МІІНСТЕРСТВООСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
Львівськийдержавний інститут новітніх технологій та управління
ім. В.Чорновола
кафедра фінансів
НАУКОВА РОБОТА
із дисципліни«Страхування» на тему:
«Стан і перспективи розвитку страхового ринкуУкраїни у регіональному аспекті. Страховий ринок у Львівській області»
Підготували студенти групи ФК – 41
Гузій О.В., Міщук О.О., Сріщак Г.С
Талайло С.І
ЛЬВІВ — 2008
ЗМІСТ
Вступ
1. Проблеми розвитку страхового ринку в Україні
2. Оцінка діяльності страхових компаній Львівщини
3. Перспективи розвитку ринку страхових послуг уЛьвівській області
Висновок
Список використанихджерел
ВСТУП
Досвід показує, що розвиток вітчизняного страхового ринку перебуває піддедалі наростаючим тиском процесів глобалізації та міжнародної інтеграції. Заоцінками фахівців уже у теперішній час не існує у чистому вигляді національнихстрахових ринків, усі вони через експансію іноземного капіталу, через системуперестрахування ризиків на зарубіжних страхових ринках, створення спільнихстрахових компаній злилися в єдиний страховий простір та зазнали суттєвих змін.При цьому загострилися проблеми, пов’язані із забезпеченням економічноїконкурентоспроможності в новому економічному середовищі. Розв’язання такихпроблем в Україні, а особливо в областях (у Львівській області) потребуєпоглиблених досліджень у напрямках визначення позитивних і негативних факторів,які приносять в український страховий ринок зарубіжні страхові компанії, атакож причин, що гальмують розвиток вітчизняного страхового ринку.
Одним із основних показників розвитку страхового ринку будь-якої країниє зібрані страхові премії з розрахунку на одного громадянина. Цей показник даєможливість побачити, яке місце займає страхування в економіці країни.
Дослідження показали [3], що лідером за цим показником єШвейцарія(5484,7 дол. США). Це свідчить про високий рівень розвитку ринкустрахування в цій країні, що не дивно, адже Швейцарія є однією з найбільшстабільних країн світу. Далі ідуть Великобританія(4967,5 дол. США), США(3864,7дол. США) і Японія(3734,5 дол. США) – ці країни мають дуже високий показникстрахових премій на одного громадянина. Середньосвітовий рівень цього показникастановить лише 615 дол.
Якщо взяти країни Центральної та Східної Європи, де цей показник напорядок менший, то і серед цих країн Україна посідає одне з останніх місць:обсяг страхових премій на одного громадянина в ній становить лише 55 дол. США.Це свідчить про наявність проблем, пов’язаних із забезпеченням ефективногорозвитку вітчизняного страхового ринку, та актуальність дослідження питань,спрямованих на їх розв’язання.
1. Проблеми розвитку страхового ринку в Україні
Проблеми становлення і розвитку страхового ринку в Україні досліджуютьпровідні вчені С.С.Осадець, Т.А.Ротова, В.Д.Базилевич, К.С.Базилевич,О.М.Зальотов, Н.І.Машина та ін.
Тим не менш саме проблемні питання розвитку страхового ринку України, атакож причини, що гальмують його розвиток, ще вивчені недостатньо і потребуютьпоглибленого дослідження та аналізу.
Мета даної роботи полягає в систематизації проблемних питань, щогальмують розвиток вітчизняного страхового ринку, та обґрунтуванні напрямів їхрозв’язання.
Дослідження показали, що одним із негативних явищ, принесених упрактику страхування процесами глобалізації, є наростання різних видівшахрайств та тіньових економічних операцій, кримінальних протиправних дій. Цінегативні процеси набули у теперішній ситуації світового масштабу. Однак формиі методи їх прояву є різними в розвинених державах світу і в країнах, які лишерозбудовують ринкову систему господарювання, до яких належить Україна.
За оцінками спеціалістів на страховому ринку України лише фальшивих«зелених карт» продається від 10 до 30%. У результаті тільки від цього страховікомпанії зазнають збитків на 2 млн. грн. у рік[9].
Крім негативів пов’язаних із шахрайством, в Україні існує ціла низкаінших причин, які гальмують розвиток страхової діяльності та знижують їїефективність. В цілому і причини можна класифікувати наступним чином(табл.1).
Таблиця 1
Класифікація причин, які гальмують розвиток страхової справи в Україні
1. Проблеми, які лежать у площині тіньової економіки
1.1. Шахрайства страхувальників.
1.2. «Схемне страхування».
1.3. Фіктивне перестрахування.
1.4. Легалізація доходів отриманих злочинним шляхом.
2. Недоліки законодавчої бази
2.1. Недоліки податкового законодавства.
2.2. Слабість і недосконалість державного нагляду за страховою діяльністю
2.3. Відсутність дієвих гарантій для страхувальників у разі банкрутства
страхових компаній.
2.4. Недосконалість захисту прав споживачів страхових послуг.
2.5. Монополізація окремих секторів страхового ринку.
2.6. Недостатнє регулювання страхового посередництва.
3. Недорозвиненість економіки в цілому
3.1. Низький рівень платоспроможності населення.
3.2. Збитковість більшості підприємств.
3.3. Високий рівень інфляції.
3.4. Відсутність привабливих для страховиків інвестиційних інструментів.
3.5. Експансія «зайвого» іноземного капіталу в страховий сектор.
4. Проблеми власне страхового ринку
4.1. Недостатня капіталізація страхових компаній.
4.2. Низький рівень національного перестрахового ринку і залежність від світових лідерів перестрахування.
4.3. Вузька клієнтська база страховиків, зосередження страхового ринку в основному на майновому страхуванні.
4.4. Нерозвиненість довгострокового страхування, недержавного пенсійного забезпечення та неадекватна конкуренція в цьому сегменті ринку.
4.5. Некваліфіковані актуарні розрахунки або неправильні статистичні дані.
4.6. Недосконалість правил страхування.
4.7. Значна інформаційна закритість страхового ринку.
4.8. Недостатній рівень кадрового і наукового забезпечення.
І це далеко не повний перелік причин та проблем, які гальмують розвитокстрахової справи в Україні.
Однією з вагомих проблем є низький рівень страхової культури більшостінаселення, котрий, своєю чергою, зумовлений його незнанням страхування взагаліі зокрема про діяльність вітчизняних страхових компаній. За інформацією GPK Ukraine (8) в першому півріччі 2007 року послугами страхових компанійскористувались лише 12% українців, причому 51% наших громадян не знають жодноїстрахової послуги, а 15% не можуть назвати жодної страхової компанії. Страховийринок усе ще лишається закритим сегментом фінансового ринку України.Оприлюднення інформації відстає в часі, використовуються недосконалі формиобліку, досі ще не існує загальноприйнятої методики аналізу страховоїдіяльності. За такої ситуації досить складно визначити споживачам, за якимифінансовими показниками слід вибирати страхову компанію.
Гальмуючим фактором розвитку страхового ринку в Україні є те, щокапіталізація і стан фінансових ресурсів переважної більшості страховихкомпаній є незадовільними і не забезпечує їх конкурентоспроможність навіть навнутрішньому ринку. Обмежені обсяги та недосконала структура фінансовихнакопичень більшості страховиків заважають перетворенню їх на дієвий інститутсоціального захисту населення та інвестування української економіки.
Найбільшу частку у структурі активів, якими можуть бути представленістрахові резерви вітчизняних страховиків, за станом на 1 січня 2008 рокустановлять банківські вклади(депозити) – 46,0%, цінні папери – 20,13%, прававимоги до перестрахувальників – 19, 2%, грошові кошти на поточних рахунках та вкасі – 7,9%, а інвестиції в економіку України за напрямами Кабінету МіністрівУкраїни – всього 0,1%.
Перехід економіки на ринкові відносини, розвиток підприємницькоїдіяльності, розширення кола товарних і обмінних операцій, взаємних договірнихзобов’язань між суб`єктами господарювання об’єктивно вимагає надійної системигарантій, тобто страхування ризиків.
Страхова діяльність- один з найприбутковіших видів бізнесу. У розвинутих країнахвона займає один з важливих секторів національної економіки і забезпечує 8-12процентів ВВП. Акумульовані через страхування кошти є джерелом інвестицій внаціональну економіку цих країн, причому в багатьох ізних відповідними законами закріплені принципи використання страхових ресурсівпереважно для інвестування економіки.
Український ринок страхування ще тільки набирає силу. В той же час, цечи не єдина галузь нашої економіки, в якій вже кілька років є стабільний ріст основних показників.
Якщо говорити про страховий ринок Львівської області, то він, восновному, є конкурентним і характеризується великою кількістю учасників. Нарегіональному рівні працює близько 50-ти страховихкомпаній (враховуючи філії).
Основними елементами страхового ринку є страхуванняжиття, інші види особистого страхування (медичне, віднещасних випадків), майнове страхування (наземного транспорту, вантажів табагажу, майна), страхування відповідальності (цивільної — власників наземноготранспорту, відповідальності перед третіми особами тощо).
На сьогодні, пройшовши період бурхливогострибкоподібного розвитку, досяг фази зрілості ринок добровільного медичногострахування. Цей сегмент ще не можна назвати повністю сформованим — він, як і раніше, демонструє стабільно високе зростання. Заоцінками експертів, обсяг платежів з добровільного медичного страхуваннязростає щороку у 1,5 — 1,6 разу.
Дедалі більший інтерес до добровільного медичногострахування починають виявляти вітчизняні підприємства. Це пояснюється тим, щопри страхуванні колективів підприємств часто застосовуються схеми, за якихчастина страхової суми сплачується шляхом щомісячних відрахувань із заробітної плати працівників, що укладають договори зі страховиком, арешту — вносить підприємство. Саме тому основноюкатегорією страхувальників тут залишаються юридичні особи.
Реальна частка фізичних осібу цьому сегменті страхування ще дуже невелика. Крім того, розвитку ринкудобровільного медичного страхування перешкоджає і дуже висока ціна поліса, атакож обмеження, передбачені компаніями для фізичнихосіб. Наприклад, у разі страхування окремих громадян страховик має правозажадати результатів медичного огляду, які свідчили б,що потенційний клієнт на момент укладення договору здоровий або майже здоровий.Таким чином страховики захищають себе від можливоїситуації, коли до страхової компанії приходять хворі люди, метою яких єотримання якісного лікування за рахунок страхової компанії. Необхіднопідкреслити, що останнім часом вартість медичного страхування поступовозменшується. Це, практично, основний інструмент уруках страховиків у боротьбі за клієнта. Мабуть, саме з цієї ж причини ікомпанії часто укладають договори з недорогими медичними закладами, навітьнезважаючи на те, що їхній рівень послуг не найкращий.Проте ціна поліса на медичне страхування залишається ще досить високою.
Протягом трьох останніх років відбулисьзначні зміни в структурі ринку страхування. Поряд із значним зменшенням обсягустрахування життя і майже незмінним обсягом державного обов'язковогострахування, надзвичайно високими темпами росту характеризуються добровільне страхування майна та відповідальності, а такожнедержавне обов'язкове страхування. Саме на цих сегментах страхового ринкуспостерігається найбільш жорстка конкурентна боротьба.
Незважаючи на те, що страховий ринок областірозвивається високими темпами, існує ряд проблем, які гальмують розвитокстрахової галузі, заважають повному розкриттю її потенціалу.
Так, на рівень конкуренції наринку страхування значною мірою впливає галузева та функціональна спеціалізаціяукраїнських страховиків. Дуже часто обов'язкові види страхування пов'язані зокремими спеціалізованими галузями (атомна енергетична, транспортні перевезеннятощо). Це дозволяє підприємствам при підтримці органів управління відповіднихгалузей створювати страхові компанії під конкретнівиди страхових послуг, що призводить до обмеження конкуренції. В результатітого, що ряд страхових компаній створено під конкретні види страхових послуг,сьогодні більшість ризиків щодо обов’язкових видів страхування страхують на рівніюридичних осіб, міністерств. Це вкрай негативновпливає на роботу на місцях. Відповідно до інформації,отриманої від страхових компаній, немає доступу длянових операторів на страховий ринок залізничного, авіаційного транспорту,обов’язкового страхування відомчої та сільської пожежної охорони і членівдобровільних пожежних дружин. Ця категорія споживачів застрахована в галузевихта відомчих страхових компаніях, таких, як "Інтер-поліс", «Авіоніка», «Гарант-Авто» та інших.Конкуренція тут практично відсутня, що вказує на необхідність обмеження діяльності вузькогалузевих страхових компаній.
Влітку 2007 року “Укрзалізниця” намагаласявиступити регулятором страхового ринку на залізниці, зокрема на ринкустрахування відповідальності за перевезення небезпечних вантажів. Булопроведено тендер серед страхових компаній, однак представники Ліги страховиківзазначають, що переважна більшість страховиків не знали про його проведення.П'ятнадцятого жовтня 2007 року Мінтранс видав наказ, який зобов’язує“Укрзалізницю” здійснювати контроль за наявністю страховок увантажовідправників, вантажоотримувачів таекспедиторів небезпечних вантажів.
У червні цього року до Львівського обласноготериторіального відділення Антимонопольного комітету України звернуласякомерційна фірма, якій на залізничних станціях Луцьката Дрогобича не відправляли вагони, оскільки вони не застраховані у АСК«Дністер». З'ясувалося, що 28.05.08 Львівська державна залізницявидала наказ № 402, згідно з яким, вагони, що виділяються понад план під завантаження всіх вантажів, підлягають страхуванню у АСК«Дністер». В таких діях Львівської державноїзалізниці містилися ознаки порушення абз. 5 част. 2 ст. 13 Закону України«Про захист економічної конкуренції», а саме: зловживання монопольним(домінуючим) становищем на ринку в частині повної відмови від реалізації послугза відсутності альтернативних джерел.
Відповідно до наданих територіальним відділенням уснихрекомендацій Львівська державна залізниця зазначений наказ скасувала.
На сьогодні є проблемою і те, що існує пряме абоприховане сприяння органів місцевої влади окремимстраховим компаніям (надання пільг чи інших переваг). Так, Департаментекономічної політики та ресурсів Львівської міської ради видав наказ «Прозабезпечення страхування орендованого майна комунальної власності м.Львова», в якому делегував управлінню комунального майна"… припинити у встановленому порядку укладені раніше договори проспівпрацю зі страховиками..." та розробити умови конкурсу страховиків.Такі дії Департаменту економічної політики та ресурсівмістили ознаки порушення законодавства про захистекономічної конкуренції та Закону України «Про страхування».Відповідно до рекомендацій відділення Комітету зазначений наказ відмінено.
Мають місце у страховій практиці випадки використанняіншими страховими компаніями з подібною назвою іміджу самої компанії(відбувається посилка на те, що страхування здійснюється відімені компанії, за її дорученням, або замість неї), чим завдають їй чималихзбитків.
Оскільки Львівщина розташована поблизу кордонів з країнами Європи, одним з розповсюджених видів страхування є«Зелена картка». Саме з цього приводу до територіального відділеннянадходять звернення щодо діяльності окремих страховихкомпаній, які для заохочення клієнтів при видачі страхового полісу по«Зеленій картці» видають в подарунок миючі засоби, каву,пально-мастильні матеріали та інше, що суперечить Закону України «Прострахування».
Однією з проблем розвиткуукраїнського страхового ринку є створення оптимального механізму участі в ньомуіноземного капіталу. Шістнадцятого червня минулого року набрала чинності Угодапро партнерство та співробітництво між Україною іЄвропейським Союзом. У зв’язку з цим можна чекати напливу іноземних страховихкомпаній в Україну. Зокрема, вже дві польські страхові компанії (PZU і Warta)заявили про свою зацікавленість у виході наукраїнський ринок страхування. Така зацікавленість західних сусідів пояснюється перспективністю цього бізнесу, а такожперенасиченістю ринку страхових послуг у самій Польщі.
Експерти оцінюють можливий прихід польськихстраховиків в Україну неоднозначно. З однієї сторони,іноземні компанії зацікавлені у виході на нові перспективні ринки, оскількиринки багатьох європейських держав перенасичені. З іншої — вітчизняні страховікомпанії самі шукають інвесторів для розширеннябізнесу. Звичайно важко спрогнозувати «наплив» іноземних компаній вУкраїну, але така ситуація може мати суттєві позитивні наслідки:
зменшаться обсяги перестрахування за межами України,оскільки на її ринку будуть працювати компанії, які мають більші фінансові можливості;
— зросте обсяг страхових резервів, який повиненпрацювати на внутрішньому ринку інвестицій;
— разом з іноземними компаніями в Україну прийдуть інові страхові технології;
— значно зменшаться можливості роботи в Україністрахових посередників, які нелегально збирають знаселення України немалі кошти.
