МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ АМУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Факультет Экономический Специальность Финансы и кредит Кафедра Финансы Допустить к защите И. о. зав. кафедрой _____________ Г. А. Трошин “___”________2001 г. ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
На тему Современное состояние и совершенствование работы по привлечению вкладов населения коммерческими банками (на примере АК СБ РФ Михайловского отделения 4138) Исполнитель Студентка группы с – 33 М. Н. Измайлова Руководитель ст. преподаватель Н. П. Рыжова Консультанты по безопасности и экологичности Т. А. Кардаш Нормоконтроль Н. В. Евтушенко Благовещенск 2001 Министерство образования Российской Федерации АМУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра Финансы Специальность 06. 04 “ Финансы и кредит” УТВЕРЖДАЮ Зав. кафедрой _______________Трошин Г. А. “___” ________________ 2001 г. ЗАДАНИЕ
К дипломной работе студента_____________________________________________________________ (Фамилия, имя, отчество)
Тема дипломной работы___________________________________________ __________________________________________________________________утверждена приказом по университету от“___”_________2001 г. №___
2. Срок сдачи студентом законченной работы на кафедру_____________________________________________________________ 3. Исходные данные к работе__________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ 4. Перечень вопросов, подлежащих разработке в дипломной работе ____________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________5. Перечень графического
материала____________________________________________________________ ____________________________________________________________________ 6. Консультанты по
работе___________________________________________________________________________________________________________________________________ 7. Дата выдачи задания “___” __________2001__г. 8. Руководитель ______________________________________ ( Ф. И. О. , подпись)
Задание принял к исполнению__________________________________________ (Дата) РЕФЕРАТ
на дипломную работу “Современное состояние и совершенствование работы по привлечению вкладов населения коммерческими банками”.
Дипломная работа содержит 87 страниц, 4 рисунка, 14 таблиц, 4 приложения, 50 источников.
Объектом исследования являются вклады населения в коммерческих банках на примере Михайловского отделения 4138 АК СБ РФ.
Целью работы является определение возможностей банка по увеличению ресурсов путём привлечения денежных средств населения, предложение мероприятий по совершенствованию работы с частными вкладчиками.
Использованы следующие методы исследования: анализ и синтез, сводка и группировка, построение динамических рядов, обобщение и др. В результате проведённого анализа для улучшения положения Михайловского отделения 4138 по работе с частными вкладчиками и текущему управлению ликвидностью предложены мероприятия по введению определённых методов по текущему управлению ликвидностью банка и прогнозированию денежных потоков вкладов населения, которые должны привести к повышению ликвидности. СОДЕРЖАНИЕ Введение 6
1. Политика коммерческих банков по привлечению средств населения 9 1. 1. Сбербанк РФ в системе банков и его роль в обеспечении защиты интересов вкладчиков 9
1. 2. Привлечение денежных средств физических лиц коммерческими банками, основные формы 13
1. 3. Организация текущего упрвления ликвидностью коммерческог банка 24
2. Анализ тенденций и факторов, влияющх на формирование ресурсов Сбербанка РФ 28 2. 1. Общая характеристика Сбербанка РФ 28 2. 1. 1. Историческая справка 28
2. 1. 2. Миссия, цели и стратегические задачи 30 2. 1. 3. Итоги выполнения концепции развития до 2000 года и финансовые результаты 32 2. 2. Влияние процесса реструктуризации Амурского банка Сбербанка РФ на Михайловское отделение 4138 39 2. 3. Анализ привлечения средств во вклады от населения Михайловским ОСБ 4138 41
3. Мероприятия и рекомендации по совершенствованию работы коммерческих банков с вкладами населения 56
3. 1. Методы организации текущего управления ликвидностью банка 56 3. 2. Прогнозирование денежных потоков вкладов населения, как метод управления риском потери ликвидности банка 60
3. 3. Рекомендации по индивидуальному подходу к обслуживанию частных вкладчиков 65 3. 4. Некоторые мероприятия по улучшению работы с частными вкладчиками 68
4. Организация рабочих мест и создание благоприятных условий труда 72 Заключение 80 Список использованных источников 84 Приложение 1. Классификация видов вкладов 88 Приложение 2. Движение вкладов граждан 89
Приложение 3. Сопоставление налично-денежных платежей и поступлений на 29 – 31 января 2001 года 90 Приложение 4. Прогноз поступления и выбытия вкладов до востребования на январь 2001 года 91 ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка. Проблема привлечения свободных денежных средств населения –одна из наиболее актуальных сегодня, которая должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах. Борьба между банками за привлечение ресурсов создаёт необходимость разработки специальных программ по увеличению ресурсной базы банков.
Для того, чтобы своевременно и в полном объёме отвечать по своим обязательствам перед вкладчиками необходимо оперативно управлять текущей ликвидностью банка. В связи с вышеизложенным считаем, что выбранная тема дипломного проекта “Современное состояние и совершенствование работы по привлечению вкладов населения коммерческими банками” является наиболее актуальной. Основной целью написания дипломного проекта является определение возможностей банка по увеличению ресурсов путём привлечения денежных средств населения, предложение мероприятий по совершенствованию работы с частными вкладчиками, введение определённых методов по текущему управлению ликвидностью банка и прогнозированию денежных потоков вкладов населения, которые должны привести к повышению ликвидности. В соответствии с этим поставлены следующие задачи:
- определить роль Сбербанка РФ в обеспечении защиты интересов вкладчиков; - определить основные формы привлечения денежных средств населения; - рассмотреть вопросы, касающиеся текущего управления ликвидностью, как основного критерия работы банка;
- выяснить миссию, цели и стратегические задачи работы учреждений Сбербанка РФ; - рассмотреть итоги выполнения концепции развития Сбербанка РФ до 2000 года; - установить влияние реструктуризации Амурского банка Сбербанка РФ на Михайловское отделение 4138;
- провести анализ деятельности Михайловского отделения 4138 по привлечению вкладов населения по результатам анализа;
- на основании полученных выводов предложить мероприятия и рекомендации по совершенствованию работы по текущему управлению ликвидностью, а также по индивидуальному подходу к обслуживанию частных вкладчиков.
В первой главе определяется роль Сбербанка РФ в обеспечении интересов вкладчиков. Предметом теоретического анализа являются основные методы, способы, условия мобилизации средств населения во вклады, даётся их классификация и подробная характеристика. Вторая глава является аналитическим разделом дипломного проекта. Предметом анализа является деятельность подразделений Сбербанка РФ, в частности Михайловского отделения 4138 на рынке привлечённых депозитов. Даётся подробная оценка вкладных операций с точки зрения условий привлечения, форм внесения денежных средств.
В результате проведённого исследования и полученных результатов в третьей главе предложены мероприятия, которые включают в себя методику“денежного потока остатков средств”, прогнозирования денежных потоков вкладов населения для обеспечения текущего управления ликвидностью банка с помощью оперативного анализа риска потери ликвидности. Активизация работы по данному направлению предоставляет возможность для улучшения работы банка надёжного хранения денежных средств населения.
В ходе написания дипломного проекта были использованы исследования отечественных и зарубежных экономистов: В. Арсеньева, Г. С. Пановой, Э. ДЖ. Далан, Э. Рид, О. М. Марковой и др.
Методологической основой послужили труды экономистов по вопросам организации банковского дела, ведения банковских операций, законодательство РФ, инструктивные материалы ЦБ России, Сбербанка РФ, отчётные данные Михайловского отделения 4138.
В период исследования использованы такие приёмы, как анализ и синтез, сводка и группировка, построение динамических рядов, обобщение и другие. 1. ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ И РАЗМЕЩЕНИЮ СРЕДСТВ НАСЕЛЕНИЯ
1. 1. С б е р б а н к Р Ф в с и с т е м е б а н к о в и е г о р о л ь в о б е с п е ч е н и и з а щ и т ы и н т е р е с о в в к л а д ч и к о в “В настоящее время в России имеется только один реальный банк, только один. Это – Сбербанк, - говорит Григорий Явлинский. – Все другие – только финансовые компании, которые перегоняют деньги правительства”. Г. Явлинский, по-видимому, недалек от истины. Сбербанк, в котором хранят деньги и рядовые граждане, и правительство, затмевает все другие банки. Сберегательный банк Российской Федерации всегда воспринимался и по-прежнему воспринимается как банк народный, и это неудивительно–вряд ли найдется в России семья, в которой нет хотя бы одной сберегательной книжки Сбербанка. Необходимо этим дорожить и строить политику так, чтобы при любых условиях, при любых колебаниях финансового рынка Сбербанк оставался самым доступным, самым надежным, а стало быть, самым привлекательным для людей банком в России. Сбербанк России сегодня– это крупнейший коммерческий банк страны. Прочные позиции Сберегательного банка закономерно привели к международному признанию–Сбербанк России имеет самый высокий рейтинг среди российских коммерческих банков долгосрочный кредитный рейтинг международного рейтингового агентства Fitch IBCA (равнозначный страновому рейтингу). Банку присвоен и кредитный рейтинг агентства Thomson Bank Watch.
Главным преимуществом Сбербанка, выгодно отличающим его от других российских банков, является наличие уникальной сети банковских учреждений, охватывающей практически всю территорию России. По размерам филиальной сети Сбербанк России занимает второе место в мире.
Несмотря на сложную ситуацию на финансовом рынке страны в конце 1997 г. и непростое положение на рынке государственных ценных бумаг в мае 1998 г. , Сбербанк сохранил лидирующее положение в ключевых сегментах финансового рынка страны, подтвердив репутацию крупного и надежного кредитно-финансового института, стабильно занимающего высшие строчки рейтингов российских банков. Для того чтобы оставаться на плаву в российской банковской системе, необходимо не только поддерживать на высоком уровне свои конкурентные возможности, но и уметь динамично развиваться в соответствии с быстро меняющейся конъюнктурой. С полным на то основанием можно утверждать, что всеми этими качествами в должной мере обладает Сбербанк России, который сейчас активно занимается реализацией своей концепции развития на период до 2005 года.
Сбербанк - единственный среди коммерческих банков России, имеющий государственную гарантию сохранности вкладов населения согласно статьи 36 ФЗ“ О банках и банковской деятельности”/1/. Для обеспечения государственной гарантии Банк проводит взвешенную политику в области размещения средств.
Основной прирост вкладов населения локализуется в Сбербанке РФ, обладающем преимуществами перед другими банками: государственными гарантиями по депозитам, высоким рейтингом, развитой филиальной сетью. Его монополия значительно ослабляет конкурентные возможности прочих банков. Вместе с тем существуют и другие факторы, ограничивающие привлечение средств населения коммерческими банками: сохранение недоверия у вкладчиков к частным финансовым институтам, отсутствие законодательного механизма защиты их вкладов, меньшая привлекательность для банков данного ресурса по сравнению с другими источниками, обусловленная тем, что средства населения являются дорогим, в основном краткосрочным и неустойчивым денежным ресурсом, чувствительным к рискам и подверженным колебаниям.
