ВВЕДЕНИЕ.
Хлористый винил – это один из важнейших мономеров, широко применяемых для получения разнообразных полимерных материалов. При полимеризации в присутствии перекисей дает поливинилхлорид. В настоящее время более 30 % производимых во всем мире пластмасс получают из поливинилхлорида, что говорит о больших объемах производства мономера. Винилхлорид используется также при сополимеризации с другими мономерами, такими как винилиден хлорид, а также акрилонитрилом применяются для изготовления синтетических волокон типа саран и виньон.
Довольно широкая сфера применения хлористого винила обуславливает повышенный спрос на хлористый винил мономер и довольно большие объемы производства, из-за огромного и возрастающего спроса на полимеры и сополимеры винилхлорида.
При большом спросе на производимую продукцию возможны большие объемы производства и тем самым снижение себестоимости и рыночной цены, вследствие этого конкурентно-способным на мировом рынке готовой продукции.
1. ЦЕЛЬ И РЕШАЕМЫЕ ОРГАНИЗАЦИННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ЗАДАЧИ КУРСОВОЙ РАБОТЫ.
Цель курсовой работы является расчет технико-экономических показателей, совершенствование организационной структуры и определение экономической эффективности проектируемого предприятия.
При производстве винилхлорида по методу Куреха возможен ряд преимуществ, а именно:
- довольно дешевое углеводородное сырье;
- возвратный хлористый водород, образующийся на стадии дегидрохлорирования 1,2-дихлорэтана;
- образование горючего газа (отход производства), используемый на стадиях пиролиза углеводородного сырья и крегинга 1,2-дихлорэтана.
Но на ряду со всеми преимуществами выбранного метода получения хлористого винила есть и недостатки:
- образование газообразных отходов:
- низкокипящие компоненты со стадии ректификации 1,2-ди-хлорэтана;
- низкокипящие компоненты со стадии ректификации винилхлорида;
- образование жидких отходов:
- саже-смоляная пульпа со стадии пиролиза углеводородного сырья;
- кубовые остатки ректификации 1,2-дихлорэтана;
- кубовые остатки ректификации винилхлорида;
- отработанная серная кислота;
- ртутьсодержащие сточные воды;
- образование твердых отходов:
- отработанный катализатор гидрохлорирования ацетилена.
Образование такого количества отходов отрицательно сказывается на экологической обстановке, а также возрастающие экологические требования способствуют увеличению затрат на обезвреживание получаемых отходов.
Задача курсовой работы – увеличение срока службы катализатора гидрохлорироваия, что ведет к уменьшению расходных коэффициентов на активированный уголь и сулему, а также исключение ртутьсодержащих сточных вод.
Эти технические решения ведут к увеличению прибыли проектируемого предприятия по производству хлористого винила.
Производство хлористого винила по методу Куреха основано на получении ацетилена и этилена при пиролизе углеводородного сырья с последующим гидрохлорированием ацетилена, хлорированием этилена с получением 1,2-дихлорэтана, который далее подвергается крекингу с образованием винилхлорида и хлористого водорода, который далее направляется на стадию гидрохлорирования ацетилена, где происходит образование хлористого винила.
Вымораживание влаги и пироконденсата. Очистка крекинг-газа Схема получения хлористого винила.
Рис.1.
На рисунке 1 представлена принципиальная схема производства. В курсовом проекте будет рассмотрена только стадия гидрохлорирования ацетилена.
2. ОБОСНОВАНИЕ ВЫБОРА РАЙОНА РАЗМЕЩЕНИЯ ПРОЕКТИРУЕМОГО ПРОИЗВОДСТВА.
Район проектируемого производства выбирается исходя из следующих условий:
- близкое расположение к основным видам сырья: хлор, кислород, водород, едкий натр, хлорное железо, гидросульфид натрия.
- расположение вблизи топливно-энергетических ресурсов: пар, природный газ, вода, холод (раствор этиленгликоля),
- обеспеченность производства необходимыми кадрами (в непосредственной близости города),
- расположение с подветренной стороны к населенному пункту, что обеспечивает безопасное проживание населения близлежащих населенных пунктов.
3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРУКТУРА ПРОЕКТИРУЕМОГО ПРОИЗВОДСТВА.
Для нормального функционирования проектируемого производства необходимо разработать организационную структуру, которая обеспечивала бы наименьшую численность обслуживающего персонала и инженерно-технических работников при нормальной и стабильной работе производства.
Выбираю линейную организационную структуру из-за простоты организации и четкого уровня взаимодействия между руководителями и подчиненными. Рассмотрим организационную структура на уровне цеха.
4. ОПРЕДЕЛЕНИЕ НЕОБХОДИМЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РЕСУРСОВ.
Производственная мощность винила хлористого 63000 тонн в год. Метод производства основан на получении винилхлорида гидрохлорированием ацетилена из разбавленных газов крекинга нафты и крекингом дихлорэтана.
Годовой выпуск винилхлорида со стадии гидрохлорирования ацетилена составляет 31500 тонн в год. Производство состоит из одного технологического потока. Процесс непрерывный.
Годовой эффективный фонд времени работы оборудования равен:
Tэф = Тк - Тппр
где Тк - календарный фонд времени, равный 8760 ч;
Тппр - время простоя оборудования в ремонте, ч.
Для этого рассчитывается плановое количество ремонтов:
1. Количество капитальных ремонтов:
где Тк – длительность межремонтного цикла (между капитальными ремонтами), равна 112988 ч.
2. Количество текущих ремонтов:
,
где Тмрц – длительность межремонтного цикла (между текущими ремонтами), равна 8488 ч.
Рассчитаем Тппр: Тппр= Rк · tпрк+ RТ· tпрт ,
где tпрт – время простоя оборудования в текущем ремонте, равное 272 ч;
tпрк - время простоя оборудования в капитальном ремонте, равное 1670 ч.
Тппр = 0,08 · 1670 + 0,95 · 272 = 133,6 + 258,4 = 392 ч.
Тэф = 8760 – 392 = 8368 ч.
Необходимое количество единиц оборудования определяется:
,
где N – проектируемая мощность производства в год, равная 31500 тонн,
ρ – часовая производительность единицы основного оборудования, равная 0,40 тонн в час.
.
5. РАСЧЕТ ЕДИНОВРЕМЕНЫХ ЗАТРАТ В ПРОЕКТИРУЕМОЕ ПРОИЗВОДСТВО.
5.1. Стоимость зданий и сооружений.
Расчет стоимости зданий и сооружений по цеху сводится в таблице 1.
Стоимость зданий и сооружений.
Таблица 1.
Наименование групп и фондов
Число ед.
Стоимость единиц
тыс.руб.
Всего
тыс.руб.
Норма амортизации,
%
Сумма амортиз.
отчислений
тыс.руб.
Остаточная
стоимость
тыс.руб.
1
2
3
4
5
6
7
1.Здание
1.1.Корпус 12
1
3832,212
3832,212
1,7
65,148
3767,064
2.Сооружения
2.1.Металлоконс -трукции
2
35,637
71,274
1,7
1,212
70,062
2.2. Эстакада
1
96,911
96,911
2,5
2,423
94,488
2.3.Лестница и площадки
2
153,299
306,598
5,2
15,943
290,655
3.Передаточные устройства
3.1.Технологичес- кие трубопроводы
1
692,142
692,142
6,1
42,221
649,921
3.2.Технологичес- кие трубопроводы
1
358,628
358,628
6,1
21,876
336,752
4.Энергетические машины и оборудование
4.1.Двигатели
2
1,041
2,082
5,2
0,108
1,974
4.2.Распределите- льный щит
1
45,291
45,291
4,4
1,993
43,298
4.3.Щит освещения
2
16,752
33,504
4,3
1,441
32,063
4.4.Кабельные разводки
1
57,586
57,586
5,0
2,879
54,707
Продолжение таблицы 1.
1
2
3
4
5
6
7
5.Рабочие машины и оборудование (табл.1)
6011,260
503,289
5507,972
6.Приборы и лабораторное оборудование
6.1.Щиты КИП и А
1
10,321
10,321
11,0
1,135
9,186
6.2.Щит управления
3
91,999
275,997
11,0
30,359
245,638
7.Транспортные средства
7.1.Кран-балка
1
11,377
11,377
12,5
1,422
9,955
7.2.Автопогрузчик
1
53,341
53,341
12,5
6,668
46,673
ВСЕГО:
11858,524
698,117
11160,408
Сумма амортизационных отчислений:
(тыс.руб.),
где СА - сумма амортизационных отчислений,
Соб - сумма стоимости единичного оборудования,
Nа - норма амортизации.
Остаточная стоимость:
Ост = Соб – СА = 2429,784 – 162,796 = 2266,988 (тыс.руб.)
5.2. Стоимость оборудования.
Стоимость оборудования проектируемого производства сводится в таблицу 2.
Стоимость оборудования.
Таблица 2.
Наименование
оборудования
Число единиц
Стои-
мость
единиц
тыс.руб.
Всего
тыс.руб.
Норма амор
тиза-
ции
Сумма
амор-
тизац.
отчис
лений
тыс.руб.
Остаточная стоимость
тыс.руб.
