МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ УКРАИНЫ СИМФЕРОПОЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ им. ФРУНЗЕ Р Е Ф Е Р А Т "СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ КРЕДИТА. СТРУКТУРА СОВРЕ МЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИТЕМЫ . " студента факультета ЭКОНОМИКИ и МЕНЕДЖМЕНТА группа 201-И РАНЮКА ВИКТОРА СЕРГЕЕВИЧА - Симферополь 1995 г. - 2 Сущность и формы кредита
В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном оборо те, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть пот ребность в дополнительных капиталовложениях.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществля емое на началах срочности, возвратности и платности. Функции кредита в рыночной экономике
1 Позволил существенно раздвинуть рамки общественного производс тва по сравнению с теми, которые устанавливались наличным колличеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.
2 Перераспредилительная. Благодаря ему частные сбережения, прибы ли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.
3 Содействует экономии издержек обращения. В процессе уго разви тия появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные видысчетов, депозитные серти фикаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.
4 Ускорение концентрации и централизации капитала. Используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льгот ных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проиг рывают в конкурентной борьбе. Формы кредита - 3
1 Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, обьединениями и другими хозяйственными субьектами друг другу. Коммер ческий кредит, предоставляемый в товарной форме прежде всего путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем. Век сель-ценная бумага, представляющаа собой безусловное денежное обяза тельство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.
Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использо ваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предпри ятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот.
Это ограничение преодолевается путем развития банковского креди та.
2 Банковский кредит-представляемый кредитно-финансовыми учрежде ниями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субьектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т. п. ) в виде денежных ссуд.
Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднес рочные (1-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслу живать не только обращение товаров, но и накопление капитала.
Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.
3 Межхозяйственный денежный кредит-представляется хозяйственными субьектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и ор ганизациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.
Эти опперации получили название децентрализованного финансирова ния (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.
4 Потребительский кредит-частным лицам на срок до 3 лет при по - 4
купке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой плотежа через роз ничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потре бительские цели. За использование потребительского крдита взимается, как правило, высокий рентный процент(до 30% годовых).
5 Ипотечный кредит-представляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятия ми. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сель ском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.
6 Государственный кредит-система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес-кредито рами денежных средств.
Источниками средств государственного кредита служат облигации го сударственных займов, которые могут выпускаться не только центральны ми, но и местными органами власти.
Государство использует эту форму кредита прежде всего для покры тия дефицита государственного бюджета. В результате эмиссии государс твенных облигаций и их распространения сформировался громадный госу дарственный долг, превышающий в США 3 млрд. $.
7 Международный кредит-движение ссудного капитала в сфере между народных экономических отношений. Представляется в товарной или денеж ной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации. Структура современной кредитной системы
Кредитная система с точки зрения институциональной, представляеет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых го сударством в целях регулирования экономики. Кредитная система опос редствует весь механизм общественного воспроизводства и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способс - 5
твует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их исапользова нию в экономике страны.
Современная кредитная система западных стран сформировалась под влиянием концентрации и централизации банковского капитала, приведшая к возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых уч реждений и усложнение функциональной структуры кредитной системы, сли яние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала; интеррационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп.
В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена: Центральный банк, который выделился из коммерческих банков еще в 18-19 в. на ранних стадиях капитализма. Центральному банку государство представило исключительное право эмиссии банкнот. Некоторые из Цент ральных банков были сразу учреждены как государственные институты (Не мецкий федеральный банк, Резервный банк Австралии), другие были нацио нализированы после Второй мировой войны (Банк Франции, Англии, Японии, Канады, Нидерландов). Некоторые Центральные Банки до сих пор существу ют на основе смешанной государственно-частной собственности ( Феде ральная Резервная Система США). Функции Центральных банков: -эмиссии банкнот; -охранение государственных золото-валютных резервов; -хранение резервного фонда других кредитных учреждений; -денежно-кредитное регулирование экономики;
-кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обс луживания государственных учреждений; -проведение расчетов и переводных операций; -контроль за деятельностью кредитных учреждений. - 6
Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современ ные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универ сального характера. Он не только принимает вклады населения, предприя тий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.
Операции коммерческого банка подразделяют на пассивные (привлече ние средств) и активные (размещение средств). Банки кроме того могут быть посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной осно ве) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумага ми).
Кредитная система США включает в себя 14000 коммерческих банков, которые ведут острую конкурентную борьбу. Результатом концентрации и централизации банковского капитала стал высокий уровень монополиза ции, возникновение банков - гигантов. Группа банков с активами более 50 млн. долларов владеет почти 74 % всех банковских активов, хотя она сос тавляет всего 4, 4 % общего числа всех коммерческих банков США. Среди них выделяются: "Ситокорп" с активами 230 млрд $, "Чейз Манхеттен кор порейшн"-106 млрд $ "Бэнк оф америка" - 97 млрд $ и "Дж. П. Морган энд компани " -88 млрд $. В середине 80-ых годов в 50 крупнейших банках США было сосредоточено 35% активов и 32% депозитов всех банков.
Более 35% коммерческих банков США -банки с активами от 10 до 100 млн $. Существование большого числа коммерческих банков обусловлено экономической целесобразностью, потребностями финансового обслуживания клиентов, особенностями законодательного регулирования банковской сис темы. Законодательные органы многих штатов использовали представленные им полномочия в вопросах регистрации новых банков и предусмотрели зап рет банкам других штатов открывать в них свои филиалы.
Но уже сейчас могущество крупнейших банков определяется не толькл концентрацией активов и депозитов в их руках, но и тем, что они в за маскированной форме включают мелкие и средние банки в сферу своего влияния. Это происходит через систему корреспондентных связей , через создание холдингов, владеющих контрольными пакетами акции банков. С 1969 года по 1986 год холдинги увеличили свою долю в банковских акти вах с 11, 1 до 91, 1%. - 7
Особое место в современной рыночной экономике занимают специали зированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссу до-сберегательные ассоциации и тому подобное). Аккомулируя громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопле ния и эффективного размещения капитала. Суммарные активы всех этих специализированных кредитно-финансовых учреждений США почти вдвое пре вышают активы коммерческих банков. - 8