Багато невирішених проблем залишається і взаконодавстві.
Насамперед — це система оподаткування. Відповідно дочинного законодавства тільки по окремих видах страхування страхові платежіможна відносити на собівартість продукції. Аналогічна ситуаціяі з платежами громадян: страхові платежі, які отримують громадяни,оподатковуються.
Чинне законодавство також не сприяє скеровуваннюстрахових резервів на інвестування економіки. Згідноіз Законом України «Про страхування» всім страховикам, крім тих, якізаймаються страхуванням життя, забороняється здійснення інвестиційної діяльності. Резерви із страхування життя можутьвикористовуватися для довгострокового кредитування житлового будівництва, утому числі індивідуальних забудовників. Інші види кредитної діяльностістраховикам здійснювати заборонено.
Для вирішення всіх цих проблем необхідно забезпечитипроведення активної державної політики, спрямованої на подальший розвитоксистеми регулювання страхового ринку та нагляду за діяльністюстрахових організацій, приведення страхового законодавства України увідповідність до європейських правових документів.
Проект стратегії розвитку фінансовогосектору України до 2015 року, який внесено на обговорення учасників фінансовогофоруму містить практично всі основні напрями розвитку страхового ринку України,а тому може бути прийнятий за основу.
Проте, у цьому документі немаєвідповідей на питання: «Як реалізувати поставлені цілі?» і «Коли, звичайно дужеукрупнено, мають бути здійснені ті чи інші заходи?». Тому цей документ можеспіткати доля «Концепції розвитку страхового ринку», прийнятої розпорядженнямКабінету Міністрів України № 369-р від 23 серпня 2005 року на 2010 р. Якщо миспівставимо ці два документи, то побачимо їх спільні риси в частині страховогоринку.
Водночас упродовж трьох років діїКонцепції не реалізовано жодного з передбачуваних нею, принаймні з числаосновних і дійсно системоутворюючих, положень, наприклад:
- закон«Про страхування» у новій редакції не прийнято, робота над узгодженням позиційдержави і страховиків практично припинена;
- закон «Про обов'язкове страхуванняцивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів»запроваджено далеко не в повному обсязі внаслідок не здійснення державоюконтролю за наявністю полісів у водіїв;
- аграрне страхування за державної підтримки всебільше формалізується і нас не повинні вводити в оману показники «бурхливогорозвитку»;
- у питанні оподаткування максимум, що нам вдалосядосягти — це запобігти прийняттю хибних рішень. Однак конструктивна робота надрозв'язанням цього питання заморожена.
Цей перелік можна було б продовжувати проблемами покриттястрахових резервів неліквідними активами, перестрахування за межами України узв'язку зі вступом України в СОТ.
Безумовно, що всі ми перебуваємо у значнійзалежності від загальної політичної та економічної ситуації. З одного боку цяситуація сприяє динамічному розвитку страхового ринку: зростає ВВП, реальназаробітна плата, деструктивне втручання у функціонування страхового сектору невиходить за припустимі межі. Динаміці зростання страхового ринку України можепозаздрити будь-яка інша галузь.
Однак, ми повинні усвідомлювати, що сьогодніцей ріст зумовлений, передусім, зовнішніми факторам, головним з яких єзростання обсягів кредитування, перш за все авто та іпотечного.
Саме завдяки такій ситуації, серйозні проблеминепрозорості, неплатоспроможності, не конкурентоспроможності значної кількостістрахових компаній, непрозорого, неефективного державного регулювання страховихкомпаній, залишаються прихованими.
Це дозволяє до певного часу усім робити вигляд,що все добре, що так буде завжди. Насправді, сприятливий вплив зовнішніхфакторів не може довго зберігатися. Події останніх місяців це тількипідтверджують.
Тому надзвичайно важливо розставити в стратегіїрозвитку фінансового сектору відповідні акценти, виділити, зокрема, узагальному переліку напрямків розвитку страхового ринку, ті напрямки та заходи,реалізацію яких необхідно здійснити уже цього року, не очікуючи на реанімаціюроботи Верховної Ради та прийняття необхідних законів.
Ці напрямки та заходи повинні забезпечувати оздоровлення страховогоринку України на основі тих повноважень органів виконавчої влади, які ужесьогодні передбачені законами України, зокрема: поетапне скорочення термінівзвітного періоду від 1-го кварталу до 1-го місяця, а далі до 1-го тижня та до 1-го дня; відновлення вимог щодо диференціації активів, якими покриваютьсястрахові резерви; впровадження нормативів достатності капіталу у спосіб, щоутруднює псевдострахування; створення режиму найбільшого сприяння длястраховиків, які добровільно дотримуються стандартів прозорості та підвищенихвимог до платоспроможності; запровадження міжнародних стандартів фінансовоїзвітності.
Однак, невідкладне вжиття цих заходів неозначає, що відповідні нормативно-правові акти повинні прийматися і вводитися вдію одразу. Очевидно, що необхідно передбачити перехідний період, післязакінчення якого протягом певного часу можна зберегти принцип наданняіндивідуальних дозволів за наявності певних обставин.
Головне — це запровадження постійно діючогомеханізму оздоровлення ринку, який спонукатиме і керівників страхових компаній,і їх власників до постійної роботи з визначених напрямків.
Перший етап міг би тривати близько 2-3 років;на другому етапі, тривалістю також 2-3 роки цілком реальним вважаєтьсяреалізація більшості з заходів, запропонованих проектом стратегії, зокрема,прийняття нового закону «Про страхування», запровадження у повному обсязіобов'язкового медичного страхування (далі — ОМС), аграрного страхування задержавної підтримки тощо. І, нарешті, на третьому етапі, теж тривалістю 2-3роки, забезпечується впровадження закону «Про страхування» в повному обсязі тадосягнення усіх цілей, задекларованих проектом стратегії.
Проте, навіть з урахуванням цих пропозиційіснують суттєві ризики того, що чудові цілі і плани залишаться нереалізованими.
Тому, надзвичайно важливо спробувати визначититі ключові фактори, врахування яких могло б допомогти виробленню заходів,реалізація яких реально забезпечила б досягнення задекларованих цілей.
Серед таких факторів можна виділити:
• неоднорідність страхового ринку;
• низький рівень спроможності та незалежності регулятора.
В сукупності з низькою ефективністюфункціонування інститутів влади, які переважно зайняті підготовкою до черговихвиборів, ці фактори призводять до гальмування всіх процесів розвитку страховогоринку України.
Спробуємо підрахувати, які втрати у виглядінедоотриманих страхових премій ми маємо:
• відсутність контролю за наявністю полісів ОСЦПВВНТЗ- 1,2 млрд. грн.;
• не впровадження ОМС за участю страховиків — щонайменше 15 млрд. грн.;
• аграрне страхування за державної підтримки -1 млрд.грн.
За таких умов частка страхування у ВВП ужесьогодні досягла б 4,5% як у країнах Центральної і Східної Європи, навіть без псевдострахування.
Що ж необхідно зробити для того, щоб усунутинегативний вплив усіх цих факторів?
По-перше, всі здорові сили страхового ринку України повинні об'єднатисяі заявити про свою позицію. Не важлива форма такого об'єднання — важливо щоббуло припинено практику огульних звинувачень усіх страховиків упсевдострахуванні, затягуванні виплат, непрозорості.
По-друге, необхідно за будь-яких умов підвищитикадрову, фінансову та матеріально-технічну спроможність регулятора, без чогонеможливим буде реалізувати жоден із запропонованих стратегією заходів.
По-третє, необхідно звільнити регулятор відполітичного впливу, надавши йому можливість працювати виключно за професійнимипринципами, забезпечити стабільність роботи регулятора, наступність іплановість ротації складу, у порядку, передбаченому законом, а не шляхоммасових чисток і реорганізацій, у зв'язку зі змінами на політичному полі. Безумовно,будь-яка політична сила, яка отримала відповідну підтримку на виборах, повиннамати змогу реалізувати свої програми, в т.ч. шляхом делегування своїхпредставників до складу регулятора, але тільки у дозованих законом межах.
Відповідаючи на питання «Як?» стосовно шляхіврозвитку страхового ринку України, не можна не оминути питання ОМС таагрострахування за державної підтримки.
Як це не парадоксально, але сьогодні ми якніколи наблизилися до консенсусу з Міністерством охорони здоров'я (далі — МОЗ)щодо концепції ОМС. Сталося це завдяки тому, що саме зараз як з боку МОЗ, так із боку страховиків була проведена системна робота щодо усіх аспектів цієїпроблеми.
Не дивлячись на те, що на початку позиції булиледве не діаметрально протилежні, сьогодні вдалося сформувати основу длякомпромісу, не пос-тупаючись принципам, а саме:
1) ОМС здійснюватиметься виключно професійнимистраховими організаціями, які на рівних конкурують між собою. Застрахованімають право вибору сімейного лікаря, медичного закладу, страховика;
2) агенція, що створюється при МОЗ, акумулює черезспеціальний фонд державного бюджету кошти та здійснює фінансування закладівохорони здоров'я (60% від їх загальної потреби у коштах) з метою забезпеченнябезперервності надання медичними закладами послуг, а також виконує обов'язкистрахувальника стосовно незастрахованих та непрацюючих.
Всі інші положення концепції МОЗ тастраховиків, за невеликими виключеннями, є тотожними по суті і гарантують:
• збереження принципів соціальності у фінансуванні тадержавних гарантій при наданні медичних послуг усім громадянам України здотриманням положень Конституції України щодо безоплатності таких послуг длягромадян України;
• ефективність механізму ОМС, який ґрунтується назасадах конкуренції сімейних лікарів, закладів охорони здоров'я, страховиків тастворенні умов для інвестування в галузь охорони здоров'я.
Розвиток аграрного страхування за державноїпідтримки потребує прийняття спеціального закону, створення саморегулюючоїорганізації страховиків, розроблення спеціального механізму перестрахування заучастю українських страховиків, держави та міжнародних перестраховиків. Лишевнаслідок якнайширшого розподілу ризиків, в т.ч. катастрофічних, можнавибудувати стабільну і ефективну модель аграрного страхування за державноїпідтримки. Ця модель має передбачати також диференціацію програм підтримки заризиками, регіонами та способами страхування і повинна ґрунтуватися на тіснійвзаємодії страховиків і держави, залишаючи простір для конкуренції страховиків.
Головна ідея такої моделі — знайти баланс міжвільною конкуренцією і узгодженими діями страховиків і держави з метою покриттяризиків, які не можуть бути покриті в інший спосіб на звичайних ринковихзасадах.
Виходячи з викладеного, покращенню Стратегіїрозвитку фінансового сектору України до 2015 року в частині страхування,забезпеченню належного суспільного контролю за її впровадженням слугуватиме:
• більш чітка структуризація напрямків та заходів звиділенням 3-х етапів;
• зазначення цілей Стратегії, які підлягаютькількісному вимірюванню, наприклад: обсяг зібраних премій, виплат таперестрахування, рівень виплат, частка страхування у ВВП, наприкінці кожногоетапу;
• визначення способів досягнення задекларованихцілей.
2. Оцінка діяльності страхових компаній Львівщини
ВАТ «Страхова компанія «Універсальна» представлена й успішно працює у 24 областяхУкраїни та Автономній Республіці Крим. Регіональна мережа компанії налічуєпонад 100 філій та відділень по всій Україні.
«Універсальна» надає послуги за 30-ма видамистрахування на підставі 30-ти ліцензій (станом на 1.05.2008). Основні з них:
- майнове страхування ;
- транспортне страхування ;
- страхування відповідальності ;
- медичне страхування ;
- страхування життя ;
- особисте страхування ;
- туристичне страхування і ін.
Злагодженість та професійність діяльності компаніїзабезпечує близько 2100 спеціалістів, які постійно підвищують рівень своєїкваліфікації у провідних бізнес-школах.
Контрольний пакет акцій компанії належить компаніїFinancial & Investment Energy Holding (F.I.E.H.) Establishment (КнязівствоЛіхтенштейн).
Успішне проведення 3 приватних розміщень пакетівакцій, що відповідає розміщенню 40% акціонерного капіталу компанії в рукиінституційних інвесторів Єдина страхова компанія України, акції якої котуютьсяна ПФТС .
Затвердження незалежних голови (вперше на страховомуринку України) і членів Ради Товариства .
Прийняття Кодексу корпоративного управління длязабезпечення найбільш ефективної роботи Ради Директорів в інтересах акціонерів .
Робота над повною автоматизацією внутрішніхбізнес-процесів .
Перша страхова компанія, яка отримала сертифікатякості ISO 9001:2000 .
Національний страховик книжок МДП (співпраця зукраїнськими водіями, що здійснюють міжнародні перевезення (TIR)).
За 17 років існування «Універсальна», згідно з багатьма рейтингами,входить до десятки найпотужніших компаній України.
В Україні загалом, та й на Львівщині зокрема,у розвитку страхового ринку страхова компанія «Універсальна» посідає найвагомішемісце.
За 9 місяців 2008 року «Універсальна» зібрала277,8 млн. грн. страхових премій
Протягом 9 місяців 2008 року валові нарахованіпремії ризикової компанії «Універсальна» досягнули 277 760,7 тис. грн., що на 57,2%більше у порівняні з 9 місяцями 2007 року, показники якого склали 176 719,3 тис.грн.
Загальна сума страхових виплат з відшкодуваннякомпанії клієнтам склала 92 352,1 тис. грн., що на 66,13% більше у порівнянні заналогічними показниками 9 місяців 2007 року (55 589,8 тис. грн.).
Страхові резерви компанії за 9 місяців 2008 рокустановлять 149 496,0 тис. грн., що на 91,41% вище у порівнянні з показниками,зафіксованими у звітному періоді за 9 місяців 2007 року (78 101,3 тис. грн.).
Фінансові показники.
Статутний фонд страхової компанії«Універсальна» станом на 1 жовтня 2008 року становив 114 800,0 тис. грн. Станомна 1 жовтня 2007 року цей показник становив 100 000,0 тис. грн.
Загальна сума активів компанії склала 485 557,7тис. грн. У порівнянні з показниками аналогічного періоду 2007 року (263 202,6 тис.грн.), показники компанії за 9 місяців 2008 року вищі на 84,48%.
Ріст власного капіталу «Універсальної» у порівнянніз аналогічним періодом 2007 року склав 77,31%. Станом на 1 жовтня 2008 року цейпоказник було зафіксовано на рівні 262 856,0 тис. грн.
Дохід компанії протягом 9 місяців 2008 рокузбільшився до 185 348,1 тис. грн., що на 47,63% більше у порівнянні з 9 місяців2007 року (125 551,3 тис. грн.).
Структура портфелю.
КАСКО залишається одним з основних продуктів,який спричинив ріст портфелю компанії «Універсальна» за звітній період. Рістпремій, зібраних від продажу страхових полісів з цього виду страхування склав62,64% (у порівнянні з аналогічним періодом 9 місяців 2007 року) і становив 109305,7 тис. грн.
Другий страховий продукт страхової компанії«Універсальна», що зібрав найбільше валових премій — страхування майна. Рістцього виду страхування за 9 місяців 2008 року склав 92,4% у порівнянні з 9 місяцями2007 року — всього зібрано 58 769,6 тис. грн. страхових платежів.
Третім ключовим видом страхування в «Універсальній»за 9 місяців 2008 року стало Обов’язкове страхування цивільно-правовоївідповідальності власників наземних транспортних засобів (ОЦВ). Ріст цьогосегменту страхування досяг 59,8%. Це відповідає 32 980,6 тис. гривень премій у порівнянніз 20 639,7 тис. грн., зібраними за 9 місяців 2007 року.
Розвиток мережі філій
Протягом 9 місяців 2008 року основнаконцентрація зусиль страхової компанії «Універсальна» була направлена на розвитокмережі. Компанія задекларувала відкриття 56 нових відділень у районних центрах.
Станом на 1 жовтня 2008 року мережа ВАТ «Страховакомпанія «Універсальна» налічувала 120 точок по всій Україні.
СК «Еталон», створена у 1993 році, є однією з найбільших компанійна страховому ринку України і посідає провідні позиції за низкою найважливішихпоказників. Станом на 1 жовтня 2008 р. статутний капітал компанії складав 92,6млн. грн.
За результатами I півріччя п. р. загальнийобсяг зібраних страхових платежів компанії «Еталон» досяг 118,3 млн. грн., з них1,3 млн. грн. склали платежі з особистого страхування, 101,4 млн. грн. — зі страхуваннямайнових ризиків, 14,4 млн. грн. — з автострахування, 1,1 млн. грн. — з обов'язковогострахування. Страхові виплати компанії станом на початок липня п. р. перевищили8 млн. грн.
Компанія надає фізичним та юридичним особамповний перелік страхових продуктів через розгалужену регіональну мережупредставництв — 26 управлінь в усіх регіонах України та регіональну мережувідділень банку «Аваль», що працюють у всіх містах обласного підпорядкування,районних центрах та окремих селищах, а також у всіх відділеннях «Укрпошти» у м.Києві.
За підсумками загальнонаціонального рейтингу«Української інвестиційної газети» СК «Еталон» увійшла у ТОП-100 та посілаперше місце у номінації «Найбільш динамічна страхова компанія року» (за приростомактивів за 2008 рік).
Найбільш популярним на Львівщині є страхуванняавтотранспорту
Найбільш популярною серед страхових послуг уЛьвівській області є страхування автотранспорту. Про це повідомив директорЛьвівської філії АСК „ІНГО Україна" Ігор Брийовський під час засіданняпрес-клубу реформ. Найбільш популярними видами страхування на Львівщині — цестрахування транспортних засобів, вантажів та страхування цивільноївідповідальності автовласників за кордоном — „Зелена картка”
Пояснюється популярність страхуванняавтотранспорту тим, що Львівщина межує з Польщею, тому значна кількістьавтовласників отримують „зелену картку”, а також той факт, що у Львівськійобласті продаж нових автомобілів переважає кількісно продаж користованих авто.Водночас в Польщі місячна „зелена картка ” коштує в два рази дешевше.
На Львівщині популярним також є страхуваннямайна. Найбільш активними споживачами страхових програм у Львівській області єміжнародні перевізники, туристичні компанії, підприємства легкої та харчовоїпромисловості.
Офіційно зареєстрованими на Львівщині є 6страхових компаній, зокрема „ Універсальна ”, „ Інпро ”, „ Ренесанс ”, „ Скарбниця”, „ Дністер ”, а також 16 філій, зокрема філії „ Оранти ”, „ Гарантавто ”, „ Українськоїтранспортної страхової компанії ”, „ІНГО Україна” та інші.
Однак більше половини діючих на Львівщиніфілій страхових компаній офіційно не зареєстровані.
За нашими даними на страховому ринку Львівщинив 2008 році офіційно зареєстрованих працювало 6 страхових компаній, 16 філійстрахових компаній, але якщо подивитись реально, то їх кількість, за моїмипідрахунками, є близько 50-ти. Представники цих компаній працюють на Львівщині,не сплачуючи жодних місцевих податків.
АСК „ІНГО Україна ” планує відкрити свої представництва в Дрогобичі таСокальському районі. Зараз АСК „ІНГО Україна ” має філію у Львові іпредставництва у Стрию, Шегинях, Раві-Руській і Краковці. Львівську філію АСК„ІНГО Україна ” відкрила в 1998 році. У 2007 році страхові надходженняЛьвівської філії становили 3,8 млн. грн., в 2008 році — 4,861 млн. грн.
ЗАТ АСК „ІНГО Україна ” (до 2004 року — ЗАТ«АСК «Остра-Київ») створена в 1994 році. Компанія має ліцензії на виконанняпрактично всіх видів страхових послуг за винятком страхування життя. АСК „ІНГО Україна” має 25 філій та понад 100 представництв в Україні.
До 2013 року частка страхування фізичних осібзайматиме половину від обсягу всіх страхових операцій в Україні. Про це заявивголова правління АСК „ІНГО Україна ” (Київ) Ігор Гордієнко.
За 5-7 років частка фізичних осіб устрахуванні буде у загальному зборі буде на рівні 40-50%. Це дуже добре, бо цепоказує, що зростає добробут людей, є гроші на страхування і з іншого бокунаселення України має досвід у користуванні різноманітними фінансовимипродуктами такими як страхування, банківські кредит та інші.
Зокрема, йдеться про розвиток таких сферстрахування як страхування особистого майна, страхування від нещасних випадків,медичне страхування тощо. За його словами, зараз корпоративне страхуванняюридичних осіб займає 80% всіх страхових операцій. Зараз в Україні діє понад400 страхових організацій, з них 38 вийшли на ринок в 2008 році.
Сьогодні на ринку працює більше ніж 400компаній, водночас 20% компаній забезпечує десь близько 80% страховоїдіяльності.
3.Перспективи розвитку ринку страхових послугу Львівській області
Страховий ринок у 2009 році зросте на третину.
На думку агентства «Кредит-Рейтинг», цього року приріст загальногообсягу страхових премій складе приблизно 30% і не перевищить темп приростуномінального ВВП. Темпи розвитку страхового ринку в 2008 році, загалом,відповідатимуть темпам 2007-го. Очікується, що страховики зберуть 20-22,5 млрд.гривень, у тому числі в «класичному» сегменті — близько 9,5 млрд. гривень.
Як і раніше, ринок страхових послуг буде істотно залежати від обсягівавто- й іпотечного кредитування. Банки активно сприятимуть продажам лише тихполісів, які пов’язані із кредитуванням. Розвиток реального банківськогострахування (коли банк заробляє не тільки від страхування кредитів) можевиникнути внаслідок уповільнення темпів росту кредитування й зниженняможливостей для банків в одержанні «швидких грошей». Умови кредитуваннясьогодні такі, що добровільні види страхових послуг, фактично, є обов’язковими.Відсутність стимулів до страхування на добровільній основі приведе до того, щостраховики в Україні цього року одержать не більше ніж 15-20% платежів, якіпотенційно можна залучити від клієнтів.
