Введение
«Виноват, мягко отозвалсянеизвестный, — для того, чтобы управлять, нужно, как никак, иметь точный планна некоторый, хоть сколько-нибудь приличный срок», — справедливо заметил одиниз героев «Мастера и Маргариты» М. Булгакова.
Бизнес-план представляетсобой всестороннее описание бизнеса и среды, в котором он действует, а такжесистемы управления, в которой он нуждается для достижения поставленных целей.
Бизнес-план документ, вкотором представлено комплексное исследование основных сторон предпринимательскогопроекта, описание механизма создания и функционирования нового илиреконструированного предприятия.
Существует две основныезадачи, которые решаются составлениембизнес-плана: он помогает руководителю предприятия или бизнесмену убедиться в том,что бизнес-проект, созданный на основе идеи, жизнеспособен и позволяет привлечькредиторов или инвесторов к участию в проекте.
Бизнес-план как документ– это рабочий инструмент менеджера, определяющий перспективы бизнеса в видекачественных и количественных показателей,описывающий по шагам процесс достижения желаемого результата. Поэтому он долженсодержать все подробности организации будущего бизнеса – от подготовкипроизводства до выхода на постоянный объем производства и продаж продукции, отначальных инвестиционных вложений до достижения приемлемого уровняприбыльности.
Бизнес-план требуетдетального ознакомления с отраслью, с клиентами, реального оцениванияблагоприятных возможностей и угроз. Он позволяет трезво взглянуть на состояниепредприятия, оценить ресурсы и истинные преимущества.
В итоге бизнес-планподготавливает к неизвестному будущему, заставляя использовать бизнес-стратегиии варианты решений для повышения шансов предприятия на пути к успеху. Конечно,он не может исключить всех ошибок, но дает шанс более тщательно продумать своидействия. Проработанный и согласованный план – средство, с помощью которогоможно контролировать производительность и управлять бизнесом.
1 История бизнеса
26 октября 1934 г. была основанамашино-тракторная мастерская (МТМ). В штате МТМ тогда трудилось 67 человек,включая ИТР и служащих.
В 1953г. предприятие официальноначинает именоваться как Арзамасский ремонтный завод. Ведётся техническоеперевооружение завода.
В 1961г. завод ориентируется навыпуск автозапчастей для автомобилей Горьковского автозавода. Завод получаетновое наименование: Арзамасский завод автозапчастей. Начинается освоениепроизводства первых коммунальных машин на базе шасси Газ-51. Было изготовлено128 коммунальных машин, в том числе 7 были впервые отправлены на экспорт.
В 1965 г. образовано министерствостроительного, дорожного и коммунального машиностроения в СССР.
В 1966г. завод вошёл в состав этогоминистерства, получив новое наименование: Арзамасский завод коммунальногомашиностроения.
В 1989-1999 гг. завод стал открытымакционерным обществом «Коммаш». В этот период происходит качественноеобновление всей выпускаемой продукции. Идёт перестройка производства на основеразвивающихся рыночных отношений, ориентация на выпуск продукции и товаров,пользующихся широким спросом, т.е. начинается работа по заказам.
В настоящее время завод освоил свыше50 видов машин коммунальной техники на различных базовых автомобильных шасси итракторах, которые могут быть изготовлены и поставлены любому заказчику всроки, указанные в договорных отношениях. Все поставляемые изделиясертифицированы.
На сегодняшний день ОАО «Коммаш»располагает практически всеми
необходимымипроизводствами и службами для изготовления специализированных автомобилей:
— сборочным производством;
— литейным производством;
— кузнечно-штамповочнымпроизводством;
— механической обработкой;
— сварочным производством;
— окрасочным производством;
— изготовлением деталей и изделий изпластмасс;
— инструментальным производством;
— ремонтной службой;
— энергослужбой;
— транспортной службой;
— ремонтно-строительной службой;
Численность персонала на заводе составляетболее 1400 человек. На предприятии проявляется постоянная забота о заводчанах иих семьях. Оказывается материальная помощь в улучшении их жилищных условий. Оздоровье заводчан заботится медицинская служба, которая регулярно ведётпрофилактическую и лечебную работу.
