Пластиковые карты как финансовый инструмент

Содержание:
Введение…………………………………………………………………3
      I.           РўРµРѕСЂРµС‚ическиеаспекты использования пластиковых карт РІ России… 61.1.В В В  Видыпластиковых карт …………………… ……………………………… 61.2.В В В  Мировойопыт использования пластиковых карт……………………...21       Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРёР№ опыт использованияпластиковых карт…………………........27
    II.           РђРЅР°Р»РёР·РѕРїРµСЂР°С†РёР№ Тамбовского отделения Сбербанка Р Р¤ СЃ пластиковыми карточками……………………………………………...35
2.1.        Р’идыпластиковых карт, используемых Тамбовским отделением Сбербанка РФ…………………………………………………………….35
2.2.        РћРїРµСЂР°С†РёРёСЃ пластиковыми картами.……………………………………..40
2.3           РћСЃРѕР±РµРЅРЅРѕСЃС‚Рё расчетов СЃ пластиковыми картами…………………………....44
2.4     Анализ работы Тамбовского отделения СбербанкаРФ с    пластиковыми картами…………………………………………….……..53
В III.           РћСЃРЅРѕРІРЅС‹РµРЅР°РїСЂР°РІР»РµРЅРёСЏ Рё перспективы развития Тамбовского отделения Сбербанка Р Р¤ РЅР° рынкеиспользования пластиковых карт………………………………………………………………………...66
Заключение………………………………………………………………..73
Список литературы ………………………………………………………76
Приложения……………………………………………………………….79

Введение
В условиях развития мирохозяйственных связейпроисходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развитияплатежных систем, в частности, в направлении развития безналичных формрасчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире.Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. Вбольшинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемыматрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных картпоказывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточносказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странахдостигает 90% в структуре всех денежных операций.
Еслисравнивать банковские карточки с депозитными счетами, как механизм привлечениясредств населения, то карточки менее эффективны,  потому что процентная ставка на остаток покарточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка подепозиту. Но интерес к карточкам все равно сохраняется, так как он обусловленне столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическоепредоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярноеполучение полной информации о произведенных операциях.
Введениерасчетной системы на основе банковских карточек имеет преимущества и для банка:
Ø   преодоление пространственныхограничений РїРѕ привлечению Рё обслуживанию клиентуры;
Ø   привлечение новых корпоративных ичастных клиентов;
Ø   увеличение оборотных средств;
Ø   сокращение накладных расходов.
Очевидныпреимущества, получаемые от использования банковских карточек предприятиямиторговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и«обналичивание» средств, возможность уменьшения цен при продаже «валютных»товаров, упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денегпокупателем и кассиром), а также реклама предприятия.
Чтокасается промышленных предприятий, то вхождение в систему расчетов позволяет имзначительно снизить зависимость от несвоевременных выплат из госбюджета или нерасторопностисвоих деловых партнеров.
Интересгосударства во внедрении расчетов по банковским карточкам тоже очевиден:
–            СЃРЅРёР¶Р°СЋС‚сяколоссальные затраты РЅР° инкассацию денежных средств  Рё СЌРјРёСЃСЃРёСЋ банкнот Рё монет;
–            СѓРїСЂРѕС‰Р°РµС‚сяучет движения денег Рё взимания налогов.
Технологиярасчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановкивокруг предприятий с наличностью, внедрение таких расчетов поможет сгладить и внекоторой степени снизить темпы инфляции.
Сложившеесяположение на рынке пластиковых карт в нашей стране конечно отличается отситуации, сложившейся в развитых странах. Безналичные расчеты для таких стран –это норма. В России же человек доверяет только наличным.
Настоящаядипломная работа призвана обобщить как исторические корни расчетных системпластиковых карт, так и их  финансовуюоснову и перспективу развития.
Ознакомившисьс основными понятиями  безналичныхрасчетов с использованием пластиковых карточек, проанализировав имеющуюсялитературу, а также, опираясь на фактический материал. В работе поставленацель: проанализировать внедрение пластиковых карт как финансового инструмента вТамбовской области РФ.
Исходяиз поставленной цели, решаются следующие задачи:
1)    Изучить теоретические аспектыиспользования пластиковых карт РІ Р Р¤.
2)    Проанализировать операции Тамбовскогоотделения Сбербанка Р Р¤ СЃ пластиковыми карточками.
