Отчет по практике Приорбанк

--PAGE_BREAK--
1.       организация выполнения решений Общего собрания акционеров;

2.       принятие решения о выпуске облигаций банка;

3.       представление Общему собранию акционеров Банка предложения и отзывы о годовом балансе банка и проект решения  распределения прибыли;

4.       осуществление контроля за деятельностью Правления банка;

5.       назначает членов Правления банка;

Заседания Наблюдательного совета банка созываются Председателем Наблюдательного совета банка Семашко Владимиром Ильичом по собственной инициативе или по инициативе члена Наблюдательного совета банка, Ревизионной комиссии. Численный состав – 11 человек.

       Председатель Правления банка:

1.       формирует повестку дня Общего собрания акционеров банка;

2.       обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров банка и Наблюдательного совета банка;

3.       без доверенности представляет интересы банка в отношениях с государственными органами, предприятиями, организациями и гражданами;

4.       заключает договоры от имени банка;

5.       вносит на рассмотрение Правления банка относящиеся к компетенции Правления банка вопросы.

Правление банка:

1.       утверждает локальные нормативные акты банка;

2.       утверждает структуру центрального аппарата банка;

3.       принимает решения о создании и прекращении деятельности филиалов Банка;

4.       утверждает тарифы по операциям банка;

5.       устанавливает в соответствии с законодательством формы, системы и размеры оплаты труда.

Численный состав Правления «Приорбанк» ОАО – 6 человек, включая Председатель Правления банка.
1.4 Ресурсы “Приорбанк” ОАО

Для осуществления деятельности в условиях рынка любому коммерческому предприятию необходимы ресурсы. По поводу их аккумулирования оно как заемщик вступает в экономические отношения с другими хозяйствующими субъектами и частными лицами как кредиторами. Аккумулированные ресурсы составляют ресурсную базу данного предприятия (Приложение 1.2).

Коммерческие банки, являясь коммерческими предприятиями особого рода, формируют свою ресурсную базу из свободных денежных средств (оборотных ресурсов) государства, юридических и физических лиц для дальнейшего их размещения с целью получения дохода.

Рассматривая структуру формирования ресурсов «Приорбанк» ОАО, необходимо отметить, что собственный капитал банка состоит из:

·              уставного фонда;

·              резервного фонда;

·              фонда развития банка.

Порядок их формирования и использования установлен Национальным банком и соответствующи­ми локальными нормативными документами коммерческих банков.
Уставный фонд

Уставный фонд является основным элементом собственных средств. Абсолютная величина уставного фонда и его доля в общем итоге пассива баланса является показателем, характеризующим финансовое состояние банка. На 1.01.2008г. уставный фонд “Приорбанк” ОАО составляет 102 801,2 млн. бел. руб., что составляет 2,45% в общем итоге пассива баланса. По сравнению с данными на 1.01.2007г и на 1.01.2006г  уставный фонд составлял 4,34% и 5,44% соответственно, что говорит о снижении общей доли в общем итоге пассива баланса. Данный фонд полностью формируется за счёт вкладов участников –   физических и юридических лиц. Минимальный размер уставного фонда определяется Национальным банком, и должен быть полностью сформирован до государственной регистрации. Вклады в уставный фонд вносятся как в виде денежных средств, так и в не денежной форме. В соответствие с формой организации банка может происходить увеличение уставного фонда.
Резервный фонд

Помимо уставного фонда коммерческие банки также формируют фонды за счёт отчислений из прибыли. Одним из таких фондов является резервный. Отчисления в резервный фонд производятся от прибыли отчётного года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов и других обязательных платежей в бюджет из прибыли. С каждым годом резервный фонд “Приорбанк” ОАО увеличивается (Приложение 1.3)

 В течение года при наличии текущей прибыли в резервный фонд могут производиться авансовые отчисления. Минимальный размер отчислений  определяется Правлением НБРБ.

