Общество сограниченной ответственностью «Яр-Диоксид»
Место нахождения и почтовый адрес: 424000Российская Федерация, Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, ул. Лобачевского, д.15.
Учредителями общества являются:
1. Канюков Эдуард Галипович 17.07.71 годарождения, паспорт серии 88 01 №698273 выдан 05.01.01г. Заречным отделениеммилиции УВД г. Йошкар-Олы; г. Йошкар-Ола, ул. Машиностроителей, 42-45.
3. Емельянов АлексейВикторович 17.07.75 года рождения, паспорт серии 8801 №155822 выдан 29.08.00г. Заводским отделением милиции УВД г. Йошкар-Олы; г.Йошкар-Ола, ул. Красноаретейская, 18-34.
Суть проекта — привлечение заемных средств банка для кредитования части затрат на покупку комплекса оборудования (станция «CarbonyX») по переработкесбросных дымовых газов котельной.
Стоимость проекта — 523500 евро (18323 тыс. руб.)
Ссылка насекретность – конфиденциально.
Содержание
1. Резюме (обоснование приобретения оборудования) 4
2. Анализ рынка 6
3. Описаниепредприятия 9
4. Маркетинг и сбыт 11
5. Продукты 12
6. Операции 15
7. Руководство и собственность 19
8. Источники и направления инвестиций 20
9.Финансовый план 21
Выводыи предложения 30
Список литературы 31
/>/>1. Резюме (обоснование приобретенияоборудования)
Комплекс оборудования (станция «CarbonyX») предназначен дляпереработки отходящих дымных газов котельной использующей в качестве топливаприродный газ.
Продуктом переработки дымных газов является углекислота (CO2) содержащаяся в дымномгазе в значительном количестве. Задачей комплекса является производствоуглекислоты с чистотой 99,9 % в газообразном, жидком и твердом состоянии.Комплекс оснащен современной системой контроля и управления.
На сегодняшний день существует несколько типов исполненияуглекислотной станции.
Исполнение зависит от того, где будет устанавливатьсяоборудование, соответственно название станции отражает тип ее исполнения.
CarbonyX-Monster — размещается непосредственно в цеху.
CarbonyX-Turtle — размещается в ангаре.
CarbonyХ-Aurora — размещается в 40-ка футовом морском контейнере.
Римская цифра в наименовании модели указывает на еепроизводительность в тоннах за сутки (I, HI, V, IIV, X).
Производительность станции зависит от исполнения аппаратов исодержания углекислоты в дымном газе. Например, станция, предназначенная дляпроизводства пяти тонн углекислоты в сутки, может выдавать только три тонны,если режим горения газа в котле не настроен на оптимум и содержание углекислотыпониженное. В каждом конкретном случае мощность станции требует оптимальногорасчета.
Оборудование станции должно быть установлено в непосредственнойблизости от здания котельной и дымовой трубы. В случае невозможностистроительства оборудование может быть смонтировано в 40-ка футовом морскомконтейнере.
Контейнер должен быть установлен на территории примыкающей кзданию котельной в непосредственной близости от газоходов.
Для установки станции «Aurora» требуется площадка с размерами: длина-15м,ширина – 6 м. На площадке должно быть выполнено бетонное основание толщиной неменее 20 см.
Все части оборудования станции выполняются на металлическойоснове-раме. Также оборудование углекислотной станции может быть установлено набетонном основании и впоследствии накрыто ангарной конструкцией (станция «Tartle») либо в специальноотведенном помещении.
Монтаж оборудования производится за счет заказчика специальнымимонтажными организациями, которые имеют лицензию на производство монтажныхработ.
Доставка оборудования осуществляется машинами заказчика. Всего длятранспортировки оборудования понадобится четыре-пять машин с «длинными»полуприцепами от МАЗа.
Стоимость углекислотной станции зависит от ее исполнения ипроизводственной мощности.
Стоимость станции рассчитывается в каждом конкретном случае, взависимости от нескольких показателей.
