Создание и обеспечивание денег государством и банком

Содержание    


Стр.
                  Вступление.
1. Происхождение денег.
            Основная часть.
1. Экономическая природа и функции денег.
2. Золотой стандарт перестал существовать.
3. Виды денег.
4. Понятие денежной массы и денежного оборота, закон денежного обращения.
5. Денежная система Р.Ф.
6. Денежная масса. Денежная масса России.
7. Денежный (депозитный) мультипликатор.
8. Структура и организация банковской системы Р.Ф.
9. Центральный Банк Российской Федерации.
10. Коммерческие банки.
            Заключение.
1.Стабилизация рубля в России.
2. Проблемы по улучшению положения денег в России.
3. Политика Центрального Банка в обеспеченности рубля.
4. Вывод.
   Статистика
            Список литературы.


2
2-3

3-5
5
5-7

7-9
9-10
10-14
14-15
15-17
17-18
18-21

21-22
22-23
23
23-25
26-28
29








Вступление.
Деньги играют огромную роль вжизни страны. Это неотъемлемая и существенная часть каждой финансовой системы.Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средствомоплаты, средством сохранения стоимости и единицей счёта.
Четкого, признаваемого всемиопределения понятия «деньги» не существует. К. Маркс определял деньги какособый, общественно-признанный товар – всеобщий эквивалент. Одни считают, чтоденьги – это то, что деньги делают. Все, что выполняет их функции, и естьденьги. Большинство экономистов констатируют, что деньгами может быть все, чтопризнается людьми за деньги.
В этой работе я рассмотрю этусложную сущность денег. Отвечу  навопрос: что явилось причиной создания денег. Также раскрою их функции: мерыстоимости, средства обращения, средства накопления, средства платежа и ми­ровыхденег; и виды: на­лич­ные и без­на­лич­ные, бумажные, кредитные, цифровые идр.  Рассмотрю понятие денежногообращения, роль денег в экономике, факторы, определяющие их количество иденежный мультипликатор. Еще будет сделана попытка проанализировать денежнуюмассу России. На основе данных анализов можно сказать, насколько великоэкономическое значение денежного обмена и какую важную роль играют  наличные и безналичные деньги в денежномобороте. Ведь 2005 год ознаменовался для российской экономики годом многихположительных темпов роста. Также данная курсовая представляет собой обзорвозможных мер по стабилизации положения рубля и существующих проблем по улучшениюположения денег в России.