Резервный капитал «Приорбанк» ОАО направлен на следующие цели:

ü           возмещение непокрытых убытков, выявленных по резуль­татам работы банка за отчетный год;

ü           восполнение суммы превышения распределенной прибы­ли над полученной суммой прибыли;

ü           пополнение уставного фонда;

ü           на выплату дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности текущей прибыли.
Фонд развитиябанка используется на следующие цели:

ü           связанные со строительством, реконструкцией, расширением и совершенствованием материальной базы банка

ü           на предоставление займов работникам банка

ü           на строительство или приобретение жилых помещений, либо погашение кредитов, предоставленных работникам на данные цели

После отчислений в резервный фонд и фонд развития банка, преду­смотренных Уставом банка, в распоряжении «Приорбанк» ОАО может остаться нераспределенная прибыль.
2.   
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ БАНКОМ ОПЕРАЦИИ
Своим клиентам «Приорбанк» ОАО предоставляет следующие виды услуг:

1. для юридических лиц:

§   кредитные операции:

-  микрокредитование;

-  факторинг;

-   предоставление банковских гарантий;

-  лизинг;

-  аккредитивы;

-  инкассо;

§   депозитные операции;

§   открытие и ведение счетов;

§   расчётно-кассовое обслуживание;

§   депозитарные услуги;

§   система «Клиент-банк»;

§   Корпоративные карточки (VISA, MasterCard, карты АКБ);

2. для физических лиц:

§   принимает вклады от населения в рублях и иностранной валюте;

§   осуществляет денежные переводы;

§   кредитование:

§   банковские карточки;

§   депозитарные сейфы;

§   чеки.
2.1 Депозитные операции

«Приорбанк» ОАО предлагает разместить свободные денежные ресурсы с целью получения дополнительного дохода.

В зависимости от предпочтений клиента, денежные средства могут быть размещены в белорусских рублях, долларах США, евро или российских рублях.

По каждой из этих валют предусмотрены различные процентные ставки, зависящие от срока, суммы размещаемых средств, и рассчитаны на основе реальной доходности различных финансовых инструментов (см. Приложение 2.1). Пример депозитного договора (см.Приложение 2.2)

Вне зависимости от срока размещения средств ранее начисленные по вкладу проценты не пересчитываются в сторону уменьшения.

«Приорбанк» ОАО занимает 6 место по привлечению средств населения.

В отчётном году велась активная работа на рынке частных вкладов. Благодаря оптимизации тарифной политики и методов работы с клиентами, наметилась тенденция к устойчивому росту остатков денежных средств на счетах физических лиц. Количество срочных вкладов на 1 января 2008 года составило 16,4 тысяч, количество текущих счетов – 530 тысяч.

Общий объём средств, привлечённых от частных клиентов, увеличился за год более чем на 35 млрд. рублей и достиг 154,3 млрд. рублей.

В течение года банк придерживался взвешенной процентной политики по срочным депозитам. Приоритетным являлось привлечение крупных вкладов, для которых устанавливались более привлекательные условия.

Приорбанк предлагал своим клиентам широкий спектр срочных вкладов в национальной и иностранной валютах, среди которых срочные вклады с выплатой процентов два раза в месяц или ежемесячно. Разнообразные условия вкладов, обеспечивающие удобный режим функционирования счёта и начисления процентов (от ежедневного начисления, до ежемесячного), позволили сформировать стабильный источник ресурсов для банка и обеспечить прирост за год – 34 %.
2.2 Ссудные операции

КРЕДИТ – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочностисрочности, с заключением между кредитодателем и кредитополучателем кредитного договора.

«Приорбанк» ОАО предоставляет населению следующие виды кредитов:

1.            потребительский кредит с использованием кредитной  банковской карты под поручительство третьих лиц (Документы на оформление см.Приложение 2.3);

2.            потребительский кредит с использованием кредитной  банковской карты без поручительства (Документы на оформление см.Приложение 2.4);

3.            потребительский кредит наличными деньгами «Просто Кредит» (Документы на оформление см.Приложение 2.5);

4.            овердрафт по дебетовой пластиковой карте «Приорбанк» ОАО (Документы на оформление см.Приложение 2.6);

5.            кредит на приобретение автомобиля под залог приобретаемого имущества (Список необходимых документов см. Приложение 2.7);

6.            кредит на приобретение квартиры под поручительство третьих лиц (Список необходимых документов см. Приложение 2.8);

7.            кредит на приобретение квартиры под залог приобретаемой недвижимости (Список необходимых документов см. Приложение 2.9);

8.            кредит на финансирование строительства квартиры под залог недвижимости (Список необходимых документов см. Приложение 2.10).
 Структуру кредитного портфеля населения отражает рисунок 2.1.


