--PAGE_BREAK--
1.3.
Определение объема оборудования и сооружений СТС
В проекте используются автоматические телефонные станции координатной системы АТСК-50/200 М. При радиальном принципе построения все станции являются оконечными. Емкость каждой станции задана в таблице исходных данных.
Для линий передач строится кабельная магистраль с прокладкой кабеля типа КСПП 1*4*0,9. Кабель уплотняется системами передачи с временным разделением каналов: ИКМ-12 М, ИКМ-15 или ИКМ-30 С. Каждая из систем позволяет организовать соответственно: 12, 15 или 30 телефонных каналов между сельскими АТС, работает по однокабельной однополосной схеме с использованием одной пары кабеля для передачи в направлении А-Б, второй пары для обратного направления Б-А.
Максимальное расстояние между необслуживаемыми промежуточными усилительными станциями для аппаратуры ИКМ — 12 М (ИКМ-15) составляет 7,2 км, а расстояние между необслуживаемыми регенерационными пунктами для аппаратуры ИКМ-30 С составляет 4 км.
Потребность в усилительных пунктах рассчитывается по формуле:
где – расстояние между АТС, км;
— расстояние между промежуточными станциями.
Данные расчетов представлены в таблице 1.2.
Таблица 1.2. – Расчет числа усилительных пунктов и выбор типа каналообразующего оборудования
Направление связи
Число каналов
Тип ИКМ
Расстояние между АТС, км
Количество усилительных пунктов
1
2
3
4
5
ЦС – ОС 1
7
ИКМ-12
27,3
3
ЦС – ОС 2
14
ИКМ-15
28,3
3
ЦС – ОС 3
7
ИКМ-12
34,9
4
ЦС – ОС 4
7
ИКМ-12
22,8
2
ЦС – ОС 5
14
ИКМ-15
16,2
1
ЦС – ОС 6
7
ИКМ-12
31,4
3
ЦС – ОС 7
17
ИКМ-30
16,8
1
ЦС – ОС 8
14
ИКМ-15
28,8
3
ЦС – ОС 9
10
ИКМ-12
27,6
3
ЦС – ОС 10
7
ИКМ-12
26,6
3
ЦС – ОС 11
7
ИКМ-12
36,8
4
ЦС – ОС 12
14
ИКМ-15
15,4
1
ЦС – ОС 13
7
ИКМ-12
29,3
3
Итого:
132
342,2
Объем работ по строительству абонентской части сети СТС рассчитывается исходя из количества абонентов и средней протяженности абонентской линии. Количество абонентов рассчитывается в целом по сети на основе данных о суммарной монтированной емкости станций и коэффициента использования , а именно:
Далее определяем потребность абонентского кабеля в километро-парах на основании исходных данных. Расчет представлен в таблице 1.3.
Таблица 1.3. – Расчет протяженности абонентских линий
Длина абонентской линии
Удельный вес,
%
Количество
абонентов
Протяженность абонентских линий, км
1 км
54,0
603
603
1,5 км
24,1
269
403.5
3 км
15,0
167
501
5 км
5,3
59
295
15 км
1.6
18
270
Итого:
100
1116
2072.5
Количество абонентов на 1 км найдем путем умножения общего количества абонентов на удельный вес. Протяженность абонентских линий: количество абонентов на длину абонентской линии.
1.4. Расчет капитальных вложений
Расчет капитальных вложений на строительство сети СТС представлен в таблице 1.4.
Таблица 1.4. – Расчет величины капитальных затрат
Наименование оборудования и видов работ
Единица измерения
Стоимость единицы,
руб.
Количество единиц
Всего затрат,
руб.
1
2
3
4
5
1. Строительство кабельных линий связи кабелем
КСПП 1*4*0,9
км
310
342,2
106 082,0
2. Строительство абонентских линий
км-пара
70
2 072,5
145 075,0
3. Строительство оконечных станций АТСК-50/200 М
на 50 номеров
на 100 номеров
на 150 номеров
на 200 номеров
номер
номер
номер
номер
149
146
143
140
7
1
4
1
52 150,0
14 600,0
85 800,0
28 000,0
4. Установка и монтаж систем передачи оконечного пункта:
ИКМ-12 М
ИКМ-15
ИКМ-30 С
полукомплект
полукомплект
полукомплект
8740
9500
10970
8*2=16
4*2=8
1*2=2
139 840,0
76 00,0
21 940,0
5. Установка и монтаж необслуживаемых регенерационных пунктов (НРП):
ИКМ-30 С
ИКМ-12 М
ИКМ-15
шт.