Стоимость станции CarbonyX-Aurora V, закупаемой ООО «Яр-Диоксид», составляет 523500евро с НДС. Стоит заметить, что оборудование производства западных фирманалогичное по своим техническим характеристикам стоит как минимум 900 000 $.
Оплата оборудования осуществляется в рублях по курсу евро на деньоплаты. Работы по проектированию станции начинаются после 10% оплаты.Производство самой станции начинается только после полной оплаты стоимости станции.Срок изготовления оборудования колеблется в зависимости от исполнения станции,ее производственной мощности и наличия комплектующих частей, что приблизительносоставляет 3-6 месяцев.
/>/>2.Анализ рынка
Продукция,предлагаемая к производству и реализации данным проектом, реализуется ииспользуется на том же рынке сбыта, на котором ныне действует предприятие, — рынке Волго-Вятского региона.
Оборудование «CarbonyX-Aurora» изначально проектировалось с учетом всехособенностей российского рынка и способно выполнять несколько функций, которыемогут принести немалую прибыль для хозяйства. Так как углекислотная станцияпроизводит чистую углекислоту пищевой кондиции, то углекислота может бытьсжижена и направлена на хранение в большую емкость. Из этой емкости углекислотаможет заправляться в баллоны по 25 кг для дальнейшей реализации илипреобразована в сухой лед, который тоже имеет свою коммерческую ценность нарынке.
Изучая покупателей предприятия,следует выяснить следующие его характеристики:
географическое положение– Волго-Вятский регион;
юридический статус — юридические лица;
вид деятельностиюридических лиц — индивидуальные заказчики, предприятия, продающие аналогичныевиды товаров, прочие организации;
размер потребителейюридических лиц — крупные, средние, мелкие;
статус пользователя иприверженность предприятию — постоянные потребители предприятия, постоянныепотребители конкурентов, «странники», потенциальные пользователи;
уровень информированностипокупателя – низкий, так как продукция предприятия и ее качество еще неизвестны.
По разновидностипотребителей рынок является потребительским, который характеризуется доступнойценой и оперативностью поставки.
Начальная продажа имаркетинг ориентированы на ремонтные, сварочные мастерские, предприятия пищевойпромышленности и торговли города Йошкар-Олы и республики Марий Эл, а вдальнейшем возможен выход на внешний рынок.
Ориентация на местный рынок обоснована тем, чтопроизводством аналогичной по стандарту и качеству углекислоты за счетпереработки сбросных дымовых газов котельной в республике Марий Эл незанимается ни одно предприятие.
Отразим распределениепродукции по регионам сбыта в процентах от продажи:
— Республика Марий Эл –10%;
— Кировская область –15%;
— Республика Чувашия –20%;
— Республика Татарстан –10%;
— Горьковская область –30%;
— другие региона – 15%.
В данном соотношениипланируется реализовывать произведенную продукцию. Реализация углекислоты запределами Волго-Вятского региона нецелесообразна по причине высокихтранспортных расходов.
На сегодняшний день в России остро стоит вопрос о переработкеотходящих дымных газов образующихся при сжигании топлива для производстватепла. Ежесуточно в окружающую среду выбрасываются миллионы тон ценнейшегосырья, которое имеет устойчивый спрос на рынке при этом повышающийся постоянно.Во всем мире ведутся разработки технологий по производству углекислоты, а также технологии по ее использованию в народном хозяйстве.
Маркетинговые исследования показывают, что рынок сбыта углекислотырастет с огромной скоростью, а предложение отстает от спроса как минимум в 10раз.
На сегодняшний день рынок удовлетворен: 12% — по газообразнойуглекислоте; 7,5% — по жидкой углекислоте; 2% — по сухому льду. Увеличиваетсяколичество предприятий, которые производят оборудование, использующееуглекислоту как основное сырье или необходимый компонент.
