ЭТАПЫ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ

Реферат ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ И СТРАХОВАНИЕ» НА ТЕМУ: «ЭТАПЫ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ» Страховой тариф, его структура и методы расчета. Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы. Обычно страховая сумма принимается в размере 100 рублей (тогда страховые тарифы указывают в процентах

от страховой суммы), реже 1 руб. или 1000 рублей (страховые тарифы указываю в промилле), и на основании это рассчитывают величину страховой премии, например: если в страховом договоре установлена тарифная ставка в 3 рубля со 100, а сама страховая сумма, на которую заключен договор равна 250 000, то страховая премия составит (3*250 000) / 100 = 7500. Как уже отмечалось выше, кроме денежной платы с единицы страховой суммы, страховые тарифы могут быть установлены с объекта страхования.

К таким объектам относят: пассажиры поездов, самолетов, автомобили, животные и др. Если объектом страхования является пассажир, то  тариф исчисляется на одного пассажира если объектом страхования является автомобиль, то  тариф исчисляется, исходя из марки конкретного автомобиля если объектом страхования является животное, то  тариф исчисляется из вида конкретного животного. При этом если страхуют один объект, то страховая премия совпадает со страховым тарифом, если

же страховых объектов несколько, то тарифную ставку умножают на количество конкретных объектов страхования. Например, если тарифная ставка по страхованию стада домашних животных, состоящих из 1000 голов, установлена в размере 500 рублей за голову, то размер страховой премии будет равен: 1000*500 = 500 000 рублей. Исходя из выше изложенного, можно сделать вывод, что тарифная ставка является базой для определения доли участия каждого страхователя в формировании денежного фонда, так как за счет

этого фонда должны бать осуществлены страховые выплаты, покрыты прочие расходы страховщика и получена прибыль. Поэтому основная задача, которая ставится при расчете тарифной ставки, связана с определением вероятной суммы выплат по страховым случаям и другим расходам страховщика. Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то страховщик за счет полученных страховых взносов может в полной мере выполнять свои обязательства, покрывать свои издержки и получать прибыль.

Действие Последствие 1. Завышение тарифов по сравнению с вероятностью имеющегося риска а) не способствует заключению договоров страхования с потенциальными клиентами; б) снижает конкуренцию страховщика на рынке страховых услуг. 2. Занижение тарифов а) может привести к нехватке средств для осуществления страховых выплат; б) понесенный ущерб не будет возмещен Структура страхового тарифа. Тарифная ставка, по которой страхователь уплачивает страховщику на основе заключенного ими страхового

договора страховую премию, называется брутто-ставкой. Она состоит из: Рис.1 Нетто-ставка предназначена для формирования денежного фонда из которого происходят страховые выплаты. Нагрузка используется для покрытия расходов, понесенных страховщиком (оплата труда работников страховой компании; затраты на изготовление страховых документов, таких как полисы, акты, заявления; реклама, хозяйственные расходы) при заключении страхового договора.

В нагрузку также может включатся и прибыль, которую страховщик предусматривает получить от страховой деятельности. Брутто-ставка определяется по формуле: БС = (НС) / 100 – н * 100%, Где БС – это брутто-ставка, НС – нетто-ставка, н – нагрузка. Для определения брутто-ставки сначала определяется нетто-ставка, например, она равна 0,65, тогда нагрузка равна 35%, подставляя в формулу значения, получаем

БС = (0,65) / 100 – 65 * 100% = 1% или один рубль. Следовательно, можно определить и величину нагрузки: н = 1 руб. – 0,65 руб. = 0,35 руб. Тарифные ставки по обязательным видам страхования устанавливаются согласно законам и другим нормативным актам. По добровольному страхованию страховщик самостоятельно определяет размер страховой ставки. Что касается конкретного договора страхования, то размер страхового тарифа определяется по соглашению

сторон с учетом многих обстоятельств, характеризующих данный объект страхования. Методы расчета. Как уже отмечалось выше, главным в определении тарифных ставок по договору страхования является определение нетто-ставки. Она должна быть установлена в таком размере, чтобы обеспечить эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Таким образом расчет нетто-ставки сводится к определению ожидаемой величины страховых выплат.

Рассчитав предполагаемую сумму страховых выплат, можно определить размер страховой премии, а, следовательно, и нетто-ставку, по которой она будет исчисляться. Допустим из 10 000 домов ежегодно обворовывают 30. Предположим, что стоимость имущества в каждом доме застраховано на сумму в 150 000 рублей. В этом случае страховщик должен располагать денежным фондом для выплат в размере 4 500 000 рублей.

Если названные выплаты разделить на всех страхователей, то получим долю каждого страхователя, которую он должен внести в страховую организацию 4 500 000:10 000 = 450 руб это и есть нетто-ставка с одного объекта страхования. На практике расчет нетто-ставки более сложен, так как требует учета степени повреждения застрахованных объектов. Вероятность гибели разного имущества от всевозможных страховых событий весьма различна, поэтому, должны быть различны и тарифные ставки, принимаемые при страховании того или иного

объекта от выбранного страхового риска. Так же как и брутто-ставка нетто-ставка состоит из двух частей: Рис.2 Убыточность страховой суммы (У) представляет собой отношение суммы страховых выплат (СВ) к страховой сумме застрахованных объектов (СС) и поэтому определяется по формуле : У = СВ/СС*100. Показатель убыточности выражается со 100руб. страховой суммы и используется во всех случаях расчета нетто-ставки, вне зависимости от страховых объектов и событий.

Так, если страховая сумма всех застрахованных (к примеру от пожара) домов у страховщика составляет 30 000 000 рублей, а выплаты страхового возмещения, а выплаты в течении года достигли 300 000 рублей, то убыточность страховой суммы определяется следующим образом: 300 000/80 000 000 * 100 = 0,4 рубля. Этот показатель обозначает, что на каждые 100 рублей страховой суммы выплата возмещения составила 0,4 рубля. Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные показатели убыточности.

Величина данного показателя определяется специальным расчетом. По обязательному страхованию она определяется в минимальном размере, а при добровольном страховании рисковую надбавку несколько увеличивают. Существует несколько методик для определения нетто-ставок. Некоторые из них могут быть использованы при наличии статистических данных лишь за несколько лет (3-5 и более), другие – за 1-2 года. Рассмотрим более подробно первую методику.

Методика №1 Данную методику целесообразно использовать по массовым видам страхования на основе имеющейся страховой статистики за определенный период времени или при отсутствии таковой использовать статистическую информационную базу (демографическая статистика, смертность, инвалидность, производственный травматизм и т.д.). Определение страхового тарифа на основе страховой статистики за несколько лет осуществляется с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год.

Предлагаемая методика применима при следующих условиях: 1. имеется информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование, за ряд лет; 2. зависимость убыточности от времени близка к линейной. Расчет нетто-ставки производится в следующей последовательности: по каждому году рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы Y как отношение страхового возмещения к общей страховой сумме застрахованных

рисков : Год Общая страховая сумма (S), тыс.руб. Страховое возмещение (Sb), тыс.руб. Фактическая убыточность (Yi) 2003 3 934,00 64,00 0,01626843 2004 95 101,00 17,00 0,00017876 2005 58 365,49 300,15 0,00514257 2006 6 942,58 254,24 0,00379791 2007 46 846,38 840,00 0,01793095 2008 56 498,46 1 230,00 0,02177050 на основании полученного ряда исходных данных рассчитывается прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы, для чего используется модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения где выравненный показатель убыточности страховой

суммы; a0, a1 - параметры линейного тренда; i - порядковый номер соответствующего года. Параметры линейного тренда можно определить методом наименьших квадратов, решив следующую систему уравнений с двумя неизвестными: где n - число анализируемых лет. Коэффициенты данной системы уравнений находятся с помощью таблицы 2: Год i Фактическая убыточность Yi Yii i2 2003 1 0,01626843 0,016268429 1 2004 2 0,00017876 0,000357515 4 2005 3 0,00514257 0,0154277 9 2006 4 0,00379791 0,015191646 16 2007 5 0,01793095 0,091789368 25 2008 6 0,02177050 0,13062302 36

Сумма 21 0,253389249 91 Поставив полученные в таблице 2 данные в систему уравнений (2), получим: a0 * 6 + a1 * 21 = 0,136929907 a0 * 21 + a1 * 91 = 0,136929907 Решив систему уравнений (3), получаем следующие значения: a0 = 0,091286605 a1 = − 0,019561415 на основании которых можно определить выровненную убыточность по годам, подставляя необходимые данные в уравнение (1). Таким образом, ожидаемая убыточность на 2009 год с учетом тренда исходных данных составит

Y7 = a0 + a1 * 7 Y7 = − 0,013 + 0,0095 * 7 = 0,025 руб. со 100 руб. страховой суммы, т.е. это и является основной частью нетто-ставки; для определения рисковой надбавки необходимо по следующей формуле рассчитать среднее квадратическое отклонение фактических значений убыточности от выровненных значений: O – рисковая надбавка. Используемые для определения рисковой надбавки показатели приведены в таблице 3: Год i Фактическая убыточность Yi Выровненная убыточность

Отклонение фактической от выровненной Квадрат отклонения 2003 1 0,01626843 0,071725189 -0,05545676 0,003075452 2004 2 0,00017876 0,052163774 -0,05198502 0,002702442 2005 3 0,00514257 0,032602359 -0,027459792 0,00075404 2006 4 0,00379791 0,013040944 -0,009243032 8,54336 2007 5 0,01793095 -0,012066155 0,030424028 0,000925622 2008 6 0,02177050 -0,048264619 0,070035122 0,004904918 Сумма 0,032135943 Подставив рассчитанные показатели в формулу (4), получим O = 0,04103028 нетто-ставка рассчитывается следующим образом:

Tn = Y7 + B(y;n) * O где B(y;n) - коэффициент, используемый для исчисления размера рисковой надбавки. Величина B(y;n) зависит от заданной гарантии безопасности y (той вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений), и n - числа анализируемых лет и может быть взята из таблицы 4. ny 0,8 0,9 0,95 0,975 0,99 3 2,97 6,64 11,64 19,49 51,74 4 1,47 2,82 4,38 6,45 10 5 1,19 1,98 2,85 3,85 5,3 6 0,99 1,59 2,21 2,88 3,7 Допустим, страховая компания считает необходимым с уровнем вероятности y = 0,9 быть уверена в том, что

собранной суммы взносов будет достаточно для выплаты страховых возмещений. Тогда из таблицы 4 при y = 0,975 для n = 6 В = 2,88. Нетто-ставка со 100 руб. страховой суммы Tn = 0,080076394 руб. Методика №2 Предположим, что страховщику нужно рассчитать нетто-ставку по новому для него виду страхования – страхованию автомобилей на основании статистических данных

ГИБДД. Вернемся к показателю убыточности страховой суммы. Сумму страховых выплат можно представить в виде произведения средней выплаты на один объект (Св) и числа пострадавших объектов (п), а страховую сумму – в виде средней страховой суммы (Сс) на число застрахованных объектов (з) В результате получим: У = (Св * п ) / (Сс * з)= Св / Сс * ч *100 Таким образом, если стоимость одного автомобиля равна 100 000 рублей, стоимость ремонта 25 000

рублей, а частота ДТП 0,2, то убыточность страховой суммы составит: 25 000 / 100 000 * 0,2 * 100 = 0,05 = 5 рублей или 5% Рисковая надбавка в нашем случае учитывает вероятное превышение числа страховых случаев относительно их средней величины. Наиболее простая формула исчисления рисковой надбавки имеет следующий вид: Рн = 1,2У * Сг * √(1-ч) / (д * ч) Где Сг – коэффициент гарантии, ч – частота страхового случая,

д – число договоров. В нашем примере число договоров – 100, степень гарантии – 90%, рисковая надбавка будет равна: Рн = 1,2 * 5 * 1,3 *√(1-0,2) / (90*0,2) = 1,56% Сложив убыточность страховой ставки и рисковую надбавку получим искомую нетто-ставку: 5% + 1,56% = 6,56% Для определения окончательного тарифа (брутто-ставки) к рассчитанной нетто-ставке необходимо прибавить величину нагрузки, рассчитанной по вышеприведенной формуле.

Список использованной литературы: 1. А. Смит. Исследование о природе и причинах богатства народов. Т. 2. – М.: 1935г. 2. В.Ю. Абрамов. Страхование: теория и практика. – М.: 2007г. 3. И.Т. Балабанов. Риск – менеджмент. – М.: 1996г. 4. О.В. Кузнецов. Добровольное страхование. – М.: 2008г. 5. И. Шумпетер. Теория экономического развития.

М 1982. 6. В.В. Шолохов. Страхование: учебник длявузов. – М.: 2003г.