Производственный план по изготовлению коллектора арочного типа

Санкт-Петербургский электротехнический колледж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ПО ИЗГОТОВЛЕНИЮ КОЛЛЕКТОРА АРОЧНОГО ТИПА Курсовой проект К0 Разработал Н.А. Семушина Проверил Н.Н. Филиппова 1999 СОДЕРЖАНИЕ 3 лист Введение1.Производственная программа предприятия и планируемый объем продаж на 2000 год2.Потребность в основных производственных фондах и малоценных быстроизнашивающихся

предметах 3.Расшифровка материальных затрат по изготовлению коллектора арочного типа4.Штатное расписание5.Расчет полезного фонда рабочего времени рабочих-сдельщиков основного производства на 2000 год6.Нормативно-технологический перечень на изготовление коллектора арочного типа7.Тарифная сетка8.Калькуляция затрат на изготовление коллектора.9.Протокол установления договорной оптовой цены на изготовление коллектора арочного типа10.Расчет соотношения постоянных и переменных производственных издержек15 11.План

снижения затрат на выпуск продукции.12.План доходов и расходов.13.Смета расходов на производство и сбыт продукции.14.Потребность в инвестициях и источники финансирования 19 Введение 1. План производства для бизнес - плана практически разрабатывается также как и любой производственный план предприятия. В этой части бизнес плана дается содержание и полное описание производственного процесса 1. Расчет производственной программы 2. Технологическая схема 3.

Список производственного оборудования основные оборотные фонды 4. Расшифровка сырья и материалов с указанием поставщиков, стоимости и условий поставки 5. Размещение производства. 2. Деятельность любого предприятия должна обязательно заранее планироваться. Внутрифирменное внутризаводское планирование охватывает все стороны жизни предприятия, и включает в себя множество планов. 1. План производства 2. План реализации продукции 3.

План затрат на производство 4. План по труду и заработной плате 5. План материально - технического снабжения и много других планов объединенных общей целью. Любому бизнес плану присуще черты, вытекающие из сущности планирования, как одной из функций управления. Бизнес - план должен быть убедительным, аргументированным и привлекательным для каждого из партнеров имидж фирмы, быть кратким. Наиболее характерные цели, во имя достижения которых разрабатываются проекты

и составляются бизнес - планы 1. Увеличение прибыли 2. Повышение рентабельности производства 3. Повышения эффективности использования основного оборотного капитала 4. Повышение эффективности капиталовложения 5. Оздоровление финансового положения 6. Предупреждение банкротства. 3. Коллекторы арочного типа применяются в электрических машинах постоянного тока, которые нашли наибольшее

применения. Например в приводах устройств автоматики, прокатных станов, шахтных подъемов и других механизмов. Также они широко используются для привода подъемных средств в качестве крановых двигателей и привода транспортных средств в качестве тяговых двигателей. Заводу Электросила, с точки зрения спроса на коллекторные машины, выгодно выпускать коллекторы арочного типа. Коллектор арочного типа представляет собой спрессованные медные пластины одетые на втулку, через

миканитовые манжеты и изоляционный цилиндр. 5 Таблица 8. Производственная программа предприятия и планируемый объем продаж на 2000 год. пп Наименование продукции 1999 г. фактически 2000 г. план Объем выпуска продукц, в натур. выраж, Цена единицы продукции. Объем продаж продукц, Объем выпуска продукц. в натур. выраж,

Цена единицы продукции. Объем продаж продукции. 1 Изготовл ение коллектора 2 Итого 5700 950 570 6000 1000 6,0 Производственная программа на 2000 год разработана с учетом роста выпуска продукции с учетом роста 5.26 по отношению к 1999 году. 6 Таблица 9. Потребность в основных производственных фондах и малоценных быстро изнашивающихся предметах.