Сбербанк активно действует и на других секторах фондового рынка, осуществляя все виды операций с ценными бумагами и их производными.
Сбербанк является платежным агентом Министерства финансов Российской Федерации по облигациям государственного сберегательного займа и осуществляет распространение облигаций на первичном и вторичном рынках ОГСЗ. Проводя политику диверсификации активов с учетом меняющейся конъюнктуры финансового рынка, Банк продолжает наращивать объемы кредитования, прежде всего реального сектора экономики при обеспечении эффективности размещения средств и приемлемого уровня риска в процессе проведения кредитных операций. Внедряя новые банковские продукты и совершенствуя действующие, Сбербанк стремится сделать свои услуги в сфере кредитования более доступными для всех групп существующих и потенциальных клиентов.
В последнее время повысилась активность Банка в осуществлении конверсионных операций с безналичной валютой по поручению клиентов, а также дилинговых операций. Значительно расширились обороты Сбербанка на рынке наличной иностранной валюты. Организованы региональные банкнотные центры Сбербанка России для подкрепления близлежащих филиалов Банка валютой. Банк является традиционным лидером на рынке различных банковских услуг. Доля Сбербанка в совокупном объеме вкладов населения в коммерческих банкам страны возросла. Это свидетельствует о растущем доверии вкладчиков к банку. Банк стремится адекватно реагировать на колебания конъюнктуры финансового рынка, путем совершенствования действующих и внедрения новых финансовых продуктов, учитывающих потребности различных групп клиентов.
Банк постоянно расширяет свое присутствие на рынке пластиковых карт. Банк является одним из лидеров среди коммерческих банков по объему средств, привлеченных на карточные счета.
Наличие обширной сети учреждений способствовало дальнейшему развитию операций по купле-продаже наличной иностранной валюты населению.
Расширился и перечень услуг по операциям неторгового характера. Банк осуществляет операции по переводу иностранной валюты, а также централизованные выплаты грандов (благотворительных премий) в пользу физических лиц. Важным элементом депозитной политики Банка является расширение клиентской базы за счет привлечения на обслуживание корпоративной клиентуры. Большой популярностью среди корпоративных клиентов пользуются векселя, эмитируемые Банком. Векселя Сбербанка России активно используются как платежный инструмент на всей территории Российской Федерации. Расчеты по банковским векселям осуществляются с использованием единой внутрибанковской информационной системы“Вексель”, функционирование которой способствует ускорению расчетов и повышению качества работы с векселями Банка.
За последний период усилились позиции Банка в области сопровождения и обслуживания внешнеторговых контрактов российских предприятий. Существенно возросли объемы документарных операций при международных расчетах экспортеров и импортеров.
Углубляется сотрудничество Сбербанка России с международными организациями и финансовыми институтами Германии, Великобритании, США и других стран. Сбербанк является членом Всемирного института сберегательных касс. В 1997 г. Банку был предоставлен статус наблюдателя в Европейской группе сберегательных банков (ЕГСБ).
Сегодня можно сказать, что Банк в канун нового тысячелетия с уверенностью смотрит в будущее и, занимая ведущие позиции в российской банковской системе, участвует в формировании основ экономического возрождения России, обеспечивает защиту финансовых интересов своих клиентов.
1. 2. П р и в л е ч е н и е д е н е ж н ы х с р е д с т в ф и з и ч е с к и х л и ц к о м м е р ч е с к и м и б а н к а м и, о с н о в н ы е ф о р м ы Важнейшим источников банковских пассивов являются наличные деньги на руках у населения. Рассматривая денежные доходы населения и пути их движения в хозяйстве, английский экономист Джон Мейнард Кейнс отмечал, что склонность населения к сбережениям–одна из главных причин сокращения реализации товаров, объемов производства и рабочих мест. В действительности подавляющая часть сбережений относится к“отложенному спросу”, обусловленному накапливанием денег для покупок товаров длительного пользования и других целевых нужд. С отложенным спросом связана основная работа коммерческих банков по привлечению денежных средств населения во вклады. Основные причины привлечения банками денежных средств населения во вклады – следующие: 1) вклады населения –это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами; 2) коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов; 3) денежные средства населения –это относительно стабильный ресурс для банка. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков. 4) частные вклады выгодны для банков, т. е. даже по текущим вкладам населения наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности. По сложившейся в большинстве стран мира традиции работа коммерческого банка опирается на три точки–ликвидность, платежеспособность и прибыльность. Поэтому для банков очень важно, чтобы вклады находились в обороте как можно большее время с надежной гарантией их хранения. Под этим углом зрения все вклады подразделяются на текущие (до востребования), срочные (на определенный период) и сберегательные (на длительное время хранения). Срочные вклады для банка, как правило, более привлекательны, так как в течение определенного срока позволяют банку хранить меньший резерв (т. е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования (некоторые могут изыматься в любое время). Таким образом, рост срочных вложений усиливает ликвидные позиции баланса банка. Вместе с тем значительный их прирост может уменьшить доходность операций банка, поэтому необходим анализ динамики и структуры пассивных операций по привлечению депозитов. Депозиты являются главным источником банковских ресурсов. Структура вкладов по ним в коммерческих банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам.
Основные условия хранения и начисления процентных денег предусматриваются в договорах на вклад между вкладчиком и банком в лице его руководителя. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Услуги банков по перечислению средств населения значительно дешевле услуг связи, что увеличило объем перечислений, в т. ч. переводов вкладов. Поступившие в банк денежные средства в виде пенсий, переводов и других сумм нередко остаются невостребованными, что позволяет банку использовать их в своей деятельности, в результате чего банк получает прибыль от использования этих средств.
Повышенные процентные ставки по пенсионным вкладам, условием которого является безналичное перечисление пенсии во вклад, дают возможность вкладчикам на получение дохода, что во многих случаях и стимулирует вкладчиков к наименьшему использованию средств с этих счетов, т. е. оттоку средств.
Клиентские депозиты (вклады) –это денежные средства, вносимые клиентами на хранение в кредитное учреждение и получение дохода, которые могут быть использованы для безналичных расчетов или изъяты наличными. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.
Операции современных банков по хранению вкладов оформляются выдачей особого юридического свидетельства, называемого сберегательной книжкой. Книжка дает право клиенту обязать банк совершать все необходимые платежи по его лицевому счету. Это создает комфорт вкладчику, так как существенно облегчает использование его денежных средств.
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов), которые с точки зрения порядка изъятия и соответственно возможностей их использования в качестве кредитных ресурсов можно разбить на две основные группы: а) вклады до востребования и б) срочные вклады. Сберегательные вклады являются разновидностью срочных, особенностью которых является длительный срок накопления средств обычно на определенные цели. Для банков значение сберегательных вкладов состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Разновидностью срочных вкладов являются сберегательные сертификаты.
Сберегательный сертификат –это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Сертификаты могут быть именными, на предъявителя, могут быть переданы или проданы. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары и оказанные услуги.
Срок обращения срочных сберегательных сертификатов может превышать 1 год и составлять 3 года, если условия их выпуска согласованы с ЦБ РФ. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат становится документом до востребования. Банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца. Сберегательные сертификаты могут быть переданы только физическому лицу.
Сберегательные сертификаты могут быть предъявлены к оплате ранее установленного срока. В этом случае банк уплачивает проценты по пониженной ставке. Для коммерческого банка преимущества этих форм аккумуляции ресурсов состоит в том, что крупные суммы поступают в распоряжение банка на строго установленный срок и увеличивают, таким образом, наиболее ликвидную часть кредитных ресурсов. Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения своих сертификатов в условиях выпуска должны учитываться следующие моменты: привлекательный для инвестора уровень процентной ставки; удобный для вкладчика минимальный предел сертификата; гибкий механизм пересмотра процентных ставок; стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения); надежные гарантии платежа номинала и начисления процентов; информированность потенциальных покупателей об условиях выпуска сертификатов, т. е. широкая реклама.
Процентные ставки по сертификатам зависят от размера и срока вклада. Сберегательные сертификаты могут быть куплены в любое время в течение периода их действия– проценты начисляются со дня приобретения.
Еще одной из форм привлечения денежных средств населения являются банковские векселя. В практике российских банков выпуск собственных векселей получил широкое распространение, что позволяет им увеличить объем привлеченных средств, а его клиенты получают универсальное платежное средство. Банковский вексель удостоверяет, что юридическое лицо или физическое внесло в банк депозит в сумме и в валюте, указанной в векселе. Банк, в свою очередь, обязуется погасить такой вексель при предъявлении его к оплате в указанный на нем срок. При этом на вексель начисляется определенный процентный доход, если он продан по номинальной стоимости. При продаже векселя с дисконтом сумма дисконта является будущим доходом векселедержателя. В связи с введением ЦБР требований о резервировании доли номинальной суммы выпущенных долговых обязательств популярность получили векселя с указанием процента. Коммерческие банки выпускают только простые векселя в рублях и иностранной валюте. Для приобретения банковского векселя покупатель должен перевести деньги на счет банка продавца (для граждан возможна оплата наличными). Банком выписывается бланк банковского векселя на имя покупателя. Векселедержатель имеет право оставить банковские векселя на ответственное хранение в банке. Покупатель может получить бланк векселя на руки в любое удобное для него время. Погашение банковских векселей производится путем их выкупа по истечении срока их обращения или же досрочного выкупа векселей.
Банковский вексель, по которому наступил срок платежа, может быть представлен к оплате в течение года.
Таким образом, имея юридическую силу срочного обязательства банка со всеми вытекающими правами, банковский вексель становится эластичным, гибким инструментом совершения платежей, обслуживания части платежного оборота хозяйства.
Учреждения Сбербанка Российской Федерации принимают вклады без ограничения предельного размера, кроме первоначального взноса, минимальная сумма которого устанавливается в 10 рублей.
Вкладчики имеют право хранить вклады неограниченный срок и иметь любое количество счетов по вкладам.
Вклады (депозиты) можно классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам (см. приложение 1).
Существуют разные сроки отмены/прекращения вклада, например месяц, 2 месяца, 3 месяца, 4 месяца или 6 месяцев, 1 год. После расторжения договора о срочном вкладе клиент имеет право использовать средства без каких-либо ограничений. В настоящее время в учреждениях Сбербанка можно открыть счета по следующим видам вкладов: до востребования, срочные, срочные депозиты, пенсионные и срочные пенсионные вклады, сберегательные вклады, вклады“фиксированный процент”, молодежный. При анализе структуры пассивных кредитных операций важное значение имеет выделение вкладов до востребования.
Вклады до востребования принимаются на имя определенного лица. Первоначальный взнос установлен в сумме равной 10 рублям, дополнительные взносы принимаются в любых суммах. По вкладу совершаются приходные операции, расходные, по безналичным зачислениям и списаниям, переводные операции.
Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Они используются для текущих расчетов. По ним начисляется относительно низкий процент, т. к. эти вклады характеризуются нестабильностью остатка. В настоящее время доход выплачивается из расчета 2 % годовых. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, переводом, иными расчетными документами.
Пенсионный вклад действует как обычный вклад до востребования. Обязательным условием этого вклада является ежемесячное перечисление средств для выплаты пенсий данному вкладчику из органов социального обеспечения (или поступление в учреждение Сбербанка военной пенсии военнослужащим). Доход по пенсионным вкладам исчисляется из расчета 16 % годовых за весь остаток средств во вкладе. Сберегательные вклады в учреждениях Сбербанка РФ в значительной части принадлежит гражданам, накапливающим денежные средства на случай болезни, обеспечение в старости, непредвиденные расходы, им обеспечивается наибольшая социальная защита. Это проявляется прежде всего в том, что вкладчики могут в максимально короткий срок снять в случае необходимости деньги со вклада. В условиях нестабильности денежного обращения, инфляции обычно именно сберегательные вклады в первую очередь подвергаются защите, в частности, путем установления более высокой процентной ставки, чем по другим видам вкладов. Для вкладчиков сберегательные вклады представляют интерес потому, что они: а) являются наиболее надежной формой хранения сбережений (например, по сравнению с корпоративными ценными бумагами), поскольку возврат вкладов в Сбербанке гарантируется государством. Кроме того, в соответствии с действующим порядком банки образуют резервные фонды, которые служат дополнительной гарантией своевременного и полного возврата средств населения; б) представляет собой одну из наиболее выгодных форм вложения денежных сбережений, поскольку по ним обычно выплачивается более высокий процент, чем по другим вкладам. Кроме того, доходы по вкладам освобождаются от налогообложения (если уровень процентной ставки не превышает ставки рефинансирования), что их выгодно отличает в глазах вкладчика от акций; в) позволяют, учитывая большой выбор различных вкладов, наиболее полно удовлетворить потребности каждого конкретного вкладчика, а также тех или иных целевых групп сберегателей; г) являются одной из наиболее ликвидных форм вложения денежных сбережений.
Из практики Сбербанка РФ к сберегательным можно отнести следующие виды вкладов. Срочные вклады принимаются на имя определенного лица на срок не менее одного года в сумме не менее 10 рублей. Сумма вклада может быть внесена в кассу банка наличными или переведена со счета до востребования, открытого вкладчику в этом же банке или в другом кредитном учреждении. Причем дополнительных взносов и частичные выдачи сумм не производятся. Вклад выплачивается в полной сумме вместе с причисленными процентами. В настоящее время по данному виду вклада выплачивается доход в размере 11 % годовых. Проценты по срочным вкладам начисляются за истекшее время–в конце операционного года или при выплате вклада. Вкладчик вправе ежегодно получать причисленные к остатку вклада проценты, при этом срок хранения вклада не нарушается. При закрытии счета ранее 1 года со дня внесения доход по вкладу выплачивается в размере, установленном по вкладу до востребования. Новые условия хранения и порядок начисления распространяется на все действующие срочные вклады, внесенные до 1 января 1993 г. , а также на все действующие специальные счета, на которые зачислялись суммы исчисленной компенсации. С 1 января 1993 г. в учреждениях Сбербанка введен такой вид вклада, как срочные депозиты. Счет по срочному депозиту может быть открыт путем внесения наличных денег вкладчиком или вносителем. Минимальный размер срочного депозита–500 рублей. Срочный депозит принимается на срок четыре, шесть месяцев или 1 год. Дополнительные взносы и частичные выдачи сумм по срочным депозитам не производятся. По истечении установленного срока хранения по вкладу начисляется доход. Процентная ставка составляет по вкладам на срок четыре месяца–12 % годовых; на срок шесть месяцев в зависимости от суммы вклада: от 500 до 20000 р. – 11 % годовых; от 20000 до 50000 р. – 12 % годовых; от 50000 и выше – 13 % годовых; на срок один год: от 1000 до 5000 – 16 % годовых; от 5000 до 10000 – 17 % годовых; от 10000 и выше – 18 % годовых. По данному виду вклада в течение всего срока хранения установлена фиксированная процентная ставка. По окончании срока производится пролонгация неоднократно без явки вкладчика. При выплате вклада ранее оговоренного срока доход выплачивается в размере, установленном по вкладу до востребования.
В 1994 г. Сбербанк ввел новый вид вкладов –срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода. Минимальная сумма для открытия счета была установлена в размере 300 рублей. Срок хранения вклада не ограничен. Вклад может пополняться при этом дополнительные взносы на вклад должны составлять не менее 300 рублей. Проценты выплачиваются как ежемесячно, так и за несколько месяцев сразу. Право на ежемесячное получение процентов наступает по истечении полного календарного месяца, следующего за месяцем внесения вклада либо дополнительного взноса. По данному виду вклада установлена процентная ставка в размере 0, 6 % в месяц. В настоящее время открытие новых счетов по данному виду вклада не производится. На смену этого вклада Сбербанком был введен такой вид вклада, как сберегательный на срок 1 месяц и 1 день, на срок 2 месяца и 1 день, на срок 3 месяца и 1 день. Первоначальный взнос составляет не менее 300 рублей. Дополнительные взносы принимаются в сумме не менее 100 рублей. Частичные выдачи со вклада не производятся. Процентная ставка по данному виду вклада составляет 3, 35 % ежемесячно и не подлежит изменению в течение срока хранения вклада. Если вклад с причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком по окончании срока хранения, договор считается пролонгированным на тот же срок на условиях и под процентную ставку, действующую в Банке на день пролонгации по данному виду вкладов. В случае досрочного востребования вкладчиком всей суммы вклада доход исчисляется за неполный срок хранения исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования.
Целевые вклады на детей принимаются на имя детей в возрасте до 16 лет и сроком на 10 лет от лиц независимо от родственных отношений. Первоначальный взнос для открытия указанного вклада осуществляется вносителем наличными деньгами по предъявлению паспорта и составляет 10 рублей. Дополнительные взносы принимаются наличными деньгами либо безналичным путем. Частичные выдачи сумм со вклада не производятся. При соблюдении условий вкладчику, достигшему 16 и более лет, при условии хранения не менее 10 лет выплачивается доход по повышенной процентной ставке. В настоящее время доход по вкладу выплачивается из расчета 16 % годовых. Доход выплачивается одновременно с суммой вклада. До достижения вкладчиком 16-летнего возраста и до истечения 10-летнего срока хранения со дня его внесения вклад вместе с процентами выплачивается лицу, открывшему счет по вкладу. В этом случае доход выплачивается в размере, установленном по вкладу до востребования. При оставлении вклада на хранение по истечении 10-летнего срока хранения и достижении вкладчиком 16 лет вносителю по вкладу также выплачивается доход, установленный по вкладам до востребования. В настоящее время открытие новых счетов по данному виду вклада не производится.
Учреждением Сбербанка введен такой вид вклада, как “Фиксированный процент”на срок 3 месяца и один день и на срок 6 месяцев. Само название депозита говорит о том, что ставка процента в течение всего срока хранения остается неизменной. Доход по вкладу определяется исходя из суммы вклада и срока, на который был принят вклад: 3 месяца и один день: от 500– 2000 рублей – 5, 75 % (за установленный срок); от 2000 – 5000 рублей – 6 %; от 5000 и выше – 6, 25 %; 6 месяцев: соответственно 12, 5 %; 13 %; 13, 5 % (за установленный срок) Дополнительные взносы и частичные выдачи со вклада не производятся. По окончании срока хранения производится начисление процентов по вкладу и в случае не востребования вкладчиком суммы вклада и процентов договор считается пролонгированным.
В последние годы спектр вкладов в банках существенно расширился за счет модификации основных (базовых) видов вкладов и введения новых. Сбербанк предлагает сегодня своим клиентам около 20 видов вкладов. Появились вклады, ориентированные на удовлетворение потребностей определенных возрастных групп населения (молодежные, пенсионные).
С 30. 03. 98 г. введен вклад “Молодежный”. Вклады принимаются от вкладчиков от 14 до 23 лет. Процентная ставка по вкладу за установленный срок 3 месяца и один день составляет 5, 25 %. Минимальный размер первоначального взноса–50 рублей. Размер каждого дополнительного взноса не менее 10 рублей. Первоначальный взнос принимается только от самого вкладчика при предъявлении им паспорта или заменяющего его документа (свидетельство о рождении). Процентная ставка в течение срока не подлежит изменению. Выплата дохода производится по истечении срока хранения. Если вклад с причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком в установленную договором дату возврата вклада, договор считается пролонгированным с указанной даты на условиях и под процентную ставку, действующую на день пролонгации по данному виду вклада. По достижении вкладчиком 23-летнего возраста пролонгация договора прекращается. В случае востребования вкладчиком всей суммы вклада, доход за неполный срок хранения, а также за время хранения вклада после прекращения пролонгации договора исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования.
Срочный пенсионный вклад. Первоначальный взнос принимается только от самого вкладчика при предъявлении им пенсионного удостоверения и составляет 50 рублей. Срок по вкладу установлен 3 месяца и один день. Размер каждого дополнительного взноса не менее 50 рублей. Частичные выдачи по вкладу не производятся. Процентная ставка составляет за установленный срок - 4, 75 % (19 % годовых) и не подлежит изменению в течение всего срока хранения. В случае не востребования по окончании срока вклада с причитающимися процентами, договор считается пролонгированным. Вкладчик имеет право снимать сумму процентов, начисленную за один полный месяц хранения. Но в случае востребования вклада раньше срока его хранения, полученные проценты вычитаются из суммы вклада.
Банки практикуют сегодня открытие таких новых для россиян вкладов как рождественские, новогодние, весенние, СБ-60 дней, СБ-100 дней и др. , которые стимулируют периодическое (ежемесячное, ежеквартальное) внесение в банк установленной суммы и позволяют накоплению средств, достаточных для оплаты расходов.
Сбербанком производится прием номерных пополняемых вкладов в рублях. Данный вид вклада рассчитан на крупных вкладчиков (минимальный взнос составлял первоначально 10 тыс. р. , позднее был повышен до 20 тыс. р), и основное его достоинство в том, что обеспечивается анонимность владельца вклада. Минимальный срок вклада– один месяц, дополнительные взносы принимаются на сумму не менее 5 тыс. р. Сбербанк России в области привлечения средств населения сохраняет лидирующее положение на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения являются основой ресурсной базы Банка.
1. 3. О р г а н и з а ц и я т е к у щ е г о у п р а в л е н и я л и к в и д н о с т ь ю б а н к а
Под ликвидностью обозначают способность банка выполнять обязательства по проведению платежей клиентов с из расчётных и текущих счетов, а также обязательств по сохранности и возврату полученных депозитов и кредитов, способность коммерческих банков выполнять свои обязанности перед владельцами денежных средств, составляющих ресурсы банка.
