Основныеданные о работеВерсия шаблона 1.1 Филиал Вид работы Курсовая работа Название дисциплины Тема Кредитный потенциал коммерческого банка Фамилия студента Имя студента Отчество студента № контракта
Содержание
1. Ресурсы коммерческих банковРоссийской Федерации
1.1 Формирование ресурсовкоммерческих банков
1.2 Кредитный потенциал банка
2. Формирование и управлениекредитным портфелем
2.1 Понятие кредитного портфеля
2.2 Управление кредитным портфелем
Глоссарий
Список использованных источников
Приложение А
/>/>/>/>/>/>/>/>Введение
Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять всовокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежныхсредств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своегоимени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц. Преобладавшая донедавнего времени государственная форма собственности предполагала в основномцентрализованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранеесистема, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственногопланирования развития экономики, не учитывала необходимости четкогозаконодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.
Кредитныеоперации всегда связаны с высоким кредитным риском. Это определяет необходимостьформирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна бытьменьше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаевтакие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должнасоответствовать обычной норме доходности по ссудам с учётом стоимости кредитныхресурсов и административных издержек банка. В связи с этим перед российскимикоммерческими банками, при увеличении конкурентной борьбы за потенциальныхзаёмщиков, возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности.
Представленная работаактуальна, так как развитием в нашей странерыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (какчастной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблемачеткого регулирования формирования кредитных ресурсов коммерческих банков. Упредприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечениязаемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли.Наиболее распространенной формой привлечения средств является получениебанковской ссуды, но кредитному договору.
Цельюнаписания курсовой работы является изучение аспектов формирования кредитногопотенциала банка. Для раскрытия данной темы необходимо решить рядследующих задач:
— определить понятие и определение кредита, вывести его основные принципы;
— проанализировать кредитный потенциал по материалам Сбербанка России;
— выявить пути совершенствования отделения Сбербанка по формированию кредитногопортфеля.
Работа состоит из двух частейи построена на основании изучения разнообразных источников.
При написании главы 1были использована литература таких авторов как…
При написании главы 2была использована литература таких авторов как….
1.Ресурсы коммерческих банков Российской Федерации
1.1 Формирование ресурсов коммерческих банков
Коммерческие банки всовременной России начали возникать всего 6 — 7 лет назад и уже за этоткратчайший период прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций:становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую — банкротства. Аони были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но ис излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблемформирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своимобязательствам.
Ресурсы коммерческогобанка (банковские ресурсы)- это его уставный капитал и фонды, а также средства,привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемыедля активных операций банка.
Спецификадеятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей частиформируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможностибанка, позволяющие ему аккумулировать средства, регулируются ЦБР и зависят отразмеров собственного капитала кредитного учреждения и егоорганизационно-правовой формы.
Внастоящих условиях проблема формирования ресурсов приобрела исключительнуюактуальность для банков. Современная ситуация характеризуется тем, что резкосузился общегосударственный фонд банковских ресурсов. Поэтому банки в условияхкоммерческой самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяютформированию собственного капитала и привлечению ресурсов. Ресурсыкоммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных ипривлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им дляосуществления активных операций.
Собственныесредства – это уставный фонд и другие фонды банка (которые создаются дляобеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственнойдеятельности), а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшиегоды.
Гарантомэкономической устойчивости банка является его уставный фонд. Метод формированияуставного капитала банка описан ранее. Собственные средства представляют собойсостояние акционеров в коммерческом банке, т.е. чистую стоимость банка. Поэтомуих движение – предмет особого отчета в комплексе финансовой отчетности,составленной по международным правилам.
Внастоящее время используются разные способы оценки величины капитала, зачастуюони противоречивы.
Основныеобъемы ресурсной базы коммерческого банка составляют привлеченные и заемныесредства, которые образуются в результате исполнения банком операций,формирующих его пассивы.
Вотечественной практике к пассивным операциям коммерческих банков относят:
• приемвкладов (депозитов) в российской и иностранной валюте;
• открытиеи ведение счетов клиентов, в том числе счетов ЛОРО банков-корреспондентов вроссийской и иностранной валюте;
• выпусксобственных ценных бумаг (акций и облигаций), а также выпуск ценных бумаг какфинансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов) вроссийской и иностранной валюте;
• получениемежбанковских кредитов (в том числе централизованных, приобретенных нааукционах либо полученных в ЦБ РФ от Банка России).
Срочныевклады зачисляются на депозитные счета на определенный срок и по нимвыплачиваются проценты. Владелец депозита получает депозитный сертификат, накотором обозначены вложенная сумма, ставка процента, срок погашения идругие условия договора. Процентные ставки зависят от размера и срока вклада.
Сберегательныедепозиты – это вклады физических лиц, приносящие процент.
Другимиисточниками банковских ресурсов служат денежные фонды, которые банк привлекаетсамостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности (среди них: кредиты,полученные у других банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратномвыкупе). Их еще называют управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкамвозможность восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденнымобстоятельствам (например, к внезапному оттоку депозитов, к неожиданным заявкамна предоставление кредита). (Приложение А)
Получениезайма у центрального резервного банка — традиционная пассивная операциякоммерческих банков, испытывающих временный недостаток резервов и обращающихсяза помощью к ЦБ.
Соглашенияоб обратном выкупе следует рассматривать как новые источники ресурсовкоммерческих банков. Такое соглашение может быть заключено между банком ифирмой (или дилерами по государственным ценным бумагам). Когда некая фирмажелает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, онавкладывает их в соглашение об обратном выкупе, поскольку оно обладает высокойликвидностью. Фирма может вернуть средства на следующий день и получить по нимпроценты, которые лишь слегка уступают процентам по депозитным сертификатам.Эти соглашения стали важным каналом для размещения временно свободных средств.
Структурабанковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от уровня ихспециализации или универсализации, особенностей их деятельности.
Взарубежной и российской банковской практике оценке ресурсной базы и ее влияниюна финансовое состояние кредитной организации отводится недостаточно серьезноевнимание. Утверждается, в частности, что финансовое состояние банка определяютриски проводимых банком активных операций и уровень банковского капитала. Неотрицая правильность этих утверждений, следует, однако, обратить внимание нато, что в российской практике финансовое благополучие банка зависит в оченьбольшой степени от стабильности ресурсной базы кредитного учреждения. Впрактике зарубежных банков, которые функционируют в равномерно развивающейсяэкономике и в условиях стабильных финансовых рынков, укоренились системыстрахования депозитов и надежный контроль со стороны органов банковскогонадзора; все это способствует привлечению ресурсов на длительный срок иобеспечивает высокий уровень стабильности банковских ресурсов. В российскихусловиях этот фактор следует оценивать более внимательно, ибо именно он взначительной степени характеризует жизнеспособность кредитной организации. Ведьтекущая платежеспособность банка определяется не столько потоком вернувшихся внего активов, сколько объемом платежей, которые могут быть востребованы с банкаего кредиторами. Если ресурсная база банка в основном состоит из «коротких»пассивов (1-3 месяца) и средств до востребования (при отсутствии реальныхгарантий возвратности клиентских средств), то при возникновении у кредитногоучреждения малейших проблем с проведением платежей клиентов может произойтинепредсказуемый отток клиентских средств.
С учетомпринципа ликвидности все привлеченные средства коммерческого банка можноразделить по степени их стабильности: абсолютно стабильные, стабильные инестабильные.
В составабсолютно стабильных средств, включаются: собственные средства банка; средства,депонированные на определенный срок; средства, полученные от других банков.Стабильные средства – это все депонированные средства, чья динамика изученабанком; при этом установлена средняя сумма средств, которыми банк можетрасполагать в любое время для их направления в определенные активы.Нестабильные средства создают депонированные средства, которые появляютсяпериодически и динамику которых трудно предусмотреть.
1.2Кредитный потенциал банка
Развитие кредитныхопераций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитногопотенциала, который имеет свойство проявлять асимметричную реакцию наположительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешнейсреды.
Асимметричностьпроявляется в относительно высокой степени устойчивости к положительным,созидающим воздействиям, выражающейся в ослаблении реакции на них, в то времякак негативные и разрушительные воздействия могут давать достаточно быстрый иощутимый отрицательный эффект. Усилия, направленные на структурирование иподдержание эффективной деятельности банковской системы, всегда больше тех,которые вызывают ее разрушение, поэтому всегда легче нанести ущерб, чемдобиться эквивалентного положительного эффекта.
Данное свойствокредитного потенциала является и функцией его абсолютной величины: большаявеличина обеспечивает повышенную устойчивость, однако требуются значительныеусилия банка для каждой единицы ее прироста. Кредитный потенциал меньшейвеличины позволяет обеспечить высокие темпы относительного прироста, но вмаксимальной степени подвержен влияниям негативных внешних и внутреннихфакторов.
Условияформирования и использования кредитного потенциала коммерческих банков в целомявляются сложными и противоречивыми. Состояние кредитного потенциалакоммерческих банков определялось рядом факторов: глубоким кризисомнефинансового сектора экономики; жестким монетаристским курсом денежнойполитики, приведшей к чрезвычайно узкой денежной базе и — как следствие — кнеплатежам, использованию денежных суррогатов; неэффективной структуры сбереженийнаселения, характеризующейся большим объемом индивидуальных сбережений,сосредоточенных вне банковской системы.
Одним изважнейших результатов стратегического планирования и управления банком являетсяувеличение потенциала и повышение эффективности его использования. Банковскийпотенциал определяется, с одной стороны, совокупностью денежных средств,которыми располагает учреждение, а с другой,- теми материальными инематериальными активами, которыми оно владеет.
Кнематериальным активам можно отнести имя банка, его влияния и связи как нафинансовых рынках, так и в регионе или в стране в целом, опыт работы с активамии пассивами; оптимальные для данных экономических условий формы и методыработы; передовые информационные и другие банковские технологии; объем знаний инавыков, соответствующий высокой квалификации руководителей, специалистов,работников и т.п.
Потенциалбанка (от лат. potentia — возможность, мощность) — это находящаяся в распоряжении кредитного институтасовокупность стратегических ресурсов, определяющих границы финансовыхвозможностей при его функционировании в тех или иных условиях. Существует такжемнение, что потенциал банка включает суммы собственного капитала и имеющихся вналичии материальных и нематериальных активов.
Одним изсоставляющих потенциал банка является кредитный потенциал: в теории банковскогодела существуют два подхода к определению кредитного потенциала коммерческогобанка. Согласно первому подходу кредитный потенциал банка — это, с однойстороны, совокупность денежных средств, которыми располагает кредитноеучреждение, с другой,- те нематериальные активы, которыми оно владеет. Этомогут быть: квалифицированный персонал; оптимальные для данных экономическихусловий формы и методы работы; опыт кредитования и инвестирования;информационные и другие банковские технологии и т.п.). Однако данный подход неучитывает экономически обоснованные границы использования мобилизованных вбанке источников денежных средств для предоставления кредита и совершениядругих активных операций. Данный вопрос имеет прежде всего теоретическийаспект, а также важное прикладное значение с точки зрения работы коммерческогобанка.
Мобилизацияи концентрация свободных денежных средств является приоритетной функцией вдеятельности коммерческого банка. От мобилизации и концентрации денежныхсредств в банке зависит и количество средств, которые в основном путем кредита,а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Задачабанка заключается в большей мобилизации свободных денежных средств и ихразмещение в оптимальные с точки зрения прибыльности банка активы.
Вместе стем проблема состоит в том, что не вся совокупность мобилизованных в банкесредств свободна для совершения кредитных операций. Коммерческий банк,заимствуя свободные средства своих комитентов, берет на себя обязательство пообеспечению своевременного возврата этих средств. Вместе с тем необходимымиусловиями существования коммерческого банка являются принципы надежности иликвидности. Коммерческий банк должен создавать резерв надежности и ликвидностиот каждой единицы привлеченных им средств, которые, благодаря основным ихфункциям, находятся как бы в центре непрерывного формирования и употребленияденежных средств в хозяйстве.
Посредническиймеханизм банка в процессе мобилизации свободных денежных средств и ихразмещения в форме кредита носит в определенной степени противоречивыйхарактер.
С однойстороны, возможность коммерческого банка создавать деньги путем выдачи кредитаимеет большое значение для экономики, расширяя с помощью кредитапроизводственные возможности субъектов воспроизводства без предварительногопроцесса накопления средств.
С другойстороны, экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном поступлении денег.Если количество денег в обращении будет возрастать более высокими темпами, чемпроизводство товаров и услуг, результатом будет являться инфляция с ееотрицательным воздействием на все стороны экономического развития, но не должнобыть и отставания количества денег от потребностей производства. Неспособностьбанка удовлетворять обоснованные потребности клиентов может привести к потеребанком выгодных операций, а в конечном итоге — к его банкротству.
Такимобразом, коммерческие банки имеют прямое отношение к процессу удовлетворенияобщества в деньгах. От политики банка зависит реальность денежных потоков сточки зрения их соответствия реальным процессам воспроизводства. В этой связиинтересы коммерческих банков тесно переплетаются с интересами общества. Поэтомуобщество в лице Центрального банка как экономического центра постояннорегулирует возможности коммерческих банков по использованию мобилизованных вних средствах с позиции денежного оборота на макроэкономическом уровне иликвидности банковской системы.
Теоретическив современной банковской системе существует возможность бесконечного переносапервоначально созданного депозита из одного банка в другой, а в этой связи ибесконечного роста кредитов, выдаваемых коммерческими банками. Этот процессносит название мультипликации депозитов и экспансии кредита, так как прямымограничителем роста депозитов и кредитом в банковской системе служитобязательный резерв, устанавливаемый Центральным банком.
2.Формирование и управление кредитным портфелем
2.1Понятие кредитного портфеля
Понятие кредитного портфелябанка неоднозначно трактуется в экономической литературе. Одни авторы оченьшироко трактуют кредитный портфель, относя к нему все финансовые активы и дажепассивы банка, другие связывают рассматриваемое понятие только с ссуднымиоперациями банка, третьи подчеркивают, что кредитный портфель — это не простаясовокупность элементов, а классифицируемая совокупность.
В нормативных документахБанка России, регламентирующих отдельные стороны управления кредитнымпортфелем, определена его структура, из которой вытекает, что в него включаетсяне только ссудный сегмент, но и различные другие требования банка кредитногохарактера: размещенные депозиты, межбанковские кредиты, требования на получение(возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, учтенные векселя, факторинг,требования по приобретенным по сделке правам, по приобретенным на вторичномрынке закладным, по сделкам продажи (покупки) активов с отсрочкой платежа(поставки), по оплаченным аккредитивам, по операциям финансовой аренды(лизинга), по возврату денежных средств, если приобретенные ценные бумаги идругие финансовые активы являются некотируемыми или не обращаются наорганизованном рынке.
Такое расширенноесодержание совокупности элементов, образующих кредитный портфель, объясняетсятем, что такие категории как депозит, межбанковский кредит, факторинг,гарантии, лизинг, ценная бумага имеют сходные сущностные характеристики,связанные с возвратным движением стоимости и отсутствием смены собственника.Различия заключаются в содержании объекта отношения и форме движения стоимости.
Сущность кредитногопортфеля банка можно рассматривать на категориальном и прикладном уровнях. Впервом аспекте кредитный портфель — это отношения между банком и егоконтрагентами по поводу возвратного движения стоимости, которые имеют формутребований кредитного характера. Во втором аспекте кредитный портфельпредставляет собой совокупность активов банка в виде ссуд, учтенных векселей,межбанковских кредитов, депозитов и прочих требований кредитного характера,классифицированных по группам качества на основе определенных критериев.
Понятие качествакредитного портфеля и критерии его оценки. Для раскрытия содержания качествакредитного портфеля обратимся к толкованию термина «качество».
Качество — это: свойствоили принадлежность, все, что составляет сущность лица или вещи; совокупностьсущественных признаков, свойств, особенностей, отличающих предмет или явлениеот других и придающих ему определенность; то или иное свойство, признак,определяющий достоинство чего-либо.
Следовательно, качествоявления должно показывать его отличие от других явлений и определять егодостоинство.
Качественное отличиекредитного портфеля от других портфелей коммерческого банка заключается в такихсущностных свойствах кредита и категорий кредитного характера, как возвратноедвижение стоимости между участниками отношений, а также денежный характеробъекта отношений.
Совокупность видовопераций и используемых инструментов денежного рынка, образующая кредитныйпортфель, имеет черты, определяемые характером и целью деятельности банка нафинансовом рынке. Известно, что ссудные операции и другие операции кредитногохарактера отличаются высоким риском. В то же время они должны отвечать целидеятельности банка — получению максимальной прибыли при допустимом уровнеликвидности. Из этого вытекают такие свойства кредитного портфеля, каккредитный риск, доходность и ликвидность. Им соответствуют и критерии оценкидостоинств и недостатков конкретного кредитного портфеля банка, т.е. критерииоценки его качества. (Приложение Б)
Под качеством кредитногопортфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладаетспособностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровнекредитного риска и ликвидности баланса.
Рассмотрим содержаниеотдельных критериев оценки качества кредитного портфеля.
Степень кредитного риска.Кредитный риск, связанный с кредитным портфелем, — это риск потерь, которыевозникают вследствие дефолта у кредитора или контрагента, носящий совокупныйхарактер. Кредитный портфель, как уже отмечалось, имеет сегменты: ссуды,предоставленные юридическим, физическим, финансовым организациям; факторинговаязадолженность; выданные гарантии, учтенные векселя и др.
Оценка степени рискакредитного портфеля имеет следующие особенности. Во-первых, совокупный рискзависит:
- от степени кредитногориска отдельных сегментов портфеля, методики оценки которого имеют как общиечерты, так и особенности, связанные со спецификой сегмента;
— диверсифицированностиструктуры кредитного портфеля и отдельных его сегментов.
Во-вторых, для оценкистепени кредитного риска должна применяться система показателей, учитывающаямножество аспектов, которые следует принять во внимание.
Уровень доходностикредитного портфеля. Поскольку целью функционирования банка является получениемаксимальной прибыли при допустимом уровне рисков, доходность кредитногопортфеля является одним из критериев оценки его качества. Элементы кредитногопортфеля можно разделить на две группы: приносящие и неприносящие доход активы.К последней группе относятся беспроцентные кредиты, ссуды с замороженнымипроцентами и с длительной просрочкой по процентным платежам. В зарубежнойпрактике при длительном просроченном долге по процентам практикуется отказ отих начисления, так как главным является возврат основного долга. В российскойпрактике регламентируется обязательное начисление процентов. Уровень доходностикредитного портфеля определяется не только уровнем процентной ставки попредоставленным кредитам, но и своевременностью уплаты процентов и суммыосновного долга.
Доходность кредитногопортфеля имеет нижнюю и верхнюю границу. Нижняя граница определяетсясебестоимостью осуществления кредитных операций (затраты на персонал, ведениессудных счетов и т.д.) плюс процент, подлежащий уплате за ресурсы, вложенные вэтот портфель. Верхней границей является уровень достаточной маржи. Расчетэтого показателя вытекает из основного назначения маржи — покрытия издержек посодержанию банка.
Уровень ликвидностикредитного портфеля. Поскольку уровень ликвидности банка определяется качествомего активов и, прежде всего, качеством кредитного портфеля, то очень важно,чтобы предоставляемые банком кредиты возвращались в установленные договорамисроки или банк имел бы возможность продать ссуды или их часть, благодаря ихкачеству и доходности. Чем более высока доля кредитов, классифицированных влучшие группы, тем выше ликвидность банка.
В пользу примененияпредложенных критериев оценки качества кредитного портфеля (степень кредитногориска, уровень доходности и ликвидности) можно привести следующие аргументы.Низкий риск элементов кредитного портфеля не означает его высокое качество:ссуды первой категории качества, которые предоставляются первокласснымзаемщикам под небольшие проценты, не могут приносить высокого дохода. Высокаяликвидность, присущая краткосрочным активам кредитного характера, такжеприносит невысокий процентный доход.
2.2Управление кредитным портфелем
Формирование и управлениекредитным портфелем являетсяодним из основополагающих моментов в деятельности банка. Оптимальный,качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность.Надежность банка важна для многих — для акционеров, предприятий, населения,являющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка. Потеря вклада затрагиваетмногочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих хозорганов. Финансовоенеравновесие банков снижает общее доверие к кредитной системе государства, аэто ощущается и в других секторах экономики.
Для формированияоптимального кредитного портфеля банку важно выработать соответствующую кредитнуюполитику — правильно выбрать рыночные сегменты, определить структурудеятельности.
Большое внимание следуетуделять качеству кредитного портфеля. Некачественный кредитный портфель,необоснованные (выданные с нарушением кредитной политики) ссуды, выдача ссуднеблагонадежным заемщикам могут быть причиной финансового неравновесия банков.Банк, выдающий не погашающиеся ссуды, растрачивает кредитные ресурсы, которыемогли бы быть использованы для стимулирования накопления реального капитала испособствовали бы экономическому развитию банка.
В управлении кредитнымпортфелем большое значение имеет изменение системы управления сроками активов ипассивов и, следовательно, разницей процентных ставок и в конечном счете,доходностью. Каждый источник ресурсов обладает своими уникальнымихарактеристиками, изменчивостью и резервными требованиями. Подход к ихуправлению — метод конверсии финансовых ресурсов, который рассматривает каждыйисточник средств индивидуально.
Управление кредитнымпортфелем банка — важный элемент его кредитной политики.
Стратегия и тактика банкав области получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитнойполитики. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику с учетомполитических, экономических, организационных и прочих факторов. Приформулировании кредитной политики банк исходит из того, что ссудные операцииприносят основную часть его прибыли. Проанализировав документ, в которомпредставлены основные элементы кредитной политики банков, разработаннойФедеральной корпорацией страхования депозитов США (предназначен для службконтроля над деятельностью кредитных организаций), отметим, что важнейшиеэлементы кредитной политики банка связаны с формированием и управлениекредитным портфелем, в частности:
— цели,исходя из которых определяется кредитный портфель банка (виды, сроки погашения,размеры и качество кредитов);
— описаниеполитики и практики установления процентных ставок, комиссий по кредитам иусловий их погашения;
- описаниестандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов;
— указаниеотносительно максимального лимита кредитов (то есть максимально допустимогоуровня соотношения суммы кредитов и совокупных активов банка);
— описаниеобслуживаемого банком региона, отрасли, сферы или сектора экономики, в которыедолжна осуществляться основная часть кредитных вложений;
— характеристикадиагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающихтрудностей.
Среди факторов, влияющихна формирование кредитного портфеля банков, выделяют специфику рынкабанковского обслуживания. Каждый банк должен учитывать потребность в заемныхсредствах основных клиентов избранного сектора экономики. В процессе разработкикредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитногопортфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальнойкредитной политики. Она может быть подразделена на виды: политика покредитованию юридических лиц (промышленных предприятий, сельскохозяйственныхпредприятий, торговых и сбытоснабженческих организаций и т.д.), политика покредитованию физических лиц и т.п.
Например, Российский банк«Менатеп» так определяет цели своей кредитной политики. «Цельюкредитной политики банка „Менатеп“ является максимальноеудовлетворение потребности клиентов в заемных средствах. Определеннымипреимуществами при выполнении кредитных заявок пользуются коммерческие ипроизводственные структуры с устойчивым финансовым положением, представляющиетвердые гарантии возврата ссуды». Другой банк — Столичный банк сбережений- после приобретения контрольного пакета акций Агропромбанка РФ в ноябре 1996г. объявил об изменении своей стратегии на рынке, считая приоритетныминаправлениями работы комплексное банковское обслуживание частных клиентов икредитование агропромышленного комплекса.
Кроме того, структуракредитного портфеля зависит и от размеров капитала банка. Именно от этогозависит предельная сумма кредита, предоставляемого заемщику. Более крупныебанки являются обычно оптовыми кредиторами, направляющими основной объем своихкредитных ресурсов корпорациям и другим предпринимательским фирмам. Например,ключевыми заемщиками банка «МЕНАТЕП», Инкомбанка, ОНЭКСИМБАНКа идругих крупных банков являются мощные промышленно-финансовые корпорации икомпании. В то же время многие крупные банки ориентируются и на предоставлениенебольших по размерам кредитов частным лицам, например, российские банки — Столичный банк сбережений, сбербанк и др.
Банки, не входящие вгруппу крупных, специализируются на предоставлении ссуд небольшим торговым иторгово-промышленным компаниям.
Также в документах,раскрывающих содержание кредитной политики банков, характеризуются те видыкредитов, предоставление которых запрещено или крайне нежелательно (заемщикам,платежеспособность и надежность которых вызывают сомнения не предоставившимполный перечень документов и т.д.).
Четкое и подробноеописание кредитной политики имеет важное значение для любого банка. В немраскрывается содержание всех процедур кредитования и обязанности сотрудниковбанков, связанных с этими процедурами. Соблюдение положений кредитной политикипозволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который способствуетдостижению целей, поставленных в банковской деятельности. Эти цели — обеспечениеприбыльности банка, контроля за управлением рисками, соблюдение требованийзаконов банковской деятельности.
В любом банке общаяответственность за кредиты лежит на совете директоров. Он разрабатываеткредитную политику банка, которая формулируется в специальном документе,имеющим самые различные названия. Например в США этот документ называетсямеморандумом о кредитной политике и, по существу является одним изосновополагающих документов, определяющих деятельность банка (наряду с егоуставом и учредительным договором).
Важнейшим элементомкредитной политики банка является управление кредитным портфелем. Кредитнаяполитика должна охватывать состав кредитного портфеля и контроль над ним какединым целым, а также устанавливать стандарты для принятия конкретных кредитныхрешений. В дополнение к общей кредитной политике совет банка должен разработатьдокумент по независимой внутренней программе ревизии кредитов и оценке качестваактивов, а также методы контроля за достаточностью резервирования на случайубытков по ссудам.
/>/>/>/>/>Заключение
Впроцессе интеграции России во всемирное хозяйство на фоне глобализациихозяйственной деятельности и повышения объемов продажи услуг в развитых странахособую актуальность приобретает исследование мирового опыта кредитныхбанковских услуг в целях применения их в нашей стране. С переходом к рыночнойэкономике принципиально меняется содержание деятельности банков как предприятийособого рода, актуальными становятся повышение конкурентоспособности и созданиерынка кредитных услуг, развитие концепции комплексного подхода к продажебанковских услуг корпоративным и частным клиентам.
Стоимостькредита должна соответствовать предполагаемой (расчетной) степени риска.Политика банка должна быть направлена на создание с течением времениустойчивых, прибыльных для банка отношений с клиентурой. Прибыльность отношенийс клиентом следует максимизировать путем перекрестных продаж для обеспеченияоптимального отношения риска и доходности для каждого отношения банк-клиент.Кредитование является важнейшим направлением активных операций, а кредитныйпортфель обычно составляет от трети до половины всех активов банка. В центревнимания находятся современная система и основные процедуры управлениякредитным риском, контроль риска в процессе кредитования, анализ типичныхпроблем, решение которых требуется для успешного внедрения системы управлениякредитным риском.
Формированиецен на банковские услуги определяется действием факторов, характерных длярыночной экономики: спрос и предложение, состояния конъюнктуры на товарномфондовом и валютном рынках. Цена, возникающая при кредитной сделке, не можетбыть денежным выражением стоимости, а является ценой потребительной стоимостиссужаемых средств. Отношение спроса и предложения при этом не играет никакойроли. Трактовка же процента западными исследователями обнаруживает в себе инойподход. Среди различных видов цен, используемых коммерческими банками, особоеместо занимает процентная ставка — номинальная и реальная (рыночная). От нормыпроцента зависят инвестиции и сбережения, она служит показателем взаимодействияфинансового и товарного рынков.
Кредитныйпотенциал является одним из основных факторов, определяющих политикукоммерческого банка. Кредитный потенциал определяет количественные границыкредитной политики банка (лимиты, контрольные цифры кредитования) и, такимобразом, ограничивает возможности банка проводить кредитные операции. Крометого, кредитный потенциал оказывает влияние на процентную политику банка. Приустойчивом спросе на ссуды и относительно небольшой доле свободных ресурсовпроцентная ставка банка возрастает, в обратной ситуации — падает.
Дляоценки кредитного потенциала банка целесообразно применять сравнительныйанализ, метод группировок и экономико-статистические методы и создаватьинформационную базу, которая должна включать:
- динамическиеряды отдельных видов средств кредитного потенциала;
— классификациюсредств кредитного потенциала по суммам, срокам, группам клиентов;
- определениестабильной части по каждому виду средств кредитного потенциала;
- номинальнуюи реальную цену средств кредитного потенциала (с учетом поправки на налоги,нормативы обязательных резервов и т.д.);
— средневзвешеннуюцену средств кредитного потенциала.
/>/>/>/>/>Глоссарий№ п/п Понятие Определение 1
Банк
кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 2 Качество это: свойство или принадлежность, все, что составляет сущность лица или вещи; совокупность существенных признаков, свойств, особенностей, отличающих предмет или явление от других и придающих ему определенность; то или иное свойство, признак, определяющий достоинство чего-либо. 3 Кредитный портфель это не простая совокупность элементов, а классифицируемая совокупность. 4 Кредитный риск, связанный с кредитным портфелем это риск потерь, которые возникают вследствие дефолта у кредитора или контрагента, носящий совокупный характер 5 Некачественный кредитный портфель необоснованные (выданные с нарушением кредитной политики) ссуды, выдача ссуд неблагонадежным заемщикам могут быть причиной финансового неравновесия банков. 6 Потенциал банка это находящаяся в распоряжении кредитного института совокупность стратегических ресурсов, определяющих границы финансовых возможностей при его функционировании в тех или иных условиях. 7 Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка. 8 Сберегательные депозиты это вклады физических лиц, приносящие процент. 9 Собственные средства это уставный фонд и другие фонды банка (которые создаются для обеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности), а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы. 10 Стабильные средства это все депонированные средства, чья динамика изучена банком; при этом установлена средняя сумма средств, которыми банк может располагать в любое время для их направления в определенные активы. />/>/>/>/>
Список использованных источников
1 Антонов А.Г., Пессель М.А. Денежное обращение,кредит, банки. — М., 1998. — 456 с.
2 Банковское дело / Под ред. О.М.Лаврушина. — М., 2002.- 489 с.
3 Банковское дело / Под ред.проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2005 – 96 с.
4 Деньги. Кредит. Банки: Учебникдля вузов/Под ред. Е.Ф. Жуком- М.: ЮНИТИ, 2002 – 296 с.
5 Долан Э.Д., Кмпбелл К.Д., Кемпбелл Р.Д. Деньги, банковское дело иденежно-кредитная политика. — М., 1991. — 450 с.
6 ОльшанскийА.ИИИ. Банковское кредитование — М. 1997 – 20 с.
7 Основы банковскойдеятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. — М.: ИНФРА-М,Изд-во «Весь мир», 2003 – 195 с.
8 Панова Г.С. Анализфинансового состояния коммерческого банка. — М.: Финансы и статистика, 1996. —42 с.
9 Панова Г.С. Кредитнаяполитика коммерческого банка. — М 1997 – 88 с.
10 Усоскин В.М. Современный коммерческий банк.Управление и операции. — М., 2998. — 340 с.
11 ШиринскаяЕ.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы истатистика, 2003. – 185 с./>/>/>/>/>