Федеральное агентство по образованиюГосударственное образовательное учреждение высшего профессиональногообразования «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономическийуниверситет»
Кафедра финансов и банковского дела
ОТЧЕТ
о прохождении учебной практики побанковскому делу
Санкт-Петербург
2010
Содержание1. Анализ нормативных документов банковского регулирования
2. Анализ основных положенийкредитного договора
3. Анализ деятельности ОАО БАНКУРАЛСИБ
4. Сравнительный аналитический балансбанка
5. Основные процентные ставки покредитам и депозитам
Список литературы
1. Анализ нормативных документовбанковского регулирования
Банковская деятельность вРоссийской Федерации, как, впрочем, и в других государствах, немыслима без регулированиясо стороны государства. Это выражается в принятии соответствующимигосударственными структурами большого множества высших законодательных иподзаконных актов разного уровня: от законов до коротеньких сообщений местныхуправлений ЦБ. Относятся к ним и различные части общеправовых документов,например, главы 71, 75, 83, 103 Конституции РФ, главы 42, 44-46 Гражданского КодексаРФ и другие.
Специальноезаконодательство.
Группа специальногобанковского законодательства основана на двух основных законах: Законе РФ«О Центральном Банке РФ (Банке России)» и Законе РФ «О банках ибанковской деятельности». Оба они выходили и изменялись почтиодновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Этидокументы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общуюструктуру создания, функционирования, регулирования и реформированияденежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущеесостояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации.
Уполномоченныйгосударством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через своипредставительства на местах), в целях осуществления своих функций регулированияи контроля, выпускает собственные подзаконные акты.
Система законодательныхактов специального банковского направления создается исключительно Центральнымбанком России и регламентирует осуществление кредитными учреждениями толькобанковских операций.
Смешанноезаконодательство.
Кроме прямых банковскихопераций (абзац 1 главы 5 Закона РФ «О банках...») кредитныеучреждения имеют право осуществлять деятельность, совершая и иные сделки (описанныев той же главе).
Эта область коммерческойдеятельности банков регламентируется еще большим количеством законов иподзаконных актов. Это — группа смешанного законодательства. Она характернатем, что сделки, осуществляемые в пределах документов этой группы, могутсовершать не только банки, но и иные организации. Часть этой деятельности осуществляетсясвободно, часть же — при наличии соответствующей лицензии.
На основе Федеральногозакона «О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»от 02.12.1990 N 395-1происходит осуществление деятельности кредитных организаций в РФ. Кредитнаяорганизация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основнойцели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии)Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлятьбанковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитнаяорганизация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственноеобщество.
На основе Статья 5данного ФЗ осуществляются следующие банковские операции и другие сделкикредитной организации:
/>Кбанковским операциям относятся:
/>1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (довостребования и на определенный срок);
/>2)размещение указанных в пункте1 части первой настоящей статьи привлеченных средств отсвоего имени и за свой счет;
/>3)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
/>4)осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числебанков-корреспондентов, по их банковским счетам;
/>5)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов икассовое обслуживание физических и юридических лиц;
/>6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
/>7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
/>8) выдачабанковских гарантий;
/>9)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц безоткрытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
(п. 9 введен Федеральным законом от31.07.1998 N 151-ФЗ)
/>Открытиекредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей июридических лиц, за исключением органов государственной власти, органовместного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств огосударственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальныхпредпринимателей, свидетельств огосударственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановкена учет в налоговом органе.
(часть вторая введенаФедеральным законом от23.12.2003 N 185-ФЗ)/>
Кредитная организацияпомимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправеосуществлять следующие сделки:
/>1) выдачупоручительствза третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
/>2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежнойформе;
/>3) доверительное управлениеденежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическимилицами;
/>4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями всоответствии с законодательствомРоссийской Федерации;
/>5)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещенийили находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
/>6)лизинговые операции;
/>7)оказание консультационных и информационных услуг.
/>Кредитнаяорганизация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательствомРоссийской Федерации.
/>Положения ЦБ РФ от 12.04.2001 N 2-П «О безналичных расчетахв Российской Федерации»регулируетосуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валютеРоссийской Федерации и на ее территории в формах, предусмотренныхзаконодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформленияиспользуемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведениярасчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитныхорганизаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетаммежфилиальных расчетов. Оно не распространяется на порядок осуществлениябезналичных расчетов с участием физических лиц.
Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов навозможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможныепотери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (далее — ссуды), к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие изсделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в приложении 1данного Положения, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдениемкредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери поссудам.
ИНСТРУКЦИЯ от 16 января 2004 г. N110-И «ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ» в целях регулирования (ограничения)принимаемых банками рисков устанавливает числовые значения и методику расчетаобязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком Россиинадзора за их соблюдением. Инструкция устанавливает числовые значения иметодику расчета следующих обязательных нормативов банков:
достаточности собственных средств(капитала) банка;
ликвидности банков;
максимального размера риска на одногозаемщика или группу связанных заемщиков;
максимального размера крупныхкредитных рисков;
максимального размера кредитов,банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам(акционерам);
совокупной величины риска поинсайдерам банка;
использования собственных средств(капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «ОВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ» от 10.12.2003 N 173-ФЗ. Этотзакон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютногоконтроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, атакже определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношениивладения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанностинерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютойРоссийской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанностиорганов валютного контроля и агентов валютного контроля (далее также — органы иагенты валютного контроля).
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О КРЕДИТНЫХИСТОРИЯХ от 30.12.2004 N 214-ФЗопределяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования,хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с этимдеятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания,ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы ихвзаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками,органами государственной власти, органами местного самоуправления и БанкомРоссии. Целями Федерального закона являются создание и определение условий дляформирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историйинформации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своихобязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов изаемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективностиработы кредитных организаций.ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О ПРОТИВОДЕЙСТВИИЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮТЕРРОРИЗМА от 30.10.2002 N 131-ФЗ, от 07.08.2001 г. регулирует отношенияграждан Российской Федерации, иностранных граждан и постоянно проживающих вРоссийской Федерации лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операциис денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов,осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведениемопераций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения,выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов,полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В соответствии смеждународными договорами Российской Федерации действие настоящего Федеральногозакона распространяется на физических и юридических лиц, которые осуществляютоперации с денежными средствами или иным имуществом вне пределов РоссийскойФедерации.
Все банковские операции идругие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензииБанка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковскихопераций, в том числе правила их материально-технического обеспечения,устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
2. Анализ основныхположений кредитного договора
Изучив стандартныйкредитный договор и его основные положения, можно кратко описать его сутьследующим образом. По кредитному договору банк или иная кредитная организация(кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размереи на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратитьполученную денежную сумму и уплатить проценты на нее — ст. 819 Гражданского кодексаРоссийской Федерации. Гражданский кодекс РФ выделяет товарный(ст.822) икоммерческий кредит (ст.823). Отношения банков или других кредитных организацийс юридическими и физическими лицами по предоставлению и возврату денежныхсредств регулируются Положением Банка России от 31.08.1998 N 54-П.
Статья 814 ГК РФпредусматривает заключение договора займа с условием использования заемщикомполученных средств на определенные цели (целевой заем), причем заемщик обязанобеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевымиспользованием суммы займа.
В соответствии сПоложением N 54-П предоставление (размещение) банком денежных средствюридическим лицам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисленияденежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет, в том числепри предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплатузарплаты.
С учетом изложенного, вседенежные средства, полученные заемщиком путем заключения договора целевогозайма, должны поступить на его расчетный счет, и если организация-заемщик имеетзадолженность по платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды, то принедостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленныхк нему требований вступает в действие п.2 ст.855 ГК РФ.
Банк — заимодавец обязанпри заключении договора целевого займа проверить финансовое состояние заемщикаи определить, в состоянии ли он обеспечить целевое использование полученныхденежных средств.
С 1 июня 2005 годавступил в силу Федеральный закон от 30.12.2004 N218-ФЗ «О кредитных историях», целями которогоявляются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения ираскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременностьисполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита),повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитныхрисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.
Основными документами,регулирующими отношения Банка России и кредитных организаций по предоставлениюи погашению кредитов являются:
· Положение БанкаРоссии от 04.08.2003 N 236-П «О порядке предоставления Банком Россиикредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценныхбумаг»; Положение Банка России от14.07.2005 N 273-П «О порядке предоставления Банком России кредитныморганизациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования покредитным договорам организаций или поручительствамикредитных организаций» (утрачивает силу с 1января 2009 года на основании Указания Банка России от 26.08.2008 N 2056-У);
· Положение БанкаРоссии от 12.11.2007 N 312-П «О порядке предоставления Банком Россиикредитным организациям кредитов, обеспеченных активами»;
· Положение БанкаРоссии от 25.06.1998 N 38-П «О порядке предоставления Центральным банкомРоссийской Федерации кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятияпо санации проблемной кредитной организации»;
· Положение Банка России от 16.10.2008 N 323-П «О предоставленииБанком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения».
Процентные ставки покредитам устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами — ст.29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
/>Согласнодействующему законодательству кредитный договор должен быть заключен вписьменной форме, в противном случае он будет признан недействительным (ст.820ГК РФ).
Структура кредитногодоговора законом не регламентируется, и на практике он, как правило, имеетследующие разделы:
— вводная часть;
— общие положения;
— предмет договора;
— условия предоставлениякредита;
— условия и порядокрасчетов;
— прочие условия;
— юридические адреса,реквизиты и подписи сторон.
Условия кредитногодоговора или договора кредита
Кредитный договороткрывается вводной частью, в которой зафиксированы дата и место подписаниясделки. Пространственно-временные координаты отношений сторон устанавливаютсяпо фактическому времени и месту заключения договора. Однако решающее значениеподобного правового акта имеет не дата его подписания, а дата фактическогоисполнения кредитором своих договорных обязательств.
Во вводной частиговорится о «сторонах» сделки: «Банке» и «Заемщике».
Предмет кредитногодоговора
В предмете Кредитногодоговора отражается сущность, содержание кредитных отношений, устанавливаемыхмежду кредитным учреждением и Заёмщиком. Кредитное учреждение обязуетсяпредоставить Заёмщику определённую сумму кредита на конкретную цель, подопределённый процент и на определённый срок на условиях, предусмотренных даннымКредитным договором. Заёмщик обязуется вернуть сумму кредита с процентами всрок, определённый Кредитным договором.
Условия кредитования
В разделе «Условиякредитования» детально описывается процедура начисления и удержанияпроцентов, комиссионных, освещаются другие важные моменты. Обычно в предметеКредитного договора указывается ссылка на то, что кредит предоставляется наусловиях, предусмотренных данным Кредитным договором (условия кредитования).
В условиях кредитованияможет указываться цель кредитования, если она не была указана в предметедоговора. В условиях кредитования прописываются возможные способы полученияЗаёмщиком суммы кредита — через кассу кредитного учреждения или путём переводаденег на текущий карточный счёт Заёмщика (на пластиковую карточку).
Если Заемщик хочетполучить сумму кредита через кассу наличными деньгами, то он подписываетсоответствующий расчётный документ — расходный ордер, который составляетсякредитным работником.
Если Заемщик хочетполучить сумму кредита в безналичном порядке на свой карточный счёт, то он либопишет заявление на получение кредита в безналичной форме, либо такое условиевписывается в кредитный договор автоматически.
Также в условияхкредитования указывается, выдаётся сумма кредита однократно всей суммой или жепоэтапно, частями, в сроки, предусмотренные Графиком Кредитного договора, илиже, в случае, если кредит предоставляется на условиях возобновляемого овердрафта(в режиме кредитной линии), что сумма кредита предоставляется каждый раз вновьв полном объёме после погашения Заёмщиком задолженности по процентам и кредиту.
Если в предметеКредитного договора не был указан размер процентной ставки, то он обязательноуказывается в условиях кредитования.
Проценты за пользованиекредитом устанавливаются в годовых процентах, которые начисляются на остатокзадолженности по кредиту.
В момент получениякредита остаток задолженности по кредиту равняется сумме полученного кредита.
Начисление процентовначинается со дня выдачи денежных средств (суммы кредита) и осуществляется додня полного погашения Заёмщиком задолженности по кредиту. Проценты начисляютсяпо так называемому методу «факт/факт», то есть проценты начисляютсяна фактический остаток задолженности за фактическое количество дней пользованияЗаёмщиком этими средствами. Начисление процентов кредитным учреждениемпроизводится обычно ежемесячно в первый рабочий день данного месяца с первогокалендарного дня месяца (или с дня выдачи кредита) по последний календарныйдень предыдущего месяца включительно.
Права и обязанностисторон
Общей закономерностьюявляется то, что в Кредитных и других договорах кредитные учрежденияпредусматривают как можно меньше (в идеале Кредитор стремится к полномуотсутствию) своих обязанностей и как можно больше своих прав по отношению кЗаёмщику, и, конечно же, как стараются прописать максимум обязанностей клиентапри минимуме его прав в отношениях с Кредитором.
Способы обеспечения обязательств
В этом пункте Кредитногодоговора указывается конкретное обеспечение, которое гарантирует выполнениеЗаемщиком своих обязательств по Кредитному договору, связанных с возвратомкредита и уплатой процентов за пользование кредитом
Выражение«обеспечение кредита» означает, что Заёмщик гарантирует Кредиторувозврат кредита и процентов в любом случае за счет своего личного имущества,поручительства близких людей, страхования. Способ обеспечения обязательств поКредитному договору гарантирует Кредитору возврат кредита и процентовсвоевременно и в полном объеме (проще — обеспечение кредита).Обеспечениемкредита может быть:
На основании Закона РФ от29.05.1992 г. № 2872-I «О залоге» ФЗ с последними изм. и доп. от 16.07.1998 г.
1) залог движимогоимущества — автотранспортных средств, денежных вкладов (депозитов), техники,оборудования… — любого ликвидного имущества;
2) залог недвижимогоимущества называют ипотекой — ипотека квартиры, дома, земельного участка,имущественного комплекса, космических объектов, морских и воздушных судов;
3) залог имущественныхправ на депозиты, заключенные договора поставки;
4) поручительство — поручительство одного физического или юридического лица за выполнение обязательствпо Кредитному договору другого лица;
5) страхование — страхование предмета залога, жизни Заемщика, кредитных и/или финансовых рисковКредитора.
Ответственность сторонпо кредитному договору
Ответственность Сторонпредполагает юридическую и экономическую ответственность каждой из Сторон занарушение условий и обязательств по Договору. То есть нарушение Кредиторомкакой-либо своей обязанности, по идее, должно повлечь наказание для Кредитора.Нарушение Заемщиком какого-либо условия или обязанности по Кредитному договорувлечет для него неприятные последствия, наказание — санкции в форме неустойки(пени и\или штрафа).
Заключительные положения кредитного договора
Кредитный договорвступает в силу с даты его подписания Сторонами и действует до полного возвратаЗаемщиком суммы кредита, начисленных за время пользования кредитом процентов,неустойки, убытков в полном объёме.
В случае не использованияЗаёмщиком кредита в течение определённого количества дней с даты подписанияКредитного договора, считается, что Заемщик отказался от кредита и Кредиторприобретает право отказаться от исполнения обязательств, принятых им на себя всоответствии с условиями Кредитного договора, и расторгнуть его в одностороннемпорядке.
Юридические адреса иподписи сторон
В этом пункте самоеглавное, чтобы данные по Кредитору и Заемщику полностью совпадали с даннымиСторон, указанными в преамбуле Кредитного договора (для чего их просто копируютиз преамбулы в реквизиты), и соответствовали действительности (паспортнымданным, ИНН, положениям), то есть были написаны аккуратно, без непонятныхсокращений, ошибок, описок и неточностей.
Ниже подписей Сторон (ана подписи со стороны Кредитора должна обязательно стоять печать) указывается,что Заемщик подтверждает личное получение оригинального экземпляра данногоКредитного договора от Кредитора под роспись с расшифровкой Ф.И.О. Заемщика идатой получения экземпляра Кредитного договора.
Подписание Кредитногодоговора означает, что Заемщик ознакомлен со всеми условиями Кредитногодоговора и полностью согласен с ними.
Договор заключен в двухоригинальных экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу: один — дляКредитора, второй — для Заемщика.
Неотъемлемой частьюдоговора является График погашения кредита, который оформляется в видеПриложения к Кредитному договору и в котором определяется количество погашенийчасти суммы кредита, дата поступления средств от Заемщика, сумма погашениячасти кредита. Под Графиком указываются реквизиты и ставятся подписи Сторон.3. Анализ деятельности ОАО БАНК УРАЛСИБ
Финансовая корпорацияУРАЛСИБ — крупнейшая в России многопрофильная финансовая структура, уже на протяжении20 лет успешно развивающая коммерческий банковский, инвестиционный и частныйбанковский бизнес, а также лизинг и управление активами. Общее число клиентовФК УРАЛСИБ превышает 3,3 миллиона человек. Интегрированная сеть продажфинансовых продуктов и услуг насчитывает более 623 офисов в 47 регионах России.В структуру Корпорации входят более 80 финансовых компаний различного масштаба.Банковский и лизинговый бизнес Корпорации представлены в РеспубликеАзербайджан. Представительства инвестиционного банка расположены в США(Нью-Йорк), Великобритании (Лондон) и на Кипре.
Крупнейшим активом ФКУРАЛСИБ является БАНК УРАЛСИБ. БАНКУРАЛСИБ (ОАО «УРАЛСИБ») образован 20 сентября 2005 г. в результате интеграциибизнеса 5 банков: ОАО «УралСиб»,ОАО АКБ «АВТОБАНК-НИКОЙЛ», КБ «Брянский народныйбанк» (ОАО), АБ «ИБГ НИКойл» (ОАО),ОАО АКБ «Кузбассугольбанк».
Филиалы банка расположеныв городах Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Архангельск, Барнаул,Екатеринбург, Иркутск, Красноярск, Нижневартовск, Нижний Новгород, Омск, Пермь,Петрозаводск, Самара, Стерлитамак, Тверь, Томск, Тюмень. УРАЛСИБ владеет 82,2%акций кемеровского банка «Кузбассугольбанк», 75% акций ижевскогобанка «Евразия», 84,37% акций калининградского банка«Стройвестбанк», 95,97% акций челябинского банка«Дорожник», 61,9% акций пермского банка «Дзержинский»,крупными пакетами акций тюменского банка «Тюменьпрофбанк» исаратовского «Волгоинвестбанка».
Уставный капитал банка 26 508 356 603,80 руб.,дата изменения величины уставного капитала: 07.08.2009. Банк поддерживаеткорреспондентские отношения с около 100 российскими и более 50 зарубежнымибанками, что позволяет оперативно осуществлять любые расчетные операции.
В своей деятельности БАНКУРАЛСИБ реализует принципы политики Правительства Российской Федерации и БанкаРоссии, направленной на укрепление, укрупнение и развитие российскогофинансового сектора, повышение конкурентоспособности отечественного бизнеса зарубежом. БАНК УРАЛСИБ имеет статус универсального сетевого банка федеральногоуровня. Офисы Банка предлагают широкий спектр финансовых продуктов и услуг навсей территории Российской Федерации. В их числе:
ü традиционные депозитные вклады,
ü потребительское кредитование,
ü ипотечное кредитование,
ü автокредитование,
ü инвестиционные услуги,
ü возможность участия в фондахколлективных инвестиций,
ü страховые продукты и многие другие.
Одним из ключевыхэлементов стратегии деятельности Финансовой корпорации «УРАЛСИБ»является создание в наиболее экономически активных регионах страны сети«финансовых супермаркетов» и «центров финансовых решений»,предоставляющих своим клиентам широкий спектр высококачественных,стандартизированных финансовых услуг. В настоящее время во всех филиалах иотделениях ОАО «УРАЛСИБ» унифицирован продуктовый банковский ряди введены единые конкурентоспособные тарифы.
На сегодняшний день БАНКУРАЛСИБ входит в «пятерку» лидеров отечественного банковского секторапо основным финансовым показателям. Интегрированная региональная сеть продажфинансовых продуктов и услуг ФК «УРАЛСИБ» насчитывает 1087офисов в 81 регионе Российской Федерации.
УРАЛСИБ — инициаторсоздания общероссийской платежной системы «ACCORD». Сегодня система«ACCORD» охватывает более 140 городов России, в нее входят 23 банка,сотрудники более 1150 предприятий России получают заработную плату попластиковым картам ACCORD. УРАЛСИБ выпускает также международные пластиковыекарты MasterCard, CIRRUS/Maestro и VISA.
Данные по обслуживаниюпластиковых карт в ОАО УРАЛСИБ (с сайта ЦБ РФ www.cbr.ru):Сведения об эмиссии и эквайринге банковских карт Система расчетов Эмиссия Эквайринг Accord + + American Express - + DINERS CLUB - + JCB International - + MasterCard Int. + + Union Card - + VISA International + + Автобанк + + Таможенная карта + -
кредитныйдоговор депозит банк
Клиентам УРАЛСИБАдоступны все виды финансовых услуг. Банк является членом валютной и фондовойсекций Московской Межбанковской Валютной Биржи, Санкт-ПетербургскойМежбанковской Валютной Биржи, Сибирской Межбанковской Валютной Биржи, УральскойМежбанковской Валютной Биржи, торговым членом Московской Фондовой Биржи. Лицензияна привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (20.09.2005),Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (20.09.2005), лицензияна осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционныхфондов и паевых инвестиционных фондов, лицензия профессионального участникарынка ценных бумаг.
4. Сравнительныйаналитический баланс банка
По данным официальногосайта ЦБ РФ www.cbr.ru
наименование статей
на 01.01.07
на 01.01.08
изменения
абсолютные величины
относительные величины
абсолютные величины
относительные величины
в абсолютных величинах
в структуре
базисные темпы роста, %
I. Актив Ао Ао/Бо*100% А1 А1/Б1*100% ΔА=А1-Ао (А1/Б1-Ао/Бо)*100% А1/Ао*100% Денежные средства 11960442,00 3,35 17309283,00 4,85 5348841,00 0,71 144,72 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 17020043,00 4,77 37191339,00 8,73 20171296,00 3,96 218,51 Обязательные резервы 4087794,00 1,15 622264,00 0,15 -3465530,00 -1,00 15,22 Средства в кредитных организациях 1373449,00 0,38 4113289,00 0,97 2739840,00 0,58 299,49 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 36385217,00 10,19 3422721,00 0,80 -32962496,00 -9,39 9,41 Чистая ссудная задолженность 242285345,00 67,88 289534542,00 81,12 47249197,00 0,10 119,50 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 32209216,00 9,02 51039684,00 11,98 18830468,00 2,96 158,46 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 3533424,00 0,99 3503130,00 0,82 -30294,00 -0,17 99,14 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0,00 0,00 6109347,00 1,43 6109347,00 1,43 0,00 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 9254728,00 2,59 9115916,00 2,14 -138812,00 -0,45 98,50 Прочие активы 6440011,00 1,80 8067538,00 1,89 1627527,00 0,09 125,27
Всего активов (Б)
356928451,00
100
425903659,00 100,00 68975208,00 119,32
II. Пассив Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 0,00 559 25425,00 14,55 55925425,00 14,5533 Средства кредитных организаций 76347534,00 24,18 71909715,00 18,71 -4437819,00 -5,46665 94,18734 Средства клиентов (некредитных организаций) 222793878,00 70,56 242726109,00 56,99 19932231,00 -7,39559 108,9465 Вклады физических лиц 69105149,00 21,89 63905102,00 16,63 -5200047,00 -5,25598 92,47517 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Выпущенные долговые обязательства 12427011,00 3,94 7824276,00 2,04 -4602735,00 -1,89959 62,96185 Прочие обязательства 3546884,00 1,12 5000779,00 1,30 1453895,00 0,17803 140,9908 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 637395,00 0,20 892786,00 0,23 255391,00 0,03046 140,0679 Всего обязательств 315752702,00 100 384279090,00 100 68526388,00 121,7025
Горизонтальный анализ. Это простейший из приемов анализа,но, несмотря на это, с его помощью можно получить довольно ценную информацию офинансовом состоянии предприятия. Он предполагает сравнение показателей одногогода с показателями другого. Горизонтальный анализ позволяет выявить тенденцииизменения отдельных статей или их групп, входящих в состав бухгалтерской отчетности.В его основе лежит исчисление базисных темпов роста балансовых статей и статейотчета о финансовых результатах.
Вертикальный анализ баланса показывает структуру средствпредприятия и их источников, когда суммы по отдельным статьям или разделам берутсяв процентах к валюте баланса. Можно выделить две основные причины,обуславливающие необходимость и целесообразность проведения вертикальногоанализа:
ü переход к относительным показателямпозволяет проводить межхозяйственные сравнения результатов деятельностипредприятий, различающихся по величине используемых ресурсов и другим объемнымпоказателям;
ü относительные показатели вопределенной степени сглаживают негативное влияние инфляционных процессов,которые могут существенно искажать абсолютные показатели финансовой отчетностии тем самым затруднять их сопоставление в динамике.
Горизонтальный ивертикальный анализы взаимодополняют друг друга, а некоторые показатели можноотнести как к инструментам горизонтального, так и к инструментам вертикального анализа.Примером таких показателей может служить показатель, рассчитанный впредпоследней графе.
5. Основные процентныеставки по кредитам и депозитам
1. Автокредитование дляфизических лиц. Перечень услуг и условий обслуживания Тариф/значение Новое и подержанное транспортное средство Новое транспортное средство Подержанное транспортное средство
1. Срок кредитования 1 год От 1 года до 5 лет (включительно)
2.
Процентная ставка при первоначальном взносе по кредиту, годовых: 2.1.
для физических лиц 2.1.1.
в российских рублях: 2.1.1.1. от 15% до 40% 16,0% 18,5% 20,0% 2.1.1.2. от 40% 17,5% 19,0% 2.1.2.
в долларах США, евро: 2.1.2.1. от 15% до 40% 12,0% 16,0% 18,0% 2.1.2.2. от 40% 15,5% 17,5%
2. Потребительскоекредитование физических лиц. Тарифный план «Удобный»
Перечень услуг и условий обслуживания
Тариф/значение
1.
Срок кредитования От 1 года до 5 (включительно) лет
2.
Процентная ставка по кредиту (годовых) 2.1.
для физических лиц 18,00% 2.2.
для отдельных категорий физических лиц 16,00%
3. Ипотека на покупкуквартиры или дома Перечень услуг и условий обслуживания Тариф/значение
Срок кредитования от 3 до 15 (включительно) лет
Процентная ставка по кредиту, годовых:
для физических лиц
в российских рублях:
от 40% до 50% 17,0%
от 50% 16,5%
в долларах США, евро:
от 40% до 50% 13,5%
от 50% 13,0%
для отдельных категорий физических лиц
в российских рублях:
от 40% до 50% 16,0%
от 50% 15,5%
в долларах США, евро:
от 40% до 50% 13,0%
от 50% 12,5%
/> /> /> />
4. Депозиты для малогобизнеса и корпоративных клиентов.
Основные условия
Валюта: российские рубли, доллары США, евро;
Минимальная сумма депозита: 100 тыс. руб., 10 тыс. долларов США, евро;
Возврат депозита: возврат всей суммы производится по окончании срока депозита;
Выплата процентов производится по выбору Клиента: ежемесячно или в конце срока депозита.
Процентная ставка (% годовых)
Срок (месяцы)
USD
EUR
RUR 3 2,70 1,35 9,00 4 3,15 2,25 9,35 5 3,60 2,70 9,50 6 3,95 3,15 9,70 7 4,10 3,60 9,70 8 4,30 4,05 9,70 9 4,50 4,20 9,90 10 4,65 4,50 9,95 11 4,85 4,65 10,05 12 5,10 4,95 10,15 18 5,40 5,20 10,35 24 5,75 5,40 10,35 30 5,75 5,40 10,35 36 5,75 5,40 10,35
5. Срочные вклады длячастных лиц.
Действует множестворазных тарифных планов для размещения частными лицами срочных вкладов. Приведудля примера Срочный депозит «Стабильный».
МИНИМАЛЬНАЯ СУММА ВКЛАДА 2
МИНИМАЛЬНАЯ СУММА ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ВЗНОСА
СРОК ВКЛАДА
НАЧИСЛЯЕМЫЙ ПРОЦЕНТ, ГОДОВЫХ
(В ЗАВИСИМОСТИ ОТ СУММЫ ВО ВКЛАДЕ
С УЧЕТОМ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ВЗНОСОВ
ПЕРИОДИЧНОСТЬ НАЧИСЛЕНИЯ И ВЫПЛАТЫ %
В российских рублях 10 000 руб. 5 000 руб. 91 день до 100 000 руб. включительно 9,8% ежемесячно от 100 000 руб. до 1 000 000 руб. включительно 9,9% от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно 10,0% свыше 10 000 000 руб. 10,1% 10 000 руб. 5 000 руб. 181 день до 100 000 руб. включительно 11,3% ежемесячно от 100 000 руб. до 1 000 000 руб. включительно 11,4% от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно 11,5% свыше 10 000 000 руб. 11,6% 10 000 руб. 5 000 руб. 271 день до 100 000 руб. включительно 11,8% ежемесячно от 100 000 руб. до 1 000 000 руб. включительно 11,9% от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно 12,0% свыше 10 000 000 руб. 12,1% 10 000 руб. 5 000 руб. 367 дней до 100 000 руб. включительно 12,3% ежемесячно от 100 000 руб. до 1 000 000 руб. включительно 12,4% от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно 12,5% свыше 10 000 000 руб. 12,6% 10 000 руб. 5 000 руб. 541 день до 100 000 руб. включительно 11,7% ежемесячно от 100 000 руб. до 1 000 000 руб. включительно 11,8% от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно 11,9% свыше 10 000 000 руб. 12,0% 10 000 руб. 5 000 руб. 732 дня до 100 000 руб. включительно 11,2% ежемесячно от 100 000 руб. до 1 000 000 руб. включительно 11,3% от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно 11,4% свыше 10 000 000 руб. 11,5%
В долларах США (USD) 500 USD 200 USD 91 день до 5 000 USD включительно 5,0% ежемесячно от 5 000 USD до 50 000 USD включительно 5,1% от 50 000 USD до 350 000 USD включительно 5,2% свыше 350 000 USD 5,3% 500 USD 200 USD 181 день до 5 000 USD включительно 5,5% ежемесячно от 5 000 USD до 50 000 USD включительно 5,6% от 50 000 USD до 350 000 USD включительно 5,7% свыше 350 000 USD 5,8% 500 USD 200 USD 271 день до 5 000 USD включительно 5,6% ежемесячно от 5 000 USD до 50 000 USD включительно 5,7% от 50 000 USD до 350 000 USD включительно 5,8% свыше 350 000 USD 5,9% 500 USD 200 USD 367 дней до 5 000 USD включительно 5,7% ежемесячно от 5 000 USD до 50 000 USD включительно 5,8% от 50 000 USD до 350 000 USD включительно 5,9% свыше 350 000 USD 6,0% 500 USD 200 USD 541 день до 5 000 USD включительно 5,2% ежемесячно от 5 000 USD до 50 000 USD включительно 5,3% от 50 000 USD до 350 000 USD включительно 5,4% свыше 350 000 USD 5,5% 500 USD 200 USD 732 дня до 5 000 USD включительно 4,7% ежемесячно от 5 000 USD до 50 000 USD включительно 4,8% от 50 000 USD до 350 000 USD включительно 4,9% свыше 350 000 USD 5,0%
В евро(EUR) 500 EUR 200 EUR 91 день до 5 000 EUR включительно 3,3% ежемесячно от 5 000 EUR до 50 000 EUR включительно 3,4% от 50 000 EUR до 350 000 EUR включительно 3,5% свыше 350 000 EUR 3,6% 500 EUR
200 EUR 181 день до 5 000 EUR включительно 4,8% ежемесячно от 5 000 EUR до 50 000 EUR включительно 4,9% от 50 000 EUR до 350 000 EUR включительно 5,0% свыше 350 000 EUR 5,1% 500 EUR
200 EUR 271 день до 5 000 EUR включительно 5,1% ежемесячно от 5 000 EUR до 50 000 EUR включительно 5,2% от 50 000 EUR до 350 000 EUR включительно 5,3% свыше 350 000 EUR 5,4% 500 EUR
200 EUR 367 дней до 5 000 EUR включительно 5,2% ежемесячно от 5 000 EUR до 50 000 EUR включительно 5,3% от 50 000 EUR до 350 000 EUR включительно 5,4% свыше 350 000 EUR 5,5% 500 EUR
200 EUR 541 день до 5 000 EUR включительно 4,7% ежемесячно от 5 000 EUR до 50 000 EUR включительно 4,8% от 50 000 EUR до 350 000 EUR включительно 4,9% свыше 350 000 EUR 5,0% 500 EUR
200 EUR 732 дня до 5 000 EUR включительно 4,2% ежемесячно от 5 000 EUR до 50 000 EUR включительно 4,3% от 50 000 EUR до 350 000 EUR включительно 4,4% свыше 350 000 EUR 4,5%
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации:принятая всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.
2. Гражданский кодекс РФ (часть 2) от26.01.1996г. № 15-ФЗ с изменениями и дополнениями от 30.12.2004 г.
3. Закон РФ от 02.12.1990г. № 395-I «О банках и банковской деятельности»с последними изменениями и дополнениями от 30.12.2004 г.
4. Закон РФ 29.05.1992г. № 2872-I «О залоге» ФЗ с последнимиизменениями и дополнениями от 16.07.1998 г.
5. Банки и банковское дело / Подредакцией И.Т. Балабанова – СПб.: Питер, 2002 – 304 с.
6. Таисия МартыноваПять банковобъединились в УРАЛСИБ // Банковское обозрение.-2005.-№6.
7. www.cbr.ru
8. www.uralsib.ru/
9. bank.uralsib.ru/spb
10. Правоваяпрограмма «Консультант»