У 2009 році варто очікувати подальшого росту страхових тарифів.Найхарактерніше це буде для автотранспортного страхування, що обумовленоочікуваним ростом кількості ДТП в умовах автомобільного буму й відсутностідосвіду водіння у окремих категорій власників транспортних засобів, а також узв’язку з ростом комісійної винагороди банків, у яких акредитовані страховікомпанії. За 2008 рік тарифи за добровільним автострахуванням зросли у 1,5рази, аналогічний темп очікується й цього року. Витрати, що збільшуються прироботі з банками, а також збереження високого рівня аварійності та протиправнихдій стимулюватимуть страховиків і надалі включати максимальне число обмеженьпід час виплати страхового відшкодування (франшизи, виключення), найчастішенав’язувати клієнтам додаткові платні послуги.
Стримувати розвиток страхування буде значна закритість інформації простраховий ринок, чому сприяє відсутність виразних нормотворчих ініціатив, щодозволяють вирішити зазначену проблему. За даними Держфінпослуг, на даний часлише близько 15% страхових компаній готові щоквартально публікувати всі розділисвоєї звітності на добровільній основі, а закон позбавляє регулятора праваоприлюднювати такі відомості про будь-якого учасника ринку.
Серед тенденцій 2009 року слід відмітити подальшу структуризацію іконцентрацію страхового бізнесу. На 20 страховиків-лідерів на сьогодні припадаєблизько 40% платежів на всьому ринку, при тому, що загальне число йогоучасників перевищує 450. Агентство «Кредит-Рейтинг» прогнозує, що за підсумкамипоточного року на першу двадцятку буде припадати не менше половини страховогоринку. Нереалізований потенціал страхового ринку обумовить подальше входженнядо нього закордонних інвесторів, хоча й не так активно, як у 2008 році.Іноземні страховики будуть віддавати перевагу роздрібному бізнесу (роботі зфізичними особами), де, на їхню думку, ризики більш диверсифіковані.
В И С Н О В О К
З метою підвищення фінансової надійності страховиків, усуненняпроблемних питань розвитку страхової справи пропонується наступне:
- розробка та прийняття концепції розвитку страховогоринку України до 2015 року; яка передбачала б урахування принципів тастандартів, рекомендованих Міжнародною асоціацією нагляду та страховоюдіяльністю, стандартів СОТ, а також законодавства ЄС у сфері страхування;
- врегулювання питань щодо обмеження на певний періоддіяльності філій іноземних страховиків на території України;
- удосконалення системи оподаткування та державногонагляду в сфері операцій перестрахування у нерезидентів;
- прийняття Законів України «Про обов’язкові видистрахування», «Про фонд гарантування страхових виплат», «Про єдиний соціальнийподаток», «Про страхування життя», «Про страхування зовнішньоекономічноїдіяльності», «Про страхових посередників»;
- розробити Страховий кодекс, який би вмістив у себевесь комплекс законодавчих актів у сфері страхування і визначив взаємовідносиниміж усіма учасниками страхового ринку;
- створити незалежний інститут експертизи договорівстрахування і страхових випадків;
- розробити більш дієві заходи, що запобігаютьзростанню злочинності у сфері страхового бізнесу;
- розробити пропозиції щодо вилученню з оподаткуваннязасобів, що спрямовуються на розширення клієнтської бази, а також підвищенняфахового рівня страхової діяльності і страхової культури населення;
- розглянути питання про випуск спеціальнихінвестиційних інструментів під розміщення довгострокових страхових резервів;
- перейти на міжнародні стандарти бухгалтерськогообліку, розширити обсяг, підвищити якість, точність і прискорити публікаціюзведень про стан страхового ринку;
- підвищити ефективність функціонування вітчизнянихСК на базі впровадження нових конкурентних технологій з надання страховихпослуг, які супроводжуються додатковим сервісом;
- підвищити фінансову діяльність вітчизнянихстрахових компаній на основі збільшення їх капіталізації;
- створити на телебачення регулярну інформаційнупрограму про страхування;
- створити національну базу несумлінних клієнтів;
- систематично висвітлювати інформацію про участь СКу компенсації збитків від великих техногенних аварій або стихійних лих;
- ввести факультативне вивчення учнямизагальноосвітніх шкіл основ страхової справи тощо.
Протягом трьох останніх років відбулись значнізміни в структурі ринку страхування. Поряд із значним зменшенням обсягустрахування життя і майже незмінним обсягом державного обов'язковогострахування, надзвичайно високими темпами росту характеризуються добровільне страхування майна та відповідальності, а такожнедержавне обов'язкове страхування.
Список використаних джерел
1. Деловой журнал. – 2008. — №1(53) январь. – С.30 – 39.
2. Львова І. НУ повне КАСКО//Експрес. – 2007. — №2 –9. – С.3 – 6.
3. Машина Н.І. Міжнародне страхування: Навч. посіб. –К.: Центр навчальної літератури, 2006. – 504С.
4. Охріменко О.О. Страховий захист. – К.: Міжнароднаагенція «BeeZoone», 20005. – С.152– 154.
5. Страховий ринок України: Альманах, 2006.
6. Тымкив О. Автострахование становится золотой жилой для отечественныхстраховщиков. А с нового года может превратится в Клондайк // Кореспондент. –2007. – 15.09. – С. 33
7. Юрченко Е.Ю. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Украины.
8. Страховой рынок Украины подвел итоги 9 месяцев 2007 года: 85% физическихлиц игнорируют страхование.
9. Бизнес. – 2002.- №19. – С.22.
10. Державна комісія з регулювання ринків фінансовихпослуг України. – http:// dft.gov.ua.