--PAGE_BREAK--Роль АО «Темирбанк» в реализации данной Программы заключается в организации схемы по финансированию, строительству и реализации жилья с использованием механизма ипотечного кредитования.
В результате реализации Программы на данный момент:
— выдано более 300 ипотечных займов на сумму 2,4 млрд. тенге;
— введено в эксплуатацию жилья общей площадью 160 тыс. кв.м., ведется строительство жилья общей площадью 260 тыс. кв.м.
Кроме того, при объеме финансирования жилищного строительства 10,7 млрд. тенге, из которых 5,1 млрд. тенге являются бюджетными, налоговые поступления в бюджет по самым грубым расчетам составляют не менее 1,5 млрд. тенге.
На сегодняшний день АО «Темирбанк» предлагает самые гибкие условия кредитования. (см. Таблицу1.4)
Таблица 1.4 — Условия кредитования в зависимости от вида ипотечного кредитования АО «Темирбанк»
Условия кредитования
Сенiм
Стандартный
Народный
Свободный
Ремонтный
Бюджетный
Срок кредитования
12-120 мес.
12-180 мес.
12-180 мес.
12-120 мес.
12-120 мес.
12-180 мес.
Первоначальный взнос, от:
10%
15%
15%
30%
0%
15%
Мораторий на досрочное погашение:
12 мес.
0 мес.
12 мес.
6 мес.
12 мес.
24 мес.
% ставка, годовых:
—
13.2-14.2
12.4-12.8
—
13.7-16.7
12.2-12.6
% ставка (фиксированная), годовых:
19
17-19
16.5-17.5
18-20
19-21
15.5-16.5
Сумма кредита:
до 6 000 000 тнг.
не ограничена
до 6 000 000 тнг.
не ограничена
не ограничена
до 6 000 000 тнг.
Ипотечное кредитование приобретения жилья, построенного в рамках
Программы развития ипотечного кредитования и жилищного строительства возможно:
— при условии первоначального взноса от 30% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная ставка вознаграждения 9,95% годовых, валюта займа — тенге;
— при условии первоначального взноса от 20% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная ставка вознаграждения 10,00% годовых, валюта займа – тенге.
Требования: — страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения.
Ипотечное кредитование приобретения прочего жилья, осуществляемого совместно с АО «Казахстанская Ипотечная Компания»:
— срок от 3-х до 15 лет;
— первоначальный взнос не менее 15% от стоимости жилья.
Ставка вознаграждения 13,6% годовых пересматривается 2 раза в год на величину изменения индекса инфляции по данным Агентства Республики Казахстан по статистике либо НБ Республики Казахстан, валюта займа — тенге.
Требования:
— страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения;
— страхование от несчастных случаев;
— при оплате первоначального взноса от 15 до 30% от стоимости квартиры необходимо страхование гражданско-правовой ответственности.
Возможно предоставление 100% займа для приобретения жилья при предоставлении дополнительного залогового обеспечения.
В случае отсутствия или недостаточности средств клиента для оплаты первоначального взноса предлагается оформление займа для указанной цели под дополнительный залог.
Требуется использовать более гибкие подходы к развитию системы ипотечного кредитования, а именно необходимо поэтапное приближение к двухуровневой ее модели при ускоренном формировании первичного рынка ипотечных кредитов с использованием разнообразных переходных форм, приспособленных к особенностям платежеспособного спроса разных категорий и слоев населения с дифференциацией по регионам, а также учитывая ограниченность финансовых ресурсов.
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ
2.1 Анализ деятельности АО «Темирбанк»
В течение 2009 года ожидание структурных преобразований в результате продажи государственного пакета акций Национального Банка Казахстана обусловили снижение темпов развития основных направлений бизнеса АО «Темирбанк».
Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года представлен в таблице 2.1
Таблица 2.1 — Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года, в тыс. тенге
Наименование
Примечание
2008
2007
отклонение
Абсолютное, тыс. тнг
относительное, %
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
5
4670746
2007457
2663289
142,9794
Средства в финансовые учреждения
6
2224440
4197115
-1972675
288,6819
Займы клиентам
7
85875475
87246362
-1370887
201,5964
Основные средства
9
271826
166043
105783
161,0843
Нематериальные активы
10
6537
8314
-1777
227,1837
Актив по текущему подоходному налогу
55453
6167
49286
111,1211
Активы по отсроченному подоходному налогу
17
2856
—
2856
100
Прочие активы
11
201610
149465
52145
174,1357
Итого активов
93308943
93780923
-471980
200,5058
Обязательства
Займы, полученные от финансовых учреждений
12
44296098
41225479
3070619
193,068
Выпущенные долговые ценные бумаги
13
38197354
42059595
-3862241
210,1113
Прочие обязательства
36313
119381
-83068
428,7555
Итого обязательств
82529765
83404455
-874690
201,0598
Капитал
0
Уставной капитал
14
5615004
5615004
0
200
Нераспределенный доход
5158304
4758656
399648
192,2523
Капитал, приходящийся не акционеров материнской компании
10773308
10373660
399648
196,2904
Доля меньшинства
5870
2808
3062
147,8365
Итого капитала
10779178
10376468
402710
196,264
Итого обязательств и капитала
93308943
93780923
-471980
200,5058
Проанализируем основные показатели консолидированного бухгалтерского баланса.
Рассматривая показатели активов за два отчетных года можно сделать вывод, что происходит уменьшение активов банка на 471980 тыс. тенге.
Итог обязательств также имеет тенденцию к уменьшению на 874690тыс. тенге или на 1% по сравнению с 2007 годом.
Доля меньшинства, наоборот, увеличивается в 2008 году почти в 2 раза или на 52 %.
Итого капитала также имеет возрастающий показатель в 2008 году, увеличиваясь на 4% по сравнению с 2007 годом.
Итого обязательств и капитала в 2008 году уменьшается на 471980 тыс. тенге по сравнению с 2007 годом.
Консолидированный отчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк» представлен в таблице 2.1
Таблица 2.2 — Консолидированный отчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк», в тыс. тенге
Наименование
Примечание
2008
2007
отклонение
абсолютное
относительное
Процентные доходы
Займы клиентам
13125233
12374975
750258
194,2839
Средства в финансовые учреждения
377017
517318
-140301
237,2134
Вклады до востребования
28712
12067
16645
142,0277
13530962
12904360
626602
195,3691
Процентные расходы
Средства финансовых учреждений
(5417067)
(4495125)
921942
182,9808
Выпущенные долговые ценные бумаги
(4298311)
(3699492)
598819
186,0685
(9715378)
(8194617)
1520761
184,3469
Чистый процентный доход
3815584
4709743
-894159
223,4344
Резерв под обесценение кредитов
8
(1253352)
(1547958)
-294606
223,5054
Чистый процентный доход после учета обесценивания
2562232
3161785
-599553
223,3996
Доходы в виде комиссионных и сборов
15
170796
263473
-92677
254,2618
Расходы в виде комиссионных и сборов
15
(193377)
(149681)
43696
177,4037
Чистые расходы/доходы в виде комиссионных и сборов
15
(22581)
(113792)
-91211
603,9281
Доходы за минусом расходов по курсовой разнице
(58970)
865159
-806189
1567,117
Прочий операционный доход
8411
17640
-9229
309,7254
Непроцентные расходы/доходы
(50559)
882799
-832240
1846,077
Зарплата и связанные с ней выплаты
16
(835892)
(766047)
69845
191,6443
Административные и прочие операционные расходы
(893793)
(848824)
44969
194,9687
Налоги, помимо подоходного налога
(104014)
(113343)
-9329
208,969
Износ и амортизация
9,10
(67352)
(54167)
13185
180,4237
Прочие резервы
8
—
(60000)
60000
100
Непроцентные расходы
(1901051)
(1842381)
58670
196,9138
Прибыль до расходов по налогу на прибыль
588041
2315995
-1727954
493,8492
Расходы по налогу на прибыль
17
(188393)
—
Прибыль за отчетный год
399648
2315995
-1916347
679,5087
Рассматривая таблицу 2.1 можно сделать вывод, что процентные доходы увеличиваются на 4,6% и составляют к 2008 году 13530962 тыс. тнг. Процентные расходы также имеют тенденцию к увеличению, возрастают в 1,2 раза или 16 %.
Чистый процентный доход к 2008 году уменьшается на 5% к 2008 году.
Чистый процентный доход после учета обесценивания также имеет тенденцию к уменьшению на 599553 тыс. тенге или на 5%.
Чистые расходы/доходы в виде комиссионных и сборов уменьшаются в 2008 году в 5 раз, непроцентные расходы/доходы уменьшаются в 17,5 раз.
Непроцентные расходы увеличиваются на 3%.
Прибыль до расходов по налогу на прибыль уменьшается к 2008 в 4 раза.
Прибыль за отчетный год к 2008 году также имеет тенденцию к уменьшению, убывая в 5,8 раз.
Несмотря на рост активов, кредитного портфеля и депозитной базы по сравнению с 2008 годом, темпы роста основных показателей банка значительно уступали банкам-конкурентам. В результате по итогам года АО «Темирбанк» уступил позиции по ряду показателей, и доля банка на основных финансовых рынках снизилась.
Так за январь-декабрь 2009 года совокупные активы банковской системы выросли на 55%, а доля АО «Темирбанк» в совокупных активах БВУ снизилась с 19,6% до 15,9%. (см. Рисунок 2.1)
\s
Рисунок 2.1 – Активы АО «Темирбанк»
Активы АО «Темирбанк» выросли за отчетный год на 26% и составили на конец декабря 130 млрд. тенге. Рост активов происходил главным образом за счет роста объема кредитного портфеля клиентам (на 31,8 млрд. тенге).
К концу года объем кредитного портфеля нетто вырос до 82,7 млрд. тенге, что на 62% больше показателя прошлого года.
При этом последовательно росла доля кредитного портфеля в активах банка с 50% до 64%. Однако по итогам года АО «Темирбанк» несколько уступил позиции на рынке банковского кредитования, за январь-декабрь его доля снизилась с 18,6% до 17,2% от общего объема выданных кредитов клиентам банков на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 24,4% до 29,2%; АО «Банк ТуранАлем» — с 20,3% до 23,2%).
Одновременно наблюдалась обратная тенденция снижения вложений в ценные бумаги (на 14,9 млрд. тенге или 49%), что в отчетном году было характерно для банковской системы в целом и связано с общей тенденцией снижения уровней доходности по государственным ценным бумагам.
Их доля в активах АО «Темирбанк» снизилась с 29% до 12%, причем весь последний квартал нарушался пороговый нижний предел 10% по этому показателю.
Обязательства АО «Темирбанк» указаны на рисунке 2.2.
\s
Рисунок 2.2 – Обязательства АО «Темирбанк»
Обязательства банка достигли 121,9 млрд. тенге (рост 28%), за счет увеличения депозитной базы – средств и депозитов клиентов до 97,2 млрд. тенге (рост на 25%), межбанковских депозитов (рост в 10 раз или на 5,4 млрд. тенге) и займов банков и финансовых организаций (рост в 3,3 раза или на 5,2 млрд. тенге).
В структуре обязательств наблюдается увеличение доли депозитов банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).
Собственный капитал на конец 2009 года составил 8 053,6 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Размеры уставного капитала сохранились на уровне 2009 года (5 422,6 млн. тенге). Низкие темпы роста капитала банка в течение всего года являлись ограничительным фактором роста активов банка и объемов привлечения ресурсов.
Собственный капитал банков второго уровня за 2009 год вырос на 24%, в итоге доля АО «Темирбанк» в совокупном капитале банковской системы снизилась с 8,3% до 6,6% на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 14,9% до 17,8%; доля АО «Банк ТуранАлем» возросла с 11,2% до 14,4%) Доходы АО «Темирбанк» выросли на 42,3% по сравнению с 2009 годом (22,2 млрд. тенге).
Размеры отчислений в резервы увеличились в 2,3 раза и составляли на конец 2009 года 37,8% получаемого процентного дохода. Поэтому чистый операционный результат (прибыль до формирования резервов) вырос в 2,2 раза, тогда как размер чистой прибыли за 2009 год после отчислений в резервы составил 233,7 млн. тенге, оставшись практически на уровне предшествовавшего года (рост на 1,4%).
Исполнение пруденциальных нормативов можно рассмотреть в таблице 2.3.
Таблица 2.3 – Исполнение пруденциальных нормативов АО «Темирбанк»
Показатель
2009
2008
1
2
3
Капитал 1 уровня
7 199 121
6 630 601
Капитал 2 уровня
3 749 119
3 628 150
Собственный капитал
10 702 516
9 936 241
Коэффициент достаточности капитала 1 уровня
0.053
0.061
Коэффициент достаточности собственного капитала
0.113
0.163
Коэффициент ликвидности
0.581
0.948
Инвестиции в нефинансовые активы к капиталу
0.483
0.705
Пруденциальные нормативы. Значительный рост активов усилил напряженность в показателях достаточности капитала.
Предельного значения достигли К1 — коэффициент достаточности капитала первого уровня (0,053 при нормативном значении 0,06), К2 — коэффициент достаточности собственного капитала (0,113 при нормативном значении 0,12).
Имеется достаточный запас ликвидности по показателю К4 (0,581 при нормативном значении 0,3). После продажи в конце июля 2009 года основных средств на сумму 2 млрд. тенге АО «Темирбанк» исполняет норматив К5 — инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.
продолжение
--PAGE_BREAK--