низким ценам. 8 Таблица 2. Штатное расписание 000 БРИГАНТИНА на 2000 год. пп Наименование должность Кол-во должност. Оклад ВМ Надбавки Доплата Всего Примечание 1 2 3 4 5 6 7 8 1. 2. 3. 4. Руководители специалисты Директор Главный технолог Главный бухгалтер Производств. мастер 1 1 1 1 4000 3800 3900 3500 500 500 400 500 200 200 200 200 4700 4500 4500 4200

Итого 4 15200 1900 800 17900 Служащие 1. Секретарь 1 2500 2500 2. Бухгалтер-кассир 2 2500 200 - 5400 Итого 3 5000 200 - 7900 1 МОП Гардеробщик 2 500 200 1400 Итого 2 500 200 - 1400 1 Охрана Охранник 2 1500 100 100 3200 Итого 2 1500 100 100 3200 1 Рабочие 2раз. Слесарь 1раз. 3раз. 4.раз. 5раз. 12 3 10 4 4 1104 1472 1840 2024 100 100 140 140 110 147 184 202 3942 7190 8472 9464

Итого 33 6440 480 646 39068 1 2 3 Вспомогательные рабочие Уборщик Инструментальщик Рабочий по ремонту оборудования 1 1 2 800 1000 1500 50 50 50 - 850 1050 3100 Итого 4 3300 150 - 5000 Штатное расписание разрабатывается на предприятии с целью произведения расчета всей численности ППП и суммы зп, в фонд оплаты труда включаются должностные оклады, надбавки, доплаты и др. с целью произ-оплаты труда 9 Таблица 4.

Расчет полезного фонда рабочего времени рабочих сдельщиков основного производства на 2000 год пп Показатели Единица измерения Всего 2 3 4 1 Коллекторный фонд рабочего времени Дни 366 , Выходные и праздничные дни Дни 114 3 Потери болезни отпуск без сохранения зп очередной отпуск выполнение гос. Обязанностей прочее дни 10 25 4 Полезный фонд рабочего времени дни 227 5 Продолжительность рабочего дня час 8 б Полезный фонд рабочего времени одного рабочего 18167

Численность рабочих чел. 33 8 Всего полезный фонд рабочего времени всех рабочих-сдельщиков час 59928 Для планирования численности основных рабочих-сдельщиков, а также для расчета производственной программы предприятия на год, необходимо произвести расчеты полезного фонда рабочего времени на 1 рабочего и всех рабочих-сдельщиков основного производства в целом. Исходными данными для расчета является календарный фонд рабочего времени, плановые потери рабочего времени

в год. Зная все полезное время рабочих сдельщиков и время затраченное на изготовление одного изделия определяем выпуск продукции в натуральном выражении, а имея портфель заказов на год в натуральном выражении можно рассчитать численность рабочих сдельщиков исходя из их квалификации, разрядов, работ. 10 Таблица 3. Нормативно-технологический перечень на изготовление коллектора арочного типа пп Перечень работ Ед. измер. Кол-во Разряд работ Трудо-емк.

Тариф. ставка Осн-ая 3П Премия Примеч 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 Изучение докумен, шт. 1 2 4 1 0,5 0,5 1 6 10 4 3 5 4 2 шт. 1 2 2 1 2 6 6 6 12 3 шт. 1 3 4 4 2 1 0,75 8 10 10 16 10 7.5 4 шт, 1 5 3 0,75 0,25 12 8 9 2 5 шт. 1 5 0,25 12 3 Итого 10 8.05 80,5 Нормативно-технологический перечень на изготовление коллектора разрабатывается на основе типового технического

процесса, ГОСТов, стандартов. Нормативно технологический перечень позволяет увидеть трудоемкость выполняемых работ зп рабочих-сдельщиков, среднюю тарифную ставку на изготовление 1 изделия. Зная полезный фонд рабочего времени одного рабочего и времени которое расходуется на изготовление одного изделия по разрядам, колличе-ство изделий заказанных на год, определяем численность рабочих-сдельщиков необходимых на выпуск продукции в 2000 году. 11 Таблица 1.