шт.
шт.
1590
1515
1540
1
25
8
1 590,0
37 875,0
12 320,0
Сумма: п.4+п.5
289 565,0
Всего:
721 272,0
1.5. Расчет численности работников для обслуживания проектируемой сети СТС
Численность работников по техническому обслуживанию линейных и станционных сооружений проектируемой сети СТС определяется согласно установленным нормативам численности производственного штата в зависимости от объема работ по техническому обслуживанию и текущему ремонту по формуле:
где – количество оборудования;
– норматив численности, чел-час.;
– коэффициент, учитывающий резерв на отпуска, равный 1,08;
– месячный фонд рабочего времени, равный 168 ч.
Расчет численности работников линейно-кабельного цеха и кабельного участка произведем в таблице 1.5.
Таблица 1.5. – Расчет численности работников линейно-технического цеха и кабельного участка
Наименование показателей
Количество
единиц
оборудования
Норматив обслуживания, чел-час
Количество штатных единиц
Квалификация
1. Кабели межстанционных линий СТС, уплотненные до 30 каналов,
км кабеля
342,2
3,6
7,9
Электромонтеры
2. Абонентские линии СТС,
км кабеля
2 072,5
0,8
10,7
Электромонтеры
3. Абонентские пункты СТС,
аб. пункт
1 116
0,4
2,9
Электромонтеры
4. ИКМ – 12 М, ИКМ – 15, полукомплект
24
10,0
1,5
62 % — эл/механики
38 % — эл/ монтеры
5. ИКМ – 30 С,
полукомплект
2
13,5
0,2
50 % — эл/механики
50 % — эл/ монтеры
6. Сельские АТС, монтир. номер
1250
0,4
3,2
Электромонтеры
Итого:
Электромеханик – 1.0= 1 шт. ед.
Электромонтер – 7.9+10.7+2.9+0.6+0.1+3.0 = 25 шт. ед.
Для организации технического обслуживания СТС предусматривается организация одного линейно-технического цеха (ЛТЦ) и одного кабельного участка со следующим штатом и должностными окладами:
Должность,
квалификация
Должностной оклад,
руб.
Количество,
шт. единиц
Начальник ЛТЦ (инженер)
165
1
Начальник КУ (инженер)
135
1
Старший электромеханик
127
1
Электромеханик
110
1
Электромонтер
92
25
Численность работников линейно-технического цеха и кабельного участка составляет 29 шт. единицы.
1.6. Определение годовых эксплутационных затрат по техническому обслуживанию и ремонту проектируемой сети СТС района продолжение
--PAGE_BREAK--
1.6.1. Затраты на заработную плату и отчисления в соцстрах
Зная состав, численность и должностные оклады производственного штата, определяем заработную плату в месяц, в год. При определении фонда оплаты труда предусматриваем выплату премий рабочим и районный коэффициент.
Затраты на заработную плату произведем в таблице 1.6.
Таблица 1.6. – Расчет расходов по фонду оплаты труда
Наименование должностей
Количество,
шт. единиц
Должностной оклад, руб.
Размер премий
Районный коэффициент
Месячный ФОТ,
руб.
Годовой ФОТ,
руб.
1. Начальник ЛТЦ (инженер)
1
165
-
1,4
231,0
2 772,0
2. Начальник КУ (инженер)
1
135
-
1,4
189,0
2 268,0
3. Старший электромеханик
1
127
-
1,4
177,8
2 133,6
4.Электромеханик
1
110
1,4
1,4
5 390,0
64 680,0
5. Электромонтер
25
92
1,4
1,4
180,32
2 163,8
Итого:
74 017,4
Единый социальный налог исчисляется как 26,2 % от общего годового фонда оплаты труда:
ЕСН = 74 017,4 * 0,262 = 19 392,56 руб.
1.6.2. Затраты на материалы и запасные части
Затраты на материалы и запасные части определяются по укрупненным показателям исходя из объема оборудования и действующих нормативов затрат в год в рублях на единицу измерения. Данные представлены в таблице 1.7.
Таблица 1.7. – Расчет затрат на материалы и запасные части
Наименование оборудования и сооружений
Норматив,
руб.
Количество
единиц
Сумма затрат,
руб.
1. Кабель однопарный, км
1,0
2 072,5
2 072,5
2. Кабель многопарный, км
2,8
342,2
958,16
3. Абонентские пункты, шт.
