ВАТ “КОСТОПІЛЬХАРЧОПРОМ”
БІЗНЕС–ПЛАН
На відкриття міні-пекарні ВАТ “Костопільхарчопром”
Виконав студент
VI курсу
Факультету „Економіки і
підприємництва”
Спеціальності „Економіка
підприємства”
Групи № 3
Осипчук Р.В.
Перевірила:
ЗМІСТ
Резюме
1. Опис галузі, підприємства та його продукції
2. Дослідження ринку
3. Маркетинговий план
4. Виробничий план
5. Організаційний план
6. Оцінка ризиків
7.Фінансовий план
Додатки
РЕЗЮМЕ
Суть проекту
Організація міні-пекарні при діючому підприємстві шляхом купівлі комплекту обладнання для виробництва хлібобулочної продукції нових зразків.
Ефективність проекту
Дослідження показали, що у більшості великих хлібозаводів таке обладнання вже є і це дасть змогу забезпечити асортиментні вимоги торгівлі. Великі партії “мілкоштучного” товару значно закріплять позиції хлібозаводу на ринку, отже проект є ефективним.
Об’єктом інвестування є підприємство, ВАТ “Костопільхарчопром”, створене на базі організації орендарів „Костопільський хлібозавод” згідно з рішенням зборів від 28 вересня 1992р. та договору купівлі-продажу від 9 березня 1994 р. №77, зареєстрованого рішенням Костопільської міської Ради народних депутатів від 27 березня 1994 р. №67, а також інші фізичні особи, які набули право власності на акції Товариства в процесі приватизації.
Юридична адреса: 35000, вул. Будівельників 38, м. Костопіль Рівненської області.
Середньоспискова чисельність працівників на кінець 2005 р – 140 чол.
План дій:
Залучення інвестицій
Здійснення виробництва
Збут продукції
Отримання прибутку
Поступове повернення вкладених коштів
Реінвестування наступних прибутків у нарощування обсягів виробництва
Вихід на ринок України
Фінансування здійснюватиметься на основі залучених інвестицій та власного капіталу, а в подальшому – за рахунок прибутків.
Термін окупності інвестицій згідно проведених у бізнес-плані розрахунків – 4 роки.
Повернення позикових засобів у повному обсязі під гарантію. Можливі ризики передбачені у бізнес-плані.
1. Опис галузі, підприємства та його продукції
Опис галузі
У 1996-1997 рр. була проведена приватизація та реструктуризація хлібопекарської галузі України. Було створено 203 спеціалізованих підприємства, 201 із яких було акціоноване. Ці структури об’єднують 384 хлібозаводи загальною потужністю 18,1 тис.т хлібобулочних виробів на добу, 168 кондитерських цехів спроможні виробляти 74,8 тис.т м’яких кондитерських виробів в рік, дільниці по виробництву макаронних виробів мають потенціал 41,8 тис.т макаронних виробів у рік. Орган державного управління у цій галузі – Укрхлібпром.
Опис фірми
Засновником відкритого акціонерного товариства є товариство покупців (фізичні особи), створене на базі організації орендарів „Костопільський хлібозавод” згідно з рішенням зборів від 28 вересня 1992р. та договору купівлі-продажу від 9 березня 1994 р. №77, зареєстрованого рішенням Костопільської міської Ради народних депутатів від 27 березня 1994 р. №67, а також інші фізичні особи, які набули право власності на акції Товариства в процесі приватизації.
Юридична адреса: 35000, вул. Будівельників 38, м. Костопіль Рівненської області.
Предметом діяльності Товариства є:
виробництво хлібобулочних, кондитерських виробів;
закупівля сировини у державних, колективних, комерційних підприємств та населення в т.ч. за готівку;
оптова та роздрібна торгівля продукцією власного виробництва, продукцією підприємств України та зарубіжжя з відкриттям власних торгівельних засобів;
внутрішні та міжнародні перевезення пасажирів, вантажів автотранспортом (за ліцензією);
Асортимент продукції об’єкта інвестування до впровадження бізнес плану наступний::
Хліб переяславський;
Хліб козацький, формовий;
Хліб домашній нарізний;
Хліб запашний нарізний;
Хліб білий подовий;
Батон підмосковський;
Булка ярославська;
Плетінка з маком;
Торт “Два кольори”
Торт “До чаю”;
Сушка “Човник” тощо.
Виробництво хлібобулочних виробів у 2005 році становило 1033,09 тонн, в той же час виробничі потужності становлять 30 тонн за добу. Причинами такої ситуації на підприємстві вважають відсутність ринків збуту в районі.
Стратегічною метою діяльності фірми є завоювання ринку Костопільського району та прилеглих до нього районів Рівненської області.
Планова кількість працівників на 2006 рік — 143 чоловік.
Персонал :
Загальна чисельність, у тому числі:
адміністрація 9
ІТП 19
працівники основного виробництва, 86
у тому числі:
нової міні-пекарні 19
4) працівники допоміжних підрозділів 29
Опис продукту
ВАТ “Костопільхарчопром” буде здійснювати виробництво у міні-пекарні 3 видів продукції: хлібець дієтичний з висівками, ріжок з повидлом “Круасан”, плетінка з маком. Далі планується збільшувати асортимент “міні-продукції” до 40 найменувань. Розробкою нових сортів продукції та дослідженням їх смакових властивостей буде займатися лабораторія підприємства.
Так плетінка з маком виготовляється із борошна пшеничного вищого ґатунку. Маса плетінки з маком 0,4 кг, округлої форми, три частини, що переплітаються, поверхня посипана маком.
Тісто для плетінки готують опарним способом, на великій густій опарі або ж прискореним способом. Тісто для плетінки можна також ділити на ділильних машинах або ж ручним способом.
Ріжок з повидлом “Круасан” вагою 0,3 кг виготовляється із борошна вищого ґатунку з додаванням різних видів повидла. Тісто виготовляють безопарним або ж опарним способом. А готову продукцію після охолодження упаковують по 2, 3 або 4 шт.
Хлібець дієтичний з висівками виготовляється із борошна пшеничного 1 ґатунку та із додаванням пшеничних висівок. Хліб масою 0,4 кг.
Вся продукція підлягає упаковці в плівку поліетиленову, поліетиленову термоусадочну чи папір із поліетиленовим покриттям.
Технології виробництва дрібноштучних хлібобулочних виробів — також загальновідомі, здійснюються відповідно з ГОСТ і включають такі операції:
готування тіста відповідно до рецептури;
випікання відповідно з технологією виробництва;
упаковка.
Також привабливість продукції визначається рецептурою, пропонованої для виробництва продукції, що виготовляється за найкращими технологіями, але коштуватиме дещо дешевше, ніж привізні дрібноштучні вироби, за рахунок зменшення транспортних витрат та посередницьких націнок. Тому продукція користуватиметься великим попитом за гарну якість і помірну ціну. А в подальшому планується вихід на ринок інших районів Рівненської області.--PAGE_BREAK--
Характеризуючи загальну стратегію управління підприємством, яка охоплює усі напрямки його діяльності слід зазначити, що підприємство ВАТ “Костопільхарчопром” спрямовує свою діяльність на застосування та здійснення стратегії розвитку.
2. Дослідження ринку
Виробництво хлібобулочних виробів підприємством ВАТ “ Костопільхарчопром” у 2005 році становить 1033,09 тонн, в той же час виробничі потужності становлять 30 тонн на добу. Причинами такої ситуації на підприємстві вважають відсутність ринків збуту в районі. Адже безпосередніми конкурентами у галузі хлібовипікання є:
ВАТ “Рівнехліб”;
ВАТ “Волиньхліб”
ЗАТ “Румянець”;
ТОВ “Березнівський хлібозавод”
ТОВ “Поділляхліб”;
Важливість соціального чинника на ринку хлібобулочних виробів зумовлена специфікою продукції, яка не має замінників. Адже хліб є основою споживчого кошика населення України. Досить значний негативний вплив чинить купівельна спроможність населення. Адже люди стали менше заробляти і як наслідок – менше споживати хлібобулочних виробів. Хоча на перший погляд – зниження купівельної спроможності навпаки привело до збільшення споживання хліба, адже він є найбільш доступною продукцією. У підтвердження вищесказаного: виробничі показники в порівняні з 2000 роком у 2005 році знизились близько в 2,5 рази. А на споживчому ринку у 2003 році ціни на продовольчі товари загалом зросли на 10,9%. Найбільше підвищення цін зафіксовано на борошно пшеничне (на 75,1%) та хліб і хлібобулочні вироби (на 36,0%).Динаміка обсягів виробництва у галузі є зростаючою (позитивною).
Фактором, що здійснює негативний вплив є ціни на борошно та зерно, які невпинно зростають. В середньому вони становлять від 1100-1200 грн. за 1 т зерна при “вході” на підприємство.
За рахунок використання нових технологій у виробництві в перспективі очікується значне зменшення собівартості продукції та виробництво нової, суттєво досконалішої продукції, що буде користуватися широким попитом у населення.
До основних факторів, які визначають успіх діяльності у галузі, відносяться: висока якість продукції, оновлення асортименту за рахунок більшої мобільності устаткування, привабливе оформлення та помірна ціна.
3. Маркетинговий план
Орієнтиром маркетингової діяльності ВАТ “ Костопільхарчопром” є створення початкового попиту — на стадії виходу на ринок з новою продукцією.
