БИЗНЕС-ПЛАН
ОРГАНИЗАЦИИ ВЫПУСКА КРУГЛЫХ И ОВАЛЬНЫХ СПИРАЛЬНО-НАВИВНЫХ(СПИРАЛЬНО-ЗАМКОВЫХ) ВОЗДУХОВОДОВ
Составлен в постоянномуровне цен без учета НДС
Стоимость проекта 35189тыс. руб.
1. Основные положения проекта (резюме)
Задача любогограмотного производителя обеспечить строящиеся и реконструируемые объектыпромышленно-гражданского назначения качественной и современной вентиляционнойпродукцией. Данные объекты строятся по современным технологиям и главное их отличиеот старых построек – это использование современных инженерных систем. И впервую очередь тех систем, которые обеспечивают создание климата в помещениях.Поэтому сейчас существует колоссальная востребованность в качественной,выполненной по современной технологии вентиляционной продукции.
Круглые и овальныеспирально-навивные (спирально-замковые) воздуховоды на ниппельном соединении –бесфланцевые воздуховоды с большим разнообразным числом фасонных частей,позволяющих создавать любые конфигурации вентиляционных сетей.
Проектом предусмотреназакупка специализированной линии, включающую 12 станков (страны изготовители — Швейцария, Германия, США), для производства круглых и овальныхспирально-навивных воздуховодов и фасонных частей к ним, что позволит выпускатьне менее 156 тыс. м2 воздуховодов в год.
В качестве расчетнойцены конкурентов принята средняя цена на комплектные вентиляционные системы длядиапазона диаметров воздуховодов 100 – 315 мм – 430 руб./м2воздуховодов (с НДС). При снижении цены продукции на 10% цена по проектусоставит 322,5 руб./м2 воздуховодов без НДС.
Общая потребность винвестициях для приобретения для производства круглых и овальныхспирально-навивных (спирально-замковых) воздуховодов и фасонных частей к ним сучетом 8385 тыс. руб. (затраты на создание необходимого уровня производственныхзапасов) составляет 35189 тыс. руб.
Финансирование будетосуществляться за счет кредита под 14 % годовых. Проценты по кредиту выплачиваютсяежемесячно. Срок окупаемости кредита составляет 4 года.
Класс инвестицийопределен в зависимости от типа капитальных вложений. Для рисковых капитальныхвложений (внедрение новых технологий) назначаем V класс инвестиций с минимальной (пороговой) нормой прибыли23 — 25%.
Себестоимость продукциисоставит за первый год 190 руб./м2 комплексных систем воздуховодов;в последующие года 189 руб./м2 комплексных систем воздуховодов.
Индекс доходностисоставил 1,11.
Дата начала реализациипроекта – с 1 мая 2004 года.
Ставка дисконта принятаравной 0,23.
При использованиипостоянных цен не учитываем инфляцию.
Бизнес-план составленбез применения специализированных программных средств.
2. Описание продукции
Круглые и овальныеспирально-навивные (спирально-замковые) воздуховоды на ниппельном соединении –бесфланцевые воздуховоды с большим разнообразным числом фасонных частей,позволяющих создавать любые конфигурации вентиляционных сетей.
Фасонные частивоздуховодов имеют отличительную особенность: при изготовлении заделываютсяпрокладки из резины П-образной формы для герметизации мест соединения.Допускается изготовление без прокладки.
Диаметр и номенклатурафасонных частей воздуховодов соответствует стандарту SPIROvent: прямой участокспирально-замкового воздуховода (код PIPE);отвод 900(код BF90и BSF90); отвод 600(код BF60); отвод 450(код BF45); отвод 300(код BF30); отвод 150(код BF15); переход (код RCLF/RLF); врезка (код TBSR);врезка в прямоугольный воздуховод (код TBS); ниппель (код NP);муфта (код MF); заглушка (код ЕS); тройник (код TСР).
Воздуховодыизготавливаются из оцинкованной стали листовой и рулонной холоднокатанойсогласно ГОСТ 19904-90 и ГОСТ 16523-89.
Сеть воздуховодовмонтируется из прямых участков фасонных частей. Для их соединения достаточно,слегка поворачивая из стороны в сторону, небольшим усилием вдвинуть фасоннуючасть в прямой участок. Герметизация стыка, при этом, произойдет автоматически.Три-четыре заклепки или самонарезающи винта, поставленных по периметру стыка,сделают его надежным и более прочным.
Применяемые материалы итехнология изготовления фасонных частей обеспечивают их высокое качество, а,конфигурация – достаточно хорошую аэродинамику воздушных потоков.
Надежность круглых иовальных спирально-навивных воздуховодов обеспечивается конструкцией двойногошва (Рисунок 1).
/>
Рисунок 1. Конструкциядвойного шва круглых спирально-навивных воздуховодов
Преимуществ у круглых иовальных воздуховодов много, и это повлияло на традиционные рабочие схемы,используемые в Европе и Японии. Это можно проиллюстрировать на примерескандинавских стран, где развитие рынка круглых воздуховодов происходилоследующим образом. До 1960 подрядчики изготавливали и устанавливали все системыпрямоугольной формы.
В 1961-1970 г.г.некоторые специализированные компании начали серийное производство круглыхвоздуховодов и фитингов.
Подрядчики началипокупать круглые воздуховоды и устанавливать их наряду с прямоугольными,которые изготавливали в собственных цехах.
