«Расследование преступлений в сфере экономической деятельности»1. Предмет преступного посягательства при мошенничестве деньги; иностранная валюта; ценные бумаги; промышленные товары; таймшеры (документ, дающий право на пожизненное пользование курортами); права на недвижимость; права на нематериальные блага.2. Современные способы совершения мошенничества получение банковских кредитов по поддельным документам; создание лжефирм для привлечения средств населения с последующим их присвоением; использование денежных и вещевых кукол; поборы под видом представителей контролирующих или правоохранительных органов; использование чужих или поддельных пластиковых карточек для получения денег в банкоматах или приобретения товаров в торговых предприятиях.Обстоятельства, подлежащие доказыванию, при расследовании мошенничества действия потерпевшего при совершении мошенничества; способ совершения мошенничества; место и время совершения мошенничества; предмет мошенничества; моральный ущерб, нанесенный потерпевшему.^ 4. Общие типичные версии, выдвигаемые на начальном этапе расследования мошенничества мошенничество имело место при обстоятельствах, о которых сообщает заявитель; мошенничество совершило лицо, ранее судимое за аналогичные преступления; имела место законная гражданско-правовая сделка; имело место не мошенничество, а другое преступление; мошенничество совершено преступной группой.^ 5. Место происшествия при мошенничестве место передачи ценностей мошеннику; место встречи потерпевшего и мошенника; место знакомства потерпевшего и мошенника; место совершения мошеннических действий.^ 6. Типичные первоначальные следственные действия в ситуации, когда мошенник известен, но его действия завуалированы под видом законных сделок выемка и осмотр документов, сопровождающих соответствующую сделку; допрос должностных лиц, причастных к выдаче документов и заключению сделки; назначение инвентаризаций, ревизий; назначение судебно-бухгалтерской экспертизы; осмотр места происшествия.^ 7. Типичные первоначальные следственные действия в ситуации, когда мошенник неизвестен допрос потерпевшего; осмотр места происшествия; составление субъективного портрета; проверка по криминалистическим учетам; допрос свидетелей.^ 8. Типичные следственные действия на последующем этапе расследования мошенничества обыски; назначение компьютерно-технической экспертизы; назначение технико-криминалистической экспертизы документов; наложение ареста на счета предприятия; осмотр места происшествия.^ 9. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании присвоений или растрат чужого имущества наличие и размер недостачи (или излишков) материальных ценностей; способ присвоения чужого имущества; место, время и иные обстоятельства совершения преступления; личность каждого участника преступления; форма вины характер умысла виновного моральный ущерб, причиненный преступлением.^ 10. Типичные способы создания излишков материальных ценностей в сфере производства товаров нарушение технологии процесса изготовления продукции; изменение количества и качества используемых в производственном процессе сырья и полуфабрикатов; использование более производительных станков, машин и оборудования; внедрение более эффективных технологий изготовления продукции; фальсификация изделий незаконное списание сырья, полуфабрикатов и готовых изделий в брак и отходы.^ 11. Типичные способы создания излишков материальных ценностей в сфере оптовой и розничной торговли фальсификация и пересортица товаров; бескассовая реализация продукции; обсчет, обвешивание и другие способы обмана покупателей; присвоение части товара, полученного в кредит для реализации.^ 12. Способы сокрытия присвоения или растраты чужого имущества уничтожение бухгалтерских и иных учетных документов; ложное банкротство; преднамеренное банкротство; ведение двойного учета, в том числе с использованием компьютерной техники; неоднократная пролонгация кредитного договора.^ 13. Признаки, указывающие на изъятие и реализацию материальных ценностей неустойчивость выручки по кассовым машинам; снижение сортности определенной группы товаров; изменение маршрутов и интенсивности движения транспортных средств; оборудование складских помещений вдали от производственных предприятий.^ 14. Следственные действия, характерные для начального этапа расследования уголовных дел, возбужденных на основе оперативно-розыскных данных осмотр места происшествия; допрос подозреваемого; задержание с поличным; обыск по месту жительства и работы подозреваемого; осмотр и выемка предметов, которые могут быть вещественными доказательствами.^ 15. Ситуации, наиболее благоприятные для задержания расхитителей с поличным во время производства операции по фальсификации товаров; в момент вывоза похищенных товаров; в момент реализации; в процессе уничтожения, исправления либо составления новых документов, после реализации похищенных товаров.^ 16. На разрешение судебно-бухгалтерской экспертизы ставятся вопросы о законности оформления документации по отдельным операциям; о подлинности или подложности бухгалтерских или иных учетных документов; о нарушениях в документальном учете, правильности постановки бухгалтерского учета, роли счетных работников в совершении и сокрытии незаконных действий; о правильности проведения документальной ревизии и соответствии выводов ревизора материалам, подвергнутым проверке.^ 17. Предмет преступного посягательства по делам о фальшивомонетничестве билеты Государственного банка России; металлическая монета; облигации Государственного займа; лотерейные билеты; кредитные карточки; иностранная валюта.^ 18. Способы изготовления фальшивых бумажных денег штамповка; анастатический; репрографический; полиграфический; вакуумное напыление.^ 19. Способы изготовления (подделки) металлических монет анастатический; отливка; гальванизация; гравировка; штамповка.^ 20. Признаки подделки денежных знаков, изготовленных рисованием ошибки в тексте; сдвоенность изображений; нечитаемость микротекста; наличие глянца; асимметричное расположение водяных знаков.^ 21. Типичные следственные ситуации на первоначальном этапе расследования фальшивомонетничества в обращении выявлены фальшивые деньги; задержано лицо при изготовлении фальшивых денег; задержано лицо при перевозке фальшивых денег; задержано лицо при попытке сдать фальшивые деньги.^ 22. Искомые объекты при обыске у фальшивомонетчика оборудование и принадлежности, с помощью которых производилось изготовление фальшивых денег; поддельные денежные знаки; полуфабрикаты поддельных денежных знаков; фотографии родственников и знакомых; письма, дневники, черновые записи.^ 23. Для разрешения вопроса, является ли денежный знак фальшивым, следователь должен назначить экспертизу трасологическую; физико-химическую; программно-компьютерную; технико-криминалистическую; фототехническую.^ 24. Типичные следственные действия по делам о фальшивомонетничестве на последующем этапе расследования задержание; назначение экспертизы денежных знаков; следственный эксперимент; выемка; предъявление для опознания.^ 25. Предмет взятки деньги; материальные ценности; оказание определенных услуг имущественного характера; предоставление благ неимущественного характера.^ 26. Завуалированная форма дачи-получения взятки материальное вознаграждение, предоставляемое близким родственникам виновного (с его согласия); совместительство (если работа фактически не выполняется); передача денег через посредника; оплата заграничных поездок; передача денег в необычных условиях (во время прыжков в воду и т.п.).^ 27. Обстоятельства, подлежащие установлению, при расследовании взяточничества предмет взятки; материальный ущерб, причиненный преступлением; действия (бездействие), за выполнение которых дается взятка; лицо, изготовившее вещь - предмет взятки; время, место, способ передачи взятки.^ 28. Общие типичные версии, выдвигаемые в начале расследования взяточничества передача взятки имела место; взятка не давалась, имеет место оговор должностного лица; деньги передавались через одного из родственников взяткополучателя; деньги, ценности передавались должностному лицу правомерно (авторский гонорар, долг и т.д.).^ 29. Действия по проверке заявлений (информации) о взяточничестве выемка и осмотр документов, свидетельствующих о наличии факта взяточничества; получение объяснения от заявителя и других лиц; истребование материалов, необходимых для проверки обстоятельств, указанных в заявлении; проверка по криминалистическим и другим существующим учетам; назначение судебно-бухгалтерской экспертизы.^ 30. Типичные первоначальные следственные действия по делам о взяточничестве допрос заявителей; задержание субъектов взяточничества; производство очных ставок; предъявление для опознания; следственный эксперимент; осмотр предмета взятки.^ 31. Тактически целесообразный момент задержания взяточника с поличным во время дачи-получения взятки; когда деньги уже будут находиться в столе взяткополучателя; на обратном пути после получения взятки; когда взяткополучатель распорядится предметом взятки.^ 32. Основные задачи, решаемые следователем при личном обыске взяткополучателя обнаружение документов, удостоверяющих личность обыскиваемого; обнаружение и фиксация предмета взятки; обнаружение следов веществ, перенесенных с предмета взятки на тело или одежду обыскиваемого; обнаружение и изъятие предметов и документов, хранящихся без специального разрешения; обнаружение и изъятие доказательств подготовки других преступлений.^ 33. Типичные следственные действия на последующем этапе расследования взяточничества осмотр места задержания; допрос свидетелей; очная ставка; следственный эксперимент; обыски у субъектов взяточничества.^ 34. Какой наиболее важный признак характеризует организованную преступную группу подготовка группы к совершению преступлений; совершение группой нескольких преступлений; причинение группой крупного ущерба; наличие в группе лидера; наличие в группе нескольких лиц.^ 35. В организованных преступных группах можно выделить следующих участников лидер; оппозиционер; пособник; активные члены; рядовые члены подстрекатель.^ 36. Применительно к групповым преступлениям необходимо устанавливать следующие обстоятельства характер, состав и структуру преступной группы; профессиональные навыки членов группы; причины и условия, способствующие формированию преступной группы; организатора группового преступления; детали личной жизни организатора преступной группы.^ 37. Данные, указывающие на групповой характер преступления следы рук и ног, оставленные разными лицами; при совершении преступления обнаружены следы орудий взлома; факты передвижения тяжелых предметов, которые невозможно переместить в одиночку; обнаружение на месте происшествия следов автотранспорта; количество использованной посуды, остатков пищи и напитков.^ 38. Для установления невыявленных участников преступной группы наиболее эффективны следующие следственные действия следственный эксперимент; допрос свидетелей; прослушивание и запись телефонных и иных переговоров; осмотр места происшествия; задержание подозреваемых.^ 39. Версию о том, кто является организатором преступной группы, можно выдвинуть на основании исследования межличностных отношений в преступной группе; отказа от дачи показаний одного из участника преступной группы; показаний потерпевших, свидетелей, участников преступления о руководстве преступными действиями конкретным лицом; профессиональной подготовки участников группы (наличие опыта руководящей работы, высшего образования); изучения совместного времяпрепровождения членов преступной группы.^ 40. В чем состоит риск проведения очной ставки между организатором и соучастником группового преступления устранение существенных противоречий в показаниях соучастников; отказ организатора от показаний, дающих правдивую информацию об участии его в преступной деятельности; признание вины организатором преступной группы; в возможности сговора между соучастниками; следователь, в ходе проведения следственного действия, часто не может надлежащим образом контролировать обмен информацией между участниками.^ 41. Родовой объект преступлений в сфере экономической деятельности: 1) интересы хозяйствующих субъектов; 2) установленный государством порядок функционирования хозяйствующих субъектов обеспечивает защиту интересов потребителей государства, а также интересов самих хозяйствующих субъектов; 3) интересы потребителей и хозяйствующих субъектов; 4) интересы потребителей.^ 42. Ответственности за уклонение физическими лицами от уплаты налогов или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды подлежит: 1) любое физическое вменяемое лицо, достигшее 14-летнего возраста, имеющее облагаемый налогом доход и обязанное в соответствии с законодательством представлять в целях исчисления и уплаты налога в органы налоговой службы декларацию о доходах; 2) физическое вменяемое лицо, достигшее 20-летнего возраста, занимающееся любой экономической деятельностью в РФ; 3) физическое вменяемое лицо, достигшее совершеннолетия и получающее доходы как минимум из двух источников.^ 43. Уклонение от уплаты налогов (или) сборов с физического лица признаётся совершённым в крупных размерах, когда сумма неуплаченного налога превышает: 1) сумму налогов и (или) сборов, составляющих за период в пределах трех финансовых лет подряд более ста тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая триста тысяч рублей; 2) 500 МРОТ; 3) сумму, составляющую за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей; 4) нет правильного ответа.44. В каких из перечисленных действий заключается объективная сторона состава преступления, ответственность за совершение которого предусмотрена в ст. 198 УК РФ (Уклонение физических лиц от уплаты налога или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды)? 1) непредоставление физическими лицами декларации о доходах в крупном размере в случаях, когда подача декларации является обязательной; 2) включение физическими и юридическими лицами в декларацию заведомо искажённых данных о расходах в крупном размере; 3) правильный ответ отсутствует.^ 45. Одна из целей привлечения специалиста при производстве следственных действий: содействие следователю в закреплении доказательств; составление протокола следственного действия; данный вопрос законодательством не урегулирован; все ответы неправильные.