Ликвидность–возможность и лёгкость обращения различных вложений банка –его активов- в наличные средства для выполнения обязательств перед его кредитором. Под наличными средствами коммерческого банка в зарубежной практике всегда было принято считать не только средства банка в кассе (так называемую“кассовую наличность”), но и средства в виде чеков на инкассо, средства на счетах в соответствующем учреждении центрального банка и банках–корреспондентах, Отличительной особенностью этих активов является то, что они могут быть немедленно использованы для выплаты взимаемых вкладов, Это главный источник ликвидности коммерческого банка. Все прочие активы банка–ссуды клиентам, вложения в различные ценные бумаги, права участия в другие активы–могут считаться ликвидными лишь в той мере, насколько быстро и с минимальными потерями своей стоимости они могут быть обращены в наличность- это универсальный посредник при совершении любых денежных операций, в том числе и по возврату долгов.
Таким образом, понятие ликвидности коммерческого банка сводится к его платёжеспособности–способности банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам.
Однако клиентам банка необходимо от него не только обеспечение сохранности вложенных средств и своевременного проведения платежей, но и получение от банка кредитов на цели бесперебойного осуществления своей предпринимательской деятельности и расширения её масштабов, Поэтому требование к тому, чтобы банк считался ликвидным дополняется: ликвидный банк наряду с выполнением долговых обязательств, должен также предоставлять ссуды своим клиентам по из требованию и принимать к учёту (покупать) коммерческие векселя.
Сведение проблемы ликвидности банка к ликвидности его баланса предполагает оценку его активов, которые могут быть быстро и с минимальными потерями своей первоначальной (балансовой) стоимости превращены в наличные деньги. Такой подход к понятию банковской ликвидности означает её характеристику как запаса средств (активов).
В литературе, однако, можно встретить и другую характеристику банковской ликвидности: “ Ликвидность можно понимать как “запас” или как “ поток”…. Когда ликвидность рассматривается как поток, учитывается не только возможность обратить менее ликвидные активы в более ликвидные, но и способность хозяйственной организации (то есть банка) получать кредит и обеспечивать приток денег от операционной деятельности.
К факторам, вызывающим риск потери ликвидности коммерческого банка, относят: - системные факторы: неразвитость отдельных рынков, на которых трудно найти покупателей активов банка по приемлемой цене, или кризис, затрагивающий все финансовые рынки, в связи с которым банк не может полагаться на привлечение денежных средств;
- факторы, присущие именно конкретному банку, а именно: несоответствие структуры требований и обязательств, вызывающие дисбаланс денежных потоков; недостаточная ликвидность активов либо недостаточное количество ликвидных активов; нестабильность пассивной базы.
С проблемой управления риском потери ликвидности коммерческий банк сталкивается каждый день. Недооценка этого вопроса может в конечном итоге привести к неплатёжеспособности и даже краху кредитной организации. Если банк не выполнил своевременно свои обязательства перед вкладчиками, и об этом стало известно, возникает лавинообразный отток депозитов и остатков на расчётных счетах, приводящий к уже полной и неустранимой неплатёжеспособности. Сущность текущего управления ликвидностью заключается в оценке потребности банка в ликвидных средствах на определённые дни и возможных поступлений денежных средств, за счёт которых может быть сформирован ликвидный резерв. Для успешного решения проблем эффективного управления собственной ликвидностью банку необходимо разработать и внедрить систему оперативного анализа риска потери ликвидности, целью которого является оценка уровня данного риска. При его проведении нужно иметь представление о том, в какие сроки будут востребованы пассивы банка, не имеющие конкретных сроков возврата ( депозиты до востребования).
Для оперативного анализа риска потери ликвидности коммерческому банку необходимо ежедневно составлять таблицу разрыва по поступлениям и выплате денежных средств. Сравнивая таблицы ликвидности на начало и конец дня, можно определить влияние проведённых за день сделок на ликвидность банка, Кроме того, таблица используется для решения другой задачи оперативного анализа– оценки влияния планируемых операций банка на его ликвидность. Таким образом, в деятельности любого банка принципиальное значение имеет его способность бесперебойно выполнять текущие обязательства перед своими клиентами (главным образом по возврату привлечённых вкладов). В этом и заключается требование ликвидности банка.
2. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ И ФАКТОРОВ, ВЛИЯЮЩИХ НА ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСОВ СБЕРБАНКА РОССИИ
2. 1 О б щ а я х а р а к т е р и с т и к а С б е р б а н к а Р о с с и и 2. 1. 1 И с т о р и ч е с к а я с п р а в к а
Сбербанк России создан в 1841 году как финансовый институт для малоимущих слоёв населения, является старейшим банком страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР.
Новые экономические реалии, рыночные реформы начала девяностых годов требовали серьёзных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов.
К 1996 году период гиперинфляции закончился, и экономическая ситуация в стране существенно изменилась, Основная задача Банком была решена: система Сбербанка России устояла и сохранила основу. Банк сформировал стабильную ресурсную базу, нарастил потенциал отделение и филиалов. Перед банком встала задача эффективного управления привлекаемыми ресурсами. Принятая в 1996 году собранием акционеров Концепция развития Сбербанка России до 2000 года была нацелена на трансформацию в универсальный коммерческий банк, в частности, через развитие банковского обслуживания корпоративных клиентов с сохранением специализации и лидерства на рынке розничных услуг. Реализуя принятую концепцию, Сбербанк России к 2000 году значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка.
Но для того, чтобы оставаться на плаву в российской банковской системе необходимо не только поддерживать на высоком уровне свои конкурентные возможности, но и уметь динамично развиваться в соответствии с быстро меняющейся конъюнктурой.
С полным на то основанием можно утверждать, что всеми этими качествами в должной мере обладает Сбербанк России, который сейчас активно занимается реализацией своей концепции развития на период до 2005 года. В её рамках достаточно много мероприятий, которые смогут оптимизировать работу его многочисленных филиалов, упорядочить обслуживание как физических, так и юридических лиц.
План первичной реорганизации был утверждён ещё летом 2000 года, а осенью дал первые ростки–Ростовский, краснодарский, и Адыгейский Сбербанки России объединены в Юго-Западный Сбербанк. Центральное управление Юго-Западного банка расположится в Ростове– на - Дону.
На сегодняшний день Сбербанк уже сократил число своих территориальных банковских подразделений. Камчатское и Чукотское отделение вошли в состав Приморского банка Сбербанка России, Карачаево-Черкесский и Калмыцкий банки были присоединены к Ставропольскому банку. Объединились Ленинградский областной и Санкт-Петербургский, Сахалинский и Приморский, Ульяновский и Самарский, Мордовский и Нижнегородский банки. Всего 69 региональных отделений запланировано укрупнить до 18.
Данная реорганизация должна значительно облегчить управление и повысить оперативность принятия решений о выделении крупных кредитов. А так как Сбербанк сейчас является практически единственным кредитным институтом в России, который может кредитовать предприятия на суммы в сотни миллионов долларов, то такое объединение является достаточно важным и экономически оправданным. Тем более практика показывает, что региональным отделениям банка часто не хватает лимитов на крупные займы и они вынуждены обращаться в центральный офис, где вопрос рассматривается порой месяцами.
Укрупнённые филиалы Сбербанка России, наконец, смогут выдавать кредиты под масштабные проекты. И, что очень важно, российским бизнесменам теперь не прийдётся идти на поклон к западным банкирам, которые часто выдвигали совершенно неприемлемые условия выделения денег. Отметим и то, что раз кредиты выдаются российским банком, то и возвращаться они будут в Россию, а не уплывать за рубеж. Одной из причин, по которой проводится такая реорганизация, является стремление к снижению административных расходов. Именно поэтому в состав объединённых банков включаются банки с сильной финансовой и кадровой составляющей.
Конечно, реорганизация не может не волновать клиентуру Сбербанка. Но в данном случае можно с уверенностью сказать, что она останется в выигрыше. В том числе и потому, что платежи между регионами и внутри регионов будет необязательно проводить через расчётный центр Сбербанка России, что позволит сократить время осуществления расчётов и в целом усовершенствовать систему платёжных операций. Именно поэтому представители западных финансовых структур, работающих в России, отрицательно отнеслись к идее реорганизиции Сбербанка. Представителей иностранного капитала можно понять: кому охота иметь сильного конкурента на финансовом рынке? Ведь уже сегодня при одинаковом со многими конкурентами уровне надёжности Сбербанк даёт по вкладам на (3-4) % годовых больше, чем они. Но ещё больше встревожил иностранных бизнесменов тот факт, что Сбербанк теперь готов уже выделять кредиты промышленным предприятиям.
Тем не менее реорганизация Сбербанка продолжается. И можно смело сказать, что в итоге Россия получит крепкий финансовый институт, которому не страшно будет доверить свои вклады. А промышленные предприятия смогут брать кредиты на выгодных для них условиях.
2. 1. 2 М и с с и я, с т р а т е г и ч е с к и е ц е л и и з а д а ч и Интерес клиента банка –будь то частный вкладчик, промышленное предприятие, размещающее средства на депозит, или банк, предоставляющий кредит на межбанковском рынке–состоит, прежде всего, в сохранности денежных средств. Наше представление о надёжности того или иного банка зависит не столько от разного рода рейтингов, сколько от чётко сформулированной миссии банка.
Миссия Сбербанка России обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережения вкладов населения и их инвестирования в реальный сектор, содействуя развитию экономики России. Лозунг банка быть домашним для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, признанным авторитетом на международном уровне.
Стратегическая цель Бака выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путём оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности: работой с физическими лицами, юридическими и государством. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи: - внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и повышение качества их обслуживания;
- сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны. Увеличить долю на рынке кредитования населения до 30 %, при этом объёмы кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в два раза;
- усилить работу с корпоративными клиентами. Привлечь в Банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов. Увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25 %, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах-нетто до 45 %;
- обеспечить максимальную помощь государству в реализации государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта; - опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими. Диверсифицировать ресурсную базу Банка, в том числе используя внешнее фондирование;
- повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов банка за счёт развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15 %;
- достигнуть роста капитала, позволяющего расширить инвестиции Банка в экономику России. Обеспечить отношение прибыли к капиталу не менее 20 %; - внедрить в Банке полнофункциональную систему управления рисками; - создать гибкую, адекватную быстроменяющейся обстановке систему управления Банком, основанную на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий. Повысить управляемость Банком путём расширения самостоятельности территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений;
- оптимизировать филиальную сеть Банка с учётом как экономических, так и социальных факторов.
Ключевым фактором успеха банка в достижении поставленных целей является качественное изменение системы взаимодействий с клиентами.
