Введение
Как один из основных объектов государственного регулирования, платежный баланс характеризует отношение страны с мировым хозяйством. Состояние платежного и торгового балансов – индикатор состояния всей экономики, а динамика изменения состояния отдельных его статей отражает главные тенденции экономического развития общества и, как следствие, может служить основным источником информации для принятия решений государственной политики. Устойчивое состояние балансов для экономики открытого типа должно рассматриваться в качестве приоритетного направления развития.
Анализу состояния платежного и торгового балансов уделяется значимое влияние со стороны государства, поэтому актуальность темы контрольной работы не вызывает сомнений.
Целью работы является анализ теоретических положений и практического состояния платежного и торгового балансов Республики Беларусь. Для достижения поставленной цели необходимо решить задачи:
Определить понятие и сущность платежного и торгового балансов;
Проанализировать динамику платежного баланса Республики Беларусь;
Охарактеризовать состояние торгового баланса Республики Беларусь.
Поэтапное решение данных задач обуславливает структуру контрольной работы, состоящей из трех разделов, последовательно раскрывающих тему, а также введения, заключения и списка использованной литературы.
Необходимо отметить, что рассматриваемая тема исследования освещена в литературе в достаточной степени, поэтому в процессе написания работы использовался широкий спектр литературных источников, в том числе нормативные акты законодательства и периодические издания. 1. Методологические основы разработки балансов
Платежный баланс Республики Беларусь — это статистический отчет, в котором в систематизированном виде отражаются суммарные данные о внешнеэкономической деятельности страны за определенный период времени. В платежном балансе фиксируются все операции между резидентами и нерезидентами Республики Беларусь, связанные с движением товаров, услуг, доходов, трансфертов, финансовых активов и обязательств.
В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь составление платежного баланса Республики Беларусь относится к основным функциям Национального Банка Республики Беларусь. Платежный баланс Республики Беларусь входит в число информационных ресурсов, имеющих государственное значение, его разработка осуществляется на основании методических рекомендаций МВФ, содержащихся в пятом издании Руководства по платежному балансу (МВФ, Вашингтон, 1993 г.), других изданиях МВФ методологического характера.
Операции платежного баланса представляют собой результат внешнеэкономических операций, совершаемых между резидентами Республики Беларусь и нерезидентами. [4, c.29]
Счет текущих операций охватывает любые внешнеэкономические операции с экономическими ценностями (за исключением операций с финансовыми активами). К основным классификационным разделам данного счета относятся: товары, услуги, доходы, текущие трансферты.
Счет операций с капиталом и финансовых операций охватывает любые внешнеэкономические операции с капитальными трансфертами и финансовыми активами и обязательствами и состоит из двух счетов: счета операций с капиталом и финансового счета. Счет операций с капиталом состоит из капитальных трансфертов и приобретения (продажи) непроизведенных нефинансовых активов. Компоненты финансового счета классифицируются согласно типу инвестиций или выполняемой ими функциональной роли. Это прямые инвестиции, портфельные инвестиции, другие инвестиции и резервные активы.
Основным концептуальным принципом построения платежного баланса является принцип двойной записи, при котором каждая отражаемая в учете операция представляется двумя записями, имеющими одинаковое стоимостное выражение, но с противоположными знаками (по кредиту и дебету). В результате применения принципа двойной записи разница между суммой всех кредитовых и дебетовых записей должна равняться нулю.
При оценке операций платежного баланса должны использоваться фактические рыночные цены.
Платежный баланс для обеспечения международной сопоставимости рассчитывается в долларах США. Для разработки Минстатом национальных счетов, потребностей Министерства экономики и Министерства финансов платежный баланс рассчитывается также в белорусских рублях. [5, c.46-47]
Стандартное представление платежного баланса описывает в соответствии со стандартной классификацией операций потоки товаров, услуг, доходов, текущих и капитальных трансфертов и движение финансовых ресурсов в страну и за границу.
В аналитическом представлении платежного баланса определяется его общее сальдо, равное сложившемуся изменению официальных международных резервных активов страны.
Аналитическое представление получается из стандартного представления путем выделения из финансового счета платежного баланса операций, связанных с изменением официальных резервных активов Республики Беларусь.
Платежный баланс разрабатывается на ежеквартальной основе. Для оперативных целей основные показатели платежного баланса могут разрабатываться на ежемесячной основе. Платежные балансы периодически публикуются информационно-аналитических изданиях.
Торговый баланс образуется соотношением стоимости экспорта и импорта товаров. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период.
Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общей экономической политики. Для стран, отстающих от лидеров по уровню экономического развития, активный торговый баланс необходим как источник валютных средств для оплаты международных обязательств по другим статьям платежного баланса. Для ряда промышленно развитых стран (Япония, ФРГ и др.) активное сальдо торгового баланса используется для создания второй экономики за рубежом. [11, c.40-41]
Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости внешнеэкономических позиций станы. Это правильно для развивающихся стран, испытывающих нехватку валютных поступлений. Для промышленного развития стран это может иметь иное значение. Например, дефицит торгового баланса США объяснялся активным продвижением на их рынок международных конкурентов (Западной Европы, Японии, Гонконга, Тайваня, Южной Кореи и других стран) по производству товаров все большей сложности. В результате складывающегося международного разделения труда более эффективно используются ресурсы в мировых масштабах. Зеркальным отражением дефицита внешней торговли США служит активное сальдо по этим операциям у упомянутых партнеров, которые используют валютные поступления для заграничных капиталовложений, в том числе в США.
Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, телекосмической, телеграфной, телефонной, почтовой и другим видам связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств за границей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т. д. Услуги представляют собой динамично развивающийся сектор мировых экономических связей; его роль и влияние на объем и структуру платежей и поступлений постоянно возрастают. [11, c.41-42]
В заключение вопроса отметим, что состояние платежного и торгового балансов – индикатор состояния всей экономики, а динамика изменения состояния отдельных его статей отражает главные тенденции экономического развития общества и, как следствие, может служить основным источником информации для принятия решений государственной политики. 2. Платежный баланс Республики Беларусь
Рассмотрим платежный баланс Республики Беларусь в аналитическом представлении по итогам января — сентября 2004 г. (табл. 2.1).
Таблица 2.1
Платежный баланс Республики Беларусь, в млн. долларов США Статьи Январь–сентябрь 2003 Январь–сентябрь 2004 Рост к предыдущему периоду, % 1 2 3 4 I. Счет текущих операций -189.2 -228.1 120.6 1. Товары и услуги, сальдо -291.3 -376.8 129.4 экспорт 8 414.8 11 116.1 132.1 импорт -8 706.1 -11 492.9 132.0 1.1. Товары, сальдо -714.4 -939.2 131.5 экспорт (в ценах ФОБ) 7 287.9 9 878.7 135.5 импорт (в ценах ФОБ) -8 002.3 -10 817.9 135.2 1.2. Услуги, сальдо 423.1 562.4 132.9 экспорт 1 126.9 1 237.4 109.8 импорт -703.8 -675.0 95.9 2. Доходы, сальдо -18.6 -33.1 178.0 кредит (во внутреннюю экономику) 49.4 55.1 111.5 дебет (за границу) -68.0 -88.2 129.7 3. Текущие трансферты, сальдо 120.7 181.8 150.6 кредит (во внутреннюю экономику) 187.1 277.5 148.3 дебет (за границу) -66.4 -95.7 144.1 II. Счет операций с капиталом и финансовых операций 108.5 267.9 246.9 1. Счет операций с капиталом 47.8 32.2 67.4 кредит (во внутреннюю экономику) 95.9 91.3 95.2 дебет (за границу) -48.1 -59.1 122.9 2. Финансовый счет 60.7 235.7 388.3 2.1. Прямые инвестиции 88.9 85.9 96.6 активы (за границу) -1.6 -1.4 87.5 обязательства (во внутреннюю экономику) 90.5 87.3 96.5 2.2. Портфельные инвестиции 19.7 16.1 81.7 активы (за границу) -3.0 7,8 x обязательства (во внутреннюю экономику) 22.7 8.3 36.6 2.3. Другие инвестиции -47.9 133.7 x активы (за границу) -96.7 -267.8 276.9 Обязательства (во внутреннюю экономику) 48.8 401.5 822.7
Продолжение таблицы 2.1 1 2 3 4 2.3.1. Коммерческие (торговые) кредиты 125.9 -63.3 x активы -4.0 -329.7 8 242.5 обязательства 129.9 266.4 205.1 2.3.2. Средний и долгосрочный капитал -40.3 -69.7 173.0 активы 0.0 0.2 x обязательства -40.3 -69.9 173.4 2.3.3. Краткосрочный капитал -133.5 266.7 x активы -92.7 61.7 x обязательства -40.8 205.0 x III. Статистические расхождения 79.9 122.5 153.3 IV. Общий баланс -0.8 162.3 x V. Финансирование 0.8 -162.3 x
Источник: По данным Национального Банка Республики Беларусь
Отрицательное сальдо счета текущих операций сложилось в размере 228,1 млн. USD.