В 1971-1992 г.г.произошел полный переворот, когда специализированные компании повысили уровеньавтоматизации и стали вести интенсивные научные исследования и разработки.
В это время подрядчикиприобретали все большее количество готовой продукции у специализирующихсякомпаний по более низкой цене, чем им обходились воздуховоды собственногопроизводства. Подрядчики постепенно сконцентрировали свои ресурсы на монтажестандартных готовых изделий, которые предоставлялись со склада готовой продукции.
Эти изменения сталивозможны, когда подрядчики смогли приспособить свои рабочие схемы к системе,которая была более конкурентноспособна. Инженеры-консультанты скорректироваличертежи и спецификации, составлявшиеся ранее для каждого отдельно взятого здания,в единую стандартизированную систему.
Приведем основныепреимущества круглых и овальных воздуховодов:
· В проектах всечаще закладываются круглые воздуховоды.
· Герметичностьотвечает требованиям самого высокого класса (Евровент/CEN CLASS «C»).
· Значительноснижаются расходы на монтаж.
· Вся продукциястандартизирована.
· Занимают меньшеместа; для овальных воздухопроводов – явное преимущество при установкевоздухопроводов в стесненных местах.
· Легчеосуществлять замеры воздушного потока.
· Высочайшаяпрочность позволяет экономить на металле.
· Снижаются потеридавления.
· Более эффективначистка внутренней поверхности.
· Резиновыеуплотнения образуют герметичную систему.
· Самая прочнаясистема воздуховодов.
· Эстетичныйвнешний вид
3. Анализ положения дел в отрасли (оценкаконъюнктуры рынка)
На рынке продаж вУральском регионе воздуховоды (гибкие, полужесткие и жесткие) представленыиностранными и отечественными производителями, работающими на оборудованиииностранного производства.
Выпуск аналогичнойпродукции (жесткие воздуховоды из стали согласно стандарту SPIROvent) в Уральском регионе производитсяв Свердловской (3 организации), Пермской (1 организация) и Тюменской областях(2 организации). В Челябинской области аналогичного производства нет.
Основным конкурентом вСвердловской области является ЗАО «Евросфера» (г.Новоуральск), который, кромеЕкатеринбурга, обеспечивает объемы продаж на северном направлении для районовгородов Нижний Тагил, Серов, Североуральск, Нижняя Тура, Качканар. ЗАО «Евросфера»- первое в Уральском регионе предприятие для производства воздуховодов. Производствовоздуховодов ведется «Евросферой» на оборудовании швейцарской компании «SPIROInternational S.A.».
По последним данным«Евросфера» за семь последних месяцев увеличила объем продаж в 15 раз, занявоколо 20% рынка по производству и монтажу воздуховодов для систем вентиляции икондиционирования в Уральском регионе. Ежемесячно «Евросфера» изготавливает13000 м² воздуховодов.
Другим рассматриваемымконкурентом является ООО «Росвент» (г.Самара), имея опыт работы с 1998 года нарынке вентиляции и кондиционирования. ООО «Росвент» в Уральскомрегионе имеет представительства в городах Уфа, Екатеринбург, Челябинск. Савгуста 2002 г. ООО «Росвент» налажен выпуск оцинкованных спирально-навивныхвоздуховодов диаметром от 100 до 1250 мм. Производительность цеха — до 20000м² в месяц.
В восточной частиСвердловской области основными продавцами воздуховодов являются предприятия,расположенные в г.Тюмени.
Проектомпредусматривается рынок сбыта продукции в западной, южной и юго-западной частиСвердловской области, в районах, расположенных вдоль железнодорожной веткиЕкатеринбург – Приобъе (города Тавда, Туринск, Ивдель, Нягань и т.д.), а такжев Челябинской области.
Конкурентами налаженопроизводство только прямоугольных и круглых воздуховодов. Проектомпредусмотрено также производство плоскоовальных воздуховодов, применяемых встесненных условиях.
Недостаткамиконкурентов можно считать использование стационарного оборудования дляизготовления круглых спирально-навивных воздуховодов. В проекте планируетсяиспользование передвижного оборудования для организации выпуска воздуховодов назаводах, удаленных от г. Екатеринбурга в целях снижения транспортных расходов.
Кроме того, основныеконкуренты наладили только выпуск воздуховодов, реализация которых производитсяс участием дилеров. Монтаж воздуховодов осуществляют специализированныеорганизации.
Особенностью проектаможно считать наличие полного цикла от изготовления до монтажа воздуховодовсилами организации.
4. План маркетинга
В первую очередьцелесообразно выделить основные требования спроса и соответствие им выпускаемойпродукции на рынке продажи круглых воздуховодов и фасонных частей к ним (Таблица1)
Таблица 1
Выделение специфическихтребований спроса
Соответствие нормативным требованиям Согласно СНиП 2.04.05-91 «Отопление и вентиляция» для монтажа вентиляционных систем рекомендуется применение круглых и овальных воздуховодов. Прямоугольные воздуховоды рекомендуется применять только при обосновании там, где невозможно конструктивно пройти воздуховодами большого круглого сечения или же заменить большое сечение круглого воздуховода на два или три параллельно идущих круглых воздуховодов меньшего сечения.
Экономия
Стоимость воздуховодов определяется площадью. Площадь поверхности круглого воздуховода на 12% меньше площади поверхности аналогичного по живому сечению прямоугольного воздуховода. Это делает эффективным замену одного плоского воздуховода на несколько круглых, идущих параллельно. Помимо этого, чем меньше периметр прямоугольного воздуховода, тем больше удельная (на 1 м2 поверхности воздуховода) стоимость фланцев и крепежа.
Компактность Практически всегда пакет круглых воздуховодов занимает меньше пространства, чем соответствующие по площади сечения прямоугольные воздуховоды. Это особенно важно для стесненных потолков, коридоров и т.д., где воздуховоды устанавливаются в несколько слоев.
Универсальность При проектировании и монтаже современных систем вентиляции и кондиционирования воздуха можно использовать любые фасонные детали сетей воздухопроводов, поскольку технология производства круглых воздуховодов позволяет использовать эти детали с высоким качеством.
Герметичность, малошумность Очень важно и то, что ниппельное соединение обеспечивает герметичность системы, что полностью устраняет подсосы воздуха в вытяжных системах и потерю воздуха в приточных системах вентиляции. Все это способствует улучшению работы вентиляционных систем, так как нет дополнительных неплотностей в воздуховодах, что улучшает аэродинамические и шумовые характеристики. Спиральный замок создает дополнительную жесткость воздуховода, что уменьшает его вибрацию при работе.
Простота и скорость монтажа Спирально-навивные воздуховоды на ниппельном соединении прекрасно монтируются в помещениях любого назначения и собираются как детский конструктор. Для их монтажа необходимо намного меньше места, чем для воздуховодов с фланцевым или бандажным соединением. Круглые прямые участки изготавливаются длиной удобной для транспортировки — 3 метра. Так же, если требуются участки менее 3 метров и в большом количестве, то можем предложить заказать 3-х метровые и на местах подгонять, разрезая их «болгаркой».
Долговечность В настоящее время очень широкое применение имеют круглые воздуховоды из оцинкованной стали. И это самый разумный подход, так как срок службы этих воздуховодов до 40 лет. Они не ржавеют, а при хорошем качестве изготовления и не окисляются. /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> />
Средние цены на круглыевоздуховоды и фасонные части из оцинкованной стали представлены в таблицах 2 –4 (данные по состоянию на 05.04.2004).
Таблица 2
Цены на круглые воздуховодыи фасонные части из оцинкованной стали
Диаметр,
мм Цены на круглые воздуховоды и фасонные части из оцинкованной стали
Воздуховод,
руб./п.м
Воздуховод,
руб./м2
Отвод
90о,
руб./шт
Отвод
45о,
руб./шт
Бандаж,
руб./шт
Дефлектор,
руб./шт
Зонт,
руб./шт
Дроссель-
-клапан,
руб./шт 100 92 294 143 99 43 966 155 351 125 109 273 186 130 43 1028 161 351 140 122 278 198 143 47 1053 167 363 160 142 284 235 161 50 1115 173 376 180 156 278 267 192 50 1140 180 396 200 175 278 303 205 58 1177 186 428 225 198 284 310 217 58 1252 211 441 250 218 273 322 229 61 1363 232 454 280 237 271 372 254 61 1425 248 513 315 271 271 421 279 65 1487 273 584 355 318 284 470 303 65 1660 335 682 400 370 294 532 322 72 1859 391 817 450 416 294 626 408 83 2168 576 870 500 468 298 725 440 86 2974 656 947 560 506 288 842 558 90 3469 775 1038 630 588 293 1053 620 97 4089 893 1090 710 700 315 1252 694 101 4535 1090 800 807 323 1512 756 6133 1314 900 943 334 1895 1214 7310 1647 1000 1045 334 2317 1425 9045 2044 1120 1160 334 1250 1296 334 10408 2943
Таблица 3
Цены на тройники и переходы
Диаметр
D / d,
мм
Тройник 90о,
руб./шт
Переход,
руб./шт
Диаметр
D / d,
мм
Тройник 90о,
руб./шт
Переход,
руб./шт
Диаметр
D / d,
мм
Тройник 90о,
руб./шт
Переход,
руб./шт 100/100 130 200/200 260 315/200 298 253 125/100 150 123 250/100 208 182 315/250 389 253 125/125 175 250/125 228 182 315/315 454 160/100 195 143 250/160 233 182 400/125 481 338 160/125 188 143 250/200 260 188 400/160 481 338 160/160 208 250/250 273 400/200 481 338 200/100 188 163 315/100 246 233 400/250 481 338 200/125 201 163 315/125 253 233 400/315 519 344 200/160 228 163 315/160 286 253 400/400 662
Таблица 4
Цены на комплектные вентиляционные системы (воздуховоды)Диаметр, мм Толщина металла, мм
Цена, руб./м2 100 — 315 0,55 423 355 — 500 0,70 450 560 — 710 0,80 462 800 — 1250 1,00 496
Примечания. 1.При наличии в вентиляционной системе фасонных частей более 40% следует применять повышающий коэффициент 1,15, более 60% — 1,40.
2. Для нестандартных воздуховодов следует применять повышающий коэффициент 2,0.
Ассортимент выпускаемыхизделий отличен от продукции конкурентов выпуском принципиально новой дляУральского региона продукции – плоскоовальных воздуховодов.
Ценовая политикаорганизации ориентирована как «высокое качество – высокая цена», нопредусматривается снижение от цен конкурентов на 5-10% (в экономическихрасчетах предусмотрено максимальное снижение цен на 10%). Для монтажныхорганизаций предусматриваем скидки 10%. Кроме того, в силу сезонности монтажныхработ и роста спроса предусматривается повышение цен, и, наоборот, в зимнийпериод – снижение цен на продукцию.
Реализация продукциипланируется как непосредственно со склада готовой продукции (для районов,прилегающих к Екатеринбургу), так и через дилерскую сеть (для удаленныхрайонов).
Подготовка кадровпланируется по направлениям:
- инженерно-технический персонал;
- промышленно-производственныйперсонал.
Ежемесячные затраты нарекламу в среднем составят 70 тыс. руб. Предусматривается реклама вспециализированном строительном журнале Уральского региона «Стройка», а также в«Пульсе цен», в средствах массовой информации, на автотранспорте.
5.Потребность в инвестициях
Для производствакруглых и овальных спирально-навивных (спирально-замковых) воздуховодов ифасонных частей к ним планируется приобрести специализированную линию,включающую 12 станков (страны изготовители — Швейцария, Германия, США) (Таблица5).
Таблица 5
Перечень основногооборудования № п/п Наименование станка Назначение Стоимость оборудования EUR USD тыс. руб. 1 Tube Forming Machine type 1602 (Арт. № 831602), Швейцария Изготовление круглых воздуховодов 235000 - 8225,00 2
Система плазменной резки, тип SPIRO PLASMACUTTER
CUTLASS (Арт. № 800970),
Швейцария Раскрой заготовок фасонных частей 85000 - 2975,00 3
SPIRO Spot Welding Machine
PL-63 (Арт. № 890007),
Швейцария Точечная сварка 17700 - 619,50 4 Зиговочная машина Edgeformer, тип SME 63, Швейцария Нанесение отбортовки 16700 - 584,50 Дополнительные ролики ZA 290 - 10,15 SK 290 - 10,15 BA 156 - 5,46 BC 290 - 10,15 BM 238 - 8,33 KA 290 - 10,15 KB 270 - 9,45 ZB 414 - 14,49 M 260 - 9,10 BD 290 - 10,15 E 414 - 14,49 BB 244 - 8,54 Итого за дополнительные ролики 3446 - 120,61 5 Трехвалковый листогиб Rollformer RME 60/128 (Арт. № 890006), Швейцария Придание заготовкам округлой формы 8900 - 311,50 6 SPIRO Gorelocker, тип ВЕТА-3 (Арт. № 840003), Швейцария Изготовление отводов, полуотводов, заглушек 27000 - 945,00 7
Ручной сегментный листогиб
UK-125, Германия Придание заготовкам округлой формы 4800 - 168,00 8 Электромеханическая гильотина МТ-250, Германия Изготовление заготовок 13150 - 460,25 9 Станок, модель 36/10, США Растягивание круглых спиральных воздуховодов до плоского овала - 138000 4002,00 10 Трехвалковый листогиб, модель 48/20, США Вальцевание плоских овальных сегментов - 185000 5365,00 11 SPIRO Litelocker, Швейцария Холодная сварка 19500 - 682,50 12 SPIRO STITCHWELDER TYPE VSTW-1D, HG, Швейцария Сварочная машина 67000 - 2345,00 Общая стоимость 498196 323000 26803,86
Примечание. Стоимостиоборудования рассчитаны по курсу: EUR– 35 руб.; USD – 29 руб.
Инвестиционные затратывключают: затраты на приобретение, транспортирование и монтаж линии в цехе(составят 26803,86 тыс. руб.); затраты на создание необходимого уровняпроизводственных запасов.
Величину оборотныхсредств (затраты на создание необходимого уровня производственных запасов)рассчитываем по формуле:
ОС = /> , (1)
где ОР – годовойобъем реализации; Д – длительность оборота.
Длительность оборотаопределяется по формуле:
Д = Дм +Дпр + Др, (2)
где Дм– промежуток времени в днях между оплатой сырья и материалов и их поступлениемв производство (поскольку материалы поступают ежедневно с оплатой по фактуполучения, то Дм = 0); Дпр – длительностьпроизводственного цикла для выпуска единицы изделия (поскольку затраты временина выпуск единицы продукции определяются несколькими минутами, то Дпр= 0); Др – промежуток времени в днях между поступлением продукциина склад и ее оплатой покупателем (учитывая время накопления готовой продукциина складе Др = 60 дней).
Годовой объемреализации продукции определяем по формуле:
ОР = Ц ´ Qгод = 156 ´ 322,5 = 50310 тыс. руб., (3)
где Ц – ценапродажи продукции без учета налога на добавленную стоимость (НДС).
Поскольку проектомнеопределен годовой ассортиментный выпуск продукции, то в качестве расчетнойцены конкурентов принята средняя цена на комплектные вентиляционные системы длядиапазона диаметров воздуховодов 100 – 315 мм – 430 руб./м2воздуховодов (с НДС).
При снижении ценыпродукции на 10% цена по проекту составит /> = 322,5 руб./м2воздуховодов без НДС.
Величина оборотныхсредств (затраты на создание необходимого уровня производственных запасов)
ОС = /> = 8385 тыс. руб.
Общая потребность винвестициях для приобретения для производства круглых и овальныхспирально-навивных (спирально-замковых) воздуховодов и фасонных частей к ним сучетом 8385 тыс. руб. (затраты на создание необходимого уровня производственныхзапасов) составляет 35189 тыс. руб.
Финансирование будетосуществляться за счет кредита под 14 % годовых (ставка рефинансирования Центрального банка РФ согласно ТелеграммеЦБ РФ от 14.01.2004 № 1372-У). Проценты по кредиту выплачиваются ежемесячно.
6. Определение целей и классов инвестиций.Выбор ставки сравнения
Класс инвестицийопределяем в зависимости от типа капитальных вложений. Для рисковых капитальныхвложений (внедрение новых технологий) назначаем V класс инвестиций с минимальной (пороговой) нормой прибыли23 — 25%.
Поскольку рост цен насоставляющие себестоимости вызывает аналогичный рост цен на готовую продукцию,то их динамики в целом совпадают. Следовательно, нет необходимости учитыватьинфляционную составляющую ни при расчете ставки сравнения, ни при расчетедоходов и расходов. В этом случае падение стоимости денежных средств взависимости от времени учитывает только фактор риска и недополученную прибыльот изъятия денежных средств из финансового оборота («омертвление» денежныхсредств). Ставку сравнения для проекта (освоение принципиально новой продукции)принимаем равной Е = 0,23.
7. Основные характеристики и достоинстваоборудования
Станок TubeFormingMachinetype1602 позволяет изготавливать круглыеспирально-навивные воздуховоды диаметром от 80 до 1600 мм. Ширина металлическойленты (штрипсы) при толщине 0,4…1,0 мм составляет 137 мм, при толщине 1,1…1,3мм – 140 мм. Вес штрипсы – до 1000 кг. Толщина используемого металла длягальванической стали составляет 0,4…1,3 мм, для нержавеющей стали – 0,4…0,8 мм,для алюминия – 0,6…1,3 мм. Скорость подачи ленты – до 60 м/мин в зависимости отматериала. Прижимной ролик – механический или пневматический (Рисунок 2). Отрезвоздуховода производится пневматическим роликовым ножом. Разматывающееустройство — с пневматическими тормозами.
/>
Рисунок. 2. Принципприжима штрипсы роликами
Основными достоинствами можно считать: удобство и легкостьв эксплуатации; возможность плавного регулирования скорости подачи штрипсы; быстраяи легкая перенастройка с одного диаметра на другой в течение 15 мин (Рисунок3); высокое качество шва (соответствие стандарта DIN 24.145); невысокая стоимость формирующих колец; высокаяжесткость воздуховодов; наличие устройства автоматической разгрузки воздуховодов;использование профилирующих роликов для дополнительного ребра жесткости; наличиепневматических разгрузочных столов.
/>
Рисунок 3. Шаблон длярегулирования диаметров воздуховодов
Система плазменнойрезки, тип SPIROPLASMACUTTERCUTLASS обеспечивает эффективный раскройзаготовок из различных видов листового металла. Система имеет реечный привод поосям X и Y. Толщина обрабатываемого материала составляет 12 мм длястали 400 Н/м2 и оцинкованной стали, 10 мм для нержавеющей стали.Точность резки составляет 0,2 мм. Скорость траверсы составляет 22 м/мин.
Основными достоинствами можно считать: обеспечениесвободного доступа к рабочей зоне (3000х1500 мм) со всех сторон; наличие«спрятанной» рамы для обеспечения свободного прохода; наличие внутренней вытяжнойсистемы; наличие контролера Burny2.8 с памятью 128 Кб (расширение до 512 Кб); наличие системы диагностики; управлениепроизводится простыми однозначными командами «да» и «нет»; наличие интерфейса RS-232 для связи с офисным ПК спрограммой HVAC СВЯЗЬ DNC; наличие модема и кабеля длиной 100 м длянепосредственного подключения офисного ПК к режущей машине; программноеобеспечение HVAC PM 200 (Арт. № 590001) имеет в своемсоставе программы для круглых, овальных и прямоугольных форм фланцев, дляавтоматической раскладки для уменьшения отходов (не более 5%), для разбивкинадразмерных фланцев, для интерактивной раскладки и раскладки в отверстиях, длятрехмерного представления при параметрическом программировании и созданиянеобходимых спецификаций, чертежей и ярлыков, программируемую пользовательскуюбазу данных, простую программу САПР для двухмерных узлов, интерфейс для САПРтипа AutoCAD).
Станок точечной сварки SPIROSpotWeldingMachinePL-63 обеспечивает регулируемый вылетэлектродов от 230 мм до 550 мм. Мин. диаметр свариваемого воздуховода 90 мм.
Зиговочная машина Edgeformer, тип SME63 позволяет наносить отбортовку приработе с металлическими листами толщиной, не превышающей 1,7 мм.
Трехвалковый листогиб RollformerRME60/128 позволяет придать заготовкам округлуюформу при работе с металлическими листами толщиной, не превышающей 1,2 мм.
Станок SPIROGorelocker, тип ВЕТА-3 предназначен для изготовлениясегментов фланцевых и запорных соединений (отводов, полуотводов, заглушек)диаметром от 125 до 1000 мм. Толщина обрабатываемого материала составляет 0,4…1,25мм для мягкой стали и оцинкованной стали, 0,4…0,8 мм для нержавеющей стали и0,6…1,25 мм для алюминия. Скорость отбортовки зависит от материала и составляетмаксимально 45 м/мин. Максимальный угол сегмента составляет 30о(поворот 90о состоит из четырех частей). Высота фланцев составляет 5мм при диаметрах от 125 до 250 мм, 7,5 мм при диаметрах от 250 до 700 мм, 10 ммпри диаметрах от 700 до 1000 мм.
На рисунке 4 показаныварианты выполнения отбортовки.
/>
Рисунок 4. Вариантывыполнения отбортовки на станке для изготовления сегментных отводов
Основным достоинством можно считать возможность быстрогопереключения режимов с простой отбортовки на двойную (несколько секунд) иперенастройки с операции отбортовки на завальцовку (примерно две минуты).
Станок модель 36/10 позволяет растягивать круглыеспиральные воздуховоды до плоского овала при максимальной толщине металлавоздуховода 1,25 мм и максимальных длинах воздуховодов 6 м. Диаметры исходногокруглого воздуховода – от 330 до 2000 мм. Размеры получаемых овальныхвоздуховодов –125 х 370 мм – 915 х 2650 мм.
Трехвалковый листогиб модель 48/20 позволяет вальцевать плоские овальные сегменты при толщинеобрабатываемого металла до 1 мм. Минимальный диаметр вальцовки составляет 76 ммпри толщине 0,8 мм и 150 мм при толщине 1 мм. Рабочая скорость составляет 9м/мин.
Ручной сегментный листогибUK-125 позволяет придать заготовкамокруглую форму при работе с металлическими листами толщиной, не превышающей1,25 мм для оцинкованной стали и стали 400 H/м2, 1 мм для нержавеющей стали и 2,25 мм дляалюминия.
Электромеханическаягильотина МТ-250 оснащена автоматическойгильотиной, режущей балкой с плоскими безремонтными направляющими,прямоугольным стопором с точным лезвием (шкала деления 400 мм на столе слева исправа), опорой для металлической пластины, раздвигаемой до 920 мм,автоматическими приспособлениями зажимов с нескользящей эбонитовой прокладкой.Толщина обрабатываемого металла – 1,25 мм для оцинкованной стали. Максимальноеколичество отрезов в минуту – 35. Угол отреза – 1,45 о.
Станок SPIROLitelocker предназначен для холодной сваркиматериалов толщиной 1,8 мм для стали 400 Н/м2 и оцинкованной стали,1,6 мм для нержавеющей стали. Скорость составляет 180 циклов в минуту. Максимальныйвылет электрода — 500 мм. Минимальное расстояние между точками сварки – 9,4 мм.Максимальный диаметр изделий составляет 1100 мм, минимальный – 100 мм.
Станок SPIROSTITCHWELDERTYPEVSTW-1D, HG предназначен для шовной сваркиматериалов толщиной 0,3…0,8 мм для оцинкованной и нержавеющей стали. Диапазондиаметров составляет от 100 до 600 мм. Длина сварного шва – от 60 до 600 мм.Величина нахлеста – 6 мм. Скорость сварки составляет 5 м/мин.
8. План производства
Поставщиками листовогометалла для производства круглых и овальных спирально-навивных (спирально-замковых)воздуховодов являются:
- торговый дом«Электрощит» (поставка гладкого стального листа толщиной 0,55 мм);
- Магнитогорскийгорно-металлургический комбинат (поставка оцинкованного стального листатолщиной 0,70 мм).
Необходимая площадьцеха для производства круглых и овальных спирально-навивных (спирально-замковых)воздуховодов и фасонных частей к ним составляет 100 м2. Площадь дляразмещения склада готовой продукции и склада материалов составит 400 м2.
Суммарная потребнаямощность оборудования по потреблению электроэнергии составляет 54,13 кВт(Таблица 6).
Воздушная магистральдолжна обеспечивать давление 6 атм при расходе воздуха 500 л/мин.
Время изготовлениякруглых спирально-навивных воздуховодов зависит от длины воздуховода (3 или 6м), ширины штрипсы и диаметра трубы (Рисунок 5).
Математическая зависимостьнормы времени изготовления воздуховодов от диаметра при ширине штрипсы 137 ммопределена методом наименьших квадратов для линейной зависимости:
- при длине воздуховодов 3 м
Нвр = 225Dв+20, (4)
- при длине воздуховодов 6 м
Нвр = 300Dв+40, (5)
где Dв – диаметр воздуховода, м; Нвр– норма времени изготовления воздуховодов, с/шт.
Таблица 6
Потребная мощностьоборудования№ п/п Наименование станка Мощность электроустановки, кВт /> /> 1 Tube Forming Machine type 1602 (Арт. № 831602), Швейцария 11,0 /> 2
Система плазменной резки, тип SPIRO PLASMACUTTER
CUTLASS (Арт. № 800970), Швейцария 11,0 /> 3 Зиговочная машина Edgeformer, тип SME 63, Швейцария 2,0 /> 4 Трехвалковый листогиб Rollformer RME 60/128 (Арт. № 890006), Швейцария 1,5 /> 5 SPIRO Gorelocker, тип ВЕТА-3 (Арт. № 840003), Швейцария 5,0 /> 6 Электромеханическая гильотина МТ-250, Германия 3,0 /> 7 Станок, модель 36/10, США 18,75 /> 8 Трехвалковый листогиб, модель 48/20, США 0,38 /> 9 SPIRO Litelocker, Швейцария 1,5 /> Суммарная потребная мощность оборудования по потреблению электроэнергии 54,13 />
/>
Рисунок 5. Графикзависимости времени изготовления труб длиной 3 и 6 м от диаметра воздуховодовпри ширине штрипсы 137 мм
Поскольку площадь продукцииопределяется умножением длины трубы на длину окружности С = pDв, то в этом случае, норма времениизготовления воздуховодов (с/м2):
- при длине воздуховодов 3 м
Нвр = />, (6)
- при длине воздуховодов 6 м
Нвр = />=/>, (7)
Часовуюпроизводительность оборудования определяем как обратную величину нормы временина изготовление единицы продукции. Поскольку предусматриваем работу новогооборудования, до выхода его на проектную производительность вводим поправочныйкоэффициент 0,48.
Соответственно, нормавыработки
— при длиневоздуховодов 3 м
Нвыр = />= /> (8)
- при длине воздуховодов 6 м
Нвыр = />= /> (9)
Поскольку наиболеетребуемым потребителями является производство воздуховодов диаметром 160 мм придлине 3 м, то производительность оборудования позволяет выпускать 46,508 м2/час.
Годовой ресурс работыоборудования определен для организации работы при пяти часовой рабочей неделе вдве смены по формуле
Тгод = N/>= 2 />=3974 часов, (10)
где N – сменность (режим) работы (2); ТР– число рабочих дней в неделе (5); Тн – число дней в неделе(7); Nпр – количество праздничных дней в годусогласно Трудовому кодексу (11); t– продолжительность рабочей смены (8 часов).
Годовой выпусквоздуховодов
Qгод = 0,001Тгод В = 0,001´ 46,508 ´ 3974 = 185,0 тыс. м2, (11)
где Тгод– годовой ресурс работы оборудования, часы; В – часоваяпроизводительность (выработка) оборудования, м2.
Исходя из возможностейконкурирующей фирмы «Евросфера» по выпуску 13 тыс. м2 воздуховодов вмесяц (156 тыс. м2 в год), работающей по данному направлениюдлительное время, то ограничиваем плановый годовой выпуск воздуховодов дообъемов конкурента — 156 тыс. м2 в год.
В связи снеобходимостью установки оборудования в первый год объем производства сокращенвследствие срока изготовления и доставки оборудования в течение 11 недель имонтажа оборудования в цехе в течение 1 месяца (Таблица 7). Планируется учетвремени реализации продукции (1 месяц). Оплата продукции – в течение месяцапосле поставки готовой продукции.
Таблица 7
План производства иреализации продукцииЭтапы реализации проекта Первый год реализации проекта по месяцам Второй и последующие года реализации проекта 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого за первый год
Произведенная товарная продукция, тыс. м2 - - - 13 13 13 13 13 13 13 13 13 117 156
Отгруженная продукция на складе, тыс. м2 - - - - 13 13 13 13 13 13 13 13 104 156
Реализованная продукция, тыс. м2 - - - - - 13 13 13 13 13 13 13 91 156
9. Экономическая оценка инвестиционногопроекта
9.1 Определение переменных и постоянныхиздержек производства. Составление плана реализации. Определение финансовыхиздержек
Переменные издержки всоставе себестоимости продукции включают производственные затраты, изменяющиесяпрямо пропорционально объему реализации (Таблица 8):
— при стоимостиметаллического листа (штрипсы) толщиной 0,55 мм франко-приобъектный склад 24тыс. руб./т, массе 2,63 кг/п.м и площади воздуховодов 0,5024 м2/п.мпри объеме годового выпуска 156 тыс. м2 годовая потребность металласоставит 857,5 т (с учетом потерь материала на раскрой 5%), а, стоимостьматериалов 20580 тыс. руб./год (1715 тыс. руб./месяц);
— при сдельной расценке5 руб./ м2 воздуховодов и объеме годового выпуска 156 тыс. м2заработная плата рабочих составит с отчислениями 1080,3 тыс. руб./год (90,0тыс. руб./месяц); при организации работ в две смены при количестве рабочихчетыре человека в одну смену среднемесячная заработная плата составит 8,12 тыс.руб./месяц.
Постоянные издержки всоставе себестоимости продукции включают производственные затраты, неизменяющиеся при изменении объема реализации (Таблица 8):
— при годовой нормеамортизации 1,7% (код 110000000) и балансовой стоимости цеха 1000 тыс. руб.годовые амортизационные отчисления составят 17,0 тыс. руб./год;
— при годовой норме амортизации 14,3% (код 142922060 для 4амортизационной группы при сроке полезного использования свыше 5 до 7 летвключительно) и балансовой стоимости сварочного оборудования (станок точечнойсварки SPIRO Spot Welding Machine PL-63, станок холодной сварки SPIRO Litelocker, сварочная машина SPIRO STITCHWELDER TYPE VSTW-1D, HG)3647 тыс. руб. годовые амортизационные отчисления составят 521,52 тыс.руб./год;
— при годовой норме амортизации 10% (код 140001010 для 5амортизационной группы при сроке полезного использования свыше 7 до 10 летвключительно) и балансовой стоимости станков с ЧПУ (станок для изготовлениякруглых воздуховодов Tube Forming Machine type1602, система плазменной резки, тип SPIRO PLASMACUTTER CUTLASS, зиговочная машина Edgeformer, тип SME 63, станок для изготовленияфасонных изделий SPIROGorelocker, тип ВЕТА-3, станок длярастягивания круглых спиральных воздуховодов до плоского овала модель 36/10,трехвалковый листогиб, модель 48/20) 22217,11 тыс. руб. годовые амортизационныеотчисления составят 2221,7 тыс. руб./год;
— при годовой норме амортизации 6,67% (код 142922020 для 6амортизационной группы при сроке полезного использования свыше 10 до 15 летвключительно) и балансовой стоимости гибочного и правильного оборудования(трехвалковый листогиб Rollformer RME60/128, ручной сегментный листогиб UK-125,электромеханическая гильотина МТ-250) 939,75 тыс. руб. годовые амортизационныеотчисления составят 62,65 тыс. руб./год;
— при норме годовыхзатрат 11% от балансовой стоимости оборудования 26804 тыс. руб. затраты на ремонти техническое обслуживание составят 2948,4 тыс. руб./год;
— при стоимостиэлектроэнергии 1,66 руб./кВт.час, годовом ресурсе оборудования 3974часов в год и мощности 54,13 кВт годовые затраты составят 357,09 тыс. руб./год;
— ежемесячные расходына рекламу составляют 70 тыс. руб./месяц;
— годовые затраты напрочие накладные расходы (управленческие расходы и коммунально-бытовые платежи)при нормативе 105% от фонда оплаты труда составят 819 тыс. руб./год.
На основании планапроизводства и плана себестоимости составляем план реализации (Таблица 9).
Финансовые издержкивключают в себя налоговые платежи (Таблицы 10, 11) и расчеты с кредиторами(Таблица 12).
9.2 Расчет денежных потоков и расходов
Составляем план доходови расходов (Таблица 13) для расчета основных показателей эффективности проекта.
Индекс доходности (рентабельности)проекта
R = />= 1,11 > 1, (12)
что означаетвозможность окупить первоначальные затраты и получить с каждой тысячи рублейдополнительные 110 руб.
Срок окупаемостипроекта составляет 4 года. Выплаты процентов по кредиту выплачиваются за счетчистой прибыли, поэтому при увеличении объемов выпуска и реализации продукциисрок окупаемости составит меньший период.
9.3.Оценка риска проекта
Риск при реализациипроекта заключается, прежде всего, в уменьшении (вплоть до отрицательных)плановых доходов.
9.3.1 Определение точки безубыточности
Точка безубыточностидля анализа погрешности объема реализации показывает критический (минимальнодопустимый) объем реализации Nкр, при котором окупаются издержки производства и реализации
Nкр= /> , (13)
где Sпост – постоянные издержки на объемпроизводства; Sпер – переменные издержки на единицупродукции; Цед – цена единицы продукции.
За II квартал Nкр= />= 11,36тыс. м2.
За III, IV квартал Nкр= />= 10,60тыс. м2.
Запервый год Nкр= />= 32,56тыс. м2.
Закаждый последующий год Nкр= />= 42,40тыс. м2.
Итоги расчетов сведены втаблицу.Таблица 14Расчет точки безубыточностиПоказатели Первый год реализации проекта Второй год реализации проекта Третий год реализации проекта Четвертый год реализации проекта I квартал II квартал III квартал IV квартал За первый год
Плановые объемы, тыс. м2 - 39 39 39 117 156 156 156
Точка безубыточности, тыс. м2 - 11,36 10,60 10,60 32,56 42,40 42,40 42,40
Чем больше разница междузапланированными объемами и точкой безубыточности, тем меньше вероятностьнеудачи проекта при снижении объемов реализации.
Во II квартале возможно снижение объемов в3,43 раза, в III и IV кварталах и последующих годах возможно снижение объемов в3,68 раза.
9.3.2 Расчетдопустимой погрешности первоначальных затрат
Величина первоначальныхинвестиций, заложенных в проект, составляет 35189 тыс. руб. (26804 тыс. руб. –стоимость линии, 8385 тыс. руб. – затраты на создание запасов). В ходереализации проекта цены могут измениться.
Допустимая погрешность(процент увеличения цен)
DЗ = />100% = />100% = 11,1 %, (14)
где ЧДД – чистыйденежный поток; И – первоначальные затраты.
Первоначальные затратымогут возрасти на 11,1 %. В этом случае проект не принесет дохода, но и небудет убытков.
9.3.3 Расчетдопустимой погрешности дохода
С учетом разницы вовремени между затратами и доходами минимальный годовой доход, при которомпроект будет безубыточен, то есть равен величине первоначальных инвестиций
Дmin = /> = /> = 11686 тыс. руб., (15)
где /> — сумма коэффициентовдисконтирования.
В первый год доход от проекта (сумма чистой прибыли и амортизации илиразница доходов до налогообложения и финансовых издержек) составит (-1608,5тыс. руб.), поэтому погрешность по годам реализации проекта составила
В первый год реализации/>100% = 64,35%,
Во второй год реализации/>100%= 13,83 %,
В третий год реализации/>100%= 20,6 %,
В четвертый годреализации/>100% = 26,4 %.
9.3.4 Общий вывод поанализу риска
Наиболее рисковымфактором при реализации проекта является возможное изменение цен на выпускаемуюпродукцию. Несмотря на это, инвестирование целесообразно при процентеувеличения цен до 11,1 %. В то же время, расчет точки безубыточности показываетцелесообразность проекта при снижении объемов производства в 3,5 раза.