В данном году основной акцент сделан на привлечение как можно большего количества клиентов, путем выдачи потребительских кредитов. В последнее время наиболее активное распространение среди населения получают потребительский кредит в виде кредитной карты и овердрафтный  кредит. Подобная ситуация вызвана доступностью и относительной простотой получения вышеуказанных кредитов.

Далее речь пойдет именно о потребительских кредитах, как основных кредитах, на которые делается акцент руководством «Приорбанк» ОАО в развитии кредитования населения.

Кредит предоставляется, если:

ü           Вы являетесь гражданином Республики Беларусь или имеете вид на жительство в Республике Беларусь;

ü           Вам уже исполнилось 22 года (25 лет);

ü           Вам не более 60 лет на момент окончания срока кредитования (58 лет);

ü           Ваш стаж работы в организации на момент оформления кредита не менее 6 месяцев;

ü           Вы указали не менее двух номеров контактных телефонов (необходимо наличие домашнего стационарного телефона);

ü           Вы являетесь лицом призывного возраста, но отслужили и/или имеете отсрочку на весь период кредитования.
Необходимые документы:

·               Заявление-анкета

·               Действующий общегражданский паспорт Республики Беларусь

·              Справка о размере получаемого дохода для представления в «Приорбанк» ОАО за 6(12) месяцев (: заработная плата и приравненные к ней выплаты, пенсии, пособия,  алименты,  регулярные  страховые выплаты; заявленный   доход   индивидуального   предпринимателя   (но   не   более   суммы   уплаченных  индивидуальным предпринимателем налогов, умноженной на пять); полученную арендную плату.

Представленные документы рассматриваются соответствующими службами в течение 10-ти банковских дней.

На сегодняшний день «Приорбанк» ОАО предлагает следующие виды потребительских кредитов:

·              4013 «Просто Кредит» (см.Приложение 2.5) — кредит без поручителей наличными деньгами. Срок кредитования от 2 до 4 лет. Предоставляется в белорусских рублях и долларах США. Максимальная сумма кредита 5000 USDили 11 млн.рублей. Проценты по кредиту:  11,9% и 15,9 % соответственно.

·              4006 «Кредитная карта» с лимитом от 250 до 6000 USD в эквиваленте (см.Приложение 2.3). Обязательное наличие поручителя (м.б. супруг(а)). Предоставляется в белорусских рублях и долларах США на 3 года. Проценты по кредиту:  13% в долларах США и 17 % в бел. руб.  Карточка является возобновляемой в течении первого года пользования кредитом. Тип кредитной карточки — Visa Electron.

·              4008 «Кредитная карта» с лимитом от 6000 до 12000 USD в эквиваленте (см.Приложение 2.3). Отличиями от предыдущего продукта являются увеличение числа поручителей (от 2 до 4, супруг(а) является дополнительным обязательным поручителем), а также  срок кредитования – 5 лет.

·              4011 «Возобновляемая кредитная карточка» (см.Приложение 2.4) без ограничения срока действия, т.к. является возобновляемой до достижения клиентом 59-летнего возраста. Проценты: 18% — долл. и 15% — бел.руб. Лимит задолженности от 500 до 2000 долларов США или евро (Visa Electron) и от 500 до 2000 долларов США или евро (Visa Classic).

Кредитный лимит в течение срока действия карточки является возобновляемым. Это значит, что ту сумму, которую вы вносите каждый месяц для погашения основного долга, вы снова можете использовать.

Контроль целевого использования перечисленных выше кредитов не ведется. Максимальная сумма кредита определяется исходя из среднего уровня заработной платы (за минусом имеющихся обязательств и сумм поручительств) перемноженного на коэффициент соответствующий определенному виду кредита.