2. 1. 3 И т о г и в ы п о л н е н и я к о н ц е п ц и и р а з в и т и я С б е р б а н к а Р о с с и и д о 2 0 0 0 г о д а и ф и н а н с о в ы е р е з у л ь т а т ы
Принятая в 1996 году собранием акционеров Концепция развития Сбербанка России до 2000 года была нацелена на трансформацию в универсальный коммерческий банк, в частности, через развитие банковского обслуживания корпоративных клиентов с сохранением специализации и лидерства на рынке розничных услуг. Концепция подчёркивала приоритетность участия Банка в решении актуальных и сегодня общенациональных задач оздоровления денежно-кредитных отношений, развития отечественной экономики, участия в крупных государственных проектах, имеющих важное социальное значение.
Правильность определённого Концепцией направления была подтверждена во время кризиса финансовой системы страны в 1998 году. Сбербанк России не только подтвердил репутацию самого надёжного банка страны, пройдя кризис с минимальным уровнем потерь, но и обеспечил доступ к банковским услугам значительному количеству новых клиентов.
Вследствие неспособности крупнейших коммерческих банков отвечать по своим обязательствам перед вкладчиками Сбербанк России принял на обслуживание около 440 тыс. вкладчиков, испытывающих серьёзные финансовые трудности. Общая сумма принятых обязательств вкладчиков, оформивших заявления на перевод вкладов из Мост-банка, Мосбизнес-банка, Промстройбанка, Инкомбанка, МЕНАТЕП, “СБС-АГРО”, “Российский кредит”и Кузбасспромбанка на 1 июля 1999 года составила 8, 8 млрд. р. Из этой суммы Сбербанк России выплатил наличными и переоформил в другие виды вкладов 8, 6 млрд. р. 97, 7 % от принятых обязательств. Выплаты наличными деньгами составили 6, 4 млрд. р. или 72, 8 % от общей суммы обязательств.
Сбербанк России сохранил лидирующие позиции на рынке розничных банковских услуг, доля в общем объёме рублевых вкладов населения достигла 87 %. Несмотря на падение реальных доходов населения и отставание законодательной базы, Банк последовательно развивает кредитование физических лиц, и в объёме банковских кредитов, полеченных населением страны, на долю Сбербанка России приходится более 20 %. Существенно укрепились позиции Банка в обслуживании корпоративных клиентов: доля на рынке составляет около 25 %, более 1 миллиона юридических лиц–клиенты Сбербанка России. Банк продолжает активно работать на рынке внутренних и внешних государственных обязательств, корпоративных ценных бумаг. Наращивая присутствие на приоритетных сегментах финансового рынка, Банк стремился обеспечить адекватное увеличение собственного капитала, диверсифицировать ресурсную базу, улучшить структуру активов, повысить рентабельность работы. Размер капитала на начало 2000 года составил 29, 6 млрд. р. Прирост капитала, в основном, обеспечивался чистой прибылью банка, которая только в 1999 году составила 8, 4 млрд. р. Существенно изменилась структура привлечённых средств. С 1995 года доля корпоративных клиентов в привлечённых средствах увеличилась более чем в четыре раза. Качественно изменилась и структура активов Банка. Определённая Концепцией политика приоритетного направления инвестиций в реальный сектор экономики реализовалась в значительном росте кредитного портфеля Банка, который на начало 2000 года составил 46 % от размещённых средств, превысив объём вложений Банка в государственные ценные бумаги. Кредитный портфель банка превышает 30 % общего объёма кредитов юридическим лицам. Значительно сократились объёмы межбанковских кредитов, которые на текущий момент представляют собой, в основном, инструмент управления краткосрочной ликвидностью. Последовательно наращивается участие Банка в сфере инвестиционного кредитования и проектного финансирования. Объём инвестиционных долгосрочных кредитов на начало 2000 года превысил 10, 5 млрд. р. и 320 млн. долларов.
Согласно таблицы 1 видно, что Сбербанк России по состоянию на 1 июля 2000 года среди общей группы государственных и ведущих негосударственных банков имеет наибольшие показатели суммы активов без межфилиальных оборотов (нетто-баланс), капитала (собственных средств), балансовой прибыли.
Так, капитал (собственные средства) Сбербанка России превышает капитал Внешторгбанка в 1, 4 раза, Альфа-Банка в 2, 6 раза, Росбанка в 6, 8 раза и составляет 31979 млн. р.
Несмотря на всё вышеизложенное из за высоких административно-хозяйственных расходов чистая прибыль Сбербанка России составила всего 220 млн. р. , тогда как Альфа-Банк имеет этот же показатель в сумме 1210 млн. р.
Рисунок 1 показывает, что активы на одного работающего среди всех банков, приведённых в таблице 1 составляют всего 2, 48 млн. р. и являются наименьшим результатом среди всех банков, а согласно рисунку 2 балансовая прибыль на одного работающего по состоянию на 1 июля 2000 года составила 0, 03 млн. р. , что меньше по сравнению с Внешторгбанком на 0, 06 млн. р. , Еврофинансом на 0, 94 млн. р. , Альфа-Банком на 0, 78 млн. р. Активы на одного работающего Рис. 1 Балансовая прибыль на одного работающего Рис. 2
Таким образом, исходя из вышеизложенного можно сказать, что большая численность работников Сбербанка России увеличивает административно-хозяйственные расходы и согласно Концепции развития на период до 2005 года проводится реорганизация всей системы Банка, одной из которых является стремление к снижению административных расходов.
Курс на трансформацию в универсальный коммерческий банк потребовал значительного расширения набора банковских продуктов и услуг, предоставляемых физическим лицам и корпоративных клиентам, Произошло существенное развитие бизнеса банковских карт (доля на рынке более 20 %), количество эмитированных карточек превысило 1. 5 миллиона, динамично развивается собственная эквайринговая сеть. Выросли объёмы операций с драгоценными камнями (доля на первичном рынке 20 %), которые включают кредитование добычи золота и серебра, реализацию драгоценных металлов населению, Банку России, экспорт и продажу на мировых финансовых рынках. Продолжено совершенствование расчётной системы Сбербанка России, которая сегодня ежедневно обрабатывает более ста тысяч межрегиональных платежей. Значительное развитие получили казначейские операции Банка на денежном и фондовом рынках, созданы Дилинг-центр и Депозитарий Сбербанка России.
Существенно изменилась система управления Банком. Обеспечивается процентная политика, учитывающая региональные особенности, действует централизованная система контроля, учёта и управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью.
Разработана и постоянно совершенствуется современная методическая и регламентная база операций Банка, утверждены подходы к развитию новых видов бизнеса. Единая система нормативов и лимитов обеспечивает необходимую децентрализацию управления в сочетании с усилением вертикальной системы контроля. На постоянной основе ведётся работа по совершенствованию организационной структуры Банка, оптимизации филиальной сети. Предпринятые меры позволили Банку, не имея льгот и преференций, работая с другими банками в рамках единой, установленной Банком России нормативной базы, стать лидером на большинстве сегментов рынка, успешно конкурировать с крупными коммерческими кредитными организациями на российском рынке банковских операций и услуг.
Цели, поставленные в 1996 году Концепцией развития Сбербанка России на период до 2000 года достигнуты, намеченные стратегические задачи выполнены, создана необходимая основа для дальнейшего развития. Условия политической стабилизации и начала экономического роста в стране дают Банку новые возможности роста, увеличения вклада в развитие экономики и банковской системы России. Лидирующие позиции Банка на основных сегментах финансового рынка, накопленные финансовые ресурсы, технологический и кадровый потенциал, создают основу для планирования развития Банка на среднесрочную перспективу и требуют постановки стратегических целей и задач Банка, приоритетных направлений его развития на ближайшие пять лет.
2. 2. В л и я н и е п р о ц е с с а р е с т р у к т у р и з а ц и и А м у р с к о г о б а н к а С б е р б а н к а Р Ф н а М и х а й л о в с к о е о т д е л е н и е 4 1 3 8
Сбербанк России активно занимается реализацией своей концепции развития на период до 2005 года. Не обошло стороной это новшество и Амурскую область, в частности Амурский банк СБ РФ. С 1 декабря 2000 года произошла реструктуризация всей действующей системы Сбербанка РФ в Амурской области: из двадцати действующих отделений всего пять сохранили свой прежний статус. Это Зейское, Тындинское, Свободненское, Белогорское, Селемджинское отделения СБ России. Амурский банк СБ РФ переименован в Благовещенское ОСБ 8636, которое включает в себя 15 дополнительных офисов( универсальных филиалов). Все ОСБ, находящиеся на территории Амурской области подчинены Хабаровскому Дальневосточному банку Сбербанка России.
Михайловское отделение № 4138 было образовано 28 октября 1930 года. В 1937 году был открыт первый филиал в селе Михайловка Михайловского района. В дальнейшем было открыто ещё несколько филиалов. В 1987 году в селе Винниково был открыт последний филиал. Всего на начало 1988 года насчитывалось 8 филиалов, которые действовали включительно по ноябрь 2000 года. По состоянию на 1 декабря 2000 года все действующие филиалы закрыты. Михайловское отделение № 4138 подвержено реорганизации, произошло сокращение численности персонала и переименовано в дополнительный офис(универсальный филиал) № 0139 Благовещенского ОСБ 8636. Хотя официальное наименование даже по состоянию на 20 февраля 2001 года для своих клиентов отделение не изменило, в связи с тем, что не оформлены юридические документы.
Как это всё отразилось на работе банка с клиентами в Михайловском районе? Михайловское отделение № 4138 единственный банк, который обслуживает всех физических и юридических лиц в Михайловском районе. Восемь его филиалов до 1 декабря 2000 года обслуживали близлежащие села, теперь они закрыты. Вот строки из письма, что отправили в местную газету жители села Коршуновка Михайловского района“В нашем селе есть Сбербанк, в котором работают (как мы знаем, на полставки) всего два человека–контролёр и кассир. Нас, вкладчиков, предупредили, что отделение будет, а наши лицевые счета переведены в районный филиал, Это 25 вёрст киселя хлебать, автобусы не ходят как следует, а если и доберёшься до банка, то потеряешь на этом целый день…. Не пора ли властям разобраться в ситуации? ”. Но известно, что Сбербанк –банк коммерческий и руководствуется в своей деятельности интересами своих клиентов вкладчиков. А посему не может содержать убыточные отделения и филиалы. Затраты на аренду, техукреплённость, ежедневное инкассирование и т. д. Даже на четверть не окупаются собственными их заработками. Вот и уходит Сбербанк из мест, где ему не хлебосольно. Трудно спорить с аргументами Сбербанка. Все они из серии“ экономической целесообразности”. Но и пенсионеров из села Коршуновка можно понять. Правда, их “железные доводы” из другого разряда –социального. Как увязать воедино экономику, прибыль, и социальное развитие села? Сбербанк был социально значимым банком. Впрочем, он остаётся таким и поныне, да только денег у государства нет, и ещё долго не будет. Поэтому Сбербанк и уходит из сельской местности, оставляя там последнее завоевание цивилизации–на ладан дышащую почту. Платить коммунальные услуги и держать свои деньги жителям сёл Михайловского района теперь, видимо, придётся именно там. Реорганизация Сбербанка РФ в пределах концепции развития до 2005 года продолжается и итоги её выполнения будут известны через пять лет. Возникает вопрос: останется ли Сбербанк“ народным банком”? Возможно, что нет. 2. 3. А н а л и з п р и в л е ч е н и я с р е д с т в в о в к л а д ы о т н а с е л е н и я М и х а й л о в с к и м о т д е л е н и е м 4 1 3 8 Банк осуществляет различного рода операции, одной из которых является привлечение средств во вклады. Средства, привлечённые во вклады, являются одним из основных источников ресурсной базы банка (см. таблицу 2). Таблица 2 - Ресурсная база банка Источники 1. 01. 98 1. 01. 99 1. 01. 00 1. 01. 01 сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) 1. Собственные средства 164 2, 8 134 1, 5 268 2, 9 268 2, 3 2. Привлеченные средства 5752 97, 2 8677 98, 5 8958 97, 1 11208 97, 7 Всего 5916 100 8811 100 9226 100 11476 100
В динамике за анализируемый период прослеживалось как увеличение удельного веса привлеченных средств, так и его снижение. В целом же объем привлеченных средств по сравнению с 1997 годом увеличился на 5456 тыс. р. или 94, 8 %. На 1 января 2001 года привлеченные средства банка составили 11208 тыс. р. или 97, 7 %, тогда как объем собственных средств был незначителен–268 тыс. р. На начало анализируемого периода объем привлеченных средств также значительно превосходил объем собственных средств на 5588 тыс. р. и составлял 97, 2 %. Всего ресурсная база банка по сравнению с 1997 годом увеличилась на 5560 тыс. р.
В структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают вклады и депозиты населения (см. таблицу 3). Общий объём средств, привлечённых банком на 1 января 2001года составил 11208 тыс. р. Вклады населения занимают 95, 8 % в общей сумме привлечённых средств. По сравнению с началом года остаток вкладов увеличился на 2007 тыс. р. (прилив средств за 2000 год) составил 10741 тыс. р. С начала анализируемого периода наблюдается тенденция роста, как объёма привлечённых средств, так и вкладов населения. На рост объёма привлечённых средств оказало увеличение объёма вкладов граждан, удельный вес которого в общей структуре повысился с 93 % до 95, 8 %. Таблица 3 - Привлечение средств во вклады и депозиты Ресурсы 1. 01. 98 1. 01. 99 1. 01. 00 1. 01. 01 сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) Привлеченные ресурсы, всего: 5752 100 8677 100 8958 100 11208 100 Вклады граждан 5348 93 8076 93, 1 8734 97, 5 10741 95, 8 Депозиты юридических лиц 404 7 601 6, 9 224 2, 5 467 4, 2
Общий объем средств населения, привлеченных банком на 1. 01. 98 года равен 5752 тыс. р. Вклады населения составили 93 % привлеченных средств. На конец года остаток по вкладам увеличился до 8076 тыс. р. Прирост остатка вкладов за 1998 год составил 2728 тыс. р. или 51 %. Общий объем средств, привлеченных банком на 1 января 1999г. был равен 8677 тыс. р. , что значительно больше, чем в 1998 году на 2925 тыс. р. Вклады населения составили 93, 1 % привлеченных ресурсов. На конец 1999 г. остаток по вкладам населения увеличился и составил 8734 тыс. р. или 97, 5 %. Прирост остатка вкладов за 1999 г. равен 658 тыс. р. , что значительно ниже по сравнению с 1. 01. 98 на 2070 тыс. р. Объем привлеченных ресурсов на 1. 01. 00 г. составил 8958 тыс. р.
Депозиты же юридических лиц составляют незначительный объем в общей сумме привлеченных средств, происходит снижение удельного веса депозитов в структуре привлечённых средств по состоянию на 1 января 2000 года по сравнению с периодом 1997 года с 7 % до 4, 2 %.
Основной формой привлечения средств являются вклады физических лиц. Их удельный вес составил 99, 8 % (см. таблицу 4). За анализируемый период произошел рост объёма вкладов населения на 5349 тыс. р. Их удельный вес в общей сумме привлечённых средств увеличился с 98, 7 % до 99, 8 %. Таблица 4 - Привлечение средств физических лиц Формы привлечения 1998 1999 2000 сумма (в тыс. р. ) уд. вес ( в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) 1. Вклады населения 16148 98, 7 16085 98, 9 21497 99, 8 2. Ценные бумаги 216 1, 3 174 1, 1 32 0, 2 в т. ч. сертификаты 96 44, 4 96 55, 2 Облигации 120 55, 6 78 44, 8 32 100 в т. ч. ОГСЗ 120 100 78 100 32 100 Всего 16364 100 16259 100 21529 100
Проанализируем в динамике за последние 3 года порядок привлечения вкладов и депозитов граждан с точки зрения сроков, объёмов привлечения (см. таблицу 5) Таблица 5 - Характеристика вкладов граждан по срокам Источники 1. 01. 98 1. 01. 99 1. 01. 00 1. 01. 01 Изменения сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) снижения (-) приросты (+) Вклады граждан 5348 100 8076 100 8734 100 10741 100 +5393 В т. ч. до 30 дней 3680 68, 8 5265 65, 2 5909 67, 7 5672 52, 8 +1992 Более 30 дней 1668 31, 2 2811 34, 8 2825 32, 3 5069 47, 2 +3401
Как видно из таблицы 5, основной удельный вес приходится на вклады граждан сроком до 30 дней–52, 8 %. По сравнению с 1997 годом структура вкладов по срокам изменилась: уменьшился удельный вес вкладов сроком до 30 дней– с 68, 8 % до 52, 8 %, но при этом увеличилась доля вкладов сроком более 30 дней –с 31, 2 % до 47, 2 % . Это говорит о том, что повысилось доверие клиентов к Сберегательному банку.
Остаток вкладов на 1. 01. 01 г. составил 10741 тыс. р. , в том числе доля вкладов сроком до 30 дней составила 52, 8 %, сроком более 30 дней–47, 2 % в общем остатке вкладов населения. Наибольший удельный вес в структуре вкладов на начало 1998 года также занимают вклады до 30 дней–68, 8 %. Что же касается вкладов сроком более 30 дней, то их доля в общем остатке вкладов на 1. 01. 99 г. составила 31, 2 %. Прирост остатка вкладов в 2000 году по сравнению с периодом 1997 года составил 5393 тыс. р. , в том числе вкладов сроком до 30 дней– 1992 тыс. р. , сроком более 30 дней – 3401 тыс. р. На конец 1998 года наибольший удельный вес в структуре вкладов занимают вклады до 30 дней–65, 2 %, это ниже по сравнению с началом года на 3, 6 %. Доля вкладов сроком более 30 дней выросла на конец 1998 года и составила 34, 8 % ( см. рис. 3). Доля вкладов населения сроком до 30 дней на 1. 01. 00 г. выросла до 67, 7 % по сравнению с началом 1999 г. , сроком более 30 дней составила 32, 3 %, что ниже, чем на 1. 01. 99 г...
Cтруктура вкладов в 2000 году по сравнению с 1999 годом изменилась: уменьшился объем вкладов сроком до 30 дней и составил 52, 8 %, но увеличился объем вкладов сроком более 30 дней–с 32, 3 % до 47, 2 %. В общем объёме привлечённых средств во вклады и депозиты в 2000 году, вклады сроком до 30 дней составили 50, 6 %, сроком более 30 дней–49, 4 %. Это говорит о том, что население уверенно вкладывает свои средства на более долгий срок. Основным критерием привлечения денежных средств во вклады является условие привлечения вкладов. Так, на 1 января 2000 года наибольший удельный вес в общем объёме вкладов населения занимают вклады до востребования–26, 5 % (см. таблицу 6). Пенсионные вклады составляют 17, 3 %. По сравнению с 1999 годом произошёл рост объёма средств по данному виду вклада на 2659 тыс. р. Наибольшее количество вкладчиков по банку составляют пенсионеры, что, возможно, и сыграло большую роль в приливе вкладов. В 2000 году объём средств составил по срочным пенсионным вкладам 3719 тыс. р. Структура прироста объёма вкладов физических лиц Рис. 3
В 2000 году доля вкладов до востребования по отношению к 1999 году увеличилась с 21, 5 % до 26, 5 %, пенсионных вкладов–с 16, 1 % до 17, 4 %, срочных пенсионных вкладов - с 6, 59 % по 17, 3 %, но при этом сильно уменьшился удельный вес срочных вкладов– 1 10, 6 до 7, 9 %, срочных выплат с ежемесячной выплатой дохода – 30 % до 8, 9 %, срочных депозитов – с 5, % до 1, 7 %. При существовании различного рода вкладов наибольшей популярностью среди людей среднего возраста и молодежи пользуется срочный вклад“Сберегательный”. Удельный вес данного вида вклада в 2000 году увеличился с 6, 0 % до 14, 8 %. Таблица 6 - Привлечение средств населения по видам вкладов 1998 год 1999 год 2000 год в тыс. р. уд. вес ( в % ) в тыс. р. уд. вес ( в % ) в тыс. р. уд. вес ( в % ) 1. До востребования 3149 19, 5 3458 21, 5 5697 26, 5 2. Пенсионный 1308 8, 1 2590 16, 1 3741 17, 4 3. Срочный пенсионный 404 2, 5 1060 6, 59 3719 17, 3 4. Срочные 1825 11, 3 1705 10, 6 1698 7, 9 5. Срочные с ежемес. выплатой дохода 7073 43, 8 4826 30, 0 1913 8, 9 6. Срочные депозиты 1776 11, 0 885 5, 5 365 1, 7 7. Сберегательный 965 6, 0 3182 14, 8 8. Компенсационный 32 0, 2 65 0, 3 9. Особый номерной 307 1, 9 193 1, 2 150 0, 7 10. Молодёжный 2 0, 01 258 1, 2 11. Фиксированный 80 0, 5 279 1, 3 12. Новогодний депозит 32 0, 2 48 0, 3 129 0, 6 13. Целевые вклады на детей 274 1, 7 241 1, 5 301 1, 4 В С Е Г О 16148 100 16085 100 21497 100
Для людей от 14 до 23 лет в 1999 году был введен срочный вклад "Молодежный”, удельный вес которого в общем объеме средств составил в 2000 году 1, 2 %. Для граждан с достаточно высоким уровнем доходов введен вклад“Особый номерной” и его доля составила 0, 7 % от общего числа вкладов населения. Введенный 25 декабря 1997 года вклад “Компенсационный”гражданам, которым полагается предварительная компенсация, хотя и занимает незначительное место в объеме вкладов, но его удельный вес увеличился с 0, 2 % до 0, 3 %.