Представленные комплексыпо переработке сбросных дымовых газов котельных работают в г. Казани и г.Саранск. На этих предприятиях имеются развитые производственные базы, гденалажено производство углекислоты.
Данные фирмы имеетналаженную сеть сбыта и определенный круг постоянных потребителей продукции,среди которых находится и Республика Марий Эл. Но за последние годы в их работенеоднократно наблюдалось несоблюдение сроков поставок, что свидетельствует осбоях в его системе производства, снабжения и сбыта.
Следует добавить, что производство углекислоты, не зависимо отвида ее состояния является высокорентабельным. Это обусловлено в первую очередьнизкой себестоимостью продукта и очень высокой стоимостью предлагаемого товарана рынке. Получаемый доход может превышать затраты на производство в несколькораз. Для примера можно привести сухой лед. Для производства тонны сухого льдатребуется 1,5-2 тысячи рублей, а стоимость одного килограмма сухого льда нарынке нижегородской области достигает 50 рублей. То есть цена вышесебестоимости почти в 25 раз. На рынке московской области сухой лед предлагаютпо цене 25 рублей за 1 кг, что тоже является отличным показателем выгоды припроизводстве углекислоты.
Следует отметить ценовоепреимущество проектной продукции ООО «Яр-Диоксид». Преимущество достигается, восновном, за счет более низких расходов на оплату труда, т.к. на предприятиях-конкурентахуровень заработной платы, выше.
Определим относительныепреимущества, имеющиеся у предприятия ООО «Яр-Диоксид» и его основногоконкурента — предприятия ООО «Карбоникс» г. Казань. Выразим их в балльнойоценке в таблице 1.
Предприятие ООО«Яр-Диоксид» имеет относительно небольшое преимущество, в основном, за счетболее низкой стоимости продукции. Главным положительным фактором для егоконкурента является наличие сложившейся системы сбыта своей продукции.
Таблица 1
Определение относительныхпреимуществ в конкуренцииОтносительные преимущества в конкуренции
Уд.
вес,
% ООО «ЯР-Диоксид» ООО «Карбоникс»
Баллы
0-100 Общие оценки
Баллы
0-100 Общие оценки 1. Цены 30 95 28,5 80 24 2. Соблюдение сроков поставки 30 100 30 95 28,5 3. Качество 30 100 30 100 30 4. Сеть сбыта 10 80 8 90 9 Итого: 96,5 91,5
Для ООО «Яр-Диоксид»наилучшей стратегией бизнеса является продуктовая дифференциация, к которойотносятся такие направления, как: высокое качество работ и изделий;дополнительные виды и характеристики изделий, а также работа на заказ.
У предприятия имеютсятакже следующие преимущества: имеются производственные корпуса, которыеудовлетворяют условиям планируемого производства, и уже существуют внутренниетранспортные коммуникации, что полностью обеспечивает непрерывное транспортноеобслуживание производства./>/>/>3. Описание предприятия
Общество с ограниченной ответственностью«Яр-Диоксид» является хозяйственным обществом, уставный капитал которогоразделен на доли, определенные уставом.
Общество с ограниченной ответственностью«Яр-Диоксид» создано в соответствии с Федеральным законом «Об обществах сограниченной ответственностью».
Общество с ограниченной ответственностью «Яр-Диоксид» зарегистрировано Государственнойрегистрационной палатой Республики Марий Эл 09.06.02 г. № 635, являетсяюридическим лицом и действует на основании устава, учредительного договора изаконодательства РФ.
Участниками общества являются физическиелица.
В своей деятельности Общество руководствуетсядействующим законодательством, Гражданским кодексом Российской Федерации,Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Уставом.
ООО «Яр-Диоксид» реализует свою продукцию, работы, услуги, отходыпроизводства по ценам и тарифам, устанавливаемым самостоятельно или надоговорной основе, за исключением тех цен и тарифов, установленныхуполномоченными на то государственными органами.