Существенными условиями кредитного договора являются:

1.            сумма  кредита или кредитной линии с указанием валюты кредита;

2.            сроки и порядок предоставления и возврата (погашения) кредита.

3.            процентная ставка за пользование кредитом и плата за пользование кредитом;

4.            сроки и порядок уплаты процентов за пользование кредитом;    

5.            цели, на которые кредитополучатель обязуется использовать предоставленные денежные средства;

6.            ответственность кредитополучателя и банка за неисполнение ими обязательств
На ряду с привлечение пользователей кредитных карт «Приорбанк» ОАО продолжает расширять сеть банкоматов и оснащает своими платежными терминалами все большее количество организаций. Все это крайне положительно влияет на распространение пластиковых карточек, и кредитных карт в частности, на территории Республики Беларусь.
2.2.1 Порядок погашения кредита

В течение срока действия кредитной карточки (возобновляемости кредитной линии) согласно договора кредитополучатель обязан ежемесячно вносить сумму средств достаточную для уплаты:

а) начисленных за предыдущий месяц процентов  в срок до  25 (15-го для кредита на 5 лет) числа текущего месяца;

б) обязательного платежа минимум 5% (2% на 5 лет) от суммы кредитной задолженности по состоянию на 1 число текущего месяца в срок до 25 (15-го)числа текущего месяца. Если кредитополучатель не уплачивает обязательный ежемесячный платёж или не оплачивает проценты в вышеуказанные сроки, банк имеет право на следующий день после наступления срока платежа прекратить действие кредитной карточки (линия перестаёт быть возобновляемой) и прекращает  её действие   в   срок   30  календарных  дней  в   случае   сохранения  просроченной задолженности.

После прекращения действия кредитной карточки (прекращения возобновляемости кредитной линии) погашение производится следующим образом:

1.            уплата процентов производится ежемесячно: проценты, начисленные за предыдущий месяц, уплачиваются в срок до 25 числа текущего месяца. Начисление процентов производится от фактического остатка задолженности.

2.            погашение основного долга производится ежемесячно равными частями в срок до 25 (15) числа, начиная с месяца, следующего за месяцем прекращения действия кредитной карточки. Возможность досрочного погашения кредита допускается.

Обеспечением возвратности кредита является поручительство физического лица (физических лиц). Базовый размер обеспечения — минимум 115% от суммы кредита (лимита задолженности). База для оценки — сумма договора поручительства.    продолжение
--PAGE_BREAK--
2.3    
Расчётные операции банка.

2.3.1. Открытие счетов и расчетно-кассовое обслуживание

Не менее важным источником доходов, для банка является открытие и ведение банковских счетов. Банк открывает следующие виды счетов:

·              текущий счет ( с него производится погашение платежей как внутри страны так и за границу, с этого счета можно снять денежные  средства) открывается с любой валюте.

·              специальный счет для хранения купленной валюты ( открывается когда нет текущего счета, с него производятся платежи, можно произвести погашение кредита) открывается в любой валюте.

·              транзитный (на него поступает выручка  от нерезидентов, денежные средства на нем не могут долго храниться, подлежать обязательному распределению) открывается в ююбой валюте.
Открытие счетов

Открытие физическим лицам счетов в иностранной валюте осуществляется банком в соответствии с договорами и на основании заявления на открытие счета по форме, установленной банком, при предоставлении документов, удостоверяющих личность физического лица (паспорт или заменяющий его документ).

Для открытия текущих счетов в иностранной валюте юридические лица представляют в банк следующие документы:

1.                         заявление на открытие счета

2.                         копия документа о государственной регистрации, удостоверенная нотариально или регистрирующим органом;

3.                         два экземпляра копий учредительных документов, при этом на одном из них должен быть проставлен штамп регистрирующего органа, а другой – удостоверен нотариально или регистрирующим органом;

4.                         дубликат извещения о присвоении  УНП;

5.                         справка органов  Фонда социальной защиты населения о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и других платежей в органах фонда;

6.                         карточка с образцами подписей и оттиска печати предприятия, подлинность которых удостоверена нотариально.
Далее приводится стоимость ведения счетов:

1.            Открытие текущего счета/субсчета

1)  в белорусских рублях          70 000 BYR 

2)  в иностранной валюте         70 000 BYR

2.            Ведение текущего счета/субсчета   52 500 BYR

3.            Закрытие текущего счета/субсчета (кроме случаев ликвидации/ реорганизации предприятия путем слияния или присоединения или по инициативе «Приорбанк» ОАО)  370000 BYR

4.            Перевод в другой банк средств, поступающих на закрытый счет клиента (по заявлению клиента)

1)         в белорусских рублях (за один перевод)        12 250 BYR4.2.        

