Определениесуммы страховых платежей и показателей страхования
Задача 1. Расчет суммыстраховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита
Рассчитайте суммыстраховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита призаключении договора страхования. Данные занесите в Таблицу 1.
Данные для расчета. Кредитвзят на сумму 70,6472 млн. руб. под 25,3%. Срок пользования кредитом 1 год.Предел ответственности страховщика 70,92%. Тарифная годовая ставка 2,51%. Датавыдачи кредита 28.12.2009. Даты погашения кредита: 27.1. 2010; 26.3.2010;24.9.2010; 28.12.2010. Суммы подлежащие погашению 6,6724 млн. руб.; 12,85 млн.руб.; 5, 1023 млн. руб.; 46,0225 млн. руб.
Выдача кредита
Погашение кредита
Задолженность, млн. руб.
Срок пользо вания кредитом, мес.
Предел ответственности страховщика, %
Страховая сумма, млн. руб.
Тарифная ставка, %
Сумма страховых платежей
Дата
Сумма
Дата
Сумма
Сумма непогашенного кредита
Сумма за пользование кредитом
Итого
установленная
расчетная
28.12
2009 70,6472 27.12010 6,6724 63,9748 16,8 80,7748 1 70,92 57,28 2,51 0,62 0,35 12,85 51,1248 12,93 64,0548 3 70,92 45,42 2,51 1,25 0,56 5,1023 46,0225 11,64 57,6625 6 70,92 40,89 2,51 0,62 0,25
Ито
го 46,0225 - - - - - - - -
Расчет показателейтаблицы происходит следующим образом:
1. Определяется сумманепогашенного кредита:
1) 70,6472 – 6,6724=63,9748 млн. руб.
2) 63,9748 – 12,85 =51,1248 млн. руб.
3) 51,1248 – 5,1023 =46,0225 млн. руб.
4) 46,0225 – 46,0225 –0
2. Исчисляется сумма процентовза пользование кредитом (25,3%):
1) 63,9748/>16,18 млн. руб.
2) 51,1248 />12,93млн. руб.
3) 46,0225/>11,64 млн. руб.
3. Находиться страховаясумма:
1) 70,92/>57,28 млн. руб.
2) 70,92/>45,42 млн. руб.
3) 70,92/>40,89 млн. руб.
4. Расчетная тарифнаяставка имеет вид:
1) /> = 0,62%
2) />1,25%
3) /> = 0,62%
5. Сумма страховыхплатежей:
1) /> млн. руб.
2) /> млн. руб.
3) /> млн. руб.
Задача 2. Расчет суммыстраховых платежей по добровольному страхованию ответственности заемщиков занепогашение кредита
Рассчитайте суммыстраховых платежей по добровольному страхованию ответственности заемщиков занепогашение кредита. Данные занесите в Таблицу 2, представленную в Приложении3.
Данные для расчета.
Кредит взят на сумму660,99 тыс. руб. Срок пользования кредитом 2 года. Предел ответственностистраховщика 70%. Тарифная ставка 3,34%. Дата выдачи кредита 26.2.2009. Срокипользования кредитом: 6 мес.; 4 мес.; 6 мес.; 2 мес.
Суммы, подлежащиепогашению 165,119 тыс. руб.; 108,642 тыс. руб.; 167,931 тыс. руб. 0,759 тыс.руб.; 218,539 тыс. руб.
Таблица 2
Справка – расчетстраховых платежей по добровольному страхованию ответственности за непогашениекредита
Дата выдачи кредита
Сумма выдачи кредита, тыс.руб.
Срок пользования кредитом, мес.
Дата погашения кредита
Предел ответственности страховщика, %
Страховая сумма, тыс. руб.
Срок пользования кредитом, мес.
Тарифная ставка, %
Сумма страховых платежей, тыс. руб.
установленнавя
расчетная
26.02.
2009 660,99 6 мес. 26.08.2009 70% 462,693 6 мес. 3,34 1,67 7,72 4 мес. 26.12.2009 70% 347,1097 4 мес. 3,34 1,11 3,85 6 мес. 26.07.2010 70% 271,06 6 мес. 3,34 1,67 4,52 6 мес. 26.12.2010 70% 153,5086 6 мес. 3,34 1,67 2,56 2 мес. 26.02.2011 70% 152, 9773 2 мес. 3,34 0,55 0,84 - - - - - - - - -
1. Страховая суммаопределяется следующим образом:
1. 660,99/>70/>100 = 462,693 тыс. руб.
2. (660,99 – 165, 119) />70/>100 = 347,1097 тыс. руб.
3. (660,99 – 165,119-108,642) />70/>100 = 271,06 тыс. руб.
4. (660,99 – 165, 119 –108,642 – 167,931) />70/>100 = 153,5086 тыс. руб.
5. (660,99 – 165, 119 –108,642 – 167,931 – 0,759) />70/>100 =152,977,3 тыс. руб.
2. Расчетная тарифнаяставка имеет вид:
1. 6/>3,34/>12 =1,67%
2. 4/>3,34/>12 = 1,11%
3. 6/>3,34/>12 =1,67%
4. 6/>3,34/>12 =1,67%
5. 2/>3,34/>12 = 0,55%
3. Сумма страховыхплатежей:
1. 1,67/>462,693/>100 = 7,72 тыс. руб.
2. 1,11/>347,1097/>100 = 3,85 тыс. руб.
3. 1,67/> 271,06/>100 = 4,52 тыс. руб.
4. 1,67/> 153,5086/>100 = 2,56 тыс. руб.
5. 0,55/>152,9773/>100 = 0,84 тыс. руб.
Задача 3. Расчетпоказателей страхования по двум регионам
Рассчитайте следующиепоказатели страхования по двум регионам:
1. Частота страховыхсобытий на 100 ед. объектов.
2. Коэффициенткумуляции риска.
3. Коэффициентубыточности страховой суммы на 100 руб. страховой суммы.
4. Тяжесть ущерба.
Выберите наименееубыточный регион.
Данные для расчета представленыв таблице 2
Таблица 2
Показатели
Регион 1
Регион 2 1. Число застрахованных объектов, ед. 27692 30361 2. Страховая сумма застрахованных объектов 51,579 47,792 3. Число пострадавших объектов, ед. 9716 8469 4. Число страховых случаев, ед. 8915 6266 5. Страховое возмещение, тыс. руб. 6,416 5862
Частота страховыхслучаев (Чс) характеризуется количеством событий на один объектстрахования [1, с. 101]:
/>
где
Чс – частотастраховых событий;
L– число страховых событий, ед.;
n– число объектов страхования, ед.
Исходя из этого,производим расчет:
Регион 1: />
Регион 2: />.
Кумуляция представляетсобой скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например,на одном складе, судне.
Коэффициент кумуляциириска, или опустошительность события (Кк), представляет собойотношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:
/>
где
Кк –коэффициент кумуляции риска;
m– число пострадавших объектов в результате страхового случае, ед.;
L– число страховых событий, ед.
Коэффициент кумуляциириска:
Регион 1: />
Регион 2: />
Коэффициент убыточности(Ку), или коэффициент ущерба, представляет собой отношение суммывыплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектовстрахования:
/>
где
Ку –коэффициент убыточности;
В – сумма выплаченногострахового возмещения, руб.;
С – страховая сумма длявсех объектов страхования, руб.
Коэффициент убыточностиможет быть меньше или равен единице, но не больше, иначе это означало бы, чтовсе застрахованные объекты уничтожены более одного раза.
Убыточность страховойсуммы на 100 руб. страховой суммы:
Регион 1: />
Регион 2: />
Тяжесть ущерба (Ту),или размер ущерба, представляет собой произведение коэффициента убыточности итяжести риска:
/>;
где Ту –тяжесть ущерба.
Тяжесть ущербапоказывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхованияпо отношению к средней страховой сумме всех объектов.
Тяжесть ущерба(измеряется в %):
Регион 1: />
Регион 2: />
Ответ: Наименееубыточным является регион А.
Задача 4 Определениекоэффициента финансовой устойчивости страхового фонда
Определите коэффициентфинансовой устойчивости страхового фонда и финансово устойчивую страховуюкомпанию.
Данные для расчета.
Страховая компания №1имеет страховых платежей 14,7371 млн. руб., остаток средств в запасном фонде37,434 тыс. руб. Выплаты страхового возмещения составили 13,051 млн. руб.,расходы на ведение дела 697,506 тыс. руб.
Страховая компания №2имеет страховых платежей 8,1657 млн. руб., остаток средств в запасном фонде104,98 тыс. руб. Выплаты страхового возмещения составили 11,3771 млн. руб.,расходы на ведение дела 636,204 тыс. руб.
Решение:
Превышение доходов надрасходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивостистрахового фонда и показывается формулой:
/>
где
Кф –коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда;
Д – сумма доходовстраховщика за данный период (квартал, год), руб.;
З – сумма средств назапасных фондах, руб.;
Р – сумма расходов страховщиказа данный период (квартал, год), руб. [1, с. 119]
Коэффициент финансовойустойчивости страхового фонда составит:
Для страховой компании№1:
Кф =(14,7371+0,037434)/(13,051+0,697506) =1,074;
Для страховой компании№2
Кф =(8,1657+0,10498)/(11,3771+0,636204) = 0,688.
Чем выше данныйкоэффициент данный коэффициент, тем устойчивее страховая компания [1, с. 119]
Ответ: Страховаякомпания №1 более финансово устойчива, чем страховая компания №2.
Список используемой литературы
1. Балабанов И. Т.,Балабанов А. И. Страхование.- Спб: Питер, 2004.-256с.
2. Басаков М.И. Страховое дело ввопросах и ответах./ М. И. Баскаков. -Ростов-на-Дону: Феникс, 2006.- 455с.
3. Белянкин Г.А. Платежеспособностьстраховой компании/Г. А. Белякин/ Финансы.- 2005.- №6.- с. 45- 51.
4. ВедомостиВысшего Арбитражного суда «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.92 №4015-1 (в редакции ФЗ от 31.12.97 № 157-ФЗ)// СПС Гарант.- 2007.- №15[Электронный ресурс]
5. Гвозденко А.А.Страхование: учебное пособие/ А. А. Гвозденко. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,2004. – 464 с.
6. Гражданский кодекс РФ частьпервая 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 20.02.96 №18-ФЗ, от 12.08.96 № 111-ФЗ)// СПС Гарант. -2007.- №15 [Электронный ресурс]
7. Страховое дело: Учебник/ подред. Л.И. Рейтмана — М.: ИНФРА – М, 2005.- 689с.