За время работы Тамбовского отделения Сбербанка РФ с карточнымипроектами, были отработаны различные технологии работы – теоретически, начинаяс карточек с магнитной полосой, и практически, заканчивая ЧИП-  технологией. Применение пластиковых карт тожепретерпело значительные изменения – от простой замены ими сберегательных книжекдо использования их непосредственно в расчетах. Однако наиболее стремительноеразвитие карточный проект получил с началом его централизации Сбербанком Россиина территории всего государства.
Данная работа состоит из трех глав. Первые две главыпосвящены теоретическим вопросам. Они содержат определения и схемы, ирассчитаны на краткое ознакомление с основами использования банковских карт.
В первойглаве рассмотрены основные понятия безналичных расчетов с использованиемпластиковых карточек; история международной и российской платежной системы, ихсовременное состояние  и опыт.
Втораяглава посвящена  организации работы спластиковыми картами. Изучаютсяплатежные схемы на основе дебетовых и кредитных карт В конце главырассматривается процедура расчетов  сиспользованием платежной карты.
В третьейглаве на основе данных Сбербанка России, а также статистических сайтовИнтернета, анализируется текущее положение рынка банковских карт в Тамбовскомрегионе и основные направления и перспективы развития отечественного рынкапластиковых карт.
Принаписании дипломной работы использовались такие источники информации как:
Ø   переводная зарубежная литература,составляющая теоретическую базу работы;
Ø   действующее российскоезаконодательство;
Ø   материалы СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ печать поизучаемой проблеме;
Ø   практическую РѕСЃРЅРѕРІСѓ работы составляютматериал предоставленный  отделом банковскихтехнологий РђРљ РЎР‘ Р Р¤ РћРђРћ Тамбовского Сбербанка Рё экономической службой филиалаАК РЎР‘ Р Р¤ РћРђРћ «Центральное отделение  в„–8607В».

1      РўРµРѕСЂРµС‚ическиеосновы использования пластиковых картвРоссии
1.1 Виды пластиковых карт
В нашу страну первыекредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами вконце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отделГоскоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой,работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительнымгосударственным оком. В пределах страны карточки не выпускались – вся работа сними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем,которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.
          Сегоднянезависимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношениипластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, таки российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаютсяне кредитные, а дебетовые карточки. Для того чтобы получить подобную карточку,клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договоромсумму. В процессе пользования карточкой с этого счета будут списыватьсясоответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки,за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.
          Вцелом спектр предлагаемых банками карточек достаточно широк.
Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетаютвыпуск международных карточек с членством в российских платежных системах.Карточки международных платежных  системимеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают повсему миру. Несомненно, что в России такие карточки имеют устойчивых потребителейсреди организаций и граждан, часто выезжающих за границу.
Карточки российских систем работают пока лишь в пределахстраны, однако, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития,можно предположить, что выход на мировой уровень – дело времени. С другойстороны, даже выход карточек на бескрайние просторы России, когда их владелецполучит возможность с помощью одной карточки оплатить билет, допустим, изВладивостока в Москву, а в столице с ее же помощью рассчитаться за покупки,будет означать высокий уровень развития карточной системы. И надеяться на то,что этот уровень вполне достижим, позволяет бурная деятельность действующихроссийских платежных систем.
Еще в начале 90 гг.ороссийском рынке банковских карточек говорить не приходилось. Круг резидентов –держателей карточек был очень узким, количество точек обслуживания исчислялосьнемногими десятками, они были сосредоточены в столице и нескольких крупныхгородах, посещаемых интуристами. Подавляющее большинство карточек составляликарточки зарубежных эмитентов. Российские платежные системы были в лучшемслучае в стадии замысла.
Ныне ситуация изменилась коренным образом. На территорииРоссии действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежныхсистем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточекроссийских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч.Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскимикарточками национальных и международных платежных систем.
В ходе развитияпластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихсяназначением, функциональными и техническими характеристиками.
Пластиковые карты (ПК) выполняют функцииодновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Без­наличныерасчеты ПК занимают значительное место в системе рас­четов многих промышленноразвитых стран. В последние годы раз­личные виды ПК стали применяться и вРоссии.
Итак, пластиковаякарточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную изспециальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы.Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки –обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.
Существует много признаков,по которым можно классифицировать пластиковые карты.
1.                РџРѕ материалу, РёР· которого РѕРЅРё изготовлены:
-                  Р±СѓРјР°Р¶РЅС‹Рµ (картонные);
-                  РїР»Р°СЃС‚иковые;
-                  РјРµС‚аллические.
Внастоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковыекарты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные(картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты.Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому,если карта используется для расчетов, то с целью повыше­ния защищенности отподделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт изпластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддаетсятермической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно дляперсонализации карты перед выдачей ее клиенту.  