Общество вправе свободно выбирать своих поставщиков и партнеров,как в Российской Федерации, так и за рубежом.
Общество может входить в союзы, ассоциации, концерны и другиеобъединения.
Общество может создавать дочерние предприятия, а также участвоватьв образовании других юридических лиц любой организационно-правовой формы, как вРоссийской Федерации, так и в других странах.
Взаимоотношения Участников определяются Уставом, Учредительнымдоговором, другими договорами и соглашениями между ними.
ООО «Яр-Диоксид» несет ответственность по своим обязательствамвсем принадлежащим ему имуществом.
Общество не отвечает по обязательствам своих участников.
ООО «Яр-Диоксид» самостоятельно осуществляет свою деятельность, исходяиз реального потребительского спроса физических и юридических лиц. Планыдеятельности разрабатываются обществом самостоятельно и утверждаются собраниемУчастников. Все работы в обществе выполняются Участниками, штатнымиработниками, а также лицами, принимаемыми по трудовым договорам (контрактам).
Общество ведет оперативный учет, бухгалтерскую и статистическуюотчетность в установленном законом порядке.
Взаимоотношения общества с юридическими лицами, предпринимателямибез образования юридического лица, а также отдельными гражданами,осуществляется на договорной основе./>/>4.Маркетинги сбыт
Предприятие ООО«Яр-Диоксид» работает в условиях полной самостоятельности в выборе целейдеятельности, управленческих структур, окладов и др.
При реализации планамаркетинга необходимо основываться на следующих принципах:
Принцип «понимание потребителя»,основанный на учете потребностей и динамике рыночной конъюнктуры.
Принцип «борьбы за потребителей»,который реализуется воздействием на рынок и потребителя с помощью всехдоступных средств.
Принцип «максимальногоприспособления производства к требованиям рынка», основанный на знании спроса иего изменений.
При определении стратегиимаркетинга необходимо исходить из концепции совершенствования товара. На рынкенайдут сбыт товары, отличающиеся наивысшим качеством, лучшими характеристикамии эксплуатационными показателями. Фирма выбрала стратегию совершенствованиятовара путем его модификации и обдуманной политики цен.
Применительно к новой продукцииООО «Яр-Диоксид» приемлемо использовать стратегию усиления мероприятиймаркетинга для на имеющихся рынках с целью стабилизации или расширения долирынка или увеличения объема рынка.
Пути достижения:
— увеличение потребления(снижение цен, увеличение объема продаж);
— привлечение покупателейконкурирующих товаров;
— активизация скрытой потребности(реклама).
-сбыт на новых региональных,национальных рынках, т.е. выход за пределы РМЭ.
/>/>5.Продукты
Проведем краткий экскурс в историю производства углекислоты.
Углекислота (углекислый газ — CO2) — инертный газ, неимеющий цвета, запаха и вкуса. Газ не горюч и является безвредным для человекаи животных. Тяжелее воздуха, поэтому скапливается внизу закрытых помещений. Ненаносит ущерба окружающей среде. Оказывает положительное воздействие нарастения стимулируя их рост.
Таблица 2
Свойства CO2Молекулярный вес 44,01 Плотность (в твердом виде)
1561,8 кг / м3 при -78,33 °С Плотность (в жидком виде)
1020,4 кг /м3 при -17,78°С Плотность (в газообразном виде)
1,97кг/м3приО°С Температура таяния -56,6 ГС при 11, 6 кг/см" Коэффициент перехода из жидкости в газ 8,726 при -17,78°С Коэффициент перехода из жидкости в снег 0,46 при -1 7,78°С 0,57 при -48,33°С
Известно, что при сгорании природного газа образуется газоваясмесь, состоящая из различных газовых соединений, где присутствуют основные егочасти (таблица 3).