1
2
3
4
5
6
7
1.Основное
оборудование
1.1.Реактор
гидрохлорирования
9
269,976
2429,784
6,7
162,796
2266,988
1.2.Каплеотбойник
1
19,743
19,743
14,3
2,823
16,920
1.3.Смеситель
1
28,206
28,206
11,0
3,103
25,103
1.4.Мерник
1
32,733
32,733
11,0
3,601
29,132
1.5.Емкость для отходов
1
15,743
15,743
8,3
1,307
14,436
1.6.Сборник
1
9,706
9,706
11,0
1,068
8,638
1.7.Подогреватель
смешанного газа
2
16,431
32,862
9,0
2,958
29,904
1.8.Конденсатор
9
47,503
427,527
16,7
71,397
356,130
1.9.Холодильник концевой
2
4,887
9,774
10,0
0,977
8,797
1.10.Подогреватель
воды
3
17,908
53,724
10,0
5,372
48,352
1.11.Холодильник реакционного газа
1
95,206
95,206
9,0
8,569
86,637
1.12.Насос для циркуляции воды
3
3,417
10,521
7,7
0,789
9,462
1.13.Насос для щелочного раствора
1
15,302
15,302
10,0
1,530
13,772
2.Итого прейскурантная стоимость
основного оборудования
576,761
3180,561
266,29
2914,271
3.Транспортно-заготовительные расходы (10% от стр.2)
318,056
26,629
291,427
4.Стоимость монтажа, КИП, спец. работ (25% от стр.2)
795,140
66,573
728,568
Продолжение таблицы 2.
1
2
3
4
5
6
7
5.ИТОГО балансовая стоимость основного оборудования (стр.2 + стр.3 + стр.4)
4293,757
359,492
3934,266
6.Балансовая стоимость вспомогательного оборудования (40% от стр.5)
1717,503
143,797
1573,706
7.ВСЕГО балансовая стоимость оборудования (рабочих машин и оборудования) (стр.5+стр.6)
6011,260
503,289
5507,972
6. РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ В ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ.
Величина нормируемых оборотных средств рассчитывается по каждому элементу. Размер нормируемых оборотных средств по сырью определяется исходя из норм расхода сырья и вспомогательных материалов для выпуска одной тонны готового продукта (в стоимостном выражении).
Годовой расход сырья.
Таблица 3.
Наименование сырья, вспомогательных материалов, топлива
Норма расхода на единицу продукта
Потреб-ность на годовой объем производства
Цена за единицу
руб.
Сумма
Тыс.руб.
1
2
3
4
5
1.Сырье и основные материалы:
1.1.Природный газ
0,467
14710,5
497,10
7312,590
1.2.Уголь активированный
0,219
6898,5
44,98
310,295
1.3.Окись ртути
0,037
1165,5
24858,16
28972,186
1.4.Водородсодержащий газ
0,138
4347
477,30
2074,823
1.5.Сода каустическая
0,048
1512
423,50
640,332
1.6.Перманганат калия
0,009
283,5
120,00
34,020
1.6.Соляная кислота
0,0815
2567,25
620,00
1591,695
ИТОГО
31484,25
40935,941
2.Вспомогательные материалы.
2.1.Азот
0,0158
497,7
545,16
271,326
2.2.Вода оборотная
0,348
10962
278,7
3055,109
2.3.Пар
0,469
14773,5
234,51
3464,533
2.4.Вода речная
0,018
567
734,00
416,178
2.5.Вода питьевая
0,00023
7,245
2584,00
18,721
2.6.Натр едкий
0,019
598,5
1800,00
1077,300
ИТОГО
27405,945
7226,945
Продолжение таблицы 3.
1
2
3
4
5
3.Топливо и энергозатраты
3.1.Электроэнергия
0,48
15120
463,65
7010,388
3.2.Холод минус 15оС
0,059
1858,5
750,07
1394,005
3.3.Холод минус 28оС
0,005
157,5
1200,00
189,000
ИТОГО
17136
8593,393
ИТОГО
76026,195
56756,279
1. Потребность на годовой объем производства находится:
ПГО = Нр · 31500 = 0,467· 31500 = 14710,5 ,
где Нр - норма расхода на единицу продукции,
31500 - мощность производства, тонн в год.
Сумма находится: потребность на годовой объем производства умножить на цену за единицу:
14710,5 · 497,10 = 7312,59 (тыс.руб.)
2. Норматив оборотных средств по запасным частям для ремонта 2% балансовой стоимости оборудования (Итого таб.1):
тыс.руб.
3. Норматив оборотных средств по малоценным и быстроизнашивающимся предметам 0,5% балансовой стоимости оборудования (итого табл.1):
(тыс.руб.)
4. Норматив оборотных средств по сырью:
(тыс.руб.),
где Нзап – норма запаса в днях,
для сырья 3-10, для вспомогательного материала 10-15, для топлива 40,
Р – расход сырья, материала, топлива на годовой объем производства,
Ц – цена единицы сырья, вспомогательного материала, топлива.
Нвм = 200,748 (тыс.руб.),
НТ = 954,82 (тыс.руб.).
Норматив оборотных средств по готовой продукции не рассчитывается, так как в данном случае производится полуфабрикат, используемый далее в производстве.
Норматив по незавершенному производству не рассчитывается, так как данное производство является непрерывным.
Результаты расчета элементов нормируемых оборотных средств, сводятся в таблицу 4:
Расчет оборотных средств.
Таблица 4.
Элементы оборотных средств
Норматив, тыс.руб.
1.Сырье и основные материалы
341,133
2.Вспомогательные материалы
200,748
3.Топливо (энергия)
954,820
4.Запасные части
120,225
5.Малоценный инвентарь
30,056
6.Итого нормируемых оборотных средств
1646,982
7.Ненормируемые оборотные средства (10% от стр.6)
164,698
Всего (стр.6 + 7)
1811,680
7. РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ ПРОМЫШЛЕННО-ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПЕРСОНАЛА.
7.1. Расчет численности основных и вспомогательных рабочих.
При расчете численности рабочих различают явочную и списочную численность.
Для работ в особо вредных условиях труда, работа с открытыми веществами первого класса опасности (сулема, при перегрузке катализатора). Продолжительность смены для сменного персонала 6 часов.
График работы сменного персонала
(для работ в особо вредных условиях труда).
Смена
Календарные дни
1
2
3
4
5
6
7
8
9
…
А
6-12
12-18
18-0
0-6
В
6-12
12-18
18-0
0-6
Б
В
6-12
12-18
18-0
0-6
В
6-12
12-18
18-0
В
0-6
В
6-12
12-18
18-0
0-6
В
6-12
12-18
Г
18-0
0-6
В
6-12
12-18
18-0
0-6
В
6-12
Д
12-18
18-0
0-6
В
6-12
12-18
18-0
0-6
В
Годовой баланс рабочего времени одного работающего.
Таблица 5.
Показатели
Непрерывное производство при 6-ти часовой рабочей смены
1
2
Календарный фонд исключаются
365
1.Выходные дни
73
2.Праздничные дни
-
Номинальный (режимный) фонд законные выходные
73
1.Очередные и дополнительные отпуска
32
2.Невыходные по болезни
7
1
2
3.Декретные отпуска
2
4.Выполнение государственных и общественных обязанностей
1
5.Отпуска в связи с учебой без отрыва от производства
1
ИТОГО: не выходов
116
Эфективный фонд времени работы
249
В год
по 6 час.
Явочная численность основных рабочих рассчитывается на основе норм обслуживания:
,
где Чяв – явочная численность, чел.;
Нобс – норма обслуживания;
m – число рабочих мест (число единиц оборудования);
d – количество смен в сутки.
чел.
Списочная численность технологического персонала включает явочную и подлинную численность, необходимую для обслуживания производства:
,
где Fкал – календарный фонд рабочего времени, 8760 ч.,
Fэф – эффективный фонд рабочего времени.
чел
Численность работающих проектируемого производства.
Таблица 6.
Наименование категории профессии
Тарифный
разряд
Списочная
численность
1
2
3
1.Основные рабочие
1.1.Аппаратчик синтеза
6
5
1.2.Аппаратчик синтеза
5
10
ИТОГО
15
1
2
3
2.Вспомогательные рабочие:
2.1.Слесарь-ремонтник
6
10
2.2.Слесарь КИП и А
6
5
ИТОГО
15
3.Уборщик производственных помещений
Оклад
1
ИТОГО
1
7.2. Расчет численности руководителей и специалистов.
Штатная численность руководителей и специалистов определяется исходя из проектируемой организационной структуры – в проектируемом производстве используется линейная структура.
Штатная численность руководителей и специалистов приведена в таблице 7, согласно схеме п.3.
Численность руководителей и специалистов.
Таблица 7.
Наименование категории профессии
Тарифный
разряд
Списочная
численность
1
2
3
1.Руководители:
1.1.Начальник цеха
Оклад
1
1.2.Заместитель начальника цеха
Оклад
1
1.3.Старший мастер отделения
Оклад
1
1.4.Начальник смены
Оклад
5
1.5.Старший мастер по ремонту
технологического оборудования
Оклад
1
1.6.Мастер по ремонту
технологического оборудования
Оклад
1
1.7.Старший мастер по обслуживанию КИП и А
Оклад
1
1.8.Мастер по обслуживанию КИП и А
Оклад
1
ИТОГО
12
2.Специалисты
1
2
3
2.1.Механик
Оклад
1
2.2.Энергетик
Оклад
1
2.3.Инженер-технолог
Оклад
1
2.4.Экономист
Оклад
1
ИТОГО
4
3. Служащие
3.1.Кладовщик
Оклад
1
3.2.Распределитель работ
Оклад
1
ИТОГО
2
ВСЕГО
49
8. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ.
