НЕГОСУДАРСТВЕННОЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧЕРЕЖДЕНИЕ
БАЛТИЙСКИЙИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ
Группа № 3512
Ф. И. О.студента: Елахов Александр Викторович
Дата сдачистудентом контрольной работы:
КОНТРОЛЬНАЯРАБОТА
по банковскомуделу
Ф. И. О.преподавателя: Тихонов А.Ю.
Дата проверкиконтрольной работы ________ оценка _________
Калининград
2008 г.
СодержаниеВведениеОсновные функцииЦентрального БанкаЗаключение
Список литературы
Введение
Центральный Банк Российской Федерацииявляется мощнейшим центром кредитной системы нашей страны. Его роль оченьвелика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать.
Центральный банк Российской Федерациисоздан на базе бывшего Государственного банка СССР, который располагал широкойсетью филиалов, состоящей из 4,5 тыс. учреждений; он обслуживал 4,8 млн.различных предприятий, учреждений и организаций. Здесь ежедневно проводилосьболее 9 млн. операций.
Достаточно сказать, что Банк Россииявляется регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список егофункций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочихявляется обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темповинфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.
В настоящее время деятельностьЦентрального банка России приобретает огромное значение, поскольку от егоэффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредствомкоторых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейшийрост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а такжеукрепление позиций на международном рынке.
1. Основные функцииЦентрального банка Российской Федерации.
Центральный Банк Российской Федерации(Банк России) является главным банком страны. Уставный капитал и иное имуществоБанка России является федеральной собственностью. Он подотчетен ГосударственнойДуме. Деятельность Банка России регламентируется Конституцией РоссийскойФедерации, Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (БанкеРоссии)» (с изменениями и дополнениями) и другими федеральными законами.
В соответствии с законом Банк России является юридическим лицом, освобожденным отуплаты всех налогов, пошлин, сборов и других платежей на территории РФ.Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – пообязательствам государства, если они не были приняты или если иное непредусмотрено федеральными законами.
Центральный банк РФ представляетсобой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Всистему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения,расчетно-кассовые центры (РКЦ), вычислительныецентры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числеподразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимыдля осуществления деятельности Банка России.
Национальные банкиреспублик в составе Российской Федерации являются территориальными учреждениямиБанка России. Территориальные главные управления являются обособленнымиподразделениями, осуществляющими часть его функций на определенной территории.Территориальные главные управления подчиняются Банку России и ему подотчетны.Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяютсяПоложением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советомдиректоров.
Высший орган Банка России– Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направлениядеятельности Банка России и управляющий ею.
В Совет директороввходят: Председатель Банка России и 12 членов Совета. Члены Совета директоровработают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой попредставлению Председателя Банка, который является одновременно председателемСовета директоров.
В редакции Федерального закона «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из18 функций, который не исключает реализацию иных функций в соответствии сфедеральными законами. Эти функции можно классифицировать исходя из спецификицелевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций пять:
1) функцияденежно-кредитного регулирования (регулирующая);
2) функциянормативного регулирования (нормативно-творческая);
3) операционнаяфункция;
4) информационно-аналитическаяфункция;
5) надзорная иконтрольная функции.
В рамках денежно-кредитногорегулирования Банк России в соответствии с федеральным законом,определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:
— во взаимодействии с ПравительствомРоссийской Федерации разрабатывает и проводит единую государственнуюденежно-кредитную политику;
— монопольно осуществляет эмиссиюналичных денег и организует наличное денежное обращение;
— выступает кредитором последнейинстанции для всех кредитных организаций, организует систему ихрефинансирования.
Итак, в данной функции денежно-кредитногорегулирования просматривается назначение (роль) банка, призванного регулироватьденежный оборот. Будучи эмиссионным центром, выступая организаторомналично-денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческихбанков в случае кратковременной необходимости у них дополнительных денежныхсредств, Центральный банк Российской Федерации, выполняющий данную функцию,реализует свое назначение в экономике.
Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция)предусматривает:
— разработку правил ведения банковскихопераций;
— определение порядка и правилбухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
— определение правил ведения расчетов вРоссийской Федерации;
— разработку правил расчетов смеждународными организациями, государствами, а также с юридическими ифизическими лицами.
Деятельность Банка России по созданиюнормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковскиеоперации, порядок учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможностьупорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическуюбазу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие им врамках действующего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.
Операционная функция позволяет Банку России:
— осуществлять самостоятельно либо попоручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций ииных сделок;
— управлять своими золотовалютнымирезервами;
— обслуживать счета бюджетов всехуровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручениюуполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетныхфондов.
Полномочия, определяемые даннойфункцией, позволяют Банку России вести широкий круг деятельности, обслуживатьразнообразный перечень потребностей экономических субъектов, при необходимостивыступать в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчетов пофинансовым операциям.
В соответствии синформационно-аналитической функцией Банк России:
— проводит анализ и прогнозированиесостояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего в областиденежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикуетсоответствующие материалы и статистические данные;
— участвует в разработке прогнозаплатежного Балана страны, организует его составление;
— устанавливает и публикует официальныекурсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.
Для Банка России данная функция имеетособое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулированиеденежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ ипрогнозирование экономического развития страны является той интеллектуальнойбазой, которая дает возможность определить динамику и структуруденежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономическогоразвития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежногобаланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности,предоставляемые экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу,составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректироватьнаправления своего развития.
Надзорная иконтрольная функциивозлагают на Банк России:
— надзор за деятельностью банков ибанковских групп;
— государственную регистрацию банков,выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку ихдействий и отзыв их;
— регистрацию банками эмиссий ценныхбумаг;
— валютное регулирование и валютныйконтроль.
Данные полномочия позволяют БанкуРоссии выполнять целевые ориентиры, направленные, в том числе, на развитие иукрепление банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностьюкоммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет еесоответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, БанкРоссии защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильностьдеятельности кредитных организаций. Контроль со стороны Банка России каксамостоятельная форма наблюдения за обеспечением законности не основан на отношенияхподчиненности между ним и коммерческими банками, поэтому его вмешательство в ихоперативную деятельность строго ограничено законом; оно осуществляется только вслучаях нарушения правил, установленных Банком России, а также при наличииугрозы интересам вкладчиков (кредиторов). В соответствии с законом Банк Россиине должен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренныеучредительскими документами, законодательством и нормативными актами.
В экономической литературе можновстретить и другие критерии классификации функций Банка России. Среди них функциив зависимости от направлений его деятельности. Здесь выделяются функцияхозяйственной деятельности и функция административной деятельности, которые всвою очередь состоят из организаторской функции (организация и управлениеденежным обращением) и функции защиты гражданского оборота, интересоввкладчиков (кредиторов).
По степени важности предпринята попытка разделитьфункции на основные идополнительны.
Косновным относят те, безкоторых невозможно выполнение основной задачи центрального банка (сохранениестабильности денежной единицы). В свою очередь эта функция подразделяется на регулирующую,контрольную иобслуживающую. Дополнительные функции в этом случаесодействуют решению основной задачи.
Помимо рассмотренных функций, влитературе можно встретить также упоминание о функциях: осуществленияденежной эмиссии и организации денежного обращения, организации взаимодействияс органами государственной власти и управления Российской Федерации, а также скредитными организациями. К сожалению, две последние позиции с экономическойточки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не выражаютспецифики деятельности центрального банка; подобного рода направлениядеятельности свойственны и другим институтам[1].
Функция, в юридическом отношениитрактуемая как направление деятельности, предполагает осуществление рядаопераций и сделок. В рамках установленных законом функций и достиженияпоставленных целей и задач Центральный банк Российской Федерации:
- проводит операции по выпуску денег вобращение;
- предоставляет кредиты на срок не болееодного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное неустановлено федеральным законом о федеральном бюджете;
- покупает и продает государственныеценные бумаги на открытом рынке;
- покупает и продает облигации,эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
- покупает и продает иностраннуювалюту, а также платёжные документы и обязательства, номинированные виностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитнымиорганизациями;
- покупает, хранит, продает драгоценныеметаллы и иные валютные ценности;
- проводит расчётные, кассовые идепозитные операции, принимает на хранение и в управление ценные бумаги идругие активы;
- выдает поручительства и банковскиегарантии;
- осуществляет операции с финансовымиинструментами, используемые для управления финансовыми рисками;
- открывает счета в российских ииностранных кредитных организациях на территории России и территорияхиностранных государств;
- выставляет чеки и векселя в любойвалюте;
- осуществляет другие банковскиеоперации и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота,принятыми в международной банковской практике[2].
Помимо всего указанного следуетотметить, что Банк России может осуществлять банковские операции пообслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления,их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей. БанкРоссии вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, врегионах, где отсутствуют кредитные организации.
Банк России вправе осуществлятьбанковские операции и сделки на комиссионной основе.
Таким образом, список операций,осуществляемых Центральным банком очень велик, однако, соблюдая закон, БанкРоссии не имеет права:
- осуществлять банковские операции сюридическими лицами, не имеющими лицензий на проведение банковских операций, ифизическими лицами;
- приобретать акции кредитных и иныхорганизаций (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России)
- проводить операции с недвижимостью,за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России иего организаций;
- заниматься торговой ипроизводственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Закономо Банке России;
- пролонгировать предоставленныекредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров[3].
Операции, выполняемыецентральным банком, можно классифицировать в зависимости от определенныхкритериев.
По своей природе банковские операции подразделяютсяна банковские и небанковские. Это положение распространяется и на операциицентрального банка. К банковским операциям центрального банка относятсяте, которые закреплены за ним как за особым денежно-кредитным институтом. небанковскимиоперациями в этом случае будут те, которые он выполняет наряду с другимипараллельно функционирующими институтами. Например, центральный банк можетвыдавать поручительства, осуществлять операции с финансовыми инструментами,используемыми для управления финансовыми рисками, покупать и продаватьгосударственные ценные бумаги на открытом рынке; эти операции выполняют идругие экономические субъекты.
По содержанию операции центрального банка можноподразделить на экономические, юридические, технические, охранные. Будучиэкономическим институтом центральный банк выполняет прежде всего экономическиеоперации, которые, конечно, требуют определенного юридического, технического иохранного сопровождения.
По характеру выполняемой работы выделяются аналитические,управленческие, контрольные, счетные, бухгалтерские и другие операции. Иххарактер определяет внутреннюю специализацию сотрудников банка, а иногдаструктуру внутрибанковского управления (в частности образование департаментабухгалтерского учета и отчетности).
По планированию деятельности можно выделить операциистратегические и тактические. Стратегической операцией будет, например, ихсовокупность по формированию «Стратегии развития банковского сектора РоссийскойФедерации на период до 2008 года». К числу тактических операций можно отнестиоперации, каждодневно выполняемые центральным банком. (Например, установлениеежедневного курса рубля по отношению к различным валютам иностранныхгосударств.)
По этапам осуществления операции центрального банка подразделяютсяна первоочередные и последующие. Так, осуществляя рефинансирование, центральныйбанк в первоочередном порядке изучает надежность обеспечения, представленного вформе соответствующих ценных бумаг, их соответствия установленному перечню, илишь впоследствии предоставляет временную финансовую помощь.
По периодичности совершения операции центрального банка можноподразделить на единовременные (разовые) и многоразовые (повторяющиеся).Единовременными в рамках определенного периода можно, к примеру, считатьоперации по деноминации, выпуску в обращение новых денежных купюр и монет; кмногоразовым – операции по обмену иностранной валюты, по приему и выдаченаличных денег (кассовые операции) и др.
По отношению к национальному рынку операции делятся на внутренние имеждународные. К внутренним принято относить все те операции, которые банксовершает по поручению отечественных клиентов, к международным – все то, чтосвязано с обслуживанием внешней торговли и международных валютно-кредитныхотношений.
По используемой валюте операции могут проводиться внациональной валюте, валюте иностранных государств и с использованием комбинации валют (мультивалютные операции).
По отношению к балансу банка выделяют активные, пассивные изабалансовые операции.
Решающий удельный вес в активахЦентрального банка Российской Федерации на конец 2006 года занимали средства,размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги, выпущенные нерезидентами. На ихдолю приходилось 93,6% всех активов. В основном это долговые обязательстваКазначейства США, государственные долговые обязательства Германии, Франции,Бельгии и других зарубежных стран.
Среди ценных бумаг ПравительстваРоссийской Федерации преобладают облигации федеральных займов (ОФЗ).
Наибольшая доля пассивов Центральногобанка Российской Федерации на конец 2006 года приходится на денежные средства,сосредоточенные на
его счетах (60,8%), и наличныеденьги в обращении (33,4%)[4].
По итогам 2006 года прибыль БанкаРоссии составляла 19,1 млрд. руб. В основном она была получена за счет доходовот размещения валютных резервов, а также доходов по его операциям сгосударственными ценными бумагами. В соответствии с российскимзаконодательством Банк России перечисляет 50% фактически полученной им поитогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов, в федеральныйбюджет. Прибыль, остающаяся в распоряжении Банка России, направляется Советомдиректоров в резервы и фонды различного назначения./>
Заключение.
Подводя итог можно отметить, чтоЦентральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитнойсистемы нашей страны.
Его роль очень велика и в условияхнынешней экономики она продолжает возрастать. В настоящее время деятельностьЦентрального банка России приобретает огромное значение, поскольку от егоэффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредствомкоторых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейшийрост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а такжеукрепление позиций на международном рынке.
Список литературы
1. Федеральный Законот 10.06.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (БанкеРоссии)». (в редакции)
2. Федеральный законот 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». (в редакции)
3. Алексашенко С.,Астапович А., Клепач А. Российские банки после кризиса // Вопросы экономики. –2000. — №4.
4. Банки ибанковское дело. / Под ред. И.Т.Балабанова. – СПб: Питер, 2001.
5. Банковскаясистема России. Настольная книга банкира. Книга I. – М.: ДеКА, 2001.
6. Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001.
7. Братко А.Г.Центральный банк в банковской системе России. – М.: Спарк, 2001.
8. Гейвандов Я.А.Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация,функции, полномочия. М.: Моск. независимый ин-т права, 2003.
9. Конституционно-правовойстатус Центрального банка Российской Федерации: сб. статей / под ред. П.Д.Баренбойма. М.: Юстицинформ, 2000.
10. Организациядеятельности центрального банка: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушина, И.Д.Мамонов; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. – М.: КНОРУС, 2006.
11. Симановский А.Ю.Надзорная и контрольная функции Банка России: краткий экскурс // Деньги икредит. 2005. № 5.
12. Шенаев В.Н.,Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. – М.:Консалтбанкир, 2006.
13. Официальный сайтЦентрального банка Российской Федерации: www.cbr.ru