^ 46. Уголовно-процессуальными доказательствами по делам о налоговых преступлениях являются: любые фактические данные, независимо от способа их получения, на основе которых органы уголовного судопроизводства устанавливают наличие или отсутствие обстоятельств, имеющих значение для дела. любые фактические данные, на основе которых в определённом законом порядке орган дознания, следователь и суд устанавливают наличие или отсутствие общественно опасного деяния, виновность лица, совершившего это деяние, и иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела о налоговом преступлении; любые фактические данные, на основе которых в определённом законом порядке органы уголовного судопроизводства устанавливают наличие или отсутствие обстоятельств, имеющих значение для дела о налоговом преступлении; любые фактические данные, а также факты реальной действительности, на основе которых устанавливается истина по делу; любые сведения, на основе которых суд, прокурор, следователь, дознаватель в порядке, определенном УПК, устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, подлежащих доказыванию при производстве по уголовному делу о налоговом преступлении, а также иных обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела.^ 47. Следователь поступает правильно, когда: допускает защитника к участию в деле с момента возбуждения уголовного дела; обращается с ходатайством о продлении срока содержания под стражей на срок свыше шести месяцев к областному прокурору; считает, что задержание - самая серьёзная мера пресечения; полагает, что если в деле есть обвиняемый, то всегда должна быть избрана мера пресечения.^ 48. На основании решения суда применяются следующие меры пресечения: личное поручительство; поручительство общественной организации; отдача под присмотр родителей; залог; все ответы правильные.^ 49. По поступившему заявлению или сообщению может быть принято одно из следующих решений: 1) о прекращении уголовного дела; 2) о передаче заявления или сообщения в средства массовой информации;3) об отказе в возбуждении уголовного дела; 4) все ответы правильные.^ 50. При поступлении заявления о совершенном преступлении решение должно быть принято в срок не позднее: пяти суток; трех суток; десяти суток; с разрешения прокурора в срок не более 15 суток.^ 51. Постановление об отказе в возбуждении уголовного дела может быть обжаловано в течение: трех суток; пяти суток; десяти суток; данный вопрос законодательством не урегулирован; все ответы неправильные.^ 52. Предельный срок предварительного следствия о налоговом преступлении составляет: год; полтора года; по усмотрению надзирающего прокурора; в пределах срока давности; все ответы неправильные.^ 53. К следственным действиям о налоговом преступлении (в узком смысле этого слова) относятся: ознакомление обвиняемого с материалами уголовного дела; обыск; избрание меры пресечения; возбуждение уголовного дела; приостановление производства по делу.^ 54. В каком документе следователь должен зафиксировать факт ознакомления обвиняемого с протоколом допроса эксперта? В протоколе ознакомления обвиняемого с заключением эксперта. В протоколе ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела. Данный вопрос законодательством не регламентирован. Правильного ответа не указано. В протоколе допроса обвиняемого. ^ 55. Обязан ли следователь знакомить обвиняемого с заключением эксперта, если экспертиза назначена до привлечения его в качестве обвиняемого по налоговому преступлению? Обязан, независимо от времени назначения экспертизы. Ознакомление не обязательно. Обязан лишь в том случае, когда экспертиза проводилась по ходатайству подозреваемого. Данный вопрос законодательством не урегулирован. Обязан при наличии ходатайства об этом обвиняемого.^ 56. На основании судебного решения может быть избрана следующая мера пресечения: заключение под стражу; подписка о невыезде и надлежащем поведении; личное поручительство; наблюдение командования воинской части.^ 57. Постановление следователя (дознавателя) об отказе в возбуждении уголовного дела может быть обжаловано соответственно: начальнику органа дознания; руководителю следственного органа; начальнику отдела (отделения) дознания; прокурору или в суд.^ 58. По истечении 2-месячного срока содержания под стражей при расследовании преступлений этот срок может быть продлен до 6 месяцев: судьей суда субъекта Российской Федерации или военного суда соответствующего уровня; прокурором района (города); прокурором субъекта Российской Федерации; судьей районного суда или военного суда соответствующего уровня.^ 59. Следственный эксперимент производится: на основании судебного решения; без постановления следователя; на основании постановления следователя, санкционированного прокурором; на основании постановления следователя.60. К федеральным налогам не относятся: водный налог; налог на имущество организаций; налог на прибыль организаций; правильного ответа не указано.61. К местным налогам относятся: водный налог; земельный налог; налог на прибыль организаций; правильного ответа не указано.