Тарифная сетка Разряды 1 2 3 4 5 6 7 8 Стоимость одного норма часа 4 6 8 10 12 14 16 18 Тарифная сетка разрабатывается на предприятии и утверждается его руководителем. Тарифная сетка представляет собой совокупность тарифных ставок и разрядов. Разряды выполняемых работ берутся на основании сложности выполняемых работ в строгом соответствии с единым тарифно квалификационным справочником должностей, профессий.

Размер тарифных ставок принимаются в размерах 1р неможет быть ниже из расчета минимальной зп принятой в РФ. Максимальный размер зависит от финансового состояния предприятия и предельной себестоимости выпускаемых изделий. 12 Таблица 6. Калькуляция затрат на изготовление коллектора пп Статьи затрат Стоимость в рублях 1 2 3 1 Сырье и материалы за вычетом отходов 250 2 Покупные изделия и полуфабрикаты 100 3 Топливо и энергия 10,50 4

Основная зп 81 5 Отчисления на социальные нужды 31,18 6 Расходы на подготовку и освоение производства 1,21 7 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования 45,36 8 Цеховые расходы 76,95 9 Общезаводские расходы 60,75 10 Износ инструмента и спец. оснастки 3,24 11 Потери от брака 3,24 12

Прочие производственные расходы 9,72 13 Итого производственная себестоимость 670 14 Вне плановые расходы 20,10 15 Итого плановая себестоимость продукции 690,0 16 Прибыль 310,50 17 Оптовая цена 1000 18 НДС 200 19 Оптовая цена с НДС 1200 1. Стоимость сырья и материалов. 2. и комплектующих изделий, принимается из таблицы 5, пункт итого. 3. Топливо и энергия - 3 от пункта 1 2. 4. Заработная плата основных производственных работ принимается

из таблицы 3, всего - тарифная зарплата. 5. Отчисления на социальные нужды. пенсионный фонд - 28 социальное страхование - 5,4 медицинское страхование - 3,6 фонд занятости - 1,5 всего 38,5 от пункта 4 6. Расходы на подготовку и освоение производства - 15 от пункта 4. 7. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования -

56 от пункта 4. 8. Цеховые расходы - 95 от пункта 4. 9. Общезаводские расходы - 755 от пункта 4. 10. Износ инструмента и спец. оснастки - 45 от пункта 4. 13 11. Потери от брака по плану не планируются. 12. Прочие производственные расходы 12 от пункта 4. 13. Сумма всех затрат с 1 по 12 производственная стоимость.

14. Все плановые расходы - 3 от пункта 13. 15. Плановая себестоимость продукции -1314. 16. Прибыль. Рентабельность принимается в размере -45 от себестоимости. прибыль рентабельность - 100 себестоимость 17. Оптовая цена - 1615. 18. НДС - 20 от пункта 17. 19. Оптовая цена с НДС -1817. Калькуляция затрат на единицу изделия разрабатывается с целью получения полного объема целесообразных затрат на выпуск единицы продукции

Размер рентабельности должен обеспечивать предварительную уплату налогов, сборов в бюджет, а также созданием социальных фондов предприятия, фондов развития предприятия, фонда дивидентов и др. Оптовая цена на изделие должна быть оптимальной и обеспечивать реализацию продукции. 14 Таблица 7. Протокол установления договорной оптовой цены на изготовление коллектора арочного типа пп Шифр Оптовой цены Наименование продукции ГОСТ Единица измерения

Цена НДС 1 00-0001 Изготовление Документ шт. 1000 200 коллектора утвержд. арочного типа руковод. предприятия Протокол договорной оптовой цены утверждается руководителем предприятия по согласованию с заказчиком. 15 Таблица 11. Расчет соотношения постоянных и переменных производственных издержек пп Наименование издержек Всего в рублях 1 2 3 1 Постоянные всего 1616940 1.1 Расходы на зп независящие от объема продукции 226372 1.2

Материальные затраты не зависящие от объема продукции 970164 1.3 Прочие 420404 2. Переменные 2529060 2.1. Основная зп производств, рабочих-сдельщиков 354068 2.2 Материальные затраты на выпуск продукции 1517436 2.3. Прочие 657556 3. Отношение постоянных затрат к переменным коэффициентам 0,64 Расчет постоянных и переменных издержек необходимых для выполнения оптимальной суммы постоянных и переменных