1.       Происхождениеденег.
В первоначальном периоде существованиячеловеческого общества господствовало натуральное хозяйство. Производимая продукцияпредназначалась для собственного потребления. Постепенно происходиласпециализация людей на изготовление определённых видов продукции. Излишки сталииспользоваться для обмена на другую продукцию, необходимую данномупроизводителю. Хозяйствующие субъекты начали производить продукцию не толькодля собственного потребления, но и для обмена на другие товары или для реализации.Первоначально простой обмен был случайным и одноразовым.
Далее товары стали изготавливаться в большомразнообразии. Для непосредственного обмена товара на товар нужна потребностьпродавца именно в том товаре, который предлагается другой стороной.Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров уобеих сторон, вступающих в сделку. Это условие существенно ограничивает возможноститоварообмена. Надо учесть, что при обмене должно соблюдаться требование эквивалентностистоимости товаров, участвующих в обмене, что также ограничивает обмен. Подобныепроблемы возникают подчас и до сих пор при бартерной торговле (прямом обменетовара на товар).
Стремление к развитию обмена стимулироваловыделение из многообразия обмениваемых товаров некоего общего эквивалента,используемого при обмене товаров. Постепенно выделялись товары, обладавшиевысокой ликвидностью (способностью к реализации). Это был скот, меха, драгоценныекамни, соль, зерно, драгоценные металлы. Именно последние, главным образомзолото, были выделены в качестве всеобщего эквивалента. Этому способствовалинесколько качеств, присущих золоту: редкость, однородность, делимость,длительность хранения, портативность, наличие в достаточном количестве для обмена,большая стоимость.
Деньги – особый товар, который являетсяединственным всеобщим эквивалентом. По определению: деньги – это абсолютно ликвидноесредство. Надо заметить, что деньги появились как результат экономическихотношений в хозяйственной жизни людей. То есть появление денег объективно.Деньги являются товаром, а товар предназначен для обмена.
На территории Руси Чеканка монет началась в 10 — 11 веках, затем была прервана монголо-татарским нашествием. При Иване Грозномпроизошло первое упорядочение российской денежной системы. Термин ”рубль”возник в 13 веке в Новгороде и обозначал половину гривны (слиток серебра весомв 200 грамм). Половина рубля называлась полтиной, а позднее московским рублем.В то время рубль выполнял функции платежной и весовой единицы. Чеканка монетвозобновилась во второй половине 15 века. Рубль утратил значение весовойединицы и стал счетно-денежной единицей. В начале XVIIвека на Руси установилась единая денежная единица-копейка (на монете былизображен всадник с копьем), весившая 0,68 грамм серебра. Золотые деньги — “червонцы” появились в России с 1718 года. Биметаллизм сохранялся вплоть до концаXIX века.    
У бумажных денег были предшественники в видедокументов, обещающих платежи золотом, серебром или другими ценными предметами.Известные в истории первые находившиеся в обращении банкноты были выпущеныкитайскими банкирами в восемнадцатом веке. Банки и банкиры существовали повсюдууже в течение многих веков до появления первых банкнот. На ранней стадиибанкноты поддерживались монетами, и именно благодаря этому их сталивоспринимать как деньги. К семнадцатому веку бумажные деньги были в обращении вочень ограниченных количествах всего в нескольких странах. В России эмиссиябумажных денег — ассигнаций впервые началась в 1769г.
Можновыделить ос­нов­ные эта­пы ис­то­рии раз­ви­тия де­нег:
           Пер­вый этап — по­яв­ле­ние де­нег с вы­пол­не­ни­емих функ­ций слу­чай­ны­ми то­ва­ра­ми.
           Вто­рой этап — за­кре­п­ле­ние  за   зо­ло­том ро­ли все­об­ще­го эк­ви­ва­лен­та(этот этап был  са­мым про­дол­жи­тель­ным).
 Тре­тийэтап — этап пе­ре­хо­да к бу­маж­ным или кре­дит­ным день­гам.
Чет­вер­тый этап — по­сте­пен­ное вы­тес­не­ние на­лич­ныхде­нег из обо­ро­та, вслед­ст­вие че­го поя­ви­лись иные ви­ды пла­те­жей,например, электронные.

Основная часть.

1.       Экономическаяприрода и функции денег.