2)         в иностранной валюте (за один перевод):      

•               4 EUR (по платежам в EUR);

•               140 RUB (по платежам в российских рублях);

•               5 USD (по платежам в USD и других валютах)

5.            Расчетно-кассовые операции

1)  Взнос наличных денежных средств на счет

•               в белорусских рублях  0,3% от суммы

•               в инвалюте1% от суммы

2)                     Выдача наличных денежных средств со счета

•               белорусских рублей         2% от суммы

•               в инвалюте2% от суммы
2.3.2. Безналичный расчёт платёжными требованиями и поручениями.

Банковский перевод – последовательность операций в соответствии, с которым один банк осуществляет перевод денежных средств за счёт плательщика в другой банк лицу, указанному в данных инструкциях.

В РБ выделяют 2 вида банковских переводов:

1.           кредитовый – банковский перевод инициатором которого является плательщик. При нем используются следующие инструкции:

— платёжное поручение – инструкция, согласно которой банк-отправитель по поручению плательщика переводит денежные средства в банк-получатель (бенефициару), (см. Приложение 2.11.).

Рисунок 2.2. Кредитовый перевод при использовании платёжного поручения.


Платежное поручение должно содержать следующие обязательные реквизиты:

·              наименование (платежное поручение)

·              номер и дата

·              сумма и валюта платежа

·              плательщик (краткое наименование) и его р/сч

·              банк-отправитель (наименование банка, его юридический адрес и код)

·              банк получатель (наименование банка, его юридический адрес и код)

·              бенефициар

·              назначение платежа

·              учетный номер плательщика и бенефициара (УНП)

·              очередность платежа

·              расходы по переводу (комиссия банка)

·              оттиск печать и подписи плательщика (только на одном экземпляре)

Оформленное поручение должно быть доставлено в банк в течение 10 календарных дней с момента оформления. На первом экземпляре проставляются подпись и печать плательщика.

— платёжное требование-поручение – инструкция, содержащая требования к бенефициару – плательщика, оплатить стоимость товара, минуя обслуживающие банки.

Рисунок 2.3. Использование ПТП.


Реквизиты ПТП аналогичны реквизитам ПП, но сумма и валюта к оплате заполняются плательщиком (первоначально бенефициар оставляет пустое поле).

2.           дебетовый – банковский перевод, инициатором которого является бенефициар; используется платёжное требование – инструкция, содержащая требования бенефициара к плательщику оплатить за товар указанную сумму и направить ему через банки.
Рисунок 2.4. Дебетовый перевод.



2.3.3. Безналичный расчет банковскими пластиковыми карточками

Для того чтобы стать владельцем пластиковой (кредитной) карты, ЮЛ или ФЛ должно открыть в банке эмитенте специальный банковский счет для расчетов по операциям с использованием карт, заключив при этом соответствующий договор банковского счета, вклада, кредита или иной договор. При этом банк-эмитент выдает банковскую карту ее владельцу, который получает право ее пользования, а сама катра остается собственностью банка. Каждой карте присваивается ПИН-код. Каждая карта должна содержать наименование и логотип банка-эмитента, а также наименование платежной системы, которая осуществляет расчеты по ней.
Рисунок 2.5. Порядок проведения расчетов с использованием пластиковых карт



1.            банк-эмитент заключает с представителем ПС договор о приобретении право эмитировать пластиковые карты;

2.            владелец открывает банковский счёт, а банк-эмитент выдаёт владельцу карту;

3.            владелец, желая получить товар, вставляет её в банкомат;