Таблица 3
Состав газовой смеси в отходящих дымных газах котельнойХим. формула Название (обиходное) Содержание в % Не менее Не более
02 Кислород 1 2 СО монооксид углерода (угарный газ) 3 7
СО2 двуокись углерода (углекислота) 6 12
NxOx, C2H4 Воздух, соединения азота и др. 88 75
Примечание: в таблице приведены приблизительные данные, которыемогут отличаться в некоторых конкретных случаях.
Из таблицы 3 видно, что CO2 составляет существенную часть от общегоколичества газовой смеси. Что бы понять, сколько на самом деле углекислотысодержится в дыму, приведем пример: котельная небольшого тепличного хозяйствавыбрасывает вместе с дымом до 7 тонн углекислоты в сутки. Т.е. если найдетсятот, кто заберет углекислоту из дыма, он будет не только получать прибыль, но иснизит затраты котельной.
Само собой возникает вопрос как углекислоту, содержащуюся в дымусобрать для дальнейшего использования. Химиками был синтезирован химическийкомпонент моноэтаноламин, который является щелочным раствором. В холодномсостоянии тощий (обедненный) водный раствор моноэтаноламина способен поглощать(абсорбировать) CO2, т.е. насыщаться.
При нагревании насыщенный раствор способен отдавать CO2 превращаясь в обедненныйраствор. Именно этот эффект и заложен в основу производства углекислоты издымных газов.
Область применения CO2:
Пищевая промышленность. В пищевой ромышленности углекислота применяетсядля газирования воды, безалкогольных и слабоалкогольных напитков, а так жегазированных вин.
Хранение. В последнее время особой популярностью пользуется идея храненияпищевых продуктов, овощной продукции, фруктов в углекислотной среде. Имеется ввиду эффект хранения в анаэробной среде где отсутствует возможность дляразвития бактерий и других микроорганизмов. Хотя сама углекислотная среда никакне влияет на качество хранимой продукции. Для примера можно привести характеристикиуглекислотного хранилища картофеля, где условия хранения не отличаются оттрадиционных условий, но при этом потери обусловленные гнилью снижены до 1% навесь срок закладки.
Быстрая сухая заморозка пищевых продуктов:
С помощью сжиженной углекислоты можно производить быструю сухуюзаморозку пищевых продуктов, полуфабрикатов, овощей и фруктов. Особенным спросомпользуется заморозка лесных ягод и фруктов, так как при быстрой заморозке неразрушаются витамины содержащиеся в них.
Изготовление сухого льда. Сухой лед – это твердая формауглекислого газа (CO2), который не имеет запаха, вкуса и цвета, не проводитэлектричество и не воспламеняется.
Температура сухого льда – 78,33ОС, термоэнергия,имеющаяся в веществе, может быть использована для очистки поверхностей.Количество используемого для очистки CO2 примерно равно количеству CO2, используемого в пищевойиндустрии и производстве напитков.
Сухой лед изготавливается из сжиженной углекислоты с помощьюспециального оборудования (сухоледный пресс). Используется сухой лед дляобеспечения поддержки низких температур в закрытых термоизоли-рованных объемах дляхранения скоропортящихся или замороженных продуктов в условиях отсутствияхолодильных установок. Эффект достигается в результате испарения углекислоты иотсутствия жидкости при таянии люда. Так же сухой лед используется в медицинедля сходных целей.
Очистка сухим льдом. Технология очистки сухим льдом оченьэффективна, не абразивная и экологически чиста. Гранулы сухого льда, попадая пообъекту, создают термический удар. Как результат, покрытие или грязь сжимаетсяи отходит с основного материала. Останутся только отошедшие с поверхностипокрытие и грязь, так как гранулы сухого льда испарятся в атмосферу безпоявления влаги. Эта очищающая система используется во многих производствах,таких как шиномонтаж, сталелитейное, пищевое, печатное и металлообрабатывающееи т.д.
Сварка металлов. Существует специальное оборудование (сварочный аппаратполуавтоматический), которое использует сжатую углекислоту для производствасварки металлов. Известно, что при сварке металла в углекислотной «шубе» получаютболее качественное соединение и сварочные швы./>6. Операции
Проведем краткое описание технологии производства углекислоты изсбросных дымных газов котельной.