Самой раннейформой обмена одного продукта труда на другой был бартер, или непосредственныйобмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги как таковые здесьотсутствуют. При всей простоте такого обмена у бартера есть множествонедостатков. Важнейший из них заключается в том, что в условиях экономикибартера необходимо найти человека, который имеет то, что вам необходимо, ихочет то, что у вас есть. Кроме того, совпадение интересов должно произойти какпо времени, так и по количеству и качеству товара, что требует значительныхусилий, времени, затрат и зачастую невозможно.
Бартер, какизвестно, не является отличительной чертой только далёкого прошлого. Он неисчезает и в современных условиях. Бартерные сделки  являются неотъемлемыми спутниками  галопирующей и гиперинфляции, а также так называемой дефицитной экономики. Вспомните хотя бы период 1990 – 1992гг. в России, когда потребители практически ничего не могли купить не потому,что не хватало денег, а потому, что за эти деньги никто ничего  не хотел продавать, а также — характерное дляэтого времени широкое использование в России специфических «жидких денег».
Деньги- категория экономическая. В экономическойлите­ратуре деньги определяются как особый товар, стихийно выде­лившийся изтоварного мира, который служит всеобщим экви­валентом и представляет собой«кристаллизацию меновой сто­имости».
В условиях дефицитной экономикив России этого периода была введена также альтернатива денежному обмену –использование системы карточек или талонов, при которой товар  обменивался скорее на карточки и талоны,нежели непосредственно на деньги. Целью введения карточек покупателя и талоновбыло ограничение спроса в условиях контролируемых государством цен. Ноизвестно, что эта цель была достигнута лишь частично, так как талоны постепеннотеряли свой особый характер и становились просто ещё одним товаром (например,талоны на сигареты и водку можно было купить за деньги)
Деньги — любые  общепринятые  средства платежа, которые могут обмениватьсяна товары и услуги и использоваться для оплаты долгов. Одна из двух важнейшихка­тегорий любого товарного хозяйства. Деньги-это особый товар, всеобщий эквивалент, форма стоимости всех других товаров.
Сущность денег проявляется в ихфункциях. По Марксу, деньги выполняют пять функций- меры стоимости, средства обращения, средства накопления,средства платежа и ми­ровых денег. Такое же значение играют деньги при золотомстандарте. Под золотым стандартом понимается денежная система, при которой рольвсеобщего эквивалента играет золото. В обращении используются золотые монеты, атакже денежные знаки, разменные на золото.
 Первоначально в положении денег оказывалисьтовары, имевшие  устойчивый повседневныйспрос и широкое хождение именно в силу признаваемой полезности (скот, меха,табак, рыба). Следовательно, первым видом денег были товарные деньги.
Затем с неизбежностьювыяснилось, что хотя деньгами могут быть разнообразные товары, но материал дляденег должен отвечать следующим требованиям:
1) износостойкость,
2) портативность,
3) стабильность,
4) однородность,
5) делимость,
6) узнаваемость и др.
Самым подходящим материаломоказалась бумага. К середине XVIII века вЕвропе, северной Америке, России (с 1769 г.) появились бумажные деньги – казначейскиебанкноты.
 Современные западные учёные единодушнопризнают три функцииденег- средства обращения, меры стоимости и сред­ствасохранения стоимости (средство накопления).
День­ги вы­сту­па­ютме­рой стои­мо­сти – измеряют стоимость всех товаров. Стоимость, выраженная вденьгах, — его цена. Цены товаров выражаются в известном количестве денежноготовара, золота. Количество золота (его масса) измеряется его весом.Определенное весовое количество золота принимается за единицу измерения егомассы. Эта единица, устанавливаемая государством в качестве денежной единицы,называется масштабом цен. Все цены товаров выражаются в определенном количестведенежных единиц или в определенном количестве весовых единиц золота. Так, в СШАмасштабом цен до 1971 г. являлся доллар, равный 0,818513 г чистого золота. ВРоссии денежной единицей стал рубль, для которого эквивалентное количествозолота в 1897 г. было определено в 0,774254 г.  
День­ги  вы­сту­па­ют как  сред­ст­во  пла­те­жа. Эта  функ­ция  де­нег про­яв­ля­ет­ся, пре­ж­де  все­го,  в  об­слу­жи­ва­ниипла­те­жей  вне  сфе­ры то­ва­ро­обо­ро­та.  Это  на­ло­ги, со­ци­аль­ные  вы­пла­ты,  про­цен­ты за  кре­дит.  День­ги лег­ко  при­ни­ма­ют­ся  в  ка­че­ст­ве  сред­ст­ва пла­те­жа. Также эту функцию деньги выполняют при предоставлении ипогашении денежных ссуд, при погашении задолженности по заработной плате.Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, однако, преобладающаячасть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа,приходится на безналичные денежные расчёты между юридическими лицами.
День­ги  вы­сту­па­ют как  сред­ст­во  об­ра­ще­ния об­слу­жи­ва­ния  то­ва­ро­обо­ро­та.Пре­ж­де  все­го,  день­ги яв­ля­ют­ся  се­го­дня  сред­ст­вом об­ра­ще­ния,  день­ги  мож­но ис­поль­зо­вать  при по­куп­ке  и  про­да­же  то­ва­ров и  ус­луг. Это выражаетсяформулой: Т (товар) – Д (деньги) – Т (товар). Как  сред­ст­во об­ме­на  день­ги  по­зво­ля­ют об­ще­ст­ву  из­бе­жать  не­удобства бар­тер­но­го  об­ме­на.  И, пред­став­ляя  удоб­ный  спо­соб об­ме­на  то­ва­ра­ми,  день­ги по­зво­ля­ют  об­ще­ст­ву  вос­поль­зо­вать­ся  пло­да­ми гео­гра­фи­че­ской  спе­циа­ли­за­ции  и  раз­де­ле­ния  тру­да ме­ж­ду  людь­ми.
День­ги  слу­жат сред­ст­вом накопления, сбе­ре­же­ния, образования сокровищ.  По­сколь­ку день­ги  наи­бо­лее  ли­к­вид­ное иму­ще­ст­во,  они  яв­ля­ют­ся наи­бо­лее  удоб­ной  фор­мой хра­не­ния  бо­гат­ст­ва.  Вла­де­ние день­га­ми  за  ред­ким ис­клю­че­ни­ем  не  при­но­сит прибыли, де­неж­но­го  до­хо­да,  ко­то­рый из­вле­ка­ет­ся  при  хра­не­нии бо­гат­ст­ва,  на­при­мер,  в  фор­ме  не­дви­жи­мо­го  иму­ще­ст­ва (соб­ст­вен­но­сти)  или цен­ных  бу­маг (ак­ций,  об­ли­га­ций). Од­на­ко  день­ги име­ют  то  пре­иму­ще­ст­во,  что они  мо­гут  быть без­от­ла­га­тель­но  ис­поль­зо­ва­ны  фир­мой или  до­маш­ним  хо­зяй­ст­вом для  лю­бо­го  фи­нан­со­во­го  обя­за­тель­ст­ва. Однако реальное выполнениеденьгами этой функции имеет свои ограничения. Если номинальная стоимость денегфиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) можетменяться. Прежде всего, она зависит от цен на товары и услуги:


Z=1/P



где Z– покупательная способность денег; P – цены. Так,в условиях инфляции реальная стоимость денег резко падает и сохранениебогатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менееликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идёт скупказемельных участков, недвижимости, произведений искусства и т.д.

Функ­ция  “ ми­ро­вые день­ги “  -  это день­ги  в  сис­те­ме ме­ж­ду­на­род­ных  эко­но­ми­че­ских  от­но­ше­ний. При золотом стандарте онивыступают в роли всеобщего эквивалента в хозяйственных взаимоотношениях всехстран. На мировом рынке денежные средства сбрасывают все свои «национальныемундиры» и выступают в натуральной форме, в виде слитков золота. Оно являлосьмерой стоимости и использовалось как всеобщее средство платежа. В торговыхсделках между странами товары реализуются крупными оптовыми партиями, и расчетыпроизводятся преимущественно путем зачета долговых обязательств через банки.Наличное золото перевозится из одной страны в другую, только если долг непогашается взаимными расчетами.

  
2.       Золотойстандарт перестал существовать.
В отдельных сферах денежного оборота и в различныепериоды при определённых условиях применяются различные виды денег. Развитиеобмена, его интенсивность обусловили выделение денег в качестве всеобщегоэквивалента, материальной основы которого явились драгоценные металлы и, преждевсего золото. В XIX в. и в началеXX в. в обороте достаточно широко применялисьналичные деньги в виде золотых монет. Однако золотым деньгам присущи немалыенедостатки: дороговизна, невозможность обеспечить потребность оборота золотымиденьгами, поскольку потребности в деньгах опережают добычу золота.
В XX в. золотойстандарт перестал существовать. Это привело к коренному изменению сущности,назначения денег. После мирового экономического кризиса в 1931- 1936 гг. обменбумажных денег на золото был прекращен во всех странах. Стали широкоприменяться  бумажные деньги и кредитныеденьги (банкноты). При переходе от применения полноценных денег к денежнымзнакам, прежде всего, появились в обороте разменные на золото кредитныебилеты.  В декабре 1971 г. был полностьюотменен золотой стандарт. Так произошёл переход от применения полноценныхзолотых денег к денежным знакам, изготовленным из бумаги.
В настоящее время к деньгам относят разнообразныедолговые обязательства, имеющие разную степень ликвидности. Под ликвидностьюпонимаются:
а)способность денег обмениваться на товары и услуги;
б)способность долгового обязательства быть обращенным в наличные деньги;
в)денежные затраты на капитальные вложения (увеличение производства).