Развиваясь, достигаяодних целей, предприятие совершенствует свою деятельность. Для того чтобы идтивперед, в настоящее время руководство предприятия ставит перед собой следующие цели:
— увеличить долю рынка;
— сократить период отразработки до выведения нового товара на рынок;
— превзойти конкурентовпо ассортименту, по качеству товаров, по издержкам;
— укрепить финансовуюустойчивость предприятия;
— увеличить ростприбыльности работ на 15%;
— повыситьзаинтересованность сотрудников в конечном результате;
— достичь более высокойуправляемости предприятием, надежного взаимодействия между сотрудниками,хорошей их дисциплины, слаженности в работе.
2 Описание продукта
ОАО «Коммаш» выпускает более 50 видовкоммунальной техники.
В последнее время проводятся экологические программы такие как, например:«Самый чистый город России» и т.п. Мусоровозы представляют в связи с этимособый интерес, т.к. они являются тем минимальным видом коммунальной техники,который необходимым для поддержания чистоты населенных пунктов.
Завод имеет широкий ассортиментмусоровозов: с механизированной боковой загрузкой (КО-440-3, КО-440-4,КО-440-5), с задней загрузкой (КО-440-1, КО-441), контейнерные мусоровозы (КО-440А,КО-440Б)
Одна из таких машин — КО-440-3 (на базе шассиГАЗ — 3307). Она предназначена для механизированной загрузки, уплотнения,транспортировки и выгрузки твердых бытовых отходов. Уплотнение отходов в кузовепроизводится толкающей плитой.
В состав специальногооборудования входят: кузов с задней крышкой, толкающая плита, гидравлическая иэлектрическая системы, погрузочно-разгрузочный механизм или боковойманипулятор.
Мусоровозы могут бытьукомплектованы универсальным манипулятором для работы с контейнерами всех типов(металлическими, пластмассовыми). При этом цена мусоровоза увеличится на 15000руб.
Техническиехарактеристики данного вида машины представлены в таблице 2.1.
Этот вид мусоровозовявляется самой продаваемой машиной, так как удовлетворяет потребностипотребителей: производительность, цена. Хотя такие машины выпускают авторемонтныйзавод г. Ряжск и АООТ Механический завод г. Балахна, продукция ОАО «Коммаш»пользуется большим спросом, имеет посто-
янных потребителей, завоеваладоверие. Завод придерживается политики установления цен ниже цен своихконкурентов, что дает ему преимущества. Продажа мусоровозов обеспечивает стабильность предприятию, а этов свою очередь дает возможность развивать инновационную деятельность в планеразработок и внедрения новых видов коммунальных машин. Поэтому сбыт мусоровозовне будет уменьшаться, а наоборот будет возрастать, хотя и небольшими темпами.
Таблица 2.1 - Техническая характеристика машины
Базовое шасси
ГАЗ-3307
Мощность двигателя, кВт
87,5
Тип топлива
Бензин
Вместимость кузова, м.куб.
8
Тип загрузки
механизированная боковая
Масса загружаемых отходов (груза), кг
3100
Грузоподъемность манипулятора
500
Полная масса, кг
7850
Габаритные размеры, мм
Длина
6500
Ширина
2500
Высота
3200
3 Анализ положения дел в отрасли
Оценивая рынок сбыта и объёмпродаж, используя обзор отечественной информациипо всей отрасли коммунального машиностроения, следует прийти к заключению, что,имея своей целью, поддержание должного санитарного состояния городов инаселённых пунктов, коммунальная техника имеет необходимость в коммунальных хозяйствах.
