РЕФЕРАТ
Структурай функції інтегрованої банківської інформаційної системи
Інформаційнісистеми комерційних банків в Україні поступово перейшли від механізованоїобробки інформації до комплексної автоматизації, від централізованої дорозподіленої обробки даних. Переломним моментом у становленні банківськихкомп'ютерних технологій став 1994 рік, коли міжбанківські розрахунки булопереведено на безпаперові технології, набув юридичного статусу електроннийдокумент. З цього моменту в усіх банках обов'язково запроваджувалиськомп'ютерні технології, основу яких становить програмно-технологічний комплекс«Операційний день банку» (ОДБ), а за межі банку інформація передається задопомогою спеціальних АРМ — АРМ підсистеми «Клієнт — банк», АРМ НБУ (АРМЗ) таАРМ для виконання міждержавних розрахунків.
Спочатку дофункцій програмно-технологічного комплексу ОДБ обов'язково мали входитиавтоматизація обліку руху коштів на рахунках клієнтів і складаннябухгалтерського балансу. При цьому в банках автоматизації підлягали такіфункції:
- щоденневідображення виконаних операцій за розрахунково-грошовими документами йпозабалансовими ордерами в регістрах аналітичного і синтетичного обліку;
- облік сумнез'ясованих платежів, які не можуть бути зараховані на рахунки запризначенням;
- контрользалишків на особових рахунках;
- нарахуванняпроцентів (відсотків) на залишки та обороти, позики й депозити, а такожпроцентів за обслуговування;
- складанняй передавання виписок із розрахункових і поточних рахунків клієнтам;
- відкриттяі закриття особових рахунків;
- підготовкафайлів для передавання через спеціальне АРМ (НБУ) засобами електронної пошти досистеми міжбанківських розрахунків;
- складанняй видавання вихідних форм, які відбивають стан бухгалтерського обліку на звітнудату. Це такі документи: головна бухгалтерська книга, баланс денний, місячний,річний тощо. До головної бухгалтерської книги записуються реквізити: номеррахунку; тип операції; сума; час виконання операції; код службовця, котрийвиконував операцію.
Згодом функціїпакета ОДБ розширювалися і він став ядром інтегрованої банківської системи(ІБС), яка автоматизує всі управлінські функції в комерційному банку. СтруктуруІБС комерційного банку зображено на рис. 1.
/>
Рис. 1. Структураінтегрованої банківської системи
Створенняінтегрованих банківських систем характеризується насамперед розширеннямможливостей пакета ОДБ в таких напрямках:
- підвищенняоперативності та продуктивності;
- інтеграціядокументів з погляду функцій усіх підсистем;
- підвищеннянадійності автоматизованих банківських систем;
- розширенняінформаційної бази про клієнтів;
- створенняпотужних аналітичних підсистем, які дають змогу отримувати й узагальнюватиінформацію, що стосується попереднього періоду, теперішнього та майбутньогостану банку;
- розвитокгнучкості системи (уже сьогодні для автоматичного обчислення процентів зазалишками на рахунках можна задавати процентну ставку для кожного рахунку; усіобчислення можуть виконуватись як у режимі «off-line», тобто по завершенніопераційного дня, так і в режимі «on-line» — під час поточного обслуговуванняклієнта й у разі ліквідації рахунку).
У структурібудь-якого ОДБ можна виокремити три типи функціональних блоків, існування якихвипливає із загальної технології його роботи. Це блоки початку роботи (відкриттяОДБ), блоки роботи протягом робочого дня і блоки закінчення роботи (закриттяОДБ).
Блоки відкриттяОДБ забезпечують обробку паролей та ідентифікацію користувачів, введення датипоточного банківського робочого дня, обробку отриманих з АРМ НБУ файлів початкуроботи. При цьому коригується довідник банків — учасників СЕП, визначаєтьсязначення кореспондентського рахунку банку на початок робочого дня, очищуютьсявідповідні оперативні бази даних тощо. У процесі відкриття ОДБ накопичуютьсявідсотки за попередній день за рахунками з процентними ставками, створюютьсякопії вхідних основних масивів стану особових та балансових рахунків на початокдня. Якщо це день початку місяця, кварталу або року, то за балансовимирахунками формуються відповідні вхідні залишки на початок періоду, обнулюютьсяобороти за місяць, квартал або рік. Водночас для співробітників банкувстановлюються повноваження стосовно допуску до особових рахунків; функції тарахунки для обробки перерозподіляються між працівниками банку, змінюєтьсявідповідальний виконавець, котрий веде рахунок, і т. ін.
Протягом днявідповідними блоками ОДБ виконуються операції з реєстрації нових клієнтів,відкриття або закриття рахунків, забезпечення вводу первинних платіжнихдокументів клієнтів протягом дня та їх обробки. Прийняті від клієнтів документиподіляються на «внутрішні», в яких платник і одержувач є клієнтами даногобанку, та «міжбанківські», в яких одержувачем є клієнт іншого банку. Напідставі першої групи документів виконуються внутрішньобанківські проведення(змінюються залишки на рахунках), а на підставі другої формуються файли типу А(початкові міжбанківські платежі для їх передання до СЕП). Проведення «оплата»виконується лише в тому разі, якщо воно не загрожує ситуацією «червоне сальдо»за одним із кореспондуючих рахунків.
Блоки закриттяОДБ забезпечують перевірку наявності балансу, формування та видачу відомостейщодо накопичених оборотів за місяць (квартал, рік), створення копій основнихфайлів, архівацію платіжних документів, видачу вихідних форм про обороти задень, формування, архівацію і друк виписок. Залежно від дня місяця, кварталу,року блоки закриття формують звітність для НБУ, інформацію для податковихорганів та інших служб.
Крімфункціональних блоків ОДБ містить і блоки ведення та друкудовідково-нормативної інформації, блоки «відновлення», тобто виконанняперерахунків з певного моменту часу. Розрізняють «коротке» і «довге»відновлення. Перше використовується для виправлення помилок за тимидокументами, які ще не відправлені до СЕП. До нього вдаються і в разі отримання«відбійної» квитанції на якийсь раніше відправлений файл А. «Довге» відновленняполягає у відтворенні ситуації на момент закриття якого-небудь минулого дня зпослідовним перераховуванням усіх операцій наступних днів.
До головного менюкожного конкретного пакета ОДБ включені основні технологічні функції —підсистеми, перелік яких не задається нормативними документами, а тому єоригінальним у програмному комплексі ОДБ кожного розробника. Так, у пакеті ОДБ,що є продуктом підприємства УНІТІ-БАРС, яке спеціалізується на розробціпрограмних продуктів для банків, головне меню версії 1998 року має такийвигляд: