Сущность и значение личного страхования и его виды

ВВЕДЕНИЕ

Страховая отрасль Украины, как и вся ее экономика, испытает на данный момент беспрецедентные изменения - политические, юридические, экономические, социальные, технологические.

Во всех развитых странах личное страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий.

Личное страхование - система отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Личное страхование выделяется как отдельная круп­ная отрасль страховой деятельности, которая обеспечи­вает страховую защиту граждан или укрепление достиг­нутого ими семейного благосостояния.

Целью данного реферата является определение сущности личности страхования и основных обязательных видов личного страхования.

1.СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ЛИЧНОГО

СТРАХОВАНИЯ

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Страхование может осуществляться в обязательной (в силу закона) и добровольной (как взаимное волеизъявление сторон) формах. По объектам страхования различают личное, имущественное и страхование ответственности.

Личное страхование – система отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица. В соответствии с классификацией видов страхования, личное страхование включает в себя[1, с.115]:

Страхование жизни:

страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

Пенсионное страхование – вид личного страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию. Различают временную и пожизненную пенсии.

Страхование от несчастных случаев и болезней предусматривает выплату страховой суммы (полностью или частично) в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя (застрахованного).

Медицинское страхование. Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

Личное страхование подразумевает, что вы можете застраховать себя от всевозможных несчастных случаев, независимо от того, где вы находитесь. В этом виде страхования страховая сумма зависит от страхового случая. Все страховые случаи прописываются в договоре, более того, вы в договоре сможете ознакомиться и со страховыми суммами, которые вам полагаются при наступлении определенного страхового случая. Воспользоваться таким видом страхования как личное, можно на любой промежуток времени. Личное страхование будет незаменимым помощником, если вы отправляетесь на отдых или в командировку. Страховая компания, которая оказывает услуги по личному страхованию, не имеет права отказать человеку, который к ней обратится. Более того, страховая компания обязана установить для всех граждан единые тарифы. То есть если речь идет о страховании здоровья на случай ожога, то не зависимо от того, кто вы, уплачивается одинаковые взносы [3, с.252].

Взаимные обязательства страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи застрахованным лицам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Экономической сущности страхования соответствуют его функции. Большинство экономистов выделяют следующие функции: рисковая, предупредительная, контрольная и сберегающая [2,с.189].

Главной является рисковая функция, т.к. страховой риск, как вероятность ущерба, связан с основным назначением страхования – оказание денежной помощи пострадавшим лицам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция предполагает широкий комплекс мер, направленных на финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению последствий несчастных случаев. Экономическая сущность этой функции в том, что, располагая страховыми фондами, компания заинтересована в длительном использовании этих средств.

Контрольная функция страхования заключается в строго целевом формировании и использовании средств фонда страхования. Данная функция вытекает из указанных выше функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильностью проведения страховых операций.

Сберегательная функция реализуется посредством накопительных видов страхования [1, с 122].

Учитывая изложенное, можно сделать вывод: страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений и представляет собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике. Страхование сегодня обеспечивает экономические интересы отдельного человека и общества в целом.

При заключении договора личного страхования необходимо учитывать следующие его особенности: договор личного страхования носит публичный характер. Существенными условиями договора личного страхования являются условия: о застрахованном лице; о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая); о размере страховой суммы; о сроке действия договора.

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т. е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры.

2.ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ВИДЫ ЛИЧНОГО

СТРАХОВАНИЯ

Обязательное страхование - является обязательным для всех. Этот вид страхования тесно связан с рисками, которые могут затронуть интересы не одного конкретного человека, а нескольких людей или всего общества в целом. В каждой стране обязательное страхование регулируется законодательными и нормативными документами. Обязательное страхование может распространяться как на физических лиц, так и на юридических. При этом страховой взнос в каждом случае рассчитывается индивидуально, исходя из нормативов, установленных законодательством [4, с.132].

К обязательным видам личного страхования относятся:

Обязательное личное страхование от несчастных случаев на транспорте.

Страхование медицинских и фармацевтических работников

Страхование спортсменов высших категорий.

Страхование работников ведомственной и сельской пожарной охраны и членов добровольных пожарных дружин.

Страхование жизни и здоровье специалистов ветеринарной медицины

Страхование персонала ядерных установок

Страхование медицинских и других работников государственных и коммунальных закладов здравоохранения и государственных научных учреждений.

Страхование работников, которые принимают участие в предоставлении психиатрической помощи, в том числе осуществляют уход за лицами, которые страдают на психические заболеваниями.

2.1.Обязательное страхование рискованных

профессий народного хозяйства

Несмотря на те, что Законом Украины "О страховании" предусмотрено обязательное страхование рискованных профессий народного хозяйства от несчастных случаев, его практическое воплощение сдерживается из-за отсутствия четкого перечня соответствующих профессий и условий страхования. Выплата страховой суммы осуществляется в сроки, определенные компетентным органом, после получения страховщиком всех необходимых документов.