Конкурентноздатність
Споживчий ринок Володимирецькогокого району частково задовольняється привізною мілкоштучною продукцією “нового зразка”.
Виробництва місцевої продукції належної якості та спроможної задовольнити найвибагливіші смаки практично не існує
Конкурентноздатність мілкоштучної продукції, що виготовлятиметься міні-пекарнею ВАТ “ Костопільхарчопром” у порівнянні з аналогами забезпечується:
більш високою якістю
повною відсутністю ненатуральних речовин;
можливістю реалізації протягом 12 год. з часу виготовлення продукції.
Аналіз стану ринку Костопільського району мілкоштучних хлібобулочних виробів виявив, що в практику нашого повсякденного життя тільки починає вводитися широко використовуване за кордоном розмаїття хлібобулочної продукції на різні смаки. У магазинах з'явилися відділи з продажу свіжого хліба у прямому розумінні цього слова, належним чином упакованого, порізаного тощо, попит на який неухильно зростає. І якщо у великих містах така різноманітність вже не новина, то районні центри, а далі і сільська місцевість обділені такою можливістю.
Ринок збуту
Хлібобулочна продукція міні-пекарні ВАТ “ Костопільхарчопром” матиме необмежений стабільний попит на ринку Володимирецького району, тому що відносяться до групи якісних товарів нового покоління .
Їхніми споживачами можуть бути:
люди молодшого та середнього віку, що швидко реагують на новинки;
споживачі, що цінують якість продукції;
Стабільність споживання Хлібця дієтичного з висівками на ринку обумовлена необхідністю включення його у раціон навіть здорових людей, старших 45-ти років, для покращення травлення тощо.
Потенційний обсяг ринку
Відповідно до розрахунків річне виробництво хлібобулочних виробів міні-пекарнею буде становити на початковому етапі 10 % виробництва всіх хлібобулочних виробів підприємства. Це близько 103,3 т/рік. Зокрема для постачання на ринки інших районів – 25 т/рік.
Обґрунтування цін, цінова політика
Ринкова вартість хлібобулочних виробів міні-пекарні:
1 шт. Хлібець дієтичний з висівками — 0,95;
1 шт. Ріжок з повидлом “Круасан” — 1,25;
1 шт. Плетінка з маком — 1,60;
Роздрібна ціна на Хлібець дієтичний з висівками на 15-22 копійок нижче цін на аналогічну продукцію ВАТ “Рівнехліб” та на 10-12 копійок нижча ціни ТОВ “Поділляхліб”;
Ріжок з повидлом “Круасан” взагалі є нижчим за вартістю у 2-3 рази від імпортної продукції, що поставляється на український ринок (наприклад “7 Days”)
ВАТ “Костопільхарчопром” планує здійснювати рекламу нової продукції у виді: рекламних листків і газетних публікацій.
З метою успішного просування нової продукції на ринку передбачається збільшення засобів на рекламу.
4. Виробничий план
ВАТ “ Костопільхарчопром” реально спроможний організувати виробництво нової “мілкоштучної” продукції, продуктувати необхідну кількість товарів належної якості, а також має можливість придбати усі необхідні для цього ресурси.
Основні виробничі операції
(схема виробництва представлена у Додатку 3)
Машини та устаткування
Таблиця 4.1.
Машини та устаткування необхідні для виробництва
Найменування ділянки
Закуповуване устаткування
Вартість, грн.
Постачальники
Ділянка для виробництва булочних виробів
Ділитель тіста С-500М (для формування рогаликів), ІР2-ХМ (для формування плетінок)
Шафа попередньої розстійки А2-ХLМ/2Піч РХС-25М
Устаткування збірне. Загальна вартість – 190000.
Фірма “TechCare Sistems Inc. (Італія)
Представництво в Києві
Ділянка для виробництва хлібців
Транспортерна лєнта
Розстійно-пічний агрегат Р6-ХРМ
Піч РХС-25М
Устаткування збірне. Загальна вартість – 140000.
Фірма “TechCare Sistems Inc. (Італія)
Представництво в Києві
Сировина, матеріали:
Основою собівартості продукції є сировина (борошно), що складає 65 %. Підприємство для виробництва продукції використовує такі види борошна:
Борошно пшеничне вищого гатунку;
Борошно пшеничне 1 гатунку;
Борошно пшеничне обійне;
Борошно житнє тощо.
Представимо таблицю у якій наведена основна сировина для виробництва трьох видів “мілко-сортних” хлібобулочних виробів, що будуть виготовлятися підприємством ВАТ “ Костопільхарчопром” на початковій стадії запуску міні-пекарні.
Таблиця 4.2.
Основна сировина для виробництва хлібобулочних виробів
Вид продукції, що випускає ться
Найменування сировинних матеріалів
Ціна,.
Грн /кг
Постачальники
Хлібці дієтичні з висівками 0,4кг
Борошно пшеничне 1гат.
Висівки пшеничні
Сіль
Масло рослинне
дріжджі
1,704 продолжение
--PAGE_BREAK--
0,15
0,21
3,08
2,5 --PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--
3898,1
3898,1
3898,1
3898,1
15592,5
4287,9
4287,9
4287,9
4287,9
17151,8
реклама
33
33
33
33
132
36,3
36,3
36,3
36,3
145,2
купівля машин та устаткування
виплата боргу та відсотків
12100
10083
22183
Г. Чистий потік готівки
87856,2
89799,1
100000,9
99844,0
377500,2
100633,9
101461,4
101155,1
102104,0
405354,4
Д. Готівкові грошові кошти на кінець місяця
106113,3
126903,7
173584,3
188702,0
595303,4
164012,2
153384,4
129152,1
127358,5
573907,2
За умови збереження дохідності, чистий прибуток має становити: у 2006 році – 370100грн., у 2007 році – 388672,8 грн. У 2007 році передбачається підвищення цін на матеріальні витрати, у зв’язку з інфляцією, в результаті чого необхідно буде збільшити ціну на послуги, а також можливе різке зростання конкуренції, що може призвести до зменшення попиту. Однак, з іншої сторони прибутковість діяльності міні-пекарні може бути стабільною, якщо значно збільшиться кількість покупців.
Підприємство ВАТ „ Костопільхарчопром ” вкладає 330000 грн. на відкриття міні-пекарні.
Визначення точки беззбитковості реалізованого обсягу послуг базується за такими вихідними даними ( табл. 7.4):
обсяг продукції Опр – 10000 шт.;
ціна за одиницю Цод – 0,95 грн.;
змінні поточні витрати Сзм – 3643,4грн.;
постійні поточні витрати Спост – 703,02 грн.
За розрахунковим методом точка беззбитковості виробництва хлібця дієтичного обчислюватиметься так:
Тб = 703,02 = 1192 шт.
0,95 — 3643,4/ 10000
Отже, розрахункова точка беззбитковості виробництва хлібця дієтичного ВАТ « Костопільхарчопром »становить 1192 шт.
Знайдемо точку беззбитковості графічним методом.
Термін окупності інвестиційних ресурсів (330000 грн.)виходячи з відсотку за кредит (66000 грн.) і величини очікуваного чистого прибутку за перший рік функціонування міні-пекарні (98231,7) становитиме:
Термін окупності = ((330000 + 66000)/98231,7) * 12 = 4 роки.
Рис.7.1. Графік беззбитковості виробництва
Додаток 1
Середньорічні темпи виробництва хліба та хлібобулочних виробів до попереднього місяця по Укрхлібпрому в 2006 р. (у Волинській, Рівненській областях та всього по Україні)
Області
Темп січня 2003 / грудня 2002
Темп лютого 2003 / січня 2003
Темп березня 2003 / лютого 2003
Темп квітня 2003 / березня 2003
Темп травня 2003 / квітня 2003
Темп червня 2003 / травня 2003
Темп липня 2003 / червня 2003
Темп серпня 2003 / липня 2003
Темп вересня 2003 / серпня 2003
Темп жовтня 2003 / вересня 2003
Темп листопада 2003 /жовтня 2003
Темп грудня 2003 / листопада 2003
Рівненська
86,9
104,9
99,2
105,5
98,7
108,8
107,0
100,5
99,2
100,2
85,5
96,2
Волинська
85,0
106,7
100,8
104,5
100,6
110,5
105,0
105,6
88,9
99,2
89,2
100,9
Всього по Україні
89,9
109,3
100,8
102,8
99,2
109,4
103,1
101,0
101,8
98,4
93,5
98,3
Додаток 2
Ціни на борошно в регіонах України, грн за 1 т EXW при 100%-ій передоплаті
Регіон
Пшеничне борошно, в/г
Пшеничне борошно, 1-й сорт
Пшеничне борошно, 2-й сорт
Житнє
Борошно
Західний
1600-1650
1500-1500
1200-1300
780-820
Східний
1600-1680
1500-1600
1200-1350
750-800
Центральний
1650-1730
1400-1700
1200-1300
800-900
Південний
1670-1800
1500-1600
1150-1250
750-850
Додаток 3
Схема виробництва мілкоштучних хлібобулочних виробів міні-пекарнеюВАТ « Костопільхарчопром »
Підготовка вихідної сировини, тістової суміші
/>
Здійснення розділення тіста (ділення на шматки, округлення тістових заготовок, попередня розстійка тістових заготовок)
/>
Розстій тіста після вкладання у форму
/>
Випікання
Додаток 4
/>Організаційна структура підприємства ВАТ « Костопільхарчопром »