8.1. Расчет амортизационных отчислений
Амортизационные отчисления представляют собой затраты основных производственных фондов в год.
Расчеты амортизационных отчислений основных производственных фондов производятся на основе дифференцированных норм амортизации (по видам оборудования, по группам основных фондов).
Расчет амортизации основных производственных фондов.
Таблица 8.
Наименование групп и видов основных производственных фондов
Балансовая стоимость (табл.1 и 2)
тыс.руб.
Годовой размер амортизационных отчислений
тыс.руб.
1
2
3
1.Здание
3832,212
65,148
2.Сооружения
474,783
19,578
3.Передаточные устройства
1050,77
64,097
4.Энергетические машины и оборудование
138,463
6,421
5.Рабочие машины и оборудование
6011,260
503,289
6.Приборы и лабораторное оборудование
286,318
31,494
7.Транспортные средства
64,718
8,090
ИТОГО
11858,524
698,117
В том числе: амортизация основных производственных фондов ценового назначения (стр.1+2+3)
5357,765
148,823
Амортизация основных производственных фондов (эксплуатация оборудования стр.4+5+6+7)
6500,759
549,294
Полученная величина амортизации основных производственных фондов используется при составлении свода затрат на производство и при расчете статей калькуляции себестоимости продукции.
8.2 Расчет годового фонда заработной платы
Годовой фонд заработной платы отражает затраты на оплату труда работников, занятых в производстве (то есть затраты трудовых ресурсов).
Основные рабочие, расчет заработной платы
Таблица 9.
Наименование категорий, профессии
Разряд
Числен-
ность
Тарифная
ставка или
оклад, руб.
Эффектив-
ный фонд рабочего времени
в часах
Тарифная
з/плата
одного
работаю-
щего, руб.
Годовой
фонд з/платы, руб.
Отчисле-
ния на соц.
нужды
35,6%
Полный фонд з/платы, руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.Основные рабочие:
1.1.Аппаратчик синтеза
6
5
13-45,6
150,6
2026,47
111455,85
39678,28
151134,13
1.2.Аппаратчик синтеза
5
10
11-70,1
150,6
1762,17
193838,70
69006,5
262845,27
ИТОГО:
3788,64
305294,50
108684,78
413979,40
2.Вспомогательные рабочие:
2.1.Слесарь-ремонтник
6
10
13-45,6
150,6
2026,47
222911,70
79356,60
302268,26
2.8.Слесарь КИП и А
6
5
17-49,3
150,6
2634,45
144894,75
51582,50
196477,28
ИТОГО:
4660,92
367806,40
130939,10
498745,54
3.Уборщик помещения
Оклад
1
-
167
878,00
10097,00
3594,53
13691,53
ИТОГО:
878,00
10097,00
3594,53
13691,53
Продолжение таблицы 9.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
4.Руководители:
4.1.Начальник цеха
Оклад
1
-
167
4150,00
45650,00
16251,40
61901,40
4.2.Зам. начальника цеха
Оклад
1
-
167
3561,00
39171,00
13944,80
53115,80
4.3.Старший мастер отдел.
Оклад
1
-
167
2812,00
30932,00
11011,79
41943,79
4.4.Начальник смены
Оклад
5
-
167
2368,00
13024,00
46365,40
176605,40
4.5.Старший мастер по ремонту тех. оборудования
Оклад
1
-
167
2519,00
27709,00
9864,40
37573,40
4.6.Мастер по ремонту технологического оборудования
оклад
1
-
167
2311,00
25421,00
9049,90
34470,80
4.7.Старший мастер по обслуживанию КИП и А
Оклад
1
-
167
2812,00
30932,00
11011,79
41943,79
4.8.Мастер по обсл. КИП и А
Оклад
1
-
167
2626,00
28886,00
10283,41
39169,40
ИТОГО (разделить на 9):
2573,30
39882,30
14198,00
54080,42
5.Специалисты:
5.1.Механик
Оклад
1
-
167
2950,00
32450,00
11552,20
44002,20
5.2.Энергетик
Оклад
1
-
167
3089,00
33979,00
12096,50
46075,50
5.3.Экономист
Оклад
1
-
167
2570,00
28270,00
10064,10
38334,12
5.4.Инженер-технолог
Оклад
1
-
167
1956,00
21516,00
7659,70
29175,69
ИТОГО (разделить на 9):
1173,80
12912,70
4596,90
17509,70
6.Служащие:
6.1.Кладовщик
Оклад
1
-
167
1595,00
18342,50
6529,90
24872,43
6.2.Распределитель работ
Оклад
1
-
167
1751,00
20136,50
7168,59
27305,09
ИТОГО:
3346,00
38479,00
13698,49
52177,52
Тарифная заработная плата определяется:
ФЗПтар= Тэфф·Счас = 150.6 · 13.456 = 2026.47 (руб.),
где Тэфф - эффективный фонд рабочего времени, ч
Счас - тарифная ставка, руб.