Существенные изменения в развитие страхового дела в Украине вносит принятый в 1999 году Закон Украины "Об общеобязательном Государственном социальном страховании от несчастного случая на производстве и профессионального заболевания, которые послужили причиной потери трудоспособности", который введено в действие 1 апреля 2001 года.

Особенностью Закона является то, что он определяет особую правовую основу, экономический механизм и организационную структуру общеобязательного государственного социального страхования граждан от несчастного случая на производстве и профессионального заболевания, которые привели к потере трудоспособности или гибели застрахованных на производстве.

Нельзя не обратить внимание на то, что этот Закон дублирует много положений и определений Закона Украины "О страховании". Особенно это касается субъектов и объектов страхования от несчастного случая. Вместе с тем он определяет единого страховщика - Фонд социального страхования от несчастных случаев, которое противоречит Закону Украины "О страховании". Несогласование многих других положений этих законов есть одной из главных причин перенесения сроков внедрения Закона Украины. "Об общеобязательном государственном социальном страховании от несчастного случая на производстве и профессионального заболевания, которые послужили причиной потери трудоспособности", что ввело в значительные неоправданные расходы с его внедрением и выполнением.

2.2.Страхование работников правоохранительных

органов

Необходимость проведения обязательного государственного личного страхования работников правоохранительных органов...

Необходимость проведения обязательного государственного личного страхования работников правоохранительных органов, военнослужащих и работников других ведомств была обусловленная потребностью их социальной защиты, поскольку они самые стоят на защите интересов государства и их деятельность постоянно связанная с высокой степенью риска. Страхователями, а соответственно и плательщиками страховых платежей, выступали соответствующие министерства и ведомства[5, с. 413].

Опыт проведения такого страхования удостоверил несовершенство условий его проведения и низкую эффективность. Поэтому Законом Украины "О внесении изменений в Закон Украины "О страховании"" поручен Кабинет Министров Украины подать к столу Верховной Рады Украины проект Закона Украины, которым предусмотреть замену обязательного государственного страхования на непосредственное осуществление пострадавшим компенсационных выплат из Государственного бюджета Украины главными распорядителями бюджетных средств за целевыми платежами по месту работы пострадавшего. К принятию такого закона относительно этих категорий работников действуют нормы, установленные законами Украины и другими нормативно-правовыми актами, которые регулируют вопрос государственной защиты этих категорий работников.

2.3.Обязательное медицинское страхование

Целью медицинского страхования является гарантия получения гражданами медицинской помощи при возникновении страховых случаев. Различаем два основных вида медицинского страхования – обязательное медицинское страхование и добровольное медицинское страхование. Существует и третий тип получения медицинских услуг – это частная медицина.

Обязательное медицинское страхование является частью государственной системы социального страхования. В основе системы обязательного медицинского страхования лежат следующие экономические и правовые принципы:

Обязательное медицинское страхование распространяется на всех граждан страны независимо от возраста, пола, состояния здоровья, места жительства и доходов. Все граждане страны имеют право на получение бесплатных медицинских услуг включенных в программу обязательного медицинского страхования [2, с.138].

Страховые взносы перечисляются на всех граждан, однако использование перечисленных ресурсов осуществляется только при обращении за медицинской помощью – принцип "здоровый платит за больного". Граждане с различным уровнем дохода имеют одинаковое право на получение медицинских услуг, однако начисление в страховой фонд осуществляется в зависимости от объема личного дохода – принцип "богатый платит за бедного".

Участниками программы обязательного медицинского страхования являются:

Застрахованные лица:

а) Для неработающих граждан страхователем является государство в лице местных органов исполнительной власти.

б) Для работающих граждан страхователями являются предприятия и организации.

Учреждения осуществляющие программу обязательного медицинского страхования:

а) Государственные и территориальные фонды реализующие государственную политику в области обязательного медицинского страхования

б) Страховые медицинские организации, а также медицинские учреждения имеющие лицензию на право деятельности в области обязательного медицинского страхования и оказания медицинской помощи, включенной в программу обязательного медицинского страхования.

2.4Обязательное личное страхование от несчастных

случаев на транспорте

Важным аспектом при работе транспортных предприятий независимо от форм собственности является обязательное личное страхование от несчастных случаев на транспорте.

Предметом договора страхования является жизнь, здоровье, трудоспособность застрахованных лиц. В соответствии с Положением «Об обязательном личном страховании от несчастных случаев на транспорте», утвержденном Постановлением Кабинета министров Украины № 959 от 14.08.1996г. (с изменениями и дополнениями), по обязательному личному страхованию от несчастных случаев на транспорте могут быть застрахованы:

- пассажиры железнодорожного, морского, внутреннего водного, автомобильного и электротранспорта, кроме внутреннего городского, с момента объявления посадки в морское или речное судно, поезд, автобус или другое транспортное средство до момента завершения поездки (далее - пассажиры);

- работники транспортных предприятий независимо от форм собственности и видов деятельности, которые непосредственно заняты на транспортных перевозках, а именно:

- водители автомобильного, электро- транспорта: машинисты и помощники машинистов поездов (электровозов, тепловозов, дизель-поездов),

- машинисты поездов метрополитена, проводники пассажирских вагонов, начальники (бригадиры) поездов,

- поездные электромонтеры,

- кондукторы,

- работники вагонов-ресторанов, водители дрезин и других единиц подвижного состава,

- механики (начальники) рефрижераторных секций (поездов),

- работники бригад медицинской помощи

(далее - водители) только на время обслуживания поездки.