Предложенные вкладчикам виды вкладов с фиксированной процентной ставкой: “Фиксированный процент”, сезонные вклады “Новогодний депозит”и другие занимают небольшой объем в остатке вкладов населения. Из них наиболее предпочтительным для вкладчиков оказался вклад“Фиксированный процент”, удельный вес которого составляет 1, 3 %. Удельный вес детских вкладов уменьшился в 2000 году по сравнению с 1999 годом с 1, 5 % до 1, 4 %.
В 1998 году общем остатке вкладов населения наибольший удельный вес занимают срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода–43, 8 %. Вклады до востребования составляют 19, 5 %. В течение исследуемого периода наблюдается тенденция роста объёма вкладов до востребования. Удельный вес особых номерных вкладов составил 1, 9 %, срочные вклады занимают в общем объёме вкладов 11, 3 %. Объем срочных депозитов составил 11, 0 %. Пенсионные вклады занимают пока что незначительное место–8, 1 %, что говорит о недостаточно налаженной работе по привлечению пенсионеров в качестве клиентов банка в период 1998 года.
В 1997 г. введен новый вид вклада –Новогодний депозит, доля которого в 1999 году составляет незначительный удельный вес в общем объеме вкладов–0, 2 %.
В 1999 году структура вкладов значительно изменилась по сравнению с 1998 годом - снизилась доля срочных вкладов с ежемесячной выплатой дохода– с 43, 8 % до 30, 0 %, срочных депозитов –с 11, 0 % до 5, 5 %, но при этом увеличился удельный вес вкладов до востребования– с 19, 5 % до 21, 5 %, пенсионных вкладов – с 8, 1 % до 16, 1 %. Наибольший удельный вес в объеме вкладов в 1999 году хотя и составляют срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода–30 %, но их доля значительно сократилась по сравнению с 1998 годом с 43, 8 % до 30 %. Уменьшился объем по срочным депозитам– с 11 % до 5, 5 %. Сбербанком были введены новые виды вкладов с приемлемыми процентными ставками. Это, видно, также повлияло на уменьшение объёмов по срочным вкладам с ежемесячной выплатой дохода, срочным депозитам.
Из введенных новых видов вкладов наибольший удельный вес в остатке вкладов в 1999 году занимает срочный вклад“Сберегательный” –6, 0 %. Доля других новых вкладов на 1 января 2000 года незначительна. Доля детских вкладов составляет 1, 5 %, что ниже по сравнению с 1998г– 1, 7 %. Таблица 7 - Количество вкладчиков по годам Виды вкладов 1998 1999 2000 кол-во (в шт) уд. вес (в %) кол-во (в шт. ) уд. вес (в %) кол-во (в шт) уд. вес (в %) 1. Вклады до востребования 23423 67, 0 23071 68, 3 23057 69, 9 2. Срочные вклады 8845 25, 3 7702 22, 8 6960 21, 1 3. Пенсионные вклады 280 0, 8 405 1, 2 759 2, 3 4. Целевые вклады на детей 1643 4, 7 1419 4, 2 1253 3, 8 5. Другие виды вкладов 769 2, 2 1183 3, 5 957 2, 9 Всего 34960 100 33780 100 32986 100
Как видно из данных таблицы 7 в 2000 году наибольший удельный вес в общем количестве вкладов занимают вклады до востребования–69, 9 %. На протяжении всего анализируемого периода наблюдается тенденция роста числа данного вида вклада–с 67 % (1997 г. ) до 69, 9 %. Количество срочных вкладов составляет 21, 1 %, пенсионных– 2, 3 %, целевых вкладов на детей – 3, 8 %.
Наибольшее количество вкладов приходится на 1998 год – 34960. Наибольший удельный вес составляют вклады до востребования –67 %. В 1999 году общее количество вкладов уменьшилось на 1180 и составило 33780. Значительно сократилось число срочных вкладов - на 1134 или с 25, 3 % до 22, 8 %, но увеличился удельный вес пенсионных вкладов– с 0, 8 % до 1, 2 %. Тенденция снижения общего числа вкладов наблюдается также на следующий год. В 2000 году количество вкладов составило 32986. Уменьшился удельный вес срочных вкладов в связи с введением вкладов с более высокими процентными ставками, но при этом также увеличивается удельный вес пенсионных вкладов– до 2, 3 %. Наибольшее число вкладчиков по отделению составляют люди пенсионного возраста, следовательно, на них приходится наибольшее количество вкладов, вклады рабочих и служащих занимают также значительный объем в общем количестве счетов вкладчиков.
Образование вкладов в банке происходит как наличным, так и безналичным путем. Так, в 2000 году наибольший удельный вес занимает привлечение вкладов путем взноса наличными деньгами– 52, 6 % (см. таблицу 8).
Таблица 8 - Образование вкладов путем взноса наличным и безналичным путём 1998 1999 2000 сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) Всего внесено 16148 98, 7 16085 100 21497 100 в т. ч. наличными 10091 62, 5 9394 58, 4 11316 52, 6 Безналичным путем 6057 37, 5 6691 41, 6 10181 47, 4
За анализируемый период наблюдается тенденция снижения образования вкладов наличными деньгами и увеличения вкладов путем безналичных перечислений с 37, 5 % до 47, 4 %
В 2000 году сумма безналичных перечислений во вклады составила 10181 тыс. р. , что составляет 47, 4 % в приходе вкладов за 2000 год. Доля безналичных перечислений увеличилась по сравнению с 1998 годом на 4124 тыс. р. или на 68, 1 %. В 1999 году сумма безналичных перечислений во вклады граждан составляла 6691 тыс. р. и в приходе вкладов составила 41, 6 %, что больше по сравнению с 1998 годом на 633 тыс. р. В 1998 году безналичным путем привлечено средств на сумму 6057 тыс. р. , доля безналичных перечислений в общей сумме вкладов составила 37, 5 %. По сравнению с предыдущим 1999 годом удельный вес безналичных перечислений пенсии снизился на 5, 1 %. Прочие безналичные перечисления во вклады граждан (в т. ч. по безработице) занимают 24, 9 %, что значительно превысило долю этих перечислений по сравнению с 1999 годом на 12, 7 %. Безналичные перечисления по заработной плате рабочих и служащих составили 13, 4 %, они снизились на 18, 4 %. Доля безналичных перечислений от сданной сельхозпродукции увеличилась с 3, 1 % до 13, 9 % в общей сумме безналичных перечислений (см. таблицу 9). Таблица 9 - Безналичные перечисления во вклады 1998 1999 2000 сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) сумма (в тыс. р. ) уд. вес (в %) Всего безналичных перечислений 6057 100 6691 100 10181 100 в т. ч. заработная плата рабочих и служащих 2214 36, 6 2131 31, 8 1363 13, 4 Пенсии (МО, МВД, ФСК, соц. Обеспеч. ) 2147 35, 4 3543 52, 9 4864 47, 8 доход от сданной с/х продукции 266 4, 4 199 3, 1 1419 13, 9 Прочие перечисления 1430 23, 6 818 12, 2 2535 24, 9
В 1999 году также наибольший удельный вес занимают пенсии –52, 9 %. Это выше, чем в 1997 году на 17, 5 %. Заработная плата рабочих и служащих в 1999 году составила 31, 8 %. Удельный вес безналичных перечислений за сданную сельхозпродукцию составил 3, 1 %, доля других сумм, перечисленных во вклады граждан, составила в общей сумме безналичных перечислений 12, 2 %. Наибольший удельный вес в 1998 году занимает заработная плата рабочих и служащих–36, 6 %. От всех зачисленных во вклады средств пенсии составили 35, 4 %. Удельный вес безналичных перечислений за сданную сельхозпродукцию составил 4, 4 %, доля других сумм, перечисленных во вклады, в т. ч. по безработице– 23, 6 %. Рост безналичных перечислений не оказал положительного влияния на рост вкладов, так как основная масса зачисляемых денежных средств снимается вкладчиками сразу же после зачисления.
В целом же за анализируемый период наблюдается тенденция роста, как общего объема безналичных перечислений, так и форм безналичных перечислений, кроме заработной платы рабочих и служащих, где заметна тенденция снижения удельного веса - с 36, 6 % до 13, 4 %.
Таким образом, прослеживая в динамике объем безналичных перечислений, можно сделать вывод, что в течение трех лет наблюдается тенденция роста объема безналичных поступлений в приходе вкладов, что значительно влияет как на рост объема вкладов, так и на увеличение количества счетов вкладчиков. Увеличение объема безналичных поступлений способствует наибольшему уровню оседания вкладного рубля, так как значительная часть средств в течение некоторого времени остается на счетах по вкладам без движения.
Значительно меньшую роль в привлечении средств играют другие финансовые инструменты: сберегательные сертификаты и облигации.
Как видно из таблицы 4, ценные бумаги оказывают небольшое влияние на увеличение объема привлеченных средств.
Несмотря на расширение практики инвестирования денежных средств населения в ценные бумаги вследствие увеличения числа и повышения их разнообразия в последние годы, доля ценных бумаг в сумме личных сбережений граждан еще крайне незначительна.
В 2000 году наблюдается отлив средств по сберегательным сертификатам, который составил 43 тыс. р. и оказал существенное влияние на объем привлеченных средств от населения.
Если же в 1998 году от продажи сберегательных сертификатов населению банком было привлечено средств на сумму 96 тыс. р. , а разница между проданными и оплаченными сертификатами составила 68 тыс. р. , что составляет 0, 8 % в общей сумме привлеченных средств за 1998 год, то в 1999 году наблюдается отрицательная динамика. В 1999 году произошло снижение объема привлеченных средств от реализации сберегательных сертификатов до 96 тыс. р. (без учета оплаченных сертификатов), хотя удельный вес увеличился с 44, 4 % до 55, 2 % в общей сумме средств, привлеченных в ценные бумаги.
