ФЕТЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшегопрофессионального
Образования
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЗАОЧНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ
Институт управления производственными и инновационнымипрограммами
Кафедра управления финансами
Дисциплина: Финансы и кредит
К О Н Т Р О Л Ь Н А Я Р А Б О Т А
на тему
« БУМАЖНЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ»
ВЫПОЛНИЛ:
Студенка 3 курса ЭГФ группа 0800502.65
шифр 6720310259
Лозаникова Л. Е.
ПРОВЕРИЛ:
Доцент кафедры финан. кредит М. П. Радостина
Санкт-Петербург
2009
Содержание
Введение
1.1. Происхождение, сущность и виды денег
1.2. Функция денег как меры стоимости
1.3деньги в функции средства обращения
1.4 Содержание, назначение и особенностифункционирования денег в качестве средства платежа
1.5 Функция средства накопления
1.6 Деньги в сфере международногоэкономического оборота
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Современное хозяйствои человеческая жизнь немыслимы без денег. Они нужны нам ежедневно иповсеместно. Каждый день мы покупаем за деньги разнообразные товары и услуги,помещаем их в байки для накопления, оплачиваем с их помощью поездки втранспорте, берем в займы платим налоги. Очевидно, что деньги нужны и важны нетолько для обычного человека, который использует их с целью удовлетворенияличных потребностей. Они необходимы и другим экономическим субъектом — предприятиям и государству. Первые будут использовать деньги для осуществленияпредпринимательской деятельности и получения прибыли, а вторые — в основном вцелях регулирования экономики страны. Широкие возможности применения денегделают их особо значимыми и ценными для всех субъектов. При этом не имеетзначения, какие формы принимают деньги, будут ли они представлены красочнымикусочками бумаги, бухгалтерскими записями или чаще всего байтами информации,которые передаются с помощью современных средств связи. Все эти формы одинакововажны и нужны для нас.
Деньги в современноммире создают основу для большинства экономических отношений, поэтомупредставить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именноденежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильнофункционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работыэкономики и устойчивого экономического роста. Огромное значение денег доказываети тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро- имикроэкономические показатели, что позволяет анализировать их динамику исравнивать с другими показателями. К основным показателям относятся денежнаямасса, уровень цен, внутренний валовой продукт, прибыль, выручка, затраты.
Все это обусловливаетважность и необходимость исследования проблем, связанных с деньгами, идоказывает, что для экономиста наличия простых, обыденных знаний по данномувопросу недостаточно.
1.1.Происхождение, сущность и виды денег
Деньги — это реальная(или символическая) ценность, которая в данных исторических обстоятельствахобладает наибольшим диапазоном и максимальной степенью ликвидности, т.е.превращением в товары и услуги.
Важным открытием висследовании природы денег стало доказательство их природного происхождения.Очевидно, что в дотоварном («натуральном») хозяйстве продукт производствапотреблялся самим производителем. В товарном же хозяйстве (основанном наобщественном разделении труда) «Производитель» и «Потребитель» — это уже разныелица, поэтому продукт производится с целью продажи и переходит к потребителюопосредованно — через обмен.
Развитие обменапроисходило путем смены следующих форм стоимости:
1. Простая, или случайнаформа стоимости, соответствующая ранней ступени развития обмена. Обмен носилслучайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящемему товаре.
2. Полная, илиразвернутая форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного первымкрупным разделением труда, в связи, с чем в процесс обмена включается множествопредметов общественного труда. Это приводит к тому, что в связи с множествомтоваров-эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченноговыражения.
3. Всеобщая формастоимости связана с тем фактом, что дальнейшее развитие обмена привело квыделению из множества товаров отдельных товаров, играющих на местных рынкахроль главных предметов обмена.
4. Денежная формастоимости связана с выделением в результате дальнейшего обмена одного товара нароль всеобщего эквивалента.
Такая роль с развитиемобмена закрепилась за благородными металлами (золотом и серебром). Это связанос тем, что данные металлы в наибольшей степени соответствовали тем требованиям,которые рынок предъявляет к товару — деньгам. Эти требования следующие:
* однородность;
* трудность полученияв необходимом количестве; » делимость без потери стоимости;
* портативность;
* сохраняемость втечение сколь угодно большого промежутка времени.
Таким образом,сущность денег заключается в том, что это историческая категория, разрешающаяпротиворечие товарного производства между потребительной стоимостью истоимостью в связи с тем, что они являются специфическим товаром, с натуральнойформой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.
В своей эволюцииденьги прошли этапы:
1) металлических;
2) бумажных;
3) кредитных;
4) электронных денег.
Исторически бумажныеденьги возникли из металлического обращения и выступали в качестве заместителейранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет.
Объективнаявозможность появления заместителей реальных денег связана с реализациейметаллическими деньгами функции средства обращения. В процессе реализацииданной функции металлические деньги, во-первых, стирались, в результате чегополноценная монета превращалась лишь в знак стоимости; во-вторых, происходиласознательная порча металлической монеты как государственной властью (снижениелигатурной массы монеты), так и широко распространенной армиейфальшивомонетчиков.
Однако, несмотря навсе эти изменения, «неполноценные» монеты выполняли денежные функции не хуже«полноценных». В результате этого в обществе возникла идея бумажных денег.
Сущность бумажныхденег заключается в том, что они являются денежными знаками, выпускаемыми государствомдля покрытия своего бюджетного дефицита и наделенными государствомпринудительным курсом.
Эмитентом бумажныхденег является казначейство, которое будучи государственным органом используетвыпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов за счетэмиссионного дохода (т.е. разницы между стоимостью эмитированных денег и стоимостьюих выпуска (бумага, печать, перевозка).
Неустойчивость присущабумажным деньгам по их природе. В отличие от металлических денег, бумажныеденьги не в состоянии выполнять функцию сокровища. Поэтому они постоянноостаются в каналах денежного обращения, переполняют их и обесцениваются, чтоприводит к инфляции.
Наиболее типичнымявляется инфляционное обесценивание бумажных денег, обусловленное их чрезмернойэмиссией, хотя оно может быть связано и с утратой населением доверия кгосударственной власти, и с неблагоприятным платежным балансом страны, и спадением курса национальной валюты.
Расширение сферыкоммерческого и банковского кредита в условиях приобретения товарнымиотношениями всеобщего характера привело к появлению кредитных денег.
Кредитные деньги всвоем развитии прошли следующие этапы: вексель, банкнота, чек, электронныеденьги и их последняя разновидность — кредитная карточка.
Вексель — документ,составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное,абстрактное денежное обязательство об уплате обозначенной в нем суммы вуказанный срок и в указанном месте.
Особенностями векселяявляются:
* абстрактность;
*бесспорность;
*обращаемость (относитсяк переводному векселю).
Однако, несмотря наряд преимуществ, присущих вексельному обращению, оно имеет все-такиограниченный характер в силу того, что в него входит, как правило, узкий круглиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов.
Банкнотное вращение —следующий этап развития кредитных денег, возникший на базе вексельногообращения.
Банкнота — этообязательство банка. Банкнота отличается от векселя по двум важным моментам:
· во-первых, по срочности, так каквексель есть срочное долговое обязательство, а банкнота — бессрочное долговоеобязательство;
· во-вторых, по обеспеченности,т.е. вексель, выпускается в обвинение отдельным юридическим или физическимлицом и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в обращение центральнымбанком страны и имеет государственную гарантию. Банкноты выпускались взаменкоммерческих векселей в порядке кредитования товарооборота. Их объем в оборотестихийно приспосабливался к потребностям оборота в деньгах. Вексельное и золотоеобеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость, и эластичностьбанкнотного обращения. С прекращением размена банкнот на золото из двойногообеспечения банкнот отпало золотое обеспечение, а вексельное — сильноухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка по большей части наполненказначейскими векселями и обязательствами. Нарушение связи банкнотногообращения с процессом воспроизводства создает реальные условия длявозникновения хронической инфляции.
Следующим кредитныморудием является чек, который появился позже, чем вексель и банкнота, ссозданием коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущихсчетах.
Чек — есть денежныйдокумент установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя(владельца счета) кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной внем суммы. То есть фактически чек — это разновидность переводного векселя,который владелец счета выписывает на коммерческий банк.
Чек как денежныйдокумент краткосрочного действия не имеет статуса законного платежногосредства, и, в отличие от эмиссии денег, выпуск чеков в обращение нерегулируется законодательством, а целиком определяется потребностямикоммерческого оборота.
В условиях развитойсистемы банковских учреждений чеки широко применяются как универсальноесредство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах.
Во внутреннем оборотечеки используются:
* для получения вбанках наличных денег (именные чеки);
*для расчетов затовары и услуги (ордерные и предъявительские);
* в качестве инструмента,опосредующего безналичные расчеты (расчетные и акцептованные чеки).
Особое значение чекимеет как средство безналичных расчетов. В развитых странах основная массаплатежей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с ценными бумагамиосуществляется безналичным порядком — при помощи чеков, причем чековый оборотзначительно превышает оборот наличных денег.
Необходимо отметить,что именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, когда большаячасть взаимных претензий между юридическими лицами погашается без участияналичных денег и платеж производится лишь по сальдо, причем по большей частитакже в безналичном порядке.
Механизация иавтоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ впрактике банковских расчетов способствовали возникновению новых методовпогашения или передачи долга с применением электронных Денег.
Наивысшим достижениемсовременной банковской практики на базе внедрения ЭВМ является возможностьзамены чеков электронными кредитными картами, не только замещающими наличныеденьги и чеки в расчетах, но и дающими их владельцу право получить в банкекраткосрочную ссуду. В настоящее время используется четыре вида кредитныхкарточек, из которых наибольшее распространение получили банковские и торговые.
Общепринято, чтоденьги выполняют пять функций:
1) меры стоимости;
2) средства обращения;
3) средства платежа;
4) средстванакопления;
5) мировых денег.
1.2.Функция денег как меры стоимости
Деньги как всеобщийэквивалент измеряют стоимость всех товаров. В связи с тем, что все товарыявляются продуктами общественно необходимого труда, реальные деньги, самиобладающие стоимостью, могут стать мерой (эталоном) стоимости всех иныхтоваров. Причем измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е.без участия наличных денег.
Итак, деньги выступаютмерой стоимости. Безусловно, считается удобным использовать денежную единицу вкачестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ иуслуг. Стоимость благ и услуг соизмеряют в денежном выражении подобно тому, какизмеряют дистанцию в километрах или вес в килограммах.
Использование денег вкачестве всеобщего эквивалента означает, что цену любого товара достаточновыразить только через денежную единицу. Причем стоимость товара, выраженная в деньгах,называется ценой товара.
В основе цен товаров иих измерения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и приравенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара истоимости денег. При несоответствии спроса и предложения на рынке цена товаранеизбежно отклоняется от его стоимости, что свидетельствует о перепроизводствелибо недопроизводстве определенных товаров.
Для сравнения ценразличных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е.выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическомобращении называется весовое количество денежного металла, принятое в даннойстране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.
При золотом обращениимасштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной копределенному количеству золота. Однако необходимо отметить, что в XX в.наблюдалось снижение покупательной способности денег, что выразилось вуменьшении золота в денежной единице. Более того, Ямайская валютная система,введенная в 1976—1978 гг., отменила официальную цену золота и золотоесодержание денежных единиц стран — участниц МВФ. В России также с 1992 г. не предусмотрено официальное соотношение рубля и золота.
1.3.Деньги в функции средства обращения
Как средство обращения(или обмена) деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена.Деньги повсеместно и легко принимаются в качестве средства платежа. Этосоциальное изобретение позволяет платить производителям особым товаром(деньгами), который в дальнейшем может быть использован для приобретения любоготовара, имеющегося на рынке. Предоставляя удобный способ обмена товарами,деньги дают обществу возможность воспользоваться плодами региональной специализациии разделения труда в обществе. В отличие от первой функции, где товары идеальнооцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаровдолжны присутствовать реально. Особенностью денег как средства обращенияявляется их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия вобмене, в связи с этим функцию средства обращения выполняют и неполноценныеденьги — бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение вденежном обращении заняли кредитные деньги: векселя, банкноты, чеки, банковскиекредитные карточки.
1.4.Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средстваплатежа
Эта функция денегвозникла в связи с развитием кредитных отношений.
Деньги как средствоплатежа используются в двух случаях:
1) при продаже товаровв кредит, необходимость которого связана с неодинаковыми условиями производстваи реализации товаров, различной продолжительностью их производства и обращения,сезонным характером производства и т.д.;
2) при выплате заработнойплаты рабочим и служащим. Очевидно, что в функции средства платежа деньги имеютсвою специфическую форму движения, отличную от их движения как средстваобращения.
Если прифункционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денеги товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движенииимеется разрыв, т.е. покупая товар в кредит, должник дает продавцу долговоеобязательство, которое будет оплачено лишь через определенный (оговоренный)срок.
Ускорению платежей,сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятийспособствует введение в платежный оборот электронных денег. Основными ееэлементами являются автоматизированные расчетные палаты, системаавтоматизированного кассира и система терминалов, установленных в пунктепокупки. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Ониспособствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов,замещающим наличные деньги и чеки. Значение кредитных карточек заключается в том,что их применение сужает сферу использования наличных денег, является стимулом» реализации товаров и услуг.
1.5.Функция средства накопления
Деньги, обеспечивая ихвладельцу право получения любого товара (услуги), становятся воплощениемобщественного богатства. Поэтому очевидно, что у людей возникает стремление ких накоплению и сбережению. Получая деньги в оплату за свою продукцию, людисоздают некий запас. Этот запас может быть краткосрочным или долгосрочным.
Деньги выполняютфункцию средства сбережения, так как позволяют это делать в наиболее удобнойформе в связи с тем, что являются наиболее ликвидным товаром. Необходимоотметить, что в условиях инфляции это преимущество в определенной мереутрачивается и возникает необходимость обесценения денег.
По мере развитиятоварного производства значение функции денег как средства накопления исбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становилось невозможнымосуществление процесса воспроизводства, т.е. стремление к получению большейприбыли заставляет предпринимателей не хранить деньги в виде сокровища, апускать их в оборот.
В условияхметаллического денежного обращения центральные эмиссионные банки обязаны былииметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасыразмена банкнот на золото и для международных платежей. В настоящее время всеэти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золотаиз обращения.
Вместе с тем золотопродолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв.
1.6.Деньги 6 сфере международного экономического оборота
Внешнеторговые связи,международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировыхденег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщеепокупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства.
В период действиязолотого стандарта в мире преобладала практика окончательного сальдированияплатежного баланса с помощью золота, хотя в международном обороте применялись восновном кредитные орудия обращения.
В XX в.интенсификация мировых связей расширила внедрение в международный обороткредитных орудий обращения (вексель, чек и т.д.). Однако особенность применениякредитных орудий обращения в международном обороте заключается в том, что онине выполняют роль окончательного платежного средства, такого, как золото.
Поэтому с цельюуменьшения колебания валютных курсов и упорядочения функционирования в ролимировых денег ведущих мировых валют (доллар, фунт стерлингов) были использованымеждународные соглашения, валютные блоки и валютные клиринги.
В целях увеличениямеждународной ликвидности и замены национальных валют международной резервнойденежной единицей Совет управляющих международного валютного фонда утвердилплан создания нового вида ликвидных средств — специальных прав заимствования(СДР). СДР — это эмитируемые МВФ платежные средства, предназначенные длярегулирования сальдо платежных балансов, пополнения официальных резервов ирасчетов с МВФ, а также соизмерения стоимости национальных валют.
Наконец, в марте 1979 г. была введена новая региональная международная денежная единица, используемая странами —членами Европейской валютной системы — ЭКЮ. Создание ЭКЮ было обусловленоразвитием западноевропейской валютной интеграции и стремлением стран-участницЕВС противопоставить доллару США европейскую коллективную валюту. В отличие отСДР, которые не имеют реального обеспечения, эмиссия ЭКЮ наполовину обеспеченазолотом и долларами США и наполовину — национальными валютами. Стоимость ЭКЮопределяется методом «корзины» из валют стран-участниц ЕВС.
В соответствии ссоглашением о ЕВС ЭКЮ является счетной единицей и средством межгосударственныхрасчетов по валютным интервенциям, но главным образом — базой для выраженияпаритетов валют стран-участниц ЕВС.
С Iянваря 1999 г. был осуществлен официальный переход Европейского союза к единойвалюте, получившей название ЕВРО, которая фактически вошла в обращение только с 2002 г.
Заключение
Все пять функций денегпредставляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалентатоваров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Логически иисторически каждая последующая функция предполагает известное развитиепредыдущих.
Благодаря выполнениювышеназванных функций деньги играют ключевую роль в развитии производства.Общественная роль денег в экономической системе состоит в том, что они являютсясвязующим звеном между независимыми товаропроизводителями.
Велика роль денег вденежно-кредитном регулировании экономики промышленно развитых стран, где эторегулирование основано на монетаристской теории денег В этих странах ежегодноустанавливается денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии сним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов центральногобанка. Целью такого денежно-кредитного регулирования является сдерживание ростаденежной массы, преодоление инфляции или сдерживание зарождающихся инфляционныхпроцессов, стимулирование роста производства в стране.
Списокиспользованной литературы
1.Свиридов О.Ю «Деньги, кредит, банки.Учебное пособие. -Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»,2005-480с.
2. Деньги, кредит, банки / под ред. Г.Н.Белоглазовой: Учебник. –М.: Юрайт-Издат, 2005-620с.