Валютные ценности как объекты гражданских прав

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДИРАЦИИ КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра гражданского, трудового и аграрного права КУРСОВАЯ РАБОТА Тема: валютные ценности как объекты гражданских прав Работу выполнил: Студент 3 курса ОДО КАРОТКИЯН КОНСТАНТИН

ЭДУАРДОВИЧ Специальность: 12.00.01 юриспруденция Научный руководитель: Колюжная Краснодар 1999г. Валютные ценности как объекты гражданских прав. ПЛАН 1. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». 1. Общие положения. 1. Валюта Российской Федерации 2. Ценные бумаги в валюте РФ 3. Иностранная валюта 1.1.4.

Валютные ценности 5. Резиденты 6. Нерезиденты 7. Валютные операции 8. Операции с иностранной валютой 9. Текущие валютные операции 10. Валютные операции, связанные с движением валют 11. Уполномоченные банки 2. Валютное регулирование 3. Валютный контроль 2. Положение о совершении сделок с драгоценными металлами на территории

Российской Федерации. 1. Общие положения 2. Порядок совершения сделок, связанных с добычей и переработкой минерального и вторичного сырья, содержащего золото и серебро. 3. Порядок совершения сделок со слитками золота и серебра. 4. Порядок совершения сделок с изделиями, содержащими золото и серебро и не относящимися к ювелирным и иным бытовым изделиям. 5. Порядок совершения сделок с монетой, содержащей драгоценные металлы.

6. Ответственность за нарушение требований настоящего Положения. 3. Изменение порядка реализации гражданам товаров за иностранную валюту. 4. Порядок обращения иностранной валюты на территории Российской Федерации. 1. ЗАКОН РФ «О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ» Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» был принят 9 октября 1992

года. Настоящий Закон определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. 1. Общие положения. Статья 1. Основные понятия.

Понятия, используемые в данном законе, означают следующее: 1.1.1. «Валюта Российской Федерации»: а) находящиеся в обращении, а так же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального Банка РФ и монет; б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях РФ; в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами

РФ на основании соглашения, заключенного правительством РФ и Центральным банком РФ с соответствующими органами иностранного государства, об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства. 1.1.2. «Ценные бумаги в валюте РФ» - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства выраженные в рублях.

1.1.3. «Иностранная валюта»: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством, а так же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. 1.1.4. «Валютные ценности»: а) иностранная валюта; б) ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые

ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства выраженные в иностранной валюте; в) драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных изделий и других бытовых изделий, а так же лома таких изделий; г) драгоценные природные камни – алмазы, рубины, изумруды, сапфира и александриты в сыром и обработанном виде, а так же жемчуг, за исключением ювелирных изделий и других бытовых изделий из этих

камней, а так же лома таких изделий. Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и драгоценных природных камней к ювелирным и иным бытовым изделиям и лому таких изделий устанавливается Правительством Российской Федерации. 1.1.5. «Резиденты»: а) физические лица, имеющие постоянное место жительства в РФ, в том числе временно находящиеся за пределами РФ; б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством

РФ, с местонахождением в РФ; в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ; г) дипломатические и иные официальные представительства РФ; д) находящиеся за пределами РФ филиалы и представительства резидентов, указанных в пунктах «б» и «в». 1.1.6. «Нерезиденты»: а) физические лица, имеющие постоянное место жительства за пределами

РФ, в том числе временно находящиеся в РФ; б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ; в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ; г) находящиеся в РФ иностранные дипломатические и иные их официальные представительства, а так же

международные организации, их филиалы и представительства; д) находящиеся в РФ филиалы и представительства нерезидентов, указанных в пунктах «б» и «в». 1.1.7. «Валютные операции»: а) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; б) ввоз и пересылка в

РФ, а так же вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей; в) осуществление международных денежных переводов. 1.1.8. «Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте» подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. 1.1.9. «Текущие валютные операции»: а) переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту

товаров, работ и услуг, а так же для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней; б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней; в) переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала; г) переводы неторгового характера в РФ и из РФ, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а так же других аналогичных

операций. 1.1.10. «Валютные операции, связанные с движением капитала»: а) прямые инвестиции, то есть вложения в уставной капитал предприятия с целью извлечения доходов и получения права на участие в управлении предприятием; б) профильные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг; в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а так же иных прав на недвижимость; г) предоставление

и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг; д) получение и предоставление финансовых кредитов на срок более 180 дней; е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями. 1.1.11. «Уполномоченные банки» - банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензию ЦБ РФ на проведение валютных операций. 1.2. Валютное регулирование. Статья 2. Защита валюты

Российской Федерации. 1. Расчеты между резидентами осуществляются в валюте РФ без ограничений. 2. Порядок приобретения и использования в РФ валюты РФ нерезидентами устанавливается ЦБ РФ в соответствии с законодательством РФ. 3. Вывоз и пересылка из РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, а так же ввоз и пересылка в РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте

РФ, осуществляется резидентами и нерезидентами в порядке, установленном ЦБ РФ с Министерством финансов РФ и Государственным таможенным комитетом РФ. 4. Сделки, заключенные в нарушение положений настоящего Закона, являются недействительными. Лица, совершившие такие сделки, несут уголовную, административную и иную ответственность в соответствии с законодательством

РФ. Статья 3. Право собственности на валютные ценности. 1. Валютные ценности в РФ могут находиться в собственности, как резидентов, так и нерезидентов. В РФ право собственности на валютные ценности защищается государством наряду с правом собственности на другие объекты собственности. Виды обязательных платежей государству (налогов, сборов, пошлин, иных безвозмездных платежей) в иностранной валюте определяется законами

РФ. 2. Порядок совершения сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а так же жемчугом в РФ устанавливается Правительством РФ. Статья 4. Внутренний валютный рынок РФ. 1. Резиденты имеют право покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке РФ в порядке и на цели, определяемые ЦБ РФ. 2. Покупка и продажа иностранной валюты в РФ производится через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом

ЦБ РФ. Сделки купли – продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а так же через валютные биржи, действующие в порядке и на условиях, устанавливаемых ЦБ РФ. Покупка и продажа иностранной валюты, минуя уполномоченные банки, не допускается. 3. Заключенные в нарушение положений пунктов 1 и 2 настоящей статьи сделки купли – продажи иностранной валюты являются недействительными. 4. ЦБ РФ в целях регулирования внутреннего валютного рынка

РФ может устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты то курса ее продажи, а так же проводить операции по покупке и продаже иностранной валюты. Статья 5. Расчеты резидентов в иностранной валюте. 1. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. Иностранная валюта, получаемая предприятиями (организациями) – резидентами, подлежит обязательному

зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено ЦБ РФ. 2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках за пределами РФ в случаях и на условиях, устанавливаемых ЦБ РФ. 3. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов резидентов в иностранной валюте устанавливает ЦБ РФ. Статья 6. Валютные операции резидентов РФ. 1.

Текущие валютные операции осуществляются резидентами без ограничений. 2. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ. 3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в РФ при соблюдении таможенных правил. Порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, устанавливает

ЦБ РФ. Порядок обязательного ввоза и пересылки в РФ драгоценных металлов, драгоценных природных камней, а так же жемчуга, принадлежащих резидентам, определяет Правительство РФ. 4. Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за валюту РФ на внутреннем валютном рынке РФ в порядке, предусмотренном статьей 4 настоящего Закона. 5. Порядок формирования государственных валютных резервов устанавливается

Государственной Думой РФ. Порядок обязательной продажи резидентами поступлений иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ устанавливается Президентом РФ с последующим представлением информации Государственной Думе РФ. 6. Физические лица – резиденты имеют право переводить, ввозить и пересылать из РФ ранее переведенные, ввезенные и пересланные в РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил

в пределах, указанных в декларации или ином документе, подтверждающем их перевод, ввоз или пересылку в РФ. 7. Порядок вывоза и пересылки резидентами из РФ валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в пункте 6 настоящей статьи, устанавливает ЦБ РФ совместно с Государственным таможенным комитетом РФ. Статья 7. Счета нерезидентов в иностранной валюте и валюте

РФ. 1. Нерезиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте РФ в уполномоченных банках. 2. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в иностранной валюте и валюте РФ устанавливает ЦБ РФ. Статья 8. Валютные операции нерезидентов в РФ. 1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в

РФ при соблюдении таможенных правил. 2. Нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную валюту за валюту РФ в порядке, установленном ЦБ РФ. 3. Нерезиденты имеют право беспрепятственно переводить, вывозить и пересылать из РФ ранее переведенные, ввезенные и пересланные в РФ, или приобретенные в РФ на основаниях, указанных в пункте 2 настоящей статьи, и иных случаях, в соответствии с законодательством РФ валютные ценности, при соблюдении таможенных правил.

4. Порядок перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из РФ валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в пункте 3 настоящей статьи, устанавливает ЦБ РФ совместно с Государственным таможенным комитетом РФ. Статья 9. ЦБ РФ как орган валютного регулирования. 1. ЦБ РФ является основным органом валютного регулирования в

РФ. 2. ЦБ РФ в рамках настоящего закона: а) определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте; б) издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ нерезидентами и резидентами; в) проводит все виды валютных операций; г) устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а так же правила проведения нерезидентами в

РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ; д) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а так же случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами РФ; е) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и другим кредитным учреждениям на осуществление

валютных операций и выдает такие лицензии; ж) устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а так же порядок и сроки их представления; з) готовит и публикует статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам; и) выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом. 1.3. Валютный контроль. Статья 10. Цели и направления валютного контроля.

1. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. 2. Основными направлениями валютного контроля являются: а) определения соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений; б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а так же обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке

РФ; в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте; г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а так же по операциям нерезидентов в валюте РФ. Статья 11. Органы и агенты валютного контроля. 1. Валютный контроль в РФ осуществляется органами валютного контроля и их агентами. 2. Органами валютного контроля в РФ являются ЦБ РФ, а так же

Правительство РФ в соответствии с законами РФ. 3. Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подот