Внешнеторговый оборот по товарам и услугам описан в следующем разделе.
Сальдо по доходам от труда сложилось положительным в размере 32,9 млн. USD. Оплата труда резидентов Республики Беларусь, временно работающих за рубежом, составила 33,2 млн. USD (0,2% ВВП). Оплата труда работников-нерезидентов, временно занятых в экономике, составила 0,3 млн. USD.
Сальдо доходов от инвестиций сложилось отрицательным в размере 66 млн. USD. Полученные страной доходы от зарубежных активов составили 21,9 млн. USD. Нерезидентам выплачено 87,9 млн. USD.
Сальдо текущих трансфертов сложилось положительным в размере 181,8 млн. USD. В страну поступило 277,5 млн. USD (1,7% ВВП) текущих трансфертов. Большая часть трансфертов (233,6 млн. USD) получена негосударственным сектором экономики.
Текущие трансферты, предоставленные нерезидентам, составили 95,7 млн. USD и увеличились на 44,1%. Основную их часть (67,4 млн. USD) составили денежные переводы физических лиц за границу.
Сальдо счета операций с капиталом и финансовых операций сложилось положительным в размере 105,6 млн. USD и уменьшилось по сравнению с январем-сентябрем 2003 г. на 3,4%. Чистый приток финансовых ресурсов в страну обеспечен операциями финансового счета в размере 73,4 млн. USD и операциями капитального счета в размере 32,2 млн. USD.
По операциям финансового счета зафиксирован чистый приток капитала в страну в размере 73,4 млн. USD, что на 19,3% больше, чем в январе-сентябре 2003 г. Положительное сальдо финансового счета обусловлено опережающим ростом внешних обязательств на 497,1 млн. USD над ростом внешних финансовых активов на 423,7 млн. USD. [9]
Операции с прямыми инвестициями обеспечили чистый приток капитала в страну в размере 85,9 млн. USD, что на 3,4% меньше по сравнению с соответствующим периодом 2003 г.
Валовый объем поступивших прямых инвестиций в экономику страны составил 648 млн. USD, увеличившись по сравнению с январем-сентябрем 2003 г. на 18,7%.
В объеме поступивших в страну прямых инвестиций по-прежнему наибольший удельный вес составили субординированные кредиты и займы, полученные от зарубежных совладельцев совместных и иностранных предприятий (85,6% общего объема). Оставшаяся часть пришлась на вклады в уставные фонды предприятий и банков (10,8%) и реинвестированные доходы (3,6%). Основная часть прямых инвестиций в форме кредитов и займов направлена в такие отрасли экономики, как торговля и общественное питание, связь.
В банковский сектор страны объем прямых иностранных инвестиций в форме вкладов в уставные фонды банков составил 8,3 млн. USD против 41,2 млн. USD за январь-сентябрь 2003 г.
Экспорт прямых инвестиции резидентов за границу оставался незначительными и сложился в размере 1,4 млн. USD.
Сальдо по операциям с ценными бумагами сформировалось положительным в размере 16,1 млн. USD и снизилось на 18,3% по сравнению с соответствующим периодом 2003 г. Основной формой операций с ценными бумагами как иностранных, так и белорусских эмитентов, явились сделки с долговыми ценными бумагами, которые обеспечили приток капитала в страну в размере 15,4 млн. USD.
По операциям, проведенным с коммерческими кредитами, ссудами, прочими иностранными активами (кроме резервных) и обязательствами, наблюдался чистый приток финансовых ресурсов в страну в размере 133,7 млн. USD против имевшегося оттока капитала в размере 47,9 млн. USD в январе-сентябре 2003 г.
Текущая задолженность нерезидентов по оплате за белорусский экспорт товаров и услуг увеличилась на 329,7 млн. USD. Текущие обязательства по импорту перед нерезидентами увеличились на 266,4 млн. USD. В целом изменение текущей задолженности за товары и услуги по экспортно-импортным операциям обусловило расчетный отток капитала из экономики страны в размере 63,3 млн. USD.
