Министерствотранспорта и связи Украины
Донецкийинститут железнодорожного транспорта
Кафедра «Учёт иаудит»
Индивидуальнаяработа
По дисциплине«Финансовый учёт»
На тему «Электронныеденьги. Яndex.Деньги.»
Выполнила:студентка гр. 3УА
Терлецкая В.О
Донецк 2010
Яндекс.Деньги– электронная платежная система, один из популярных сервисов компании Яндекс,крупнейшего российского портала и ведущей поисковой системы в русскоязычнойчасти Интернета.
Историческая справка
· СистемаЯндекс.Деньги была построена по технологии PayCash и запущена 24 июля 2002года. Изначально это был совместный продукт, но 30 марта 2007 Яндекс выкупилдолю партнера и стал 100 % владельцем платежной системы.
· 14ноября 2002 года система Яндекс.Деньги получила первое в истории Россииспециализированное банковское свидетельство для системы Интернет-платежей.
· 29сентября 2005 года была реализована новая версия сервиса, позволяющая работатьс системой через «веб-интерфейс». При этом, регистрация и авторизация в системестала автоматической при регистрации и авторизации в других сервисах компании.
· 7сентября 2007 года Яндекс выпустил информационный бюллетень «Электронныеплатежи в Рунете», в котором были представлены данные исследования электронныхплатежных систем на примере системы Яндекс.Деньги.
· 31марта 2008 года Яндекс.Деньги совершила революционный прорыв – ввела новыйспособ пополнения кошелька и, что наиболее важно, вывода денежных средств — через банковскую карту. Первым банком, присоединившимся к проекту, стал РусскийБанк Развития.
· 13июля 2009 года Платежная система Яндекс.Деньги выпустила обновленную версиюпрограммы Интернет.Кошелек. Новая версия программы предлагает новый принципработы с незавершенными операциями. Появилось много возможностей и функций,ранее недоступных. Переработан также интерфейс главного окна: добавленыполезные пункты меню. Обновлена форма «Перевести деньги» — теперьотправитель может указать точную сумму к получению.
На сегодняшний деньежедневно в системе открывается более 3000 новых счетов, осуществляется более20 тыс. операций в сутки, оборот Яндекс.Деньги составил в августе 2007 годаоколо 500 млн руб.
Страна. Правовоепространство
Правовым пространствомсистемы Яндекс.Деньги является Российская федерация.
Валюта
Единственнойиспользуемой в системе денежной единицей является российский рубль. Собственнуювалюту система не выпускает. Следует отметить, что 24 мая 2007 года междукомпаниями «Интернет.Деньги» и «Яндекс.Деньги» было заключено партнерскоесоглашение, благодаря которому украинские рекламодатели получили возможностьоплачивать рекламные кампанию в Яндекс.Директе гривнами. Это, безусловно, сталоважным событием в развитии Яндекс.Украина и обозначило политику Яндекс.Деньги вотношении мультивалютности по крайней мере на ближайшее время.
Особенности системы.Предназначение
Система Яндекс.Деньгине предназначена для платежей, связанных с осуществлением предпринимательскойдеятельности. Соглашение об использовании системы четко обозначаетпредназначение Яндекс.Деньги для физлиц и их личных, домашних или семейныхнужд. В случае, если у службы безопасности системы возникнут основанияпредполагать использование счета с коммерческими целями, она может запретитьвсе расходные операции по этому счету, в том числе преостановить вывод денегчерез банк. При предъявлении паспорта или другого документа удостоверяющеголичность в одном из офисов компании Яндекс.Деньги, расходные операции по счетубудут вновь разрешены и пользователь сможет вывести из системы оставшиеся навиртуальном счете деньги. Так же пользователь может отправить по почтенотариально заверенное заявление с указанием паспортных данных. Еслииспользование виртуального счета с коммерческими целями подтвердится, топользователю предложат либо прекратить использование системы, либо заключитьдоговор с компанией Яндекс.Деньги.
Обеспечение денежныхсредств
Яндекс.Деньги не являютсябанком, банковских счетов для своих пользователей система не открывает, ипотому проценты на денежные средства пользователей не начисляются. Тем неменее, при внесении денег в систему пользователь получает обезличенные денежныеобязательства оператора, подписанные цифровым аналогом его собственноручнойподписи, то есть электронный аналог наличных денег – цифровые деньги. Всезачисленные в систему Яндекс.Деньги средства обеспечены реальными счетамикомпании-оператора системы в следующих банках:
· ИМПЭКСБАНК
· Внешторгбанк
· Росбанк
· Сбербанк
Регистрация в системе
1. На страницеhttp://money.yandex.ru/ нажать «Открыть счёт в Яндекс.Деньгах»
/>
2. Вы перейдете наследующую страницу, где необходимо нажать «Зарегистрироваться»
/>
3. Далее выперейдете на страницу, на которой Вам необходимо заполнить 3 графы: «Имя»,«Фамилия», «Логин».
/>
4. Заполнив графы«Имя» и «Фамилия» автоматически ниже появиться перечень логинов. Выбравпонравившийся Вам логин, нажмите «Дальше».
/>
5. На следующем шагеВы заполняете обязательные поля: «Пароль», «Секретный вопрос», «Ответ» инеобязательные: «Другой пароль» и «Мобильный телефон»
/>
6. Справа от графы«Пароль» находиться строка «Как выбрать пароль», нажав её Вы увидите правилавыбора пароля. В следующей графе повторите пароль. Система укажет Вамсовпадаютли пароли.
/>
7. Далее выберите,предложенный системой, секретный вопрос или введите свой. Ниже введите ответ.
/>
8. Введите цифры скартинки слева. Поставьте галочку возле фразы «Я принимаю условия Пользовательскогосоглашения» и нажмите «Зарегистрировать».
/>
9. Вы перейдёте наследующую страницу, на которой необходимо нажать «Платёжные данные». Прижелании Вы можете заполнить графы «Пол» и «Дата рождения» и сохранить.
/>
10. На этой страницеВам необходимо завести платёжный пароль на Яндексе. Подробнее Вы можетепрочитать о нём, нажав подчёркнутоё «здесь». Далее введите платёжный пароль,повторите его, а ниже автоматически внесен Ваш e-mail
/>
11. На следующем шагевы заполняете обязательные поля: «Код восстановления» и «Дата рождения» инеобязательные: «Документ, удостоверяющий личность» и другие. Затем нажмите«Сохранить»
/>
12. На следующейстранице отобразятся Ваши платёжные данные
/>
13. Затем еще раззайдите на страницу money.yandex.ru/ и нажать «Открыть счёт вЯндекс.Деньгах». На открывшейся странице нажмите «Открыть счет»
/>
14. На открывшейсястранице Вы увидите номер Вашего счета. Вы можете изучить все возможностиЯндекс.Денег, узнать как полнить счет и начать работу с Яндекс.Деньгами
/>
Если вы потеряли пароль
1. Если утерян пароль кИнтернет.Кошельку
Если вы окончательно ибесповоротно забыли пароль к Интернет.Кошельку, значит он для вас безвозвратноутерян, поскольку этот пароль нигде не хранится. Так что если мучительныепопытки вспомнить пароль доступа ни к чему не привели, обратитесь к процедуревосстановления денег.
2. Если удален(потерян, поврежден) Интернет.Кошелек
— Если у вас естьрезервная копия Интернет.Кошелька, просто установите новый Интернет.Кошелек изамените папки Data и DB резервными. — Если при открытии счета вы указывалисвои паспортные данные, то вернуть деньги возможно. Правила подачи заявлениясмотрите в разделе о восстановлении денег . — Если же у вас не осталосьрезервной копии Интернет.Кошелька, и при этом вы при открытии счета пренебреглирекомендацией указывать реальные паспортные данные, то вы потеряли всюинформацию, идентифицирующую вас как владельца счета.
3. Если вы забылиплатежный пароль
Если вы забылиплатежный пароль, вам нужно будет получить новый. Как это делается.
На любой странице, гдезапрашивается платежный пароль (например, в разделе «Историяплатежей»), пройдите по ссылке: «Вспомнить платежный пароль». Наваш адрес электронной почты будет выслано письмо со ссылкой, по которой нужноперейти. Вы попадете на страницу с формой для ввода личной информации изаведения нового пароля. Заполняете все поля, причем данные должнысоответствовать внесенным при регистрации. Вам будет предоставлено 3 попытки.Если Вы трижды неверно ввели свою информацию, возможность автоматическогополучения пароля будет для вас заблокирована. В этом случае вам придетсяобратиться в службу поддержки Яндекса, и платежный пароль будет восстановлентолько после персонального рассмотрения. Если же вы правильно заполните всеполя, вы получите новый платежный пароль.
ПО. Кроссбраузерность икроссплатформенность
Существует два способаработы с системой Яндекс.Деньги: через Яндекс.Кошелек, веб-интерфейс, доступ ккоторому возможен с любого компьютера, и Интернет.Кошелек, специальное ПО,которое устанавливается на компьютер пользователя. Интернет.Кошелек иЯндекс.Кошелек входят в систему Яндекс.Деньги и способы ввода и вывода денегдля них совпадают. Тем не менее, это два разных кошелька, независимых друг отдруга и нумерация их не пересекается. Поэтому пользователь должен сделать выборв пользу ПО или веб-интерфейса или использовать два разных кошелька в системе –Яндекс.Кошелек и Интернет.Кошелек.
На Яндексе используетсяединая система авторизации, поэтому в интерфейсе Яндекс.Деньги авторизацияпроисходит одновременно с авторизацией на любом другом сервисе Яндекса.Управлять платежами через веб-интерфейс можно с любого компьютера и из любогобраузера. Интернет.Кошелек работает во всех версиях семейства операционныхсистем Windows, кроме Windows 3.X. В других ОС Интернет.Кошелек может бытьзапущен с применением эмуляторов ОС Windows, но тестирований программы в другихоперационных системах не проводилось.
Криптография ибезопасность
Электронная платежнаясистема Яндекс.Деньги работает по технологии Paycash, защищенной четырьмя патентамиРФ и обеспечивающей высокую безопасность и надежность работы системы. Дляобеспечения безопасности участников системы используются различные методызащиты информации: генераторы случайных чисел, метод представления денежныхобязательств, «Способ проведения платежей (варианты)», контроль целостностикритических данных при помощи CRC, хэш-функции и прочее. Канал, по которомуосуществляется обмен данными между пользователем и системой, защищаетсяSSL-соединением с длинной ключа 128 бит. Для установления подлинности сервераплатежной системы используется сертификат, содержащий открытый ключ и другиепараметры, характеризующие сервер. Соединение не произойдет, если сертификат неподписан или подписан неизвестным лицом. После идентификации сервера генерируетсядействующий только в течение данной сессии временный ключ, которым сервер ипользователь будут в дальнейшем кодировать отправляемую информацию. Другойстойкий криптографический алгоритм RSA с длиной ключа 1024 бит используется приработе с Интернет.Кошельком. Все сообщения в системе подписываются и шифруютсяотправляющей стороной и передаются через открытую сеть только в защищенномвиде. Процессинговый Центр Яндекс.Деньги заверяет своей подписью каждуюфинансовую операцию в системе. Система также предоставляет дополнительныевозможности защиты денежных средств, хранимых на счете в системе, посредствомподтверждения платежей. Режим подтверждения пользователь может выбратьсамостоятельно. В настоящее время в системе предлагаются следующие возможностиподтверждения:
· Платежныйпароль. Это еще более защищенная система авторизации. Выбранным клиентомплатежным паролем подтверждается каждая произведенная транзакция. Платежныйпароль передается по шифрованным каналам, что исключает возможность егоперехвата по пути, кроме случая, когда сознательно была выбрана опция«использовать платежный пароль как обычный»; Авторизация по платежному паролюавтоматически пропадает после 15 минут неактивности пользователя. Даже еслипользователь просто забыл закрыть браузер, через 15 минут теряется доступ кинформации, и никто не сможет воспользоваться его забывчивостью; После 5попыток ввести неправильный платежный пароль доступ к платным сервисам,защищенным платежным паролем, будет временно заблокирован.
· Усиленнаяавторизация. Это услуга, позволяющая надежно защитить счет в системеЯндекс.Деньги от большинства известных сегодня способов взлома. Этот способзащиты счета является альтернативой использованию платежного пароля. Послеперехода на усиленную авторизацию пользователю уже не угрожает опасность кражиили перехвата платежного пароля, поскольку вместо него каждый раз требуетсявводить новый набор символов.
Этот набор можнополучить одним из трех способов: 1. из jpg-файла с таблицей кодов; 2. спластиковой карты с таблицей кодов; 3. с экрана электронного токена. Переходна усиленную авторизацию стоит 30 рублей и оплачивается только один раз, приподключении услуги. В дальнейшем переход с одного способа усиленной авторизациина другой осуществляется без дополнительной оплаты. Таблицу кодов в видеjpg-файла можно бесплатно скачать с сайта Яндекс.Денег, а в виде пластиковойкарты — получить при заказе карт предоплаты в Москве, Санкт-Петербурге иЕкатеринбурге. Электронные токены в настоящее время предоставляются бесплатнопо специальным приглашениям. Впоследствии условия их получения могут бытьизменены.
Ввод и вывод денег
Система Яндекс.Деньгиработает со всеми банками Российской Федерации и не работает с иностраннымибанками. С рядом российских банков Яндекс.Деньги поддерживает партнерскиеотношения, что позволяет предоставлять пользователям системы льготные тарифы нанекоторые банковские услуги. Внести деньги на счет в системе Яндекс.Деньгиможно следующими способами:
· Банковскаякарта РБР, при этом деньги будут начислены в течение часа
· Предоплаченныекарты Яндекс.Денег, срок начисления — мгновенно
· Наличныйплатеж через терминалы, кассы и отделения банков, от мгновенного зачисления досуток
· Черезбанкоматы, срок начисления — мгновенно
· Банковскийперевод в среднем 2-3 банковских дня
· Зачислениеденег из других платежных систем, либо воспользовавшись соответствующей услугойчерез сайт Яндекс.Деньги, либо обратившись в пункт автоматического обменаэлектронных валют
Вывести денежныесредства из системы Яндекс.Деньги можно:
· переведясредства на счет в Российском банке, с возможностью получения денег наличнымибез открытия счета
· вывестиденьги на карту РБР
· получитьденьги наличными без открытия счета в любом пункте системы платежей CONTACT
Тарифы. Комиссия системы
При переводе денег содного виртуального счета на другой с получателя платежа системой Яндекс.Деньгивзимается комиссия в размере 0,5% от суммы перевода. При обмене электронныхденег: 3% от суммы платежа взимается с желающего обменять Яндекс.Деньги надругую валюту; 0,5% взимается с получателя платежа из обменного пункта на счетв системе Яндекс.Деньги.
Система Яндекс.Деньгиберет комиссию при внесении денег через терминалы ОСМП – 1%. Во всех другихслучаях за внесение денег в систему Яндекс.Деньги не взимают комиссию –комиссию могут взимать партнеры системы (банки, терминалы и т.д). Списокпартнеров — money.yandex.ru/list.xml. ООО Межрегиональный КоммерческийБанк «Русский инвестиционный банк» реализует карты предоплатыЯндекс.Деньги без дополнительной наценки, но предложение это действительнотолько для Москвы. За вывод денег из системы (возврат неиспользованныхденежных средств) берется комиссия 3% от суммы вывода + 10 рублей. И здесь также партнеры системы (банки и т.д.) вправе взимать собственную дополнительнуюкомиссию. При выводе денег из системы на банковскую карту РБР системойвзимается комиссия 2%, банк свою дополнительную комиссию не взимает. Прииспользовании форм погашения кредита Яндекс.Деньгами система берет комиссию1-3% от суммы вывода + 10 рублей. Банки дополнительно также взимают собственнуюкомиссию.
Микро и макро- платежи
Минимальный платеж всистеме — 1 рубль. Максимальная сумма возврата средств составляет 300 000рублей в день. Максимальная сумма перевода со счета на счет составляет 300 000рублей за один раз (в день). В остальных случаях минимальный и максимальныйплатеж ограничивается продавцом товаров и услуг. При зачислении в системусредств:
· сзарегистрированной банковской карты РБР установлен лимит — в 5000 рублей в день
· прибанковском переводе — не менее 50 рублей и не более 300000 рублей приединовременном платеже (банки могут устанавливать собственные ограничениясуммы)
· прииспользовании систем интернет-банкинга (Система Телебанк ВТБ 24) — не более10000 рублей
· черезбанкомат ВТБ 24- от 1500 рублей до 100000 рублей
При выводе средств изсистемы Яндекс.Деньги:
· черезсистему CONTACT минимальный платеж составляет 100 рублей
Бухгалтерия и налоги
Весь документооборотмежду пользователем и системой Яндекс.Деньги происходит в электронном виде, приэтом Яндекс.Деньги выполняет в части приема платежей за товары и услугипоручение организации, которая оказывает соответствующие работы, услуги, наосновании самостоятельного договора между нею и пользователем. Документы,подтверждающие оплату того или иного товара/услуги, могут быть получены от продавцатовара/услуги. Служба поддержки Яндекс.Деньги может предоставить толькоотсканированную копию платежного поручения. Кошельки в электронная платежнаясистема Яндекс.Деньги открываются только для физических лиц, в Соглашении обиспользовании системы запрещается использование ее для платежей в ходепредпринимательской деятельности. Юридические лица не могут вносить деньги навиртуальный счет в системе, нельзя вывести деньги на счет юридического лица:система позволяет оплачивать товары и услуги физическими лицами резидентами РФ.«Использование системы не по назначению — финансовые и налоговые рискипользователя, нарушающего Соглашение об использовании системы», — разъясняетсяна сайте платежной системы.
Протекция сделки(двухфазные платежи)
В системе Яндекс.Деньгиреализованы двухфазные платежи с кодом протекции. Код протекции — этоинструмент дополнительной защиты перевода. Его удобно использовать в техслучаях, когда есть опасения, что придется требовать возвращения платежа.Например, если нет уверенности, что правильно записан номер счета получателя, инужны гарантии возврата. Код протекции также используется для организацииусловного платежа. Например, на счет получателя отправляется платеж спротекцией, а после выполнения им определенных условий, ему сообщается кодпротекции, чтобы он смог воспользоваться полученными деньгами. Если кодпротекции не был передан получателю, деньги возвращаются на счет отправителя. Еслиотправитель вдруг забыл код протекции, его можно посмотреть на странице деталейплатежа. Достаточно зайти в раздел «История операций», выбрать нужный платеж, иперейти по ссылке в названии платежа. Использование кода протекции никак неувеличивает стоимость перевода ни для отправителя, ни для получателя платежа.
Восстановление кошелька
ВосстановитьИнтернет.кошелек можно в случае, если у пользователя есть резервная копия. Вэтом случае необходимо установить кошелек и заменить папки Data и DBрезервными, при этом будет проведена синхронизация данных. При полной утратедоступа у Интернет.кошельку существует возможность возврата денег на новый счетИнтернет.кошелька, в случае, если пользователь при регистрации указал своипаспортные данные. Процедура восстановления денег такова: пользовательзаполняет заявление с просьбой о возврате денег, указывает новый номерИнтернет.кошелька, свои паспортные данные и либо лично приносит заявлениевместе с паспортом в офис Яндекс.Деньги, либо заверяет заявление на возмещениеденежных средств нотариально и заказным письмом отправляет на адрес ООО «ПСЯндекс.Деньги»: 119333, г. Москва, а/я 372, ООО «ПС Яндекс.Деньги». ДляЯндекс.Кошелька ситуация несколько иная: можно забыть пароль, можно забытьплатежный пароль и можно полностью потерять доступ к системе. В последнемслучае процедура возмещения денежных средств аналогична описанной вышепроцедуре для Интернет.Кошелька с единственной разницей – заказное письмо снотариально заверенным заявлением следует отправлять по адресу: 119333, г.Москва, а/я 371, ООО «ПС Яндекс.Деньги». Восстановить пароль к сервисам Яндексаи платежный пароль Яндекс.Деньги можно воспользовавшись процедуройвосстановления пароля, указанной на сайте — passport.yandex.ru/passport?mode=remember
(для пароля к службам Яндекса) и пройдя по ссылке на любой странице, гдезапрашивается платежный пароль (например, в разделе «История операций»). Вслучае, если восстановить платежный пароль не удалось, его можно аннулировать ссохранением номера счета.
«Плюсы» и «минусы»
«Плюсами» системыэлектронных платежей Яндекс.Деньги являются:
· простотарегистрации в системе
· удобныйи интуитивно понятный веб-интерфейс
· возможностьработы только через веб-интерфейс или использовать Интернет.кошелек с любогокомпьютера, предварительно записав его на переносное устройство храненияинформации
· простотаавторизации и минимум дополнительных действий в системе при отправке платежа(авторизация на Яндексе + платежный пароль)
· интеграцияв систему практически всех Интернет-магазинов, возможность оплаты широкогоспектра услуг
· двусторонниеотношения между системой и пользователем при обозначенном использовании виртуальногосчета для личных целей физлица, что практически исключает риск мошенническихдействий со стороны других пользователей системы
· возможностьпополнения счета банковским переводом от любого физлица
«Минусами» системыЯндекс.Деньги можно считать:
· сложностипри заполнении документов для банковского перевода денег на виртуальный счет
· сравнительновысокая комиссия за вывод средств из системы
· отсутствиедвухфазных платежей — «кода протекции»
· запрещениеиспользования системы для предпринимательской деятельности
· моновалютность
· ориентированностьна РФ и резидентов РФ
Ссылки
· http://money.yandex.ru/- сайт системы
· http://money.yandex.ru/shops.xml- возможности, магазины
· http://money.yandex.ru/help.xml- помощь
· http://money.yandex.ru/doc.xml?id=523015– документы
· http://download.yandex.ru/company/yandex_on_emoney_autumn_2007.pdf- электронные платежи в Рунете исследование яндекса (сентябрь 2007)
· http://money.yandex.ru/ident-form.xml- заявление на идентификацию пользователя
· http://money.yandex.ru/zayavlenie.rtf- заявление на возмещение денежных средств
· http://money.yandex.ru/parole.rtf- заявление об аннулировании платежного пароля
Офис
ООО «ПС Яндекс.Деньги», Петербургскийфилиал.
· 191123,г. Санкт-Петербург, Свердловская набережная, 44, бизнес-центр «Бенуа», 4 этаж
· тел.:+7 (812) 334-77-50
ООО «ПС Яндекс.Деньги».
· 117393,г. Москва, ул. Профсоюзная, д. 56, бизнес-центр «Черри Тауэр», 18 этаж
· тел.:+7 (495) 739-23-25
Техническая поддержка
· http://money.yandex.ru/doc.xml?id=522881
· http://money.yandex.ru/doc.xml?id=522701
· http://feedback.yandex.ru/?from=money
· support@money.yandex.ru