Годовой фонд заработной платы определяется:
ФЗПгод=Qмес · М ·И = 2026.47 · 11 · 5 = 111455.85 (руб.)
где Qмес – месячный оклад, руб.
М – количество месяцев работы в год, мес. (руководители, специалисты – 11, служащие – 11.5)
И - численность рабочих.
Отчисления на социальные нужды берется 35.6% от годового фонда заработной платы.
Полный ФЗП определяется:
годовой ФЗП + отчисления на социальные нужды:
111455.85 + 39678.28 = 151134.13 (руб.)
Расчет доплат и надбавок
Таблица 10
Наименование категорий ,
профессии
Числен-
ность
Доплаты и надбавки, руб.
Всего за
год доплат и
надбавок, руб.
Отчисле-
ние на социальные нужды
35,6%
Общий
фонд доплат с отчислениями, руб.
Ночные
Празнич-
ные
Вредность
Премия
65%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.Основные рабочие
1.1.Аппаратчик синтеза
5
15501,31
8073,60
29181,16
79032,33
131788,40
46916,67
178705,07
1.2.Аппаратчик синтеза
10
26959,10
14041,20
50750,49
137449,26
229200,05
81595,22
310795,27
ИТОГО:
360988,45
128511,89
489500,34
2.Вспомогательные рабочие:
2.1.Слесарь-ремонтник
10
31002,62
16147,20
58362,30
158064,66
263576,78
93833,33
357410,11
2.2.Слесарь КИП и А
5
20151,93
10495,80
37936,08
102743,55
171327,36
60992,54
232319,90
ИТОГО:
434904,14
154825,87
589730,01
3.Уборщик производственных помещений
1
-
-
-
6848,40
6848,40
2438,03
9286,43
Продолжение таблицы 10
1
2
3
4
5
6
7
8
9
ИТОГО:
6848,40
2438,03
9286,43
4.Руководители:
4.1.Начальник цеха
1
-
-
119,52
32370,00
44322,00
15778,63
60100,63
4.2.Зам.начальника
цеха
1
-
-
10255,68
27775,80
38031,48
13539,21
51570,69
4.3.Старший мастер отделения
1
-
-
8098,56
21993,60
30032,16
10691,44
40723,60
4.4.Начальник смены
5
-
-
34099,20
92352,00
126451,20
45016,62
171467,82
4.5.Старший мастер по ремонту технологического оборудования
1
-
-
7254,72
19648,20
26902,92
9577,44
36480,36
4.6.Мастер по ремонту технологического оборудования
1
-
-
6655,68
18025,80
24681,48
8786,61
33468,09
4.7.Старший мастер по обслуживанию КИП и А
1
-
-
8098,56
21933,60
30032,16
10691,44
40723,60
4.8.Мастер по обслуживанию КИПиА
1
-
-
7562,88
20482,80
28045,68
9984,26
38029,94
ИТОГО по цеху:
348499,08
124065,65
472564,73
по отделению:
38722,12
13785,07
52507,19
5.Специалисты:
5.1.Механик
1
-
-
8496,00
23010,00
31506,00
11216,14
42722,14
Продолжение таблицы 10.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
5.2.Энергетик
1
-
-
8896,32
24094,20
32990,52
11744,62
44735,14
5.3.Экономист
1
-
-
7401,60
20046,00
27447,60
9771,34
37218,94
5.4.Инженер-технолог
1
-
-
5633,28
15256,80
20890,08
7436,86
28326,94
ИТОГО по цеху:
112834,20
40168,96
153003,16
ИТОГО по отделению:
12537,13
4463,21
17000,35
6.Служащие:
6.1.Кладовщик
1
-
-
-
12441,00
12441,00
4428,99
16869,99
6.2.Распред. работ
1
-
-
-
13657,80
13657,80
4862,18
18519,98
ИТОГО:
26098,80
9291,17
35389,97
Пример расчета:
Ночные = Тариф · 40% · 576 · Чяв = 13,456 · 576 · 0,4 · 5 = 15501,31 (руб.)
Праздничные = Тариф · 120 · Чяв = 13,456 · 120 · 5 = 8073,60 (руб.)
Вредность = Тариф · 24% · Чяв · 12 = 2026,47 · 0,24 · 5 · 12 = 29181,16 (руб.)
Премия = Тариф · 65% · Чяв · 12 = 2026,47 · 0,65 · 5 ·12 = 79032,33 (руб.)
Всего за год доплат и надбавок считается сумма ночных, праздничных, за вредность и премиальные:
15501,31 + 8073,6 + 29181,16 + 79032,33 = 131788,40 (руб.)
Отчисления на социальные нужды 35,6% берется от всего за год доплат и надбавок. Общий фонд доплат с отчислениями:
Распределение фонда заработной платы
Таблица 11.
Наименование показателей
Сумма
тыс.руб.
1
2
1. Фонд заработной платы основных рабочих, в том числе:
666,283
а) тарифный фонд (таб.8 гр.7)
305,295
б) доплаты и надбавки (таб.9 гр.7)
360,988
в) социальные отчисления (таб.8 и 9)
237,196
2. Фонд заработной платы вспомогательных рабочих, в том числе:
802,710
а) тарифный фонд
367,806
б) доплаты и надбавки
434,904
в) социальные отчисления
285,764
3. Фонд заработной платы уборщика, в том числе:
16,945
а) тарифный фонд
10,097
б) доплаты и надбавки
6,848
в) социальные отчисления
6,032
4. Фонд заработной платы руководителей, в том числе:
78,604
а) тарифный фонд
39,882
б) доплаты и надбавки
38,722
в) социальные отчисления
27,983
5. Фонд заработной платы специалистов, в том числе:
25,449
а) тарифный фонд
12,912
б) доплаты и надбавки
12,537
в) социальные отчисления
9,059
6. Фонд заработной платы служащих, в том числе:
64,577
а) тарифный фонд
38,479
б) доплаты и надбавки
26,098
в) социальные отчисления
22,989
ВСЕГО ФЗП:
1654,568
8.3 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
(РСЭО и транспортных средств)
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования - комплексная статья расходов и калькуляция себестоимости. Она составляется с учетом результатов расчетов, приведенных в разделах: 1.1, 1.2, 2.1, 2.2.
Все расчеты сводятся в таблицу 11.
Смета РСЭО и транспортных средств.
Таблица 12.
Статья расхода
Сумма
тыс.руб.
Метод расчета
1.Амортизация производственного оборудования, транспортных средств
698,117
Таб.7
2.Зар.плата вспомогательных рабочих и уборщика произв. помещений
819,660
Табл.10
3.Отчисление на социальные нужды
291,796
Табл.10
4.Текущий ремонт производственного
оборудования
360,675
6% стоимости
оборудования (табл.1)
5.Содержание и расходы на эксплуатацию транспортных средств
0,971
1,5% стоимости транспортных средств (табл.2)
6.Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
60,1126
1% стоимости производственного оборудования (табл.1)
7.Государственное страхование оборудования
60,1126
1% от балансовой стоимости оборудования (табл.1)
8.Прочие расходы
18,820
Затраты по предыдущим статьям, 1%
ИТОГО:
2310,262
8.4.Смета общепроизводственных расходов
Смета общепроизводственных расходов - комплексная статья расходов в калькуляции себестоимости. Она составляется по результатам расчетов, приведенных в таблицах 10, 7, 2. Все расчеты сводятся в таблицу 12:
Смета общепроизводственных расходов
Таблица 13.
Статья расходов
Сумма в год
тыс.руб.
Метод
расчета
1.Содержание руководителей, специалистов и служащих
168,630
Табл.10 (стр.4+5+6)
2.Отчисления на социальное страхование
60,031
Табл.10
3.Амортизация основных производственных фондов ценового назначения
148,823
Табл.7
4.Содержание зданий, сооружений
301,480
7% (табл.2)
5.Текущий ремонт основных фондов ценового назначения
129,210
3% стоимости зданий, сооружений (табл.2)
6.Охрана труда
413,640
25% от общего ФЗП (табл.10, стр.1+2+3+4+5+6)
7.Государственное страхование зданий, сооружений
43,070
1% от стоимости зданий (табл.2)
8.Прочие расходы
12,650
1% суммы предыдущих статей
ИТОГО:
1277,530
8.5 Расчет себестоимости продукции и составление свода затрат в производстве.
Всезатратына производство продукции отражаются в себестоимости и в своде затрат на производство. Калькулируемая единица 1 тонна винилхлорида.
Проектная калькуляция себестоимости винилхлорида. Объем производства 31500 тонн в год.
Калькуляция себестоимости хлористого винила
Таблица 14
Статья расходов
Ед.
изм.
Цена за единицу руб.
Расход на
калькуляц.
единица
годовой объем
пр-ва
в натур.
един.
в
руб.
в натур.
един.
в тыс.
руб.