Подача газовой смеси:
Сбросные дымовые газы (Смесь) отбираются из газоходов котловкотельной. Через коллектор, выполненный из металлических труб и далее погазоходу, смесь поступает на узел предварительной очистки «Скрубер». Далеесмесь поступает в абсорбер.
Процесс абсорбции/десорбции (А/Д):
В качестве агента А/Д используется водный раствор моноэтаноламина(МЭА). Дымный газ из «Скрубера» направляется в узел А/Д где в противотокеабсорбирующему раствору из него отбирается CO2 путем насыщения раствора.Далее Насыщенный раствор поступает в испаритель где из него выделяетсяотобранный CO2. Обедненный раствор охлаждается в охладителе и насосом обратноподается в узел А/Д. Отобранный CO2 направляется в узел охлаждения и очистки.Очистка:
После охлаждения отобранный CO2 поступает в узел очисткигде из него удаляются пары раствора носителя, посторонние соединения имеханические примеси, а так же различные запахи. На выходе образуется очищеннаягазовая смесь содержащая газ СО2не менее 99,8% на 1м3 и безвредныесоединения в следовых количествах. Сжижение:
Для сжижения используется специальное компрессорное и холодильноеоборудование, имеющее высокое рабочее давление (выше 70 бар).
Углекислота может быть сжижена под давлением при температуре ниже31°С (критическая точка). Жидкое состояние СО2 может быть удержано повышениемдавления и охлаждением, в этом случае углекислый газ останется жидким, но будетстремится к газообразному состоянию, если температура превысит -31°С несмотряна повышенное давление. Хранение жидкой углекислоты:
Жидкая углекислота хранится в предназначенных для этогорезервуарах, которые имеют в составе холодильное оборудование для поддержаниянеобходимой температуры.
Производство сухого льда:
Существует несколько методов производства сухого льда.
Первый метод — прессование блочного сухого льда. Таким методомпрессуется снежные хлопья образующиеся в результате редуцирования жидкойуглекислоты. Второй метод — производство гранул высокой плотности в пеллетайзере.После производства гранулы могут быть использованы немедленно или сохранены визолированном контейнере до востребования. Такие гранулы имеют диаметр от 2 до3 мм и длину от 2.5 до 10.2 мм.
Данная схема переработки дымных газов лежит в основе оборудованиямногих западных и отечественных производителей. Именно на основе этой схемысконструирована углекислотная станция «CarbonyX». Но в отличие отдругих производителей в данном комплексе сделан упор на простоту монтажа оборудования, отсутствие вести строительствоспециального здания и простоту эксплуатации самой станции.
Наладку оборудования осуществляют специалисты производителя. Послезапуска станции и окончания наладочных работ созывается приемочная комиссия исоставляется акт приемки. Далее через комиссию Госсанэпиднадзора получаетсясертификат соответствия и безопасности. В случае если при производствеуглекислоты используется емкость для ее хранения, тогда требуетсязарегистрироваться в местном отделении Государственного технического надзора.
Для нормальной работы станции необходимо подключить ее к подачеводы, пара и дыма. При подключении к дымоходам следует учесть, что попаданиевоздуха в систему влечет за собой нештатный режим работы станции, поэтомусоединения должны быть максимально герметизированы. При работе аппаратовпроисходит естественная потеря агента (водный раствор моноэтаноламинатехнического) поэтому следует его добавлять в систему. Следует заметить, чтопотери агента составляют приблизительно 5 литров на 1 тонну углекислоты.
Режим работы углекислотной станции круглосуточный. Обслуживаниестанции не требует специальных навыков и может осуществляться работникамикотельной.
Основные техническо-экономические характеристики углекислотнойстанции, необходимые для расчетов, представлены в таблице 4.