затрат коэффициент 0,64 показывает, что удельный вес переменных издержек гораздо выше, чем удельный вес постоянных в общем объеме затрат. Такое соотношение обеспечивает стабильность работы предприятия. 16 Таблица 12. План снижения затрат на выпуск продукции пп Факт снижения затрат Всего в рублях 1 2 3 1 Пересмотр норм времени. Их снижение. 69900 2 Внедрение новых технических процессов и новейшей технологии -

3 Освоение и внедрение передовых приемов и методов труда 125000 4 Итого 194900 Для обеспечения эффективности деятельности предприятия необходимо постоянно проводить мероприятия направленные на снижение себестоимости выпускаемой продукции основными факторами снижения затрат и роста производительности труда являются пересмотр норм времени. Их снижение. внедрение новых технологических процессов и новейших технологии. освоение и внедрение

передовых приемов и методов. Всего экономический эффект составил 194900 руб. 17 Таблица 13. План доходов и расходов пп Наименование показателей 1999г. факт. 2000 г. план 1. Выручка от реализации 570 60 2. Объем продаж в натуральном выражении 5700 6000 3. Цена единицы продукции 950 1000 4. Затраты на производство реализованной продукции 393870 4146000 5. Результат от реализации 1761300 1854000 6. Результат от прочей реализации 36100 38000 7.

Доходы и расходы от вне реализованных предприятий 47500 500008. Балансовая прибыль 1844900 1942000 9. Платежи в бюджет из прибыли 719511 757380 10. Чистая прибыль 1125389 1184620 План доходов и расходов является одним из основных разделов бизнес-плана и позволяет рассчитать полную сумму балансовой прибыли которая складывается из прибыли от реализации прибыли от прочей реализации и сальдо расходов доходов по вне реализованным операциям.

Производственная программа 2000 года обеспечивает получение балансовой прибыли в сумме 194200, что позволяет произвести уплату налогов и сборов в бюджет в сумме 757380 и получение чистой прибыли в сумме 1184620. Чистая прибыль направляется на преувеличение социальной сферы предприятия на разработку и внедрение прогрессивных технологий новейшей техники, выплату дивидентов. 18 Таблица 10. Система расходов на производство и сбыт продукции пп

Наименование показателей 1999г. факт. 2000 г. план 1. Объем продаж всего 570 60 2. Себестоимость всего 3938700 4146000 2.1. Материальные затраты 2111588 2222724 2.2. Затраты на оплату труда 866514 912120 2.3. Отчисления на социальные нужды 333608 351166 2.4 Амортизация основных фондов 532000 560000 2.5. Прочие затраты 95000 10 3. Вне операционные доходы расходы сальдо 47500 50000 3.1.

Прочая реализация 36100 38000. 4. Балансовая прибыль 1844900 1942000 5. Налоги и платежи с прибыли 719511 757380 6. Чистая прибыль 1125389 1184622 Смета расходов показывает, что выпуск данной продукции обеспечения предприятию получение чистой суммы в прибыли 1184620. 19 Таблица 14. Потребность в инвестициях и источники финансирования пп Потребность в инвестициях 1999г. факт. 2000 г. план 1.

Основной капитал - всего 427500 450000 1.1. Здания и сооружения 142500 150000 1.2. Рабочие машины и оборудование 95000 10 1.3. Транспортные средства 47500 50000 1.4. Прочие основные фонды 142500 150000 2. Оборотный капитал всего 332500 350000 2.1. Запасы и затраты 142500 150000 2.2. Денежные средства 190000 20 3- Итого Потребность в инвестициях 760000 80 Развитие предприятия с привлечением инвестиций позволяет гораздо

эффективнее использовать наличные средства, средства инвестора целесообразно вкладывать в основной капитал здания и сооружения рабочие машины и оборудование транспортные средства прочие основные фонды оборотный капитал запасы и затраты денежные средства