3.       Виды денег.
День­ги име­ют соб­ст­вен­ную клас­си­фи­ка­цию. Вча­ст­но­сти, по фор­ме су­ще­ст­во­ва­ния день­ги бы­ва­ют на­лич­ные и без­на­лич­ные.На­лич­ные день­ги в свою оче­редь под­раз­де­ля­ют­ся на металлические (раз­мен­ныемо­не­та) и бумажные (находящиеся в обращении).
          Кбумажным деньгам относятся такие денежные знаки, главной особенностью которыхявляется не то, что они изготовлены на бумаге, а что они выпускаютсягосударством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Главнымнедостатком бумажных денег является, что они поступают в оборот без необходимойувязки с потребностями в денежных знаках. Чрезмерный выпуск  (инфляция) ведёт за собой обесцениваниеденег, уменьшение их покупательной способности.
С развитием кредитных отношений появляются кредитныеденьги – бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Кредитныеденьги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электрон­ные деньги,кредитные карточки.
          Вексель- письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ креди­торадолжнику (переводный вексель) об уплате обозначенной на нем суммы черезопределенный срок. Простой и переводный векселя — это разновидности коммер­ческоговекселя, т.е. долгового обязательства, возникающего на основе торговой сдел­ки.Существуют также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие изпредоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являютсяказна­чейские векселя. Последний представляет собой краткосрочнуюправительственную ценную бумагу, срок действия которой не превышает одного года(обычно составляет 3-6 месяцев). Должником здесь выступает государство.Дружеские векселя — безденеж­ные, не связанные с реальной коммерческой сделкойвекселя, которые выписываются контрагентами друг на друга с целью полученияденег путем учета таких векселей в банках.
 Характерными особенностями векселя являются:
а)абстрактность (на векселе не указан конкретный вид сделки);
б)бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мерпосле составления нотариусом акта о протесте);
в)обращаемость (использование векселя как средства обращения наличных денег,вексель – полноценные деньги).
Банкнота — это долговое обязательство банка. Внастоящее время банкнота выпус­кается центральным банком путем переучета векселей,кредитования различных кре­дитных организаций и государства. Выпуск в обращениебанкнот — этого вида кредитных денег — производят обычно банки при выполнениикредитных операций, осуществляемых в связи с хозяйственными различными процессами.Их изъятие из оборота производят на основе кредитных операций, выполняемых всвязи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получениидоходов государством. Хотя коммерческий вексель служит основой банкноты, междуними есть различия по виду должника, гарантии и срокам платежа. Банкнотывыступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством –всеобщей обращаемостью. Банкнота – бессрочное обязательство. 
Особенность кредитных денег состоит в том, что ихвыпуск в обращение увязывает­ся с действительными потребностями оборота. Этозначит, что кредитные операции осуществляются в связи с реальными процессамипроизводства и реализации продук­ции. Ссуда выдается, как правило, подобеспечение, которым служат определенные виды запасов. Погашение же ссудпроисходит при снижении остатков ценностей. Это позволяет увязывать объемплатежных средств, предоставляемых заемщикам, с действи­тельной потребностьюоборота в деньгах. Именно эта особенность представляет собой наиболее важное преимуществокредитных денег. Самое существенное различие между кредитными деньгами(банкнотами) и бумаж­ными денежными знаками состоит в особенностях их выпуска вобращение. Если банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитнымиоперациями, выполняющи­мися в увязке с реальными процессами производства иреализации продукции, то бу­мажные деньги поступают в оборот без такой увязки.
С созданием коммерческих банков и сосредоточениемсвободных денежных средств на текущих счетах появилось такое кредитное орудиеобращения, как чек. Чек — это разновидность переводного векселя, которыйвкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. Чек представляетсобой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определеннойсуммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Чекивпервые появились в Англии в 1683 г. Право приказа, содержащегося в чеке, иобязанность его выполнить основываются на чековом договоре между банком иклиентом, в соответствии с которым клиенту разрешается использовать каксобственные, так и заемные средства. Банк оплачивает выставленные чекиналичными либо путем перечисления средств со счета чекодателя в этом или другомбанковском учреждении. Чек как инструмент краткосрочного дейст­вия не имеетстатуса платежного средства, в отличие от эмиссии денег количество чеков вобращении не регулируется законодательством. Оно целиком определяется по­требностямикоммерческого оборота. Поэтому расчет чеками носит условный характер:выставление должником чека еще не обязательство перед кредитором оно погашаетсятолько в момент оплаты чека банком.
Таким образом, экономическая сущность чека состоитв том, что он служит средст­вом получения наличных денег в банке, выступаетсредством обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичныхрасчетов. Именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которойосновная часть взаимных претензий пога­шается без участия наличных денег.
В последствии: расширение практики безналичныхденежных расчетов, механизации и автоматизации банковских операций и перехода кширокому использованию более совершенных поколений ЭВМ. Все это обусловиловозникновение новых методов погашения или передачи долга с применени­ем электронныхденег. Электронные деньги — это деньги на счетах компьютерной памяти банков,распоря­жение которыми осуществляется с помощью специального электронногоустройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменуетсобой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения. На основераспространения ЭВМ в банковском деле появилась возможность замены чековпластиковыми кредитными карточками. Кредитные карточки представляют собой документ, выпущенный банком илиторговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий емуправо на приобретение товаров без оплаты наличными, а также позволяющий полу­читьв банке краткосрочную ссуду. Наибольшее применение пластиковые карточкиполучили в розничной торговле и сфере услуг.
Большое значение имеют деньги безналичного оборота.Такие деньги имеют ряд преимуществ, в числе которых снижение издержек за счётуменьшения таких расходов, как печатание дензнаков, их транспортировка,пересчёт, охрана. Особенности безналичных денежных расчётов:
а)в операциях с наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель. Вбезналичных расчётах к числу участников прибавляется банк, в которомосуществляются расчёты в форме записей по счетам заёмщика и получателя;
б)участники безналичных расчётов состоят в кредитных отношениях с банком;
в)перемещение денег производится путём записей по счетам участников операции. Такоборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это показывает значениецелесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежноймассы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег;
Также существуют еще деньги,называемые «почти деньгами». Это ликвидные активы, имеющие фиксированнуюноминальную стоимость и легко обращающиеся в наличные деньги или чековыевклады. Они не используются непосредственно как средство обращения, но успешносохраняют стоимость. К «почти деньгам» относятся бесчековые сберегательныесчета, срочные вклады и ценные краткосрочные государственные бумаги.
В последние два-три года сталиговорить уже о новом поколении электронных денег -  «цифровых деньгах». Имеются в виду расчеты спомочью компьютерных сетей типа «Интернет». Технология такого рода расчетов ужесоздана и прошла успешное испытание в ряде американских городов. Эта системарасчетов позволяет совершать любые покупки, не выходя из собственного дома. Вкачестве расчетной единицы используются выдаваемые каждому клиенту особыецифровые коды.