Таблица 4
Исходные данные для расчета эффективности эксплуатации
углекислотной станцииПоказатель Единица Значение Стоимость станции с учетом НДС тыс. руб. 18323 Производительность станции в час Кг 125 Производительность станции в сутки Кг 10000 Производительность станции в месяц т 290
Процент СО2 в дымном газе (+ 1 %) % 9 Уставленная мощность КВт 50
Расход электроэнергии на 1 т СО2 КВт 300 Расход электроэнергии в сутки КВт 1200 Стоимость электроэнергии за 1 кВт Руб. 1,25
Расход топлива на 1 т СО2
м3 700
Стоимость сжигаемого топлива за 1 м3 Руб. 0,7 Расход моноэтаноламина «МЭА» на 1 т (приблизительно) Кг 3 Стоимость моноэтаноламина «МЭА» (технического) за 1 т Руб. 6000
Расход воды на 1 т СО2
м3 0,2
Стоимость воды за 1 м3 Руб. 5,17 Расход пара на 1 тонну Кг 1000 Расход дыма в час (нормальные условия)
м3 1000 Площадь необходимая для размещения станции
м2 100
Расчеты эффективности эксплуатации станции произведены для режимаработы не менее 23 часа в сутки (это могут быть 2 смены по 10-12 часов или 3укороченные смены). Номинальный (режимный) месячный фонд рабочего времени — 29рабочих дней. Станция работает круглосуточно, каждые 10 дней проводятсяпрофилактические работы (остановка на 5 часов).
Месячный фонд времени работы станции, объемы вырабатываемойуглекислоты представлены в таблице 5.
Таблица 5
Месячный фонд времени работы станции и объемы производимойпродукцииПоказатель Единица Значение Эксплуатация станции в сутки час 23 Рабочих дней в месяце день 29 Профилактические работы в месяц час 15 Эксплуатация станции в месяц час 652 Кол-во производимой углекислоты в час кг 125 Кол-во производимой углекислоты в сутки т 10 Кол-во производимой углекислоты в месяц т 290 Кол-во производимой углекислоты в год т 3480
Затраты на производство углекислоты
Технологический процесс производствапредусматривает работу 5 основных рабочих в смену. Таким образом, длякруглосуточной работы станции необходимо принять в штат 10 работников.
Расходы на электроэнергию. Расходы на месяцрассчитываются, исходя из количества произведенной углекислоты, среднегорасхода э/энергии на 1 кг готовой продукции и стоимости 1 кВт электроэнергии.
Дополнительныерасходы материалов для функционирования углекислотной станции – вода, пар, МЭА(технический) рассчитываются исходя из потребности в данных видах материалов ицены на них.
Планпроизводства углекислоты по видам представлен в табл. 6.
Согласнопрограмме выпуска на год, предусматривается производство углекислоты в бочках(по 203 тонны в месяц) и баллонах (по 87 тонн в месяц). На начальном этапепроизводство сухого льда не предусматривается.
Всего загод планируется к производству 2436 тонн углекислоты в бочках и 1044 тонны вбаллонах. Процентное содержание данных видов продукции от общего объемапроизводства составит соответственно 70 и 30%./>/>7.Руководство и собственность
Органами управления ООО «Яр-Диоксид» являются: Общее собрание участников общества;директор (единоличный исполнительный орган).
Директор организует выполнение решенийобщего собрания участников.
Директор ООО «Яр-Диоксид» без доверенности действует от имени общества, в том числе:
- представляет интересы общества как в РФ, так и за еепределами, в том числе в иностранных государствах;
- совершает сделки от имени общества;
- имеет право первой подписи под финансовыми документами;
- распоряжается имуществом общества для обеспечения еготекущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом «Обобществах с ограниченной ответственностью и уставом;
- распоряжается фондами ООО «Яр-Диоксид»;
- выдает доверенности от имени общества, в том числе справом передоверия;
- исполняет другие функции, необходимые для достиженияцелей деятельности общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствиис действующим законодательством и уставом общества.