0,41
1 116
457,56
4. Станции АТСК – 50/200, монт. Номер
1,5
1 250
1 875,0
5. Система передачи ИКМ – 12 М, ИКМ – 15, ИКМ – 30 С, полукомплект
10,0
26
260
Итого:
5 623,22
1.6.3. Затраты на производственную электроэнергию
Величина затрат на производственную электроэнергию определяется исходя из потребляемой мощности оборудования АТС и систем передачи и установленной стоимости одного кВт-ч электроэнергии (0,031 руб.). Данные расчетов приведены в таблице 1.8.
Таблица 1.8. – Расчет расходов на электроэнергию
Наименование оборудования
Количество единиц
Потребляемая мощность в сутки, кВт
Годовая потребляемая мощность, кВт
Годовая
сумма затрат,
руб.
единицы оборудования
всего
1. АТС
на 50 номеров
на 100 номеров
на 150 номеров
на 200 номеров
7
1
4
1
2,8
5,5
8,5
11,1
19,6
5,5
34,0
11,1
7 154
2 007,5
12 410
4 051,5
221,77
62,23
384,71
125,60
2. Системы передач
ИКМ-12 М
ИКМ-15
ИКМ-30 С
8
4
1
0,8
1,0
1,7
6,4
4,0
1,7
2 336
1 460
620,5
72,42
45,26
19,24
Итого:
931,23
1.6.4. Расчет амортизационных отчислений
Расчет амортизационных отчислений производится исходя из рассчитанной ранее стоимости оборудования и действующих норм амортизации по видам оборудования и сооружений связи:
Таблица 1.9. – Расчет амортизационных отчислений
Вид
оборудования
Норма амортизационных отчислений, %
Стоимость оборудования,
руб.
Сумма затрат,
руб.
1. Кабельные линии однопарные
9,6
145 075,0
13 927,2
2. Кабельные линии многопарные
8,6
106 082,0
9 123,05
3. Сельские
АТС К – 50/200
5,5
180 550,0
9 930,25
4. Системы передач
6,1
289 565,0
17 663,47
Итого:
50 643,97
1.6.5. Прочие производственные и транспортные расходы, а также административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы
Прочие производственные и транспортные расходы, а также административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы берутся в размере 3,2 % от ФОТ и составили:
Эпрог = 74 017,4 * 0,032 = 2 368,56
Расчет годовой суммы эксплуатационных затрат
Результаты расчетов годовой суммы эксплутационных расходов произведем в таблице 1.10.
Таблица 1.10. – Расчет годовой суммы эксплутационных затрат
Статья затрат
Сумма затрат, руб.
Удельный вес статьи затрат, %
1. ФОТ
74 017,4
48,4
2. ЕСН
19 392,56
12,7
3. Материалы и запчасти
5 623,22
3,7
4. Электроэнергия
931,23
0,6
5. Амортизационные отчисления
50 643,97
33,1
6. Прочие
2 368.56
1,5
Итого:
152 967,94
100
Анализ: Наибольший удельный вес в годовых эксплуатационных затратах составляют расходы на оплату труда 48,4% и, соответственно ЕСН – 12,7%, а так же амортизационные отчисления – 33,1%. Наименьший – материалы и запчасти – 3,7%, прочие – 1,5% и электроэнергия – 0,6%
1.7. Расчет доходов
Поскольку главная цель отрасли связи состоит в предоставлении потребителям телекоммуникационных услуг, доходы (выручка) от их реализации по установленным тарифам называются доходами от основной деятельности.При определении доходов от рассматриваемого вида услуг на перспективу в расчетах принимаются прогнозируемая средняя абонементная плата и среднегодовое количество абонентов. Доходы за предоставление доступа к сети (установку и перестановку технических устройств) зависят от числа этих видов работ и действующей или прогнозируемой платы за подключение соответствующих устройств к сети связи общего пользования.
Доходы, связанные с деятельностью СТС делятся на текущие и разовые доходы. Текущие доходы формируются от абонентской платы, разовые доходы – от платы за установку телефонных аппаратов.
Расчет доходов произведен в таблице 1.11.
Таблица 1.11. – Расчет доходов
Статьи доходов
Тариф, руб.
Количество абонентов
Сумма доходов, руб.