Операции с иностранными активами и обязательствами в виде наличной валюты, счетов и депозитов обеспечили чистый приток капитала в размере 124,5 млн. USD. [10, c.39-40]
Статистические расхождения между кредитовыми и дебетовыми операциями платежного баланса за январь-сентябрь 2004 г. сложились положительными в размере 122,5 млн. USD или около 0,6% суммы всех проводок платежного баланса. Формально это указывает на не учтенный статистикой экспорт товаров и услуг или приток капитала в экономику страны. 3. Торговый баланс Республики Беларусь
По итогам января-сентября 2004 года внешнеторговый оборот по товарам составил 20 696,6 млн. USD и увеличился на 35,4%. Из него 13 144,9 млн. USD приходилось на страны СНГ, в том числе на Россию — 12 027 млн. USD; на остальные страны — 7 551,7 млн. USD, в том числе на страны ЕС — 4 996,2 млн. USD. Сальдо торгового баланса сложилось отрицательным в размере 939,2 млн. USD (5,8% ВВП).
Экспорт товаров составил 9 878,7 млн. USD (60,6% ВВП) и вырос на 35,5%. Рост экспорта был обусловлен как увеличением физических объемов поставок товаров на 16,1%, так и ростом средних цен на 17,8%. Экспорт увеличился по всем товарным группам.
Импорт товаров составил 10 817,9 млн. USD (66,4% ВВП) и увеличился на 35,2%, в том числе импорт из России вырос на 37,2%. При этом средние импортные цены увеличились на 17,3%, а физический объем импорта вырос на 16,4%. Практически по всем товарным позициям наблюдался прирост импорта. Импорт потребительских товаров составил 1 651,9 млн. USD и увеличился на 23,4%. [2, c.4]
Международный оборот услуг составил 1 912,4 млн. USD (11,7% ВВП) и увеличился на 4,5%. Положительное сальдо услуг возросло на 32,9% и составило 562,4 млн. USD (3,5% ВВП), что на 59,9% компенсировало дефицит в торговле товарами.
Экспорт услуг составил 1 237,4 млн. USD (7,6% ВВП), увеличившись по сравнению с январем-сентябрем 2003 г. на 9,8%. Наиболее интенсивно вырос экспорт транспортных услуг — на 18,8%, услуг связи — на 17,5%.
Импорт услуг составил 675 млн. USD (4,1% ВВП) и сократился на 4,1%. Уменьшение импорта услуг связано со снижением на 24,9% услуг по статье «Поездки», что вызвано сокращением коммерческих поездок в Польшу после введения визового режима. --PAGE_BREAK--
Общий оборот товаров и услуг составил 22 609 млн. USD (138,8% ВВП) и увеличился на 32,1%. Экспорт товаров и услуг составил 11 116,1 млн. USD (68,2% ВВП), увеличившись на 32,1%. Импорт товаров и услуг вырос на 32% и сложился в размере 11 492,9 млн. USD (70,5% ВВП).
Экспорт товаров и услуг на условиях расчетов в денежной форме составил 10 198,8 млн. USD (91,7% от общего объема экспорта товаров и услуг), увеличившись на 41,1%. Доля экспорта за белорусские рубли снизилась на 0,8 процентных пункта, за российские рубли увеличилась на 4,5 процентных пункта, за другую иностранную валюту выросла на 2,2 процентных пункта.
Экспорт товаров и услуг, не предполагающий расчетов в денежной форме, составил 917,3 млн. USD и снизился на 22,7%. При этом его доля в общем объеме экспорта товаров и услуг уменьшилась с 14,1% до 8,3%. Объем бартерных операций уменьшился в 2 раза. Его удельный вес в объеме экспорта товаров и услуг составил 2,4%.
Импорт товаров и услуг на условиях расчетов в денежной форме увеличился на 39,1% и составил 10 566 млн. USD. Его доля в общем объеме импорта товаров и услуг увеличилась до 91,9%. Доля импорта за белорусские рубли увеличилась на 1,4 процентных пункта, за российские рубли на 0,9 процентных пункта, за другую иностранную валюту на 2,5 процентных пункта.
Импорт товаров и услуг, не предполагающий расчетов в денежной форме, составил 926,9 млн. USD, или 8,1% от общего объема импорта товаров и услуг, и снизился на 16,4%. Общий объем бартерных операций сократился в 1,9 раза.
Сальдо внешней торговли товарами и услугами сложилось отрицательным в размере 376,8 млн. USD (2,3% ВВП). По экспортно-импортным операциям на условиях расчетов в денежной форме оно составило 367,2 млн. USD, по операциям, не предполагающим расчетов в денежной форме, — 9,6 млн. USD. [9]
Торговый баланс Республики Беларусь в аналитическом представлении по итогам января 2005 г. Представлен в Приложении А.. Заключение
На основании изложенного материала можно сделать следующие выводы:
Платежный баланс есть отражение внешнеэкономических связей страны, степени ее интеграции в мировое хозяйство. Платежный баланс имеет индивидуальные особенности для каждой страны, что является следствием ее экономической политики, экономического развития и национальной самобытности.
Платежный баланс состоит из счета текущих операций и счета операций с капиталом и финансовых операций, может быть представлен в стандартном или аналитическом виде.
Торговый баланс образуется соотношением стоимости экспорта и импорта товаров и услуг.
Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общей экономической политики.
По итогам января — сентября 2004 г. в Республике Беларусь сложилось отрицательное сальдо счета текущих операций в размере 228,1 млн. USD. Сальдо счета операций с капиталом и финансовых операций сложилось положительным в размере 105,6 млн. USD.
Общий оборот товаров и услуг составил 22 609 млн. USD: по товарам — 20 696,6 млн. USD, оборот услуг — 1 912,4 млн. USD. Список литературы
О государственном регулировании внешнеторговой деятельности: Закон Республики Беларусь от 29 декабря 1998 г. № 223-З (Ведамасці Нацыянальнага сходу Рэспублікі Беларусь. -1999. -№ 4. -ст.88).
Борушко Е. Торговый баланс РБ: объем внешней торговли растет по всем позициям // Национальная экономическая газета. -2004. -12 ноября. -№87. -С.4.
Бурдыко Н.М. Экономические модели анализа и прогнозирования основных показателей платежного баланса Республики Беларусь // Белорусская экономика: анализ, прогноз, регулирование. -2004. -№11. -С.14-24.
Гуцол П. Платежный баланс — история развития и современный подход // Белорусский банковский бюллетень. -2002. -№26. -С.29-37.
Гуцол П. Проблемы становления платежного баланса Республики Беларусь // Белорусский банковский бюллетень. -2003. -№2. -С.46-53.
Каллаур П.В. Состояние платежного баланса, инфляция и девальвация в Республике Беларусь // Белорусский экономический журнал. -2004. -№2. -С.4-14.
Международные экономические отношения: Учебник для вузов / И.П.Фаминский, Л.В.Сабельников, В.Ю.Пресняков и др.; Под ред.И.П.Фаминского. -М.: Экономистъ, 2004. -878с.
Пищик П.В. Регулирование платежного баланса и проблема макроэкономического равновесия // Деньги и кредит. -2002. -№8. -С.38-43.
Платежный баланс Беларуси // Национальная экономическая газета. -2004. -28 декабря. -№100.
Юрик В. Платежный баланс и проблемы белорусской экономики // Белорусский банковский бюллетень. -2001. -№46. -С.39-48.
Юрик В. Торговый баланс и проблемы белорусского экспорта // Белорусский экономический журнал. -2002. -№1. -С.40-53.
Приложение А
Таблица А.1
Торговый баланс Республики Беларусь, в млн. долларов США
Январь
2004 г.
Январь
2005 г.
Январь 2005 г. к
январю 2004 г., в %
из фактических
данных в условиях торговли с Россией по уплате НДС в стране назначения Товарооборот 1710,0 1817,1 106,3 115,3 экспорт 858,8 971,3 113,1 120,3 импорт 851,2 845,8 99,4 110,0 сальдо 7,6 125,5 в том числе: страны СНГ 1060,5 935,6 88,2 101,0 экспорт 448,7 352,1 78,5 88,7 импорт 611,8 583,5 95,4 110,2 сальдо -163,1 -231,4 из них: Россия 992,5 840,6 84,7 97,9 экспорт 408,1 298,0 73,0 83,6 импорт 584,4 542,6 92,8 108,0 сальдо -176,3 -244,6 Украина 49,7 69,2 139,0 139,0 экспорт 27,5 34,0 123,3 123,3 импорт 22,2 35,2 158,5 158,5 сальдо 5,3 -1,2 страны вне СНГ 649,5 881,5 135,7 135,7 экспорт 410,1 619,2 151,0 151,0 импорт 239,4 262,3 109,6 109,6 сальдо 170,7 356,9 из них: Германия 84,3 102,1 121,2 121,2 экспорт 34,1 52,9 155,0 155,0 импорт 50,2 49,2 98,1 98,1 сальдо -16,1 3,7
Источник: По данным Министерства статистики и анализа Республики Беларусь