Полномочия директора действуют с моментаизбрания его очередным общий собранием до момента избрания (переизбрания)директора следующим через 3 года очередным общим собранием.
Успешное развитие производства в значительной степени зависитот уровня организации управления./>8. Источники и направленияинвестиций
Далее необходимо рассмотреть финансирование данногопроекта. Рассматривая соотношение собственных и заемных средств, следуетотметить, что для финансирования данного проекта используются только заемныесредства (кредит банка), так как предприятие находится в сложной финансовойситуации, связанной с отсутствием собственных денежных средств.
Для начала производствауглекислоты в 2009 году необходимы заемные средства в размере 523500 евро или18323 тыс. руб. Эти средства направляются на приобретение углекислотнойстанции.
Кредит планируетсявозвратить к 2012 году после достижения устойчивого финансового положенияпредприятия.
Расчет возврата кредита по годам представлен в табл. 7.
Курс евро при расчетах -35 руб./> 9. Финансовыйплан
Разработка финансовых плановявляется важной составной частью внутрифирменного планирования, а также однимиз основных средств контактов с внешней средой: поставщиками, потребителями,инвесторами.
Цель финансового плана –определить эффективность предлагаемого бизнеса, вида деятельности.
Рассмотрим составпланируемых финансовых показателей деятельности ООО «Яр-Диоксид» по производству углекислоты на планируемый период иформу их представления (типовые документы) с целью улучшения финансовойдеятельности предприятия и привлечения инвесторов.
План движения финансовыхсредств покажет, как будет формироваться и изменяться прибыль, и, по существу,является прогнозом финансовых результатов.
Необходимо определить, насколько выгодным является использованиеоборудования «CarbonyX-Aurora».
В качестве основного показателя эффективности принята прибыльхозяйства от реализации третьим лицам полученной углекислоты (сжиженной, сухойлед), а также срок возврата вложенных средств.
Таблица 8
Цены на продукциюПараметр Значение инфляция (% в мес.) 1,5
оптовая цена на сжиженную СО2 (руб. за тонну) 4 500
цена на СО2 в баллонах (руб. за тонну) 8000 цена на сух. лёд (руб. за тонну) 18000
увеличение стоимости СО2 в теч. года (в % в мес) 1,5
Исследования рынка показали, что цена за 1 тонну углекислотызависит от вида в котором она находиться. Так, например, жидкая углекислота вбочке стоит от 2417 до 6208. Средняя цена 4500 рублей за тонну без НДС.
Стоимость углекислоты расфасованной в баллоны по 25 кг колеблетсяв пределах от 74 до 117 рублей за баллон. Т.е. средняя цена 1 тонны составит8000 рублей за одну тонну, без НДС.
Стоимость углекислоты в виде сухого льда очень сильно зависит отвремени года и колеблется от 4442 до 25167. Средняя цена 18000 рублей за однутонну без НДС.
Имея данные о планах производства и средней рыночной цены заопределенный вид продукта, мы можем высчитать объем реализации продукции загод.
При этом учтем увеличение стоимости продукции и ресурсов по годам(табл. 9).
Таблица9
Увеличениестоимости ресурсовПоказатель Значение Увеличение стоимости электроэнергии в течении года ( в % мес.) 3,6 Увеличение стоимости топлива в течении года (в % в мес.) 3,0 Увеличение стоимости воды в течении года (в % в мес.) 7,3 Повышение заработной платы работникам (в % на 1 чел) 1,8 Увеличение стоимости МЭА в течении года (в % в месяц) 1,5
При расчетах учтен штат работников 13 чел., средняя заработнаяплата штатного работника – 5 тыс. руб. в месяц.
Расчет финансовых показателей производится с учетом упрощеннойсистемы налогообложения. Фирма платит единый налог в размере 6%.
Определим финансовые результаты эксплуатации углекислотной станциив расчете по годам (табл. 10 – 12).