1. Текущие доходы:
1.1. Абонентская плата
— квартирный сектор (70%)
25,0
781
234 300
— учрежденческий сектор (30%)
40,0
335
160 800
Итого:
1 116
395 100
1.2. Дополнительные виды обслуживания (4%)
4% от годовой абонентской платы
15 804
Всего:
410 904
2. Разовые доходы:
2.1. Установка телефонных аппаратов
— квартирный сектор (70%)
100
781
78 100
— учрежденческий сектор (30%)
200
335
67 000
Итого:
1 116
145 100
Всего:
2
556 004
продолжение
--PAGE_BREAK--
1.8. Расчет показателей экономической эффективности капитальных вложений
Статический срок окупаемости срок окупаемости рассчитывается по формуле:
где — срок окупаемости, лет;
— капитальные затраты, руб.;
— доходы разовые, руб.;
— доходы текущие, руб.;
— налог на прибыль (в размере 24%);
— эксплутационные затраты, руб.
Абсолютный срок окупаемости срок окупаемости рассчитывается по формуле
Сумма инвестиции исчисляется как разность капитальных вложений на строительство СТС и разовых доходов:
Прибыль до налогообложения:
Пдо налогобл. = 410 904 – 152 976,94 = 257 927,06
Получаемая предприятием прибыль подлежит налогообложению, при котором определенная ее часть перечисляется в федеральный и местный бюджеты в соответствии с действующим законодательством.
Оставшаяся после уплаты налогов прибыль поступает в распоряжение предприятия и называется чистой прибылью. Она определяется по формуле:
Прибыль выступает в качестве важнейшего показателя, который характеризует конечные результаты и эффективность деятельности хозяйствующих субъектов. Прибыль характеризует результативность хозяйственной деятельности предприятия в абсолютном выражении.
Оценка экономической эффективности инвестиций включает в себя следующие показатели:
- чистый дисконтированный доход;
- индекс доходности;
- срок окупаемости инвестиций.
При оценке эффективности инвестиционного проекта развития СТС шагом расчета является год.
Расчет ЧДД и индекса доходности проекта
где — коэффициент дисконтирования;
=0,2;
шаг=1 год.
Как только , то срок окупаемости достигнут.
Индекс доходности рассчитывается по формуле:
Расчет ЧДД и индекса доходности произведем в таблице 1.12.
Таблица 1.12. — Расчет ЧДД и индекса доходности
№ шага
Инве-
стиции, руб.
Прибыль до налогообло-жения, руб.
Чистая прибыль, руб.
Коэффициент дисконти-
рования
Дисконти-рованная прибыль, руб.
ЧДД, руб.
Индекс доходности
0
1,0
1
-
0,83
2
-
0,69
3
-
300
0,58
Расчет удельных капитальных затрат
Удельные капитальные вложения рассчитываются как отношение общей суммы капитальных вложений к суммарной монтированной емкости сети:
Определяем фондоотдачу, которая показывает, сколько доходов получено с одного рубля основных производственных фондов:
Обратная величина фондоотдачи – фондоемкость, которая показывает долю стоимости основных производственных фондов, приходящихся на каждый рубль выпускаемой продукции.
Если фондоотдача должна иметь тенденцию к увеличению, то фондоемкость – к снижению.
Эффективность работы предприятия определяется уровнем фондовооруженности труда. Эта величина должна непрерывно увеличиваться, т.к. от нее зависит техническая вооруженность, производительность труда:
Себестоимость является важнейшим показателем деятельности любого хозяйствующего субъекта. Она показывает, во что обходится предприятию создание продукции или услуг данного объема, какие затрачены для этого производственные ресурсы.
Себестоимость 100 руб. продукции определяется делением общей суммы эксплуатационных расходов на доходы за год по формуле:
Эффективность использования производственного персонала характеризуется показателем производительности труда, в котором отражаются конечные результаты деятельности предприятия в сопоставлении с имеющимися трудовыми ресурсами. Показатель производительности труда определяется путем деления доходов за определенный промежуток времени (например, за год) на среднегодовую численность работников за тот же период:
Для того чтобы определить эффективность производства, необходимо сопоставить полученный эффект с теми затратами или ресурсами, которые были использованы для получения прибыли. Такой относительный показатель называется рентабельностью и является обобщающим критерием экономической эффективности производства. Она показывает, сколько рублей валовой прибыли приходится на 100 руб. эксплуатационных затрат.
Рентабельность затратная определяется по формуле:
Рентабельность от продаж определяется по формуле:
2.