Объем привлеченных средств от реализации ОГСЗ населению в 2000 году составил 32 тыс. р. С 1998 года наблюдается отрицательная динамика по продаже облигаций государственного сберегательного займа. Если в 1998 году было привлечено средств от продажи ОГСЗ населению на сумму 120 тыс. р. или 55, 6 %, то в 1999 году удельный вес ОГСЗ снизился до 44, 8 %, а объем составил 78 тыс. р. , снижение уровня привлеченных средств от реализации ОГСЗ связано со снижением процентных ставок по облигациям и падением их доходности на финансовом рынке. Рассмотрев объем и структуру привлеченных средств населения, можно утверждать, что основным источником привлеченных средств являются депозиты населения. Согласно таблицы (см. приложение 2) рассмотрим притоки и оттоки средств граждан. В 1998 году привлечено вкладов населения 16148 тыс. р. , выплачено 13420 тыс. р. Чистый приток денежных средств за период 1998 года составил 2728 тыс. р. , в том числе за счёт пенсионных вкладов– 870 тыс. р. , срочных пенсионных – 341 тыс. р. , срочных – 58 тыс. р. , срочных депозитов –1022 тыс. р. , прочих вкладов – 237 тыс. р. По вкладам до востребования сложилась отрицательная ситуация- отток средств составил 3 тыс. р. , возврат произведён за счёт остатка на 01. 01. 98 года по данному виду вклада. За период 1999 года поступило 16085 тыс. р. , выплачено средств в сумме 15427 тыс. р. Чистый приток средств от населения составил 658 тыс. р. , что по сравнению с 1998 годом меньше на 2070 тыс. р. Наибольшее поступление составили вклады до востребования – 706 тыс. р. Резкий отток средств произошёл из-за выплаты срочных депозитов –1300 тыс. р. В 2000 году произошёл рост средств, оставшихся в распоряжении банка. Он составил 2007 тыс. р. , что по сравнению с периодом 1999 года больше на 1349 тыс. р. Наибольший отток средств произошёл по срочным вкладам с ежемесячной выплатой доходов– 1099 тыс. р. , а приток – по вкладам до востребования – 1154 тыс. р. Для решения поставленных задач по текущему управлению ликвидностью банка проанализируем приток и отток вкладов населения в 4 квартале 2000 года по двум направлениям: вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады. Приход денежных средств возникает вследствие поступления вкладов от населения в связи с увеличением обязательств банка.
Таблица 10 - Поступление вкладов за 4 квартал 2000 г. (подекадно) В тысячах рублей Октябрь Ноябрь Декабрь 1 2 3 Ито го 1 2 3 Ито го 1 2 3 Итого Вклады до востребования 131 147 234 512 68 183 155 306 253 392 436 1081 Срочные и сберегательные депозиты 680 753 682 2115 490 1151 983 2624 1125 1560 2054 4739
Отток денежных средств происходит вследствие востребования обязательств банка (использования клиентами собственных средств, вкладов до востребования, срочных депозитов).
Сопоставим данные таблиц 10 и 11 в части вкладов до востребования, то есть сравнить приток и отток средств по данным вкладам и определим их излишек или недостаток (см. таблицу 12).
Таблица 11 - Выбытие вкладов за 4 квартал 2000 года (подекадно) В тысячах рублей октябрь Ноябрь декабрь 1 2 3 Итого 1 2 3 Итого 1 2 3 Итого Вклады до востребования 210 152 256 618 115 190 120 425 142 176 153 471 Срочные и сберегательные вклады 342 485 827 1570 481 817 415 1713 681 456 562 1699
Сбалансированность денежных потоков таким образом, что приход денежных средств всегда больше ухода, является гарантией достаточной ликвидности банка. Таблица 12 - Сопоставление поступлений и возврата вкладов до востребования за 4 квартал 2000 года (подекадно) Октябрь Ноябрь Декабрь 1 2 3 Итого 1 2 3 Итого 1 2 3 Итого 1. Поступило вкладов (в тыс. р. ) 131 147 234 512 68 183 55 306 253 392 436 1081 2. Выбыло вкладов (в тыс. р. ) 210 152 256 618 115 190 120 425 142 176 153 471 3. Результат (тыс. р. ) (+) излишек (-)недостаток -79 -5 -22 -106 -47 -7 -65 -119 +111 +216 +283 +610
По данным таблицы видно, что в октябре и ноябре 2000 года наблюдается недостаток средств, вызванный оттоком вкладов до востребования. В декабре 2000 года ситуация резко изменена в лучшую сторону, наблюдается резкий приток средств, излишек которых составил 610 тыс. р. , тогда как в октябре 2000 года имеется недостаток 106 тыс. р. , в ноябре 2000 года соответственно 65 тыс. р. Таким образом, исходя из вышеизложенного можно констатировать следующие факты: для банка первоочередной задачей является привлечение ресурсов. Как видим, на примере Михайловского отделения 4138 основным источником привлечения средств являются вклады населения. Чем больше средств привлечено, тем активнее они размещаются.
При размещении кредитных ресурсов банк, как правило, учитывает структуру привлечённых депозитов. На структуру активных операций оказывает влияние проблема ликвидности. Для банка срочные вклады более привлекательны, так как в течение определённого срока позволяют банку хранить меньший резерв (т. е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования. Рост срочных вложений усиливает ликвидные позиции баланса банка. Чем быстрее банк разместит свободные денежные средства в различные сферы (кредитование, ценные бумаги и др. ), тем быстрее получит доход от вложенных средств и сможет вновь пустить в оборот высвободившиеся ресурсы. Для банка выгодно вкладывать средства на короткие сроки, вследствие чего увеличивается оборачиваемость ресурсов и, следовательно, доходность банка.
Поэтому в третьей главе дипломного проекта считаю необходимым предложить методику по текущему управлению ликвидностью банка, основанную на системе прогнозирования поступлений и выбытий вкладов населения.
3. МЕРОПРИЯТИЯ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ВКЛАДАМИ НАСЕЛЕНИЯ
3. 1. М е т о д ы о р г а н и з а ц и и т е к у щ е г о у п р а в л е н и я л и к в и д н о с т ь ю б а н к а
Банк, который не в состоянии полностью и в срок погашать свои долги, утрачивает доверие клиентуры, теряет возможность рефинансироваться на денежном рынке, может столкнуться с угрозой оттока вкладов. Всё это может привести к глубокому кризису. Для осуществления всех текущих платежей по расчётам с клиентами банк должен постоянно иметь в своём распоряжении достаточный резерв денежных средств (на корсчетах и в кассе).
Можно утверждать, что в каждом банке на основе практического опыта выработались свои методы выполнения текущих обязательств перед клиентурой: возврата срочных вкладов и кредитов, выплаты средств с расчётных счетов, удовлетворения кредитных заявок и т. д.
Предложенная методика должна включать методы определения на ближайшую перспективу суммы платежей банка по его основным обязательствам и поступлений по его основным требованиям к заёмщикам и прочим контрагентам. Ликвидный резерв представляет собой остатки денежных средств на корреспондентских счетах и в операционной кассе банка. Его размер должен быть достаточным для своевременного и полного осуществления платежей по текущим обязательствам банка. Определение на прогнозный период потребности банка в ликвидности и поступлений ликвидных средств должен проводиться по внутрибанковским безналичному и наличному обороту раздельно.
Для прогноза потребности в ликвидных средствах и их поступлений необходимо иметь базу данных о структуре, сроках и характере обязательств и требований банка. Такая база формируется на основе первичного внесистемного учёта привлечённых средств и вложений банка. Источником исходной информации для организации внесистемного учёта банковских операций является следующие документы и сведения: заключенные и прорабатываемые депозитные и кредитные договоры, сведения о ценных бумагах, как приобретённых банком у сторонних эмитентов, так и выпущенных им самим; сведения об оборачиваемости остатков по текущим счетам; кассовые заявки на получение наличности.
В дипломном проекте рассматривается совершенствование работы с вкладами населения. Их выплаты производятся в основном в налично-денежной форме. Таким образом, необходимо разработать методику текущего управления налично-денежной ликвидностью по следующей схеме:
1) на анализируемый период определяются величины платежей и поступлений банка в форме наличных денег. Такое определение производится обычно на 1-3 дневный период(“прогнозный период”) не позднее, чем за 2-3 дня до его наступления. Продолжительность прогнозного периода колеблется в зависимости от наличия достоверной информации от банковских клиентов о взносе наличных денег в кассу банка;
2) оценивается величина платежей банка по его обязательствам. Потребность банка в наличных деньгах, подлежащая удовлетворению в прогнозном периоде складывается из следующих статей:
платежей в виде возврата вкладов граждан с истекающими сроками; возврата средств по проданным гражданам ценным бумагам (сберегательным сертификатам и облигациям);
выдачи денег хозорганам на оплату труда и на хозяйственные нужды. Определение потребности банка в наличности для возврата частных вкладов и погашения ценных бумаг с истекающими сроками осуществляется на основе внесистемного учёта данных обязательств. Внесистемный учёт вкладов граждан и проданных гражданам ценных бумаг проводится с помощью соответствующих программ, которые являются составными элементами единой автоматизированной системы управления ликвидностью банка. Программы учёта средств граждан осуществляют расчёт и начисление процентов по частным счетам, а также контроль за соблюдением сроков возврата поступивших средств (процентов и основного долга). Они позволяют получить информацию о структуре частных вкладов и проданных ценных бумаг по видам вкладам (ценных бумаг), об общей сумме обязательств банка перед частными вкладчиками на определённую дату.
Оценка потребности банка в наличных деньгах для выдачи наличности хозорганам (на оплату труда их работникам и на хозяйственные нужды), производится на основе предоставляемых за 65 дней до планируемого квартала кассовых заявок. На основе поступивших кассовых заявок коммерческие банки составляют на квартал календарь выдач заработной платы и других и других видов оплаты труда рабочих и служащих. Календарь выдач зарплаты представляет собой таблицу. В строки этой таблицы заносятся наименования обслуживаемых в банке хозорганов; в столбцы–дни выдачи денег хозорганам в планируемом квартале. В рабочем поле таблицы для каждой организации указывается сумма выдачи ему наличных денег. За каждый день выводится итоговая сумма выдачи наличных денег хозорганам из операционной кассы.
3) на каждый день прогнозируемого периода определяются поступления банку наличных денег от его клиентов. Эти поступления состоят из следующих статей: - возврата заёмщиками кредитов в форме наличных денег;
- внесения хозорганами выручки от своей текущей деятельности на расчётные счета.
Величины и сроки возврата предоставленных кредитов с процентами определяются на основе устного сообщения заёмщиков операционисту банка, ведущему соответствующую позицию. Сроки и суммы поступлений наличных денег на расчётные счета определяются на основе предоставляемых в банк кассовых заявок; 4) для каждого дня прогнозного периода производится сопоставление всех налично-денежных платежей и поступлений банка, которые должны быть совершены в этот день.
Согласно таблицы (см. приложение 3) рассмотрим на примере Михайловского отделения 4138 сопоставление налично-денежных платежей и поступлений. Анализируемыми датами установлены 29-31 января 2001 года. Как раз в дни этого месяца усложняется работа банка с наличностью, так как наибольшему количеству организаций установлен срок зарплаты 30 числа.
Согласно данных таблицы видно, что на анализируемые даты имеется дефицит наличности, который возрастает с 98 тыс. р. 29 января 2001 года до 2047 тыс. р. 31 января 2001 года. Ожидаемой величины средств будет недостаточно для покрытия текущих обязательств, поэтому банку необходимо произвести подкрепление своей кассы путём получения наличности из Амурского банка СБ РФ.
Но в анализируемом банке дