--PAGE_BREAK-- 2.2. Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами. В данном разделе проведем анализ состава работающих по категориям персонала и проиллюстрируем динамику численности работающих.
Таблица 1.
Анализ структуры персонала предприятия
2001 год
2002 год
Абсолют.
отклонение
Темп
прироста %
чел.
%
Чел.
%
Среднесписочная численность ППП, всего, в т.ч:
950
100
1064
100
114
+12
-рабочие
730
77
841
79
111
+15
-руководители
15
1,58
16
1,50
1
+5
-специалисты
205
21,42
207
19,50
2
-8,9
Результаты анализа показывают, что состав работающих по категориям персонала в ОАО ДОК “Красный Октябрь” значительно изменился.
Как видно по данным таблицы, численность ППП в отчетном году по сравнению с прошлым увеличилась и составила 112 %, что в абсолютном выражении составило 114 человек. Из таблицы видно, что удельный вес рабочих в общей численности работников предприятия увеличился на 15 % в 2002 г. по сравнению с 2001г. Увеличилась и доля руководителей и специалистов. К штату руководителей прибавился 1 человек.
Таким образом, на анализируемом предприятии наблюдается “профицит” рабочей силы.
Анализ показателей движения и постоянства кадров.
Таблица 2.
Движение рабочей силы
№ стр.
Показатели
2001г.
2002г
Абс. прирост
Отн. прирост%
1
Состояло работников на начало периода, чел.
957
1098
+141
15
2
Принято всего, чел.
143
83
-60
-42
3
Выбыло всего, чел, в т.ч.:
158
151
-7
-5
4
-по собственному желанию;
145
138
-7
-5
5
-переведено на другие предприятия
1
3
+2
6
-уволено за нарушение трудовой дисциплины;
10
5
-5
-50
7
-по сокращению штатов
2
5
+3
8
Состояло работников на конец периода, чел.
942
1029
+87
+9
9
Среднесписочная численность, чел.
950
1097
+114
+12
10
Количество работников, проработавших год, чел.
900
959
+59
+6
11
Коэффициент оборота по приёму, % (стр.2: стр.9)
15
7,7
-7,3
-49
12
Коэффициент оборота по выбытию, % (стр.3: стр.9)
14,8
14,2
-0,6
-5
13
Коэффициент общего оборота, % [(стр.2+стр.3): стр.9]
23,7
29
+5,3
+22
Коэффициент текучести кадров, % [(стр.4+стр.5): стр.9]
16,3
13,4
-2,9
-16
Коэффициент постоянства кадров, % (стр.10: стр.9)
94,7
90,1
-4,6
-5
Из анализа движения рабочей силы видно, что по ОАО ДОК «Красный Октябрь» коэффициент общего оборота увеличился на 22 %. Коэффициент оборота по приему в 2002 г. выше коэффициента выбытия, в прошлом году – наоборот.
Количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины (прогулы, опоздания и др.) снизилось в 2 раза. Таким образом, дисциплине на предприятии уделяется большое внимание. Зато по собственному желанию в 2002 году уволилось на 7 человек меньше – 138 человек (в том числе временные работники).
Снизился процент принятых работников на 49 %. Увеличилось и количество работников, проработавших на предприятии весь год. Можно сделать вывод о том, что работники довольны условиями труда и уровнем заработка.
2.3 Анализ использования фонда рабочего времени. Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.
Таблица 3.
Использование трудовых ресурсов предприятия
Показатели
2001г
2002г
отклонение
Среднесписочная численность рабочих (ЧР)
730
841
+111
Отработано за год одним рабочим:
-дней (Д)
238,2
237,2
-1
-часов (Ч)
1879,3
1888,1
+8,8
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.
7,89
7,96
+0,07
Фонд рабочего времени, ч.
1371960,5
158902,1
+215941,6
Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П): ФРВ = ЧР ´ Д ´ П.
На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени больше прошлого года на 215941,6 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:
DФРВ чр = (ЧР ф – ЧР пл) ´ Д пл ´ П пл =
= (841– 730) ´ 238,2 ´ 7,89 = +208613,17 ч;
DФРВ д = (Д ф – Д пл) ´ ЧР ф ´ П пл =
= (237,2 – 238,2) ´ 841 ´ 7,89 = -6635,49 ч;
DФРВ п = (П ф – П пл) ´ Д ф ´ ЧР ф =
= (7,96 – 7,89) ´ 841 ´ 237,2 = +13963,94 ч;
Всего + 215941,64 ч.
Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы ОАО ДОК “Красный Октябрь” использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи, с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 день, а на всех – 841 день.
Отсутствие сверхурочно отработанного времени говорит о хорошей организации производственного процесса.
Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового баланса рабочего времени (Табл. 4).
Графиком работы предприятия установлено 2 выходных дня. Трудовой кодекс устанавливает продолжительность рабочего дня – 8 ч. (при пятидневной рабочей неделе), 10 праздников и 10 сокращенных предпраздничных дня.
Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый член трудового коллектива в 2002 г. должен был отработать 240 рабочих дня вместо 238,2 за прошлый год.
Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. Число неявок в 2002г. предполагалось снизить на 28%, но снижение составило лишь 18,5%.
Таблица 4. Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего
№ стр
Показатели
2001
план
2002
абс. откл.
отн. прирост, %
% вы-полне-ния плана
от 2000
от плана
факти-ческий
по плану
1
Календарный фонд времени, в т.ч.
365
365
365
—
—
—
—
100
2
-праздничные
10
10
11
—
—
—
—
100
3
-выходные
106
104
104
-2
-2
—
98
4
Номинальный фонд рабочего времени, дни (стр.1-стр.2-стр.3)
249
250
250
—
+1
+0,4
—
100,4
5
Неявки на работу, дни, в т.ч.:
10,8
10
12,8
+2,8
+2
+18,5
+28
92,6
6
-ежегодные отпуска
5,4
5,2
7,2
+2
+1,8
33
+38
96
7
-болезни
5
5
5,4
+0,4
+0,4
+8
+8
100
8
-прогулы
0,4
—
0,2
-0,1
-0,2
-50,
—
—
9
-простои
—
—
—
—
—
—
—
—
10
Явочный фонд рабочего времени, дни (стр.4-стр.5)
238,2
240
237,2
-2,8
-1
-0,5
-1,2
100,8
11
Продолжительность рабочего дня, час.
8
8
8
—
—
—
—
—
12
Бюджет рабочего времени, час, (стр.10*стр.11)
1905,6
1920
1897,6
-22,4
-8
-0,5
-0,1
100,8
13
Предпраздничные сокращенные дни, час.
10
10
11
+1
+1
+10
+10
100
14
Внутрисменные простои, час.
—
—
—
—
—
—
—
—
15
Полезный фонд рабочего времени, час, (стр.12-стр.13-стр.14)
1895,6
1895,6
1886,6
-9
-9
-0,4
-0,4
100
16
Средняя продолжительность рабочего дня, час.
7,89
7,96
7,96
—
+0,07
+0,8
—
100,8
По данным баланса рабочего времени видно, что неявки на работу возросли против плана на 2,8 дня. Это увеличение вызвано:
-превышением плановой величины ежегодных отпусков +1,8 дня
— болезнями + 0,4 дня
-сокращением простоев — 0,2
Итого увеличение + 2 дня.
Из всех целодневных потерь рабочего времени особое внимание уделяется потерям рабочего времени в результате прогулов. В 2002 г. предприятие уволило 5 человек за нарушение трудовой дисциплины. Проводились мероприятия по сокращению прогулов, выяснялись причины невыходов на работу и других нарушений.
2.4 Анализ производительности труда. В данном разделе произведем анализ динамики производительности труда с оценкой выполнения плана. Для анализа данные сведем в следующую таблицу.
Таблица 5.
Показатели производительности труда на предприятии
№ стр
Показатели
2001г
2002г
аболютное
отклонение
относительный прирост
1
Объём призводства в сопо-ставимых ценах, тыс.р.