Расчет экономических показателей сети по радиально-узловому принципу
2.1.
Разработка схемы построения сети СТС
При радиально-узловом построении, когда оконечные станции (ОС) связываются с узловыми станциями (УС), а через них с центральной станцией (ЦС), связь ОС с ЦС осуществляется через две ступени (ОС – ЦС) и (УС – ЦС). Для обеспечения минимума расходов на строительство линейных сооружений сельские АТС, устанавливаются в центрах телефонной нагрузки. Межстанционные соединительные линии СТС являются общими для местной и междугородной связи.
Схема построения сети СТС по радиально-узловому способу показана на рис.2.
2.2. Расчет числа каналов для межстанционной связи
Число линий на участках ОС — УС определяется аналогично числу линий при радиальном способе построении сети связи. Число линий между ЦС — УС определяется на основе эквивалентной емкости.
где — эквивалентная емкость;
— монтированная емкость узловой станции;
— монтированная емкость оконечных станций.
Эквивалентная емкость узловой станции, номеров
Количество соединительных линий
двухсторонних
односторонних
100
10-12
-
200
14-16
-
300
-
(11-13)*2
Множитель 2 показывает, что количество входящих соединительных линий принимаются равным исходящим.
Результат расчета числа соединительных линий представлен в таблице 2.1.
Таблица 2.1. – Расчет числа соединительных линий
Направление связи
Монтированная емкость АТС, номера
Число двухсторонних соединительных линий
Число односторонних соединительных линий
УС-2 – ОС-1
50
7
УС-2 – ОС-3
50
7
ЦС – УС-2
150/210
16
УС-5 – ОС-4
50
7
УС-5 – ОС-6
50
7
ЦС – УС-5
150/210
16
ЦС – ОС-7
200
17
УС-9 – ОС-8
150
14
УС-9 – ОС-10
50
7
ЦС – УС-9
100/220
16
УС-12 – ОС-11
50
7
УС-12 – ОС-13
50
7
ЦС – УС-12
150/210
16
Итого:
2.3.
Определение объема оборудования и линейных сооружений
В качестве станционного оборудования выбираем АТСК-50/200 М. АТС №2, №5, №9 и № 12 являются узловыми. Для линий передач используется, как и в первом варианте построения сети, кабель типа КСПП 1*4*0,9. Кабель уплотняется системами передач с временным разделением каналов: ИКМ-12 М, ИКМ-15, ИКМ-30 С. Потребность кабеля КСПП 1*4*0,9 рассчитывается на основании разработанной схемы, потребность систем передачи и их тип определяется исходя из рассчитанного числа каналов. Максимальное расстояние между необслуживаемыми промежуточными усилительными станциями для аппаратуры ИКМ — 12 М (ИКМ-15) составляет 7,2 км, а расстояние между необслуживаемыми регенерационными пунктами для аппаратуры ИКМ-30 С составляет 4 км.
Потребность в усилительных пунктах рассчитывается по формуле:
где – расстояние между АТС, км;
— расстояние между промежуточными станциями.
Данные расчетов представлены в таблице 2.2.
Таблица 2.2. – Расчет числа усилительных пунктов и выбор типа каналообразующего оборудования
Направление связи
Число каналов
Тип ИКМ
Расстояние между АТС, км
Количество усилительных пунктов
1
2
3
4
5
УС-2 – ОС-1
7
ИКМ-12
17,5
1
УС-2 – ОС-3
7
ИКМ-12
15,8
1
ЦС – УС-2
16
ИКМ-30
28,6
6
УС-5 – ОС-4
7
ИКМ-12
13,4
1
УС-5 – ОС-6
7
ИКМ-12
10,4
1
ЦС – УС-5
16
ИКМ-30
16,2
3
ЦС – ОС-7
17
ИКМ-30
16,8
3
УС-9 – ОС-8
14
ИКМ-15
11,5
1
УС-9 – ОС-10
7
ИКМ-12
14,6
1
ЦС – УС-9
16
ИКМ-30
27,6
6
УС-12 – ОС-11
7
ИКМ-12
16.9
1
УС-12 – ОС-13
7
ИКМ-12
16,8
1
ЦС – УС-12
16
ИКМ-30
15,4
3
Итого:
221.2
продолжение
--PAGE_BREAK--
Объем работ по строительству абонентской части сети СТС рассчитывается исходя из количества абонентов и средней протяженности абонентской линии. Количество абонентов рассчитывается в целом по сети на основе данных о суммарной монтированной емкости станций и коэффициента использования , а именно:
Nаб=1 250*0,893 = 1 116 аб.