4.            банкомат осуществляет авторизацию карты;

5.            банкомат списывает сумму сделки  с карты и выдаёт держателю карты квитанцию;

6.            в конце рабочего дня банкомат передаёт все квитанции в банк – эквайрер;

7.            банк – эквайрер осуществляет расчёты с банкоматом;

8.            банк – эквайрер передаёт в процессинговый центр информацию о проведённых им расчётах по пластиковым картам;

9.            процессинговый центр обрабатывает информацию, формируя итоговые данные;

10.       участники расчётов осуществляют погашение взаимных обязательств;

11.       банк – эмитент и владелец карты осуществляют между собой расчёты по операциям по пластиковой карте, принадлежащей владельцу карты:

·     по расчетной (дебетовой) карте банк-эмитент списывает денежные средства с банковского счета владельца карты

·     по кредитной карте владелец погашает предоставленный ему кредит и уплачивает проценты по нему.

Хотелось бы остановится на вопросе прибыли, которую получают платежная система, процессинговый центр и участники расчетов. Эта прибыль состоит из комиссии которую они получают за организацию и проведение расчетов по операциям с пластиковыми картами. В зарубежных странах плательщиками данной комиссии предприятия торговли и сферы услуг, заинтересованные в росте торговых оборотов. В РБ подобные преимущества расчета пластиковыми картами у предприятий торговли и сферы услуг пока не наблюдается, поэтому плательщиками данной комиссии являются владельцы карт.
2.4                    
 Валютные операции банка

Операции с иностранной валютой делятся на два вида:

1.                        операции, которые влияют на валютную позицию банка. К таким операциям относятся:

•                               купля-продажа наличной и безналичной иностранной валюты;

•                               получение иностранной валюты в виде доходов и расходов;

•                               поступление средств в иностранной валюте в уставный фонд;

•                               погашение банком задолженности в иностранной валюте белорусскими рублями;

•                               формирование резервов в иностранной валюте;

•                               купля-продажа имущества за иностранную валюту;

•                               долевые вложения в уставные фонды юридических лиц;

2.                        операции, которые не влияют на валютную позицию. К таким операциям относятся операции в иностранной валюте с кредитами и депозитами, с ценными бумагами, дебиторами и кредиторами, прочие операции, совершаемые в одной и той же валюте.
Счета валютной позиции  и внебалансовые счета открываются по видам валют. Операции учитываются в валюте расчетов и отражаются в балансе и вне баланса по официальному курсу. Счет рублевого эквивалента валютной позиции открывается также по видам валют, но операции отражаются только в белорусских рублях.

Одним из основных видов деятельности банков является  проведение       валютно-обменных операций:

На бирже.Виды совершаемых операций: покупка, свободная продажа, обязательная продажа выручки в иностранной валюте (только для  резидентов РБ). Курс устанавливается в ходе торгов и заранее неизвестен. Зачисление купленной иностранной валюты не позднее дня, следующего за днем проведения торгов. Взимается комиссионное вознаграждение.

На внебиржевом рынке.Виды совершаемых операций: покупка, свободная продажа, обязательная продажа выручки в иностранной валюте в сумме менее тысячи единиц иностранной валюты (только для  резидентов РБ), конверсия. Операции покупки, продажи, конверсии валюты на внебиржевом валютном рынке позволят Вам сэкономить время, а также минимизировать риск курсовых колебаний за счет совершения сделки и проведения платежа в один день.

Курс устанавливается по договоренности сторон и зависит от ситуации на валютном рынке и суммы сделки.

Перечисление купленной иностранной валюты (рублевого эквивалента за проданную валюту) производится Приорбанком в день совершения сделки. Комиссионное вознаграждение не взимается (кроме обязательной продажи).

Из иных активных операций я бы хотел уделить внимание такой банковской операции как форвардный сделки.

Форвардная сделка – сделка по продаже, покупке или конверсии иностранной валюты у «Приорбанк» ОАО с поставкой через определенный срок после заключения сделки, но не ранее чем через два рабочих дня, по курсу, зафиксированному в момент заключения сделки.

Договор на форвардную продажу иностранной валюты (Приложение 2.12 ).

Форвардные операции широко применяются как  экспортерами, так и импортерами, которые имеют временные разрывы между продажей и производством или покупкой и  реализацией продукции по внешне-экономическим контрактам. Форвардный контракт позволяет зафиксировать курс в момент заключения сделки на определенный период времени и тем самым застраховать риск изменения обменного курса покупаемой или продаваемой иностранной валюты в будущем. Зная заранее будущий курс, предприятие может определить свои издержки либо выручку  и наметить оптимальную ценовую политику.

В форвардных сделках применяется специальный форвардный курс. Для его расчета применяется метод разницы процентных ставок по депозитам в валютах, составляющих валютную пару по форвардной сделке.
2.5    
Операции с ценными бумагами

Далее я бы хотел рассмотреть операции с ценными бумагами. В  банке данный вид операции представлен   депозитными серификатами  и облигациями Приорбанка.

«Приорбанк» ОАО осуществляет выпуск депозитных сертификатов (оформление документов и выдача депозитного сертификата производится в течение дня) .

Депозитный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юридического лица) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке.

Банк выпускает депозитные сертификаты как инструмент денежного рынка для привлечения денежных средств юридических лиц. Депозитные сертификаты выпускаются в белорусских рублях и могут быть только срочными. Срок обращения определяется условиями сертификата.

Начисление процентов по депозитному сертификату производится на фактический ежедневный остаток средств на счете ежемесячно не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца и по окончании срока привлечения денежных средств в депозитный сертификат. Выплата процентов производится одновременно с возвратом средств вкладчику.

Покупка депозитного сертификата не требует открытия специального счета с предоставлением в банк соответствующих документов (нет необходимости представлять дубликат УНП и открывать счет).

«Приорбанк» ОАО приобретает депозитный сертификат на первичном рынке (Договор выдачи с банком эмитентом) либо на вторичном рынке (Договор уступки требования (цессия)). Договор уступки требования (цессия) оформляется на оборотной стороне бланка сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к сертификату и нумеруется цедентом. Договор уступки требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны лицом, уполномоченным на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. При наступлении срока погашения сертификата, он предъявляется банку-эмитенту и в этот же день оплачивается номинал ценной бумаги и проценты.

Облигации ОАО Приорбанк:

·              Первый выпуск облигаций «Приорбанк» ОАО (погашен)

·              Второй выпуск облигаций «Приорбанк» ОАО (обращается на вторичном рынке)

·              Третий выпуск облигаций «Приорбанк» ОАО (обращается на вторичном рынке)

·              Четвертый выпуск облигаций «Приорбанк» ОАО (обращается на вторичном рынке)

Для более наглядного примера рассмотрим первый выпуск облигаций:

Основные характеристики выпуска

Объем эмиссии: 20 млрд.рублей

Номинал облигации: 1 000 000 (Один миллион) рублей

Тип: дисконтные

Доходность при первичном размещении: 12% годовых

Период обращения: 14 июня 2007 г. – 13 марта 2008 г.

Период размещения: 14 июня — 13 сентября 2007 г.

Преимущества облигаций «Приорбанк» ОАО

Ставка зафиксирована на весь период обращения и не будет изменяться после снижения ставки рефинансирования.

Инвесторы получают больший доход  вследствие освобождения его от уплаты налога на доходы по ценным бумагам (Указ Президента Республики Беларусь от 28.08.2006г. №537 “О выпуске банками облигаций”).

Доходность по ГКО – 11%; чистая доходность по депозитам менее 11%

Покупаемые инвестором облигации могут быть зачислены на счет депо инвестора в любом депозитарии. При отсутствии счета депо и покупке инвестором облигаций с целью удержания их до погашения данный счет, но с ограниченным режимом функционирования будет автоматически открыт инвестору в депозитарии ”Приорбанк” ОАО. При необходимости совершения сделок на вторичном рынке инвестору необходимо самостоятельно открыть счет депо.

Инвестор самостоятельно управляет сроками размещения средств, покупая и продавая облигации на вторичном рынке.    продолжение
--PAGE_BREAK--