139493
276581
137088
1,98
2
ССЧ ППП, чел,
950
1064
+ 114
1,12
3
-в т.ч. рабочих, чел.
730
841
+ 111
1,15
4
Число отработанных рабочими ч/д.
1371960,5
1587902,1
+215941,6
1,16
5
Число отработанных рабочими ч/ч(тыс/ч)
10824,77
12639,7
+1814,93
1,17
6
Среднегодовая вы-работка одного ра-ботника ППП, руб. (стр.1*1000: стр.2)
147130,36
259808,35
+112677,99
1,77
Выработка одного рабочего, руб.:
7
-среднегодовая (стр.1*1000: стр.3)
191079,27
328877,8
+137798,53
1,721
8
-среднедневная (стр.1*1000: стр.4)
802,18
1386,5
+584,32
1,728
9
-среднечасовая (стр.1*1000: стр.5)
101,67
174,18
+72,51
1,713
10
Среднее число дней, отработанных одним рабочим за год (стр.4: стр.3)
238,2
237,2
-1
0,996
11
Среднее число часов, отработанных одним рабочим в год (стр.5: стр.3)
1879,3
1888,1
+8,8
1,005
12
Средняя продолжи-тельность рабочего дня, час.(стр.5: стр.4)
7,89
7,96
+0,07
1,009
Проанализировав производительность труда на предприятии, мы выявили следующее: среднегодовая выработка одного работника ППП увеличилась в 2002 году по сравнению с 2001 годом на 77%, что в абсолютном выражении составило 112677,99руб; среднегодовая выработка одного рабочего увеличилась в 2002 году по сравнению с 2001 годом на 72%, что в абсолютном выражении составило 137798,53 руб.; по сравнению с прошлым годом увеличились показатели среднедневной и среднечасовой выработки одного рабочего на 72% и соответственно на 71%, что в абсолютном выражении это составило 584,32 руб. и 72,51 руб.
На отклонения выработки могут влиять следующие факторы: доля рабочих, отработанные дни одним рабочим в году, средняя продолжительность рабочего дня и среднечасовая выработка. Влияние этих факторов на среднегодовую выработку можно установить способом цепной подстановки.
ГВ= УД Ч Д Ч П Ч СВ
DГВуд=(УД1-УД0) ´Д0´П 0´СВ0=(0,79-0,77)´238,2´7,89´101,67=3821,567
DГВд=(Д1-Д0)´ УД1´ П0 ´СВ0=(237,2-238,2)´0,79´7,89´101,67=-633,719
DГВп=(П1-П0)´ УД1 ´Д 1´СВ0=(7,96-7,89)´0,79´237,2´101,67=1333,622
DГВсв=(СВ1-СВ0)´УД1´П1´Д1=(174,18-101,67)´0,79´237,2´7,96=
108156,52
Всего + 112677,99
Вышеприведенные данные свидетельствуют о том, что на предприятии наблюдается рост производительности труда. Это происходит из-за увеличения доли рабочих на предприятии в 2002году, увеличения средней продолжительности рабочего дня, а также благодаря внедрению в производство современных новых технологий, отвечающим европейским стандартам. Это влечет за собой одновременный рост объема выполняемых работ, поэтому тенденция увеличения выработки является благоприятной и свидетельствует об эффективном использовании трудовых ресурсов на анализируемом предприятии.
2.5 Трудовые факторы и их влияние на объём производства. В процессе анализа производительности труда и объёма производства решим следующие основные задачи: оценим динамику этих показателей, степень выполнения плана, определим и оценим факторы, влияющие на эти показатели и их отклонение от плана.
В основе анализа лежит формула:
ТП=П*у*q*ч*вч, где
ТП – объем товарной продукции;
П – среднесписочная численность ППП;
у – удельный вес рабочих в общей численности ППП;
q – среднее число дней, отработанных одним рабочим за год;
ч – средняя продолжительность рабочей смены;
вч – среднечасовая выработка одного рабочего;
продолжение
--PAGE_BREAK--