Далее определяем потребность абонентского кабеля в километро-парах на основании исходных данных. Расчет представлен в таблице 2.3.
Таблица 2.3. – Расчет протяженности абонентских линий
Длина абонентской линии
Удельный вес,
%
Количество
абонентов
Протяженность абонентских линий, км
1 км
54,0
603
603
1,5 км
24,1
269
403,5
3 км
15,0
167
501
5 км
5,3
59
295
15 км
1.6
18
270
Итого:
100
1 116
2 072,5
Количество абонентов на 1 км найдем путем умножения общего количества абонентов на удельный вес. Протяженность абонентских линий: количество абонентов на длину абонентской линии.
2.4. Расчет капитальных вложений
Расчет капитальных вложений на строительство сети СТС представлен в таблице 2.4.
Таблица 2.4. – Расчет величины капитальных затрат
Наименование оборудования и видов работ
Единица измерения
Стоимость единицы,
руб.
Количество единиц
Всего затрат,
руб.
1
2
3
4
5
1. Строительство кабельных линий связи кабелем
КСПП 1*4*0,9
км
310
221,2
68 572,0
2. Строительство абонентских линий
км-пара
70
2 072,5
145 075,0
3. Строительство оконечных станций АТСК-50/200 М
на 50 номеров
на 100 номеров
на 150 номеров
на 200 номеров
номер
номер
номер
номер
149/150
146/148
143/147
140/146
7/0
0/1
1/3
0/1
52 150,0
14 800,0
87 600,0
29 200,0
4. Установка и монтаж систем передачи оконечного пункта:
ИКМ-12 М
ИКМ-15
ИКМ-30 С
полукомплект
полукомплект
полукомплект
8740
9500
10970
7*2=14
1*2=2
5*2=10
122 360,0
19 000,0
109 700,0
5. Установка и монтаж необслуживаемых регенерационных пунктов (НРП):
ИКМ-30 С
ИКМ-15
ИКМ-12 М
шт.
шт.
шт.
1590
1515
1540
21
1
7
33 390,0
1 515,0
10 780,0
Сумма: п.4+п.5
296 745,0
Всего:
694 142,0
2.5. Расчет численности работников для обслуживания проектируемой сети СТС
Численность работников по техническому обслуживанию линейных и станционных сооружений проектируемой сети СТС определяется согласно установленным нормативам численности производственного штата в зависимости от объема работ по техническому обслуживанию и текущему ремонту по формуле:
где – количество оборудования;
– норматив численности, чел-час.;
– коэффициент, учитывающий резерв на отпуска, равный 1,08;
– месячный фонд рабочего времени, равный 168 ч.
Расчет численности работников линейно-кабельного цеха и кабельного участка произведем в таблице 2.5.
Таблица 2.5. – Расчет численности работников линейно-технического цеха и кабельного участка
Наименование показателей
Количество
единиц
оборудования
Норматив обслуживания, чел-час
Количество штатных единиц
Квалификация
1. Кабели межстанционных линий СТС, уплотненные до 30 каналов,
км кабеля
221.2
3,6
5,1
Электромонтеры
2. Абонентские линии СТС,
км кабеля
2 072,5
0,8
10,7
Электромонтеры
3. Абонентские пункты СТС,
аб. пункт
1 116
0,4
2,9
Электромонтеры
4. ИКМ – 12 М, ИКМ – 15, полукомплект
8*2=16
10,0
1,1
62 % — эл/механики
38 % — эл/ монтеры
5. ИКМ – 30 С,
полукомплект
5*2=10
13,5
0,9
50 % — эл/механики
50 % — эл/ монтеры
6. Сельские АТС, монтир. номер
1 250
0,4
3,2
Электромонтеры
Итого:
Электромеханик – 1
Электромонтер –23
Для организации технического обслуживания СТС предусматривается организация одного линейно-технического цеха (ЛТЦ) и одного кабельного участка со следующим штатом и должностными окладами:
Должность,
квалификация
Должностной оклад,
руб.
Количество,
шт. единиц
Начальник ЛТЦ (инженер)
165
1
Начальник КУ (инженер)
135
1
Старший электромеханик
127
1
Электромеханик
110
1
Электромонтер
92
23
Численность работников линейно-технического цеха и кабельного участка составляет шт. единиц.