2.                РџРѕ общему назначению:
-                  РёРґРµРЅС‚ификационные;
-                  РёРЅС„ормационные;
-                  РґР»СЏ финансовых операций.
Эторазделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания можетвыдать каждому своему сотруднику карту, которая:
Ø  СЏРІР»СЏРµС‚СЃСЏ РїСЂРѕРїСѓСЃРєРѕРј, разрешающим РїСЂРѕС…РѕРґ РІ определенныезоны предприятия  – идентификационнаяфункция;
Ø  РЅР° той же карте может быть записана РІ кодированномвиде какая-либо важная информация Рѕ держателе карты – информационная функция;
Ø  РєСЂРѕРјРµ того, такая карта может использоваться еще длярасчетов РІ столовых Рё магазинах данной компании – расчетная функция.
Система с использованием многофункциональных карточек реальносуществует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в однойпластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональнаякарта удобна для эмитента и для держателя.
3.                РќР° основании механизма расчетов:
-       РґРІСѓСЃС‚РѕСЂРѕРЅРЅРёРµ системы –возниклина базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, РїСЂРё которыхвладельцы карт РјРѕРіСѓС‚ использовать РёС… для РїРѕРєСѓРїРєРё товаров РІ замкнутых сетях,контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки Рё С‚. Рґ.);
-       РјРЅРѕРіРѕСЃС‚РѕСЂРѕРЅРЅРёРµ системы –предоставляют владельцам карт возможность покупать товары РІ кредит Сѓ различныхторговцев Рё организаций сервиса, которые признают эти карты РІ качестве пла­тежногосредства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковскихкарт, Р° также компании, выпускающие карты туризма Рё развлечений (например, AmericanЕхрress).
4.                РџРѕ РІРёРґСѓ проводимых расчетов:
-       РєСЂРµРґРёС‚ные карты,которыесвязаны СЃ открытием кредитной линии РІ банке, что дает возможность владельцупользоваться креди­том РїСЂРё РїРѕРєСѓРїРєРµ товаров Рё РїСЂРё получении кассовых СЃСЃСѓРґ.В  Владельцу кредитной карточки открываетсяспециальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования РїРѕ СЃСЃСѓРґРЅРѕРјСѓ счету РЅР° весь срокдействия карты Рё разовый лимит РЅР° СЃСѓРјРјСѓ РѕРґРЅРѕР№ РїРѕРєСѓРїРєРё, РІ пределах разовоголимита оплата РїРѕРєСѓРїРєРё может производиться без авторизации;
-       РґРµР±РµС‚овые картыпредназначеныдля получения наличных РІ банковских автоматах или для оплаты товаров СЃ расчетомчерез электронные терминалы. Деньги РїСЂРё этом списываются СЃРѕ счета вла­дельцакарты РІ банке. Дебетовые карты РЅРµ позволяют оплачивать РїРѕРєСѓРїРєРё РїСЂРё отсутствииденег РЅР° счете.
Некоторыеавторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидностькредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использованииплатежной карты должна погашаться полностью в течение определенного вре­менипосле получения выписки без права продления кредита.
5.    РџРѕ категории клиентуры, РЅР° которуюориентируется эмитент:
-                   РѕР±С‹С‡РЅС‹Рµ карты;
-                   СЃРµСЂРµР±СЂСЏРЅС‹Рµ карты;
-                   Р·РѕР»РѕС‚ые карты;
Обычныекарты предназначены для рядового клиента. ЭтоVisa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).
Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой ипредназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченныхрасходовать в тех или иных пределах средства своей компании.
Золотаякарта (Gold)предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.
В системах VISAи Europayесть карточки, которые могут бытьиспользованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронныхтерминалах: VisaElektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остаткана счете, по ним, как  правило, держателюкарточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любомуклиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.
6.                РџРѕ характеру использования:
-       РёРЅРґРёРІРёРґСѓР°Р»СЊРЅР°СЏ карта,выдаваемаяотдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
-       СЃРµРјРµР№РЅР°СЏ карта,выдаваемаячленам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность посчету;
-       РєРѕСЂРїРѕСЂР°С‚ивная картавыдаетсяюридическому лицу, РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ этой карты РјРѕРіСѓС‚ выдаваться индивидуальные картыизбран­ным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам).Им открываются персональные счета, «привязанные» Рє корпоративному карточномусчету. Ответственность перед банком РїРѕ корпоративному счету имеет организация,Р° РЅРµ индивидуальные владельцы корпора­тивных карт.
7. &nbs