1
2
3
4
5
6
7
1.Сырье и основные материалы:
1.1.Природный газ
тм3
497,10
0,467
232,15
14710,50
7312,590
1.2.Уголь активированный
т
44,98
0,219
9,85
6898,50
310,295
1.3.Окись ртути
т
24858,16
0,037
919,75
1165,50
28972,186
1.4.Водородосод. газ
тм3
477,30
0,138
65,87
4347,00
2074,823
1.5.Сода каустическая
кг
423,50
0,048
20,33
1512,00
640,332
1.6.Перманганат калия
кг
120,00
0,009
1,08
283,50
34,020
1.7.Соляная кислота
кг
620,00
0,0815
50,53
2567,25
1591,695
ИТОГО:
1299,56
40935,941
2.Вспомогательные материалы:
2.1.Азот
тм3
545,16
0,0158
8,61
497,70
271,326
2.2.Вода оборотная
тм3
278,70
0,348
96,98
10962,00
3055,109
2.3.Пар
т кал
234,51
0,469
109,98
14773,50
3464,533
2.4.Вода речная
тм3
734,00
0,018
13,212
567,00
416,178
2.5.Вода питьевая
тм3
2584,00
0,00023
0,59
7,245
18,721
2.6.Натр едкий
т
1800,00
0,019
34,20
598,50
1077,300
ИТОГО:
263,57
7226,945
3.Топливо и энергия:
3.1.Электроэнергия
т кВт
463,65
0,48
222,55
15120,0
7010,388
3.2.Холод минус 15оС
Гкал
750,07
0,059
44,25
1858,5
1394,005
3.3.Холод минус 28оС
Гкал
1200,00
0,005
6,00
157,5
189,000
ИТОГО:
1835,93
8593,393
ИТОГО (по ст.1, 2, 3):
56756,279
Продолжение таблицы 14.
1
2
3
4
5
6
7
4.Заработная плата основных рабочих
666,283
5.Отчисления на социальное страхование
237,196
6.РСЭО
1924,440
7.Общепроизводственные
расходы
1277,530
8.Цеховая себестоимость (1+2+3+4+5+6+7)
60861,728
Полная производственная себестоимость в данном случае не рассчитывается, так как в проекте рассматривается лишь стадия получения продукта, который сразу же поступает в дальнейшую технологическую переработку.
Свод затрат на производство продукции – это контрольная таблица. Она представляет собой шахматную ведомость, в которой по строкам приводятся затраты по калькуляционным статьям расхода, а по графам дается их разложение по элементам затрат.
Свод затрат позволяет выделить первичные элементы по всем статьям затрат, выявить и исправить ошибки по всем статьям калькуляции.
СВОД ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО
Таблица 15.
Статьи затрат
Элементы затрат
Итого затрат по элементам тыс.руб.
Сырье и
основные
материалы
Вспомогательные материалы
Топливо
и энергия
ЗП
Отчисления на социальное страхование
Амортизация
Прочие
1.Сырье и основные материалы
40935,941
40935,941
2.Вспомогательные материалы
7226,945
7226,945
3.Топливо и энергия
8593,393
8593,393
4.ЗП
666,283
666,283
5.Отчисления на социальное страхование
237,196
237,196
6.РСЭО
819,66
291,796
698,117
500,689
2310,262
7.Общепроизводственные расходы
168,63
60,031
148,823
900,046
1277,530
Всего:
40935,941
7226,945
8593,393
1654,57
589,023
846,94
1400,735
61247,547
Себестоимость продукции
Таблица 16.
Наименование затрат
Сумма за год
тыс.руб.
Метод
расчета
1.Материальные затраты:
1.1.Сырье, материальные затраты
40935,941
Табл.3
1.2.Вспомогательные материалы
7226,945
Табл.3
1.3.Топливо, энергия
8593,393
Табл.3
2. Амортизация основных фондов
461,118
Табл.7
3.Отчисления в ремонтный фонд
489,885
Табл.11, 12
4.Расходы на оплату труда по нормативу
1654,570
Табл.10
5.Расходы по охране труда
413,640
Табл.12, стр.6
6.Отчисления на страхование:
6.1.Социальное страхование
66,180
4% от ФЗП
6.2.Медицинское страхование
59,560
3,6% от ФЗП
6.3.Пенсионный фонд
463,280
28% от ФЗП
7.Обязательное страхование имущества
103,1826
Табл.12,11
8.Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов
60,1126
Табл.11
9.Прочие расходы
333,921
Табл.10,11
10.Итого всех затрат на производство продукции
60861,728
11.Себестоимость единицы продукции
1,932
ВЫВОДЫ.
В результате проведенной курсовой работы произведен расчет технико-экономических показателей. Разработана совершенная организационная структура и определена себестоимость готовой продукции.