2.6. Определение годовых эксплутационных затрат по техническому обслуживанию и ремонту проектируемой сети СТС района
2.6.1. Затраты на заработную плату и отчисления в соцстрах
Зная состав, численность и должностные оклады производственного штата, определяем заработную плату в месяц, в год. При определении фонда оплаты труда предусматриваем выплату премий рабочим и районный коэффициент.
Затраты на заработную плату произведем в таблице 2.6.
Таблица 2.6. – Расчет расходов по фонду оплаты труда
Наименование должностей
Количество,
шт. единиц
Должностной оклад, руб.
Размер премий
Районный коэффициент
Месячный ФОТ,
руб.
Годовой ФОТ,
руб.
1. Начальник ЛТЦ (инженер)
1
165
-
1,4
231
2 772
2. Начальник КУ (инженер)
1
135
-
1,4
189
2 268
3. Старший электромеханик
1
127
-
1,4
177,8
2 133,6
4.Электромеханик
1
110
1,4
1,4
215,6
2 587,2
5. Электромонтер
23
92
1,4
1,4
4 147,36
49 768,32
Итого:
59 529,12
Единый социальный налог исчисляется как 26,2 % от общего годового фонда оплаты труда:
ЕСН = 59 529,12 * 0,262 = 15 596,63 руб.
2.6.2. Затраты на материалы и запасные части
Затраты на материалы и запасные части определяются по укрупненным показателям исходя из объема оборудования и действующих нормативов затрат в год в рублях на единицу измерения. Данные представлены в таблице 2.7.
Таблица 2.7. – Расчет затрат на материалы и запасные части
Наименование оборудования и сооружений
Норматив,
руб.
Количество
единиц
Сумма затрат,
руб.
1. Кабель однопарный, км
1,0
2 072,5
2 072,5
2. Кабель многопарный, км
2,8
221,2
619,36
3. Абонентские пункты, шт.
0,41
1 116
457,56
4. Станции АТСК – 50/200, монт. номер
1,5
1 250
1 875
5. Система передачи ИКМ – 12 М, ИКМ – 15, ИКМ – 30 С, полукомплект
10,0
26
260
Итого:
5 284,42
продолжение
--PAGE_BREAK--
2.6.3. Затраты на производственную электроэнергию
Величина затрат на производственную электроэнергию определяется исходя из потребляемой мощности оборудования АТС и систем передачи и установленной стоимости одного кВт-ч электроэнергии (0,031 руб.). Данные расчетов приведены в таблице 2.8.
Таблица 2.8. – Расчет расходов на электроэнергию
Наименование оборудования
Количество единиц
Потребляемая мощность в сутки, кВт
Годовая потребляемая мощность, кВт
Годовая сумма затрат,
руб.
единицы оборудования
всего
1. АТС
на 50 номеров
на 100 номеров
на 150 номеров
на 200 номеров
7
1
4
1
2,8
5,5
8,5
11,1
19,6
5,5
34,0
11,1
7 154
2 007,5
12 410
4 051,5
221,77
62,23
384,71
125,6
2. Системы передач
ИКМ-12 М
ИКМ-15
ИКМ-30 С
7
1
5
0,8
1,0
1,7
5,6
1
8,5
2 044
365
3 102,5
63,4
11,3
96,2
Итого:
965,21
2.6.4. Расчет амортизационных отчислений
Расчет амортизационных отчислений производится исходя из рассчитанной ранее стоимости оборудования и действующих норм амортизации по видам оборудования и сооружений связи:
Таблица 2.9. – Расчет амортизационных отчислений
Вид
оборудования
Норма амортизационных отчислений, %
Стоимость оборудования,
руб.
Сумма затрат,
руб.
1. Кабельные линии однопарные
9,6
145 075,0
13 927,2
2. Кабельные линии многопарные
8,6
68 572,0
5 897,2
3. Сельские
АТС К – 50/200
5,5
183 750,0
10 106,25
4. Системы передач
6,1
296 745,0
18 101,45
Итого:
48 032.1
2.6.5. Прочие производственные и транспортные расходы, а также административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы
Прочие производственные и транспортные расходы, а также административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы берутся в размере 3,2 % от ФОТ и составили:
Эпроч = 59 529,12 * 0,032 = 1 904,93
Расчет годовой суммы эксплуатационных затрат
Результаты расчетов годовой суммы эксплутационных расходов произведем в таблице 2.10.