4.     Понятие денежной массы и денежного оборота,законы денежного обращения в РФ.

Денежныйоборот – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающеереализацию товаров, а так же нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.Соответственно в рамках денежного оборота различают налично-денежное обращениеи движение денег в безналичной форме.
Налично-денежноеобращение представляет собой движение наличных денег в виде банкнот, разменныхмонет и бумажных денег (казначейских билетов). Безналичный оборот – движениесредств на счетах клиентов.
Формыбезналичных расчетов могут быть самыми разнообразными. Они зависят от историческихи экономических особенностей отдельных стран, специфики кредитной системы,степени развития электронных средств связи, компьютеризации банковского дела. Наиболеераспространены чеки, аккредитивы, кредитные карточки, электронные переводы,жироприказы, векселя, сертификаты, а в России – также платёжные поручения иплатёжные требования-поручения. Безналичный денежный оборот охватывает расчетымежду:
а)предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющимисчета в кредитных учреждениях;
б)юридическими лицами и кредитными учреждениями по по­лучению и возврату кредита;
в)юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценнымбумагам;
г) физическимии юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и другихобязательных платежей, а также получению бюджетных средств.
Взависимости от экономического содержания различают две группы безналичногообращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.
К первой группе относятся безналичныерасчеты за товары и услуги, ко второй — платежи в бюджет (налог на прибыль,налог на добавленную стоимость и другие обязательные плате­жи) и внебюджетныефонды, погашение банковских ссуд, упла­та процентов за кредит, расчеты состраховыми компаниями.
Безналичноеобращение доминирует, обусловливая всё большую дематериализацию денежного обращения.Причинами этого являются:
1)сокращение издержек обращения;
2)ускорение денежного оборота;
3)удобство безналичных расчётов.
Однаков некоторых сферах экономической жизни наличие денег сохраняет свою значимость.
Во-первых,в сделках, где одной из сторон является население. Например, в Российской Федерацииочень незначительная часть населения пользуется безналичными расчетами, хотядля стран с развитой рыночной экономикой ситуация кардинально меняется(например в США заработную плату наличными получают не более 6% занятого населения).
Во-вторых,в условиях кризисных потрясений большинство экономических агентов стремятся обладатьналичностью.
В-третьих,налично-денежный оборот трудно контролируем. Он может выступать средством уклоненияот налогов и прочих незаконных действий.
Междуналично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь: деньгипос