Страховыми случаями являются [4, с.118].

- гибель или смерть застрахованного вследствие несчастного случая на транспорте;

- получение застрахованным травмы вследствие несчастного случая на транспорте при установлении ему инвалидности;

- временная потеря застрахованным трудоспособности вследствие несчастного случая на транспорте.

Территория страхования – в пределах маршрута перевозки. Срок страхования – до одного года. Страховая сумма для каждого застрахованного составляет 3000 необлагаемых налогами минимумов доходов граждан.

Страховой платеж по обязательному личному страхованию от несчастных случаев на транспорте:

- в случае, когда Застрахованными особами являются пассажиры, включается в стоимость проезда и составляет:

- на межобластных и междугородных маршрутах в пределах одной области, Автономной Республики Крым - до 1,5 % стоимости проезда;

- на маршрутах пригородного сообщения - до 3 % стоимости проезда;

- на международных маршрутах - до 2 % стоимости проезда.

- в случае, когда Застрахованными особами являются водители до 1% страховой суммы за каждого застрахованного.

2.5.Обязательное личное страхованию медицинских и

фармацевтических работников

Обязательное личное страхованию медицинских и фармацевтических работников на случай инфицирования вирусом иммунодефицита человека при выполнении ими служебных обязанностей, а также наступление инвалидности или смерти от СПИД подлежат работники, которые подают медпомощь населению, проводят лабораторные и научные исследования по проблемам вируса иммунодефицита человека и вырабатывают вирусные препараты [5, с.433].

Размер страховой суммы, которая подлежит выплате при инфицировании застрахованного вирусом иммунодефицита человека или наступлении инвалидности вследствие заболевания на СПИД, регламентируется размером минимальных заработных плат, а в случае смерти застрахованного работника вследствие заболевания на СПИД его наследникам выплачивается страховая сумма в зависимости от размера денежного удержания умершего за последней тронутой им должностью.

2.6.Страхования работников ведомственной и сельской

пожарной дружин

Особенность обязательного личного страхования работников ведомственной и сельской пожарной охраны и членов добровольных пожарных жен (команд) заключается в том, что оно осуществляется с целью защиты их жизни и здоровье во время выполнения ими своих обязанностей.

2.7.Страхование спортсменов высших категорий

Государственное обязательное страхование спортсменов высшей категории распространяется лишь на спортсменов сборных команд Украины и проводится на случай гибели или смерти застрахованного во время подготовки или участия в соревнованиях, а также потери застрахованным трудоспособности вследствие ранения, контузии, травмы или увечья, болезни, инвалидности, которые случились во время подготовки или участия в соревнованиях. С учетом этого определяется и особый порядок формирования страховых платежей.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Личное страхование является крупной отраслью страхования. Объекты личного страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию является дожи­тие до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев. В отличие от имущественного страхования объекты личного страхования не имеют критерия стоимости.

Под личным страхованием необходимо понимать отношения по защите личных интересов физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Личное страхование может осуществляться как в обязательной, так и в добровольной форме.

К обязательным видам личного страхования относят: обязательное личное страхование от несчастных случаев на транспорте; страхование медицинских и фармацевтических работников; страхование спортсменов высших категорий; страхование работников ведомственной и сельской пожарной охраны и членов добровольных пожарных дружин; страхование жизни и здоровье специалистов ветеринарной медицины; страхование персонала ядерных установок; страхование медицинских и других работников государственных и коммунальных закладов здравоохранения и государственных научных учреждений; страхование работников, которые принимают участие в предоставлении психиатрической помощи, в том числе осуществляют уход за лицами, которые страдают на психические расстройств.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Скамай Л.Г., Мазурина Т.Ю. Страховое дело: Учеб. пособие — М.: ИНФРА-М, 2004 — 256 с.

Горбач Л. М. – Страхова справа: Навч. посібник.- 2-ге вид., виправлене. – К.: Кондор, 2003. – 252 с.

Бігдаш В. Д. – Страхування: Навч. посібник для студентів вищ. навч. закладів – К.: МАУП, 2006. – 448 с.

Таркуцяк А.О. Страхування: питання і відповіді. Навч. посібник. — К.: Вид-во Європ. ун-ту, 2002. — 253 с.

Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - т.2: Виды страхования / под ред. Т.А. Федоровой. - М.: Экономистъ, 2004. - 606 с.