Таблица 2.10. – Расчет годовой суммы эксплутационных затрат
Статья затрат
Сумма затрат, руб.
Удельный вес статьи затрат, %
1. ФОТ
59 529,12
45,3
2. ЕСН
15 596,63
11,9
3. Материалы и запчасти
5 284,42
4
4. Электроэнергия
965,21
0,7
5. Амортизационные отчисления
48 032,1
36,6
6. Прочие
1 904,93
1,5
Итого:
131 312,41
100
Анализ: Как видно из таблицы 2.10 наибольший удельный вес в годовых эксплутационных затратах составляют расходы на оплату труда - 45,3% и амортизационные отчисления – 36,6%, а наименьший — затраты на электроэнергию – 0,7%.
2.7. Расчет доходов
Поскольку главная цель отрасли связи состоит в предоставлении потребителям телекоммуникационных услуг, доходы (выручка) от их реализации по установленным тарифам называются доходами от основной деятельности.При определении доходов от рассматриваемого вида услуг на перспективу в расчетах принимаются прогнозируемая средняя абонементная плата и среднегодовое количество абонентов. Доходы за предоставление доступа к сети (установку и перестановку технических устройств) зависят от числа этих видов работ и действующей или прогнозируемой платы за подключение соответствующих устройств к сети связи общего пользования.
Доходы, связанные с деятельностью СТС делятся на текущие и разовые доходы. Текущие доходы формируются от абонентской платы, разовые доходы – от платы за установку телефонных аппаратов.
Расчет доходов произведен в таблице 2.11.
Таблица 2.11. – Расчет доходов
Статьи доходов
Тариф, руб.
Количество абонентов
Сумма доходов, руб.
1. Текущие доходы:
1.1. Абонентская плата
— квартирный сектор (70%)
25,0
781
234 300
— учрежденческий сектор (30%)
40,0
335
160 800
Итого:
1 116
395 100
1.2. Дополнительные виды обслуживания (4%)
4% от годовой абонентской платы
15 804
Всего:
410 904
2. Разовые доходы:
2.1. Установка телефонных аппаратов
— квартирный сектор (70%)
100
781
78 100
— учрежденческий сектор (30%)
200
335
67 000
Итого:
1 116
145 100
Всего:
556 004
2.8. Расчет показателей экономической эффективности капитальных вложений
Статический срок окупаемости срок окупаемости рассчитывается по формуле:
где — срок окупаемости, лет;
— капитальные затраты, руб.;
— доходы разовые, руб.;
— доходы текущие, руб.;
— налог на прибыль (в размере 24%);
— эксплутационные затраты, руб.
Абсолютный срок окупаемости срок окупаемости рассчитывается по формуле
Сумма инвестиции исчисляется как разность капитальных вложений на строительство СТС и разовых доходов:
Прибыль до налогообложения:
Пдо налогообл=410 904 – 131 312,41 = 279 591,59 руб.
Получаемая предприятием прибыль подлежит налогообложению, при котором определенная ее часть перечисляется в федеральный и местный бюджеты в соответствии с действующим законодательством.
Оставшаяся после уплаты налогов прибыль поступает в распоряжение предприятия и называется чистой прибылью. Она определяется по формуле:
Пчистая=279 591,59 *(1-0,24)=212 489,61
Прибыль выступает в качестве важнейшего показателя, который характеризует конечные результаты и эффективность деятельности хозяйствующих субъектов. Прибыль характеризует результативность хозяйственной деятельности предприятия в абсолютном выражении.
Оценка экономической эффективности инвестиций включает в себя следующие показатели:
- чистый дисконтированный доход;
- индекс доходности;
- срок окупаемости инвестиций.
При оценке эффективности инвестиционного проекта развития СТС шагом расчета является год.
Расчет ЧДД и индекса доходности проекта
где — коэффициент дисконтирования;
=0,2;
шаг=1 год.
Как только , то срок окупаемости достигнут.
Индекс доходности рассчитывается по формуле:
Расчет ЧДД и индекса доходности произведем в таблице 2.12.
Таблица 2.12. — Расчет ЧДД и индекса доходности
№ шага
Инве-
стиции, руб.
Прибыль до налогообло-жения, руб.
Чистая прибыль, руб.
Коэффициент дисконти-
рования
Дисконти-рованная прибыль, руб.
ЧДД, руб.
Индекс доходности
0
1,0
1
-
0,83
продолжение
--PAGE_BREAK--