Ориентировочная оценка удерживаемойпредприятием доли рынка по основным видам продукции следующая:
— на местном рынке (область) = 41%;
— на российском рынке = 36%
Экспорт
— страны СНГ — 28%;
— Прибалтика = 10%;
— дальнее зарубежье = 0,1%
По имеющимся данным, на сегодняудовлетворённость потребителей в коммунальной технике составляет не более 50-60%,а по вакуумным машинам, по илососам, каналопромывочным — и того меньше.
В перспективе ожидается спрос на коммунальную технику. В последние годыактивизирована работа по продвижению продукции на рынке стран СНГ, Прибалтики идальнего зарубежья.
Сегодня высокий технический уровень машин, выпускаемыхОАО «Коммаш», возможность их применения в различных климатических зонахопределяют устойчивый спрос на них не только в России, но и за рубежом.Продукция предприятия известна во многихстранах мира.
К числу стран дальнего зарубежья,импортируемых коммунальные
машины Арзамасского ОАО «Коммаш», относятся: Румыния,Болгария, Чехия, Венгрия, Монголия, Ирак, Ливия.
ОАО «Коммаш» занимает лидирующееположение в отрасли коммунального машиностроения. Войти в отрасль новымпредприятиям достаточно сложно, т.к. завод имеет необходимое сложное иуникально гибкопереналаживаемое производство, которое сложно организовать навновь появившемся предприятии. Также ОАО «Коммаш» имеет самый большойассортимент коммунальной техники и прочные наработанные связи с потребителями.
4 Описание конкурентов и выборстратегии
Арзамасское ОАО «Коммаш» являетсяединственным предприятием в отрасли, которое производит полный ассортименткоммунальных машин для санитарной очистки городских и сельских территорий.Однако производство коммунальной техники характеризуется сильной конкуренцией,и оно представлено достаточно мощными заводами-производителями.
Конкуренцию следует ожидать состороны предприятий, входящих в состав бывшего МГО (межотраслевогогосударственного объединения) коммунального машиностроения: г. Мценск,Орловская область, завод «Коммаш» г. Киев, г. Турбов Украина.
Производство вакуумных машин освоилиОАО Грабовский завод специализированных автомобилей Пензенской области; ОАО«Кургандормаш» Курганской области.
Освоили производство мусоровозов авторемонтныйзавод г. Ряжск Рязанской области; АООТ Механический завод г. БалахнаНижегородской области.
Учитывая это обстоятельство,предприятие придерживается политики установления цен ниже цен своихконкурентов.
Как старейшее предприятие,Арзамасское ОАО «Коммаш» занимает лидирующее положение среди предприятийкоммунального машиностроения, производящее многопрофильную коммунальнуютехнику. Достаточно сказать, что каналопромывочные машины для профилактическойи аварийной очистки канализационных сетей сегодня из стран СНГ не выпускаетникто.
Перечень основных конкурентовпредставлен в таблице 4.1.
Таблица 4.1 – Сравнениезаводов-изготовителей коммунальной техники
Наименование
Мценск
Ряжск
Грабово
Кургандормаш
Киев
Турбов
Мусоровозы
КО-440-3
+
+
—
—
+
+
КО-440А
+
+
—
—
—
—
КО-440-4
+
+
—
+
+
+
КО-440-5
+
+
—
—
+
+
Вакуумные
КО-503В
+
—
+
+
+
+
КО-520
+
—
+
+
+
—
КО-505А
—
—
+
+
—
—
Илососные
КО-507А
+
—
—
—
—
—
Комбинированные
КО-829А
+
—
—
+
—
—
КО-829А-01
+
—
—
+
—
—
КО-829А-02
+
—
—
+
—
—
Главными конкурентами по производствуданного вида мусоровоза являются заводы городов Ряжска, Мценска, Киева иТурбова, цены на выпускаемые ими мусоровозы 370, 420, 500, 550 тыс. руб. Достаточнобольшое количество конкурентов. Исходя из этого ОАО «Коммаш» придерживаетсястратегии снижения издержек производства. Поэтому предприятие идет назначительное капиталовложение в модернизацию оборудования. Предприятие такжеиспользует элементы метода неценовой конкуренции:
— изменение свойств продукции(оснащенность манипулятором);
— совершенствование услуг,сопутствующих товару (гарантийный ремонт).
5 Производственный план
Общая структура производственногопроцесса:
Iстадия: Заготовительная (производство отливок,поковок, горячих штамповок, заготовок (резка, правка, сварка) и т. д.).
IIстадия: Обработочная (механическаяобработка, холодная штамповка и вытяжка, электрообработка, сварка,термообработка, гальванопластика, обмотка, намотка и пропитка).
IIIстадия: Сборочная (сборка узловая,электромонтаж, регулировка, отделка и испытание).
Необходимые сырье и материалы:
1) Продукция автомобильнойпромышленности (шасси ГАЗ — 3307) Поставщик: ОАО ГАЗ, г. Нижний Новгород.
2) Гидроаппаратура (гидрозамок, гидроцилиндр, хомут, насос, элемент фильтрующий и т. д.).
Основные поставщики: ОАО «АПЗ»; з-д Автопровод г.Арзамас; ОАО «САЗ» г. Саранск; ОАО «ПЗ ТЭСО» г. Псков; ООО «Нормета» г. Москва;ТОО «Гидросила» г. Люберцы.
3) Автотракторное электрооборудование(включатель, гнезда, колодки гнездовые, лента, маяк проблесковый, наконечники, световозвращатель, трубка, тумб-
лер, фара поворотная, фонари габаритные и т.д.).
Основные поставщики: п/о «Контакт», г. С- Петербург;з-д Автопровод, г. Арзамас; ООО «Лигва», г. С-Петербург; «Сибелком» г. Белово;ОАО «Освар» г. Вязники; ОАО «Автосвет» г. Киржач.
4) Кабельные изделия и электротехнические материалы(кабель, провод, лента изоляционная, резисторы, вилка приборная и т.д.)
Основные поставщики: «Электроприборснаб», г.Н.Новгород;
5) Резино-технические изделия ирукава (грязесъемники, кольца, манжета).
Основные поставщики: «Нижегородагроснаб», г. Н.Новгород; ООО «Экспресс-сервис» г. Самара; ОАО «РТИ» г. Саранск.
6) Прочие изделия (канат, карабин,масленка, сетка, пленка самоклеющая).
Основные поставщики: «Стальканат» г. Н. Новгород;«Нижегородагроснаб» г. Н. Новгород; ООО «Тримгир» г. Н. Новгород.
А также подшипники, болты, гайки ит.д., основным поставщиком которых является завод «Красная Этна», г. Н.Новгород.
Все необходимые для организациипроизводства мощности на предприятии уже существуют и полностью задействованы впроцессе производства.
Предприятие обладает большимколичеством различного оборудования, в том числе металлорежущим оборудованием (токарно-винторезныестанки, токарно-карусельные, токарно-револьверные станки; токарные с ЧПУ;токарные автоматы и полуавтоматы; вертикально-сверлильные,радиально-сверлильные, настольно-сверлильные станки; протяжные; горизонтально-расточные,алмазно-расточные, координатно-расточные станки; расточные с ЧПУ;отделочно-расточные; шлицефрезерные, зубофрезерные, копировально-фрезерные, универсально-фрезерные;зубодолбежные, долбежные; вертикально-фрезерные; фрезерные с ЧПУ; шлифовальные,заточные, отрезные, строгальные станки); кузнечнопрессовое оборудование(ножницы, пресса, вальцы, молоты). А также сварочное оборудование, термическоеоборудование, литейное оборудование.
Возрастной состав основноготехнологического оборудования представлен в таблице 5.1.
Таблица 5.1 – Возрастной составтехнологического оборудования
Всего по заводу
До 5 лет
До 10 лет
До 20 лет
Свыше 20 лет
470
31
98
162
179
100%
6,5%
20,9%
34,5%
38,1%
Исходя из данных таблицы 5.1,следует, что оборудование довольно-таки изношенное. Для снижения себестоимостипродукции необходимо модернизировать действующий парк станков. Данноемероприятие повысит производственную мощность предприятия.
Технология производства мусоровоза соответствуетимеющимся ресурсам, масштабам предприятия и уровню спроса.
Контроль качества на ОАО «Коммаш»осуществляет Отдел Технического Контроля (ОТК). Главными задачами ОТК всоответствии с типовым положением является предотвращение выпуска продукции,несоответствующей требованиям нормативно-технической документации, а такжеукрепление производственной дисциплины и повышение ответственности всех звеньевпроизводства за качество выпускаемой продукции. ОТК выполняет следующиеосновные функции:
— осуществляет входной, операционный и приемочныйконтроль, предусмотренный технологическим процессом;
— осуществляет выборочный контроль технологическойдисциплины;
— оформляет документы по результатам контроля;
— ведет учет претензий на несоответствие поставленнойпродукции установленным требованиям.
Отдел Технического Контроля являетсясамостоятельной структурной единицей предприятия и не зависит от других егослужб.
Проведем оценку затрат напроизводство КО 440-3 и их динамику по годам. Группировка затрат осуществляетсяпо статьям расходов. Результаты занесем в таблицу 5.2. и 5.3.
Таблица 5.2 — Калькуляциясебестоимости продукции, руб.
Наименование затрат
Период планирования, год
2004
2005
2006
1.Материальные затраты
210710,33
220500
250890,5
2.Расходы на оплату труда производственных рабочих
8834,3
12500
15000
3.Отчисления на социальные нужды
3242,19
4587,5
5505
4.Общепроизводственные расходы
19205
24205
29000
5.Общехозяйсивенные расходы
15364
20364
23876
6.Внепроизводственные расходы
3860,34
4200
4800
Всего затрат
261216,16
286356,5
329071,5
Таблица 5.3 – Сметазатрат на производство годовой программы выпуска, р.
Наименование затрат
Период планирования, год
2004
2005
2006
1.Материальные затраты
126426198
136710000
163078825
2.Расходы на оплату труда производственных рабочих
5300580
7750000
9750000
3.Отчисления на социальные нужды
1945314
2844250
3578250
4.Общепроизводственные расходы
11523000
15007100
18850000
5.Общехозяйсивенные расходы
9218400
12625680
15519400
6.Внепроизводственные расходы
2316204
2604000
3120000
Всего затрат
156729696
177541030
213896475
6 План маркетинга
География рынка сбыта коммунальной техникипрактически не имеет границ. Достаточно сказать, что только в России 1037городов, 2193 рабочих поселков, 153 тысячи сельских населенных пунктов. Крометого, остался неудовлетворенным спрос на коммунальные машины и в странах СНГ.
Производство мусоровозов находится настадии зрелости. Не смотря на это, конкуренция не достигла своего апогея, нопотребители имеют возможность выбора. ОАО «Коммаш» давно находится на рынке, выпуская качественный товар, поэтомуего продукция завоевала доверие потребителей и пользуется спросом. ОАО«Коммаш» осуществляет модификацию продукции в соответствии с запросамиклиентов, что также стимулирует спрос.
Реализацию всей своей продукции ОАО«Коммаш» производит через одного посредника ЗАО Торговый Дом «Коммаш».Основными потребителями ОАО «Коммаш» являются ГКХ городов, поселков, сельскихнаселенных пунктов, а также крупные предприятия и фирмы. ЗАО ТД «Коммаш»,являясь дочерним предприятием ОАО «Коммаш», реализует все виды коммунальнойспецтехники. На складе ЗАО ТД «Коммаш» всегда имеется более 30 единицспецтехники. Предусмотрено изменение уровня продажных цен в зависимости отвозможностей покупателя. Гибкая система скидок на весь модельный ряд следующая:
— при покупке от трех до пятимусоровозов устанавливаются скидки 3%;
— при покупке от пяти до десятимусоровозов — скидки 5%;
— предоставляется рассрочка припокупке более десяти мусоровозов сроком до одного года.
В целях дальнейшего распространенияинформации о предприятии и
увеличения долисуществующего внутреннего рынка предприятие размещает рек ламу своей продукциина готовых машинах и в средствах массовой информации.
Также упредприятия есть свой сайт в Интернете www/kommash.ru, на котором можно узнать всюнеобходимую информацию о продукции, производимой на предприятии и ценах на неё.
Главными перспективными задачами ОАО «Коммаш» являютсякачественное обновление и увеличение номенклатуры выпускаемой продукции, расширениерынка сбыта и поиск партнеров с целью создания совместных предприятий попроизводству коммунальной техники.
Объем продаж машины КО-440-3 на 2004,2005, 2006 гг. в соответствии с заказами и производственными возможностями приведенв таблицах 6.1, 6.2.
Таблица 6.1 — Планируемый объемпродаж на 2004 г. по месяцам
Наименование
Планируемый период 2004г., месяц
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Всего
Объем продаж, шт.
45
45
45
45
50
50
50
50
60
55
55
50
600
Цена, руб.
319800
Объем продаж, тыс.руб.
14391
15990
19188
17589
15990
191880
Таблица 6.2 – Планируемый объем продаж на 2005г. по кварталам и 2006г.
Наименование
Планируемый период 2005г., квартал
2006
1
2
3
4
Всего
Объем продаж, шт.
140
150
165
620
650
Цена, руб.
350578,64
402862,49
Объем продаж, тыс.руб.
49081,01
52586,8
57845,48
217358,76
261860,62
7 Организационный план
Завод «Коммаш» является ОткрытымАкционерным Обществом. Учредителем общества является комитет по управлениюгосударственным имуществом Нижегородской области. Предприятие работает наусловиях самофинансирования. Уставной капиталпредприятия составляет 12325,4 тыс. руб., на всю эту сумму выпущено 123254акций, все акции обыкновенные.
ОАО «Коммаш» располагает постояннымиквалифицированными кадрами со средним стажем работы на данном предприятии 15-20лет.
Руководство предприятием осуществляют:
1. Бирюков Александр Иванович — генеральный директор с 2001 года, на предприятии работает с 1975 года.
2.Лисин Владимир Иванович –технический директор, главный инженер с 1986 года, на предприятии работает с1960 года.
3. Екимов Александр Александрович — коммерческий директор с 2001 года,
на предприятии работает с 1973 года.
4. Демина Елизавета Александровна — главный бухгалтер с 1990 года, на предприятии работает с 1961 года.
Каждый из них обладает исключительнойкомпетенцией в вопросах, связанный с организацией производства продукциипредприятия.
Схема управления предприятиемобладает достаточной гибкостью, трудовой коллектив работоспособен и можетрешать самые разнообразные производственный задачи. Организационная структура ОАО«Коммаш» представлена на рисунке 7.1.
Организационная структура ОАО “Коммаш” — линейно-функциональная. Она отражает функциональное разделение трудаи объем полномочий работников управления. Такая система позволяет снизить рискпринятия ошибочного решения и легче реализовать единую политику организации,так как прослеживается четкое разграничение ответственности руководителейотдельных подразделений. Это позволяет облегчить контроль за исполнениемстратегии решений вообще.
Функции генеральногодиректора:
· осуществляет руководстводеятельностью предприятия;
· имеет право первой подписи подфинансовыми документами;
· распоряжается имуществом дляобеспечения его текущей деятельности;
· утверждает штаты, заключает трудовыедоговоры с работниками общества, применяет к этим работникам меры поощрения иналагает на них взыскания;
· открывает в банках счетапредприятия;
· издает приказы и дает указания,обязательные для исполнения всеми работниками предприятия.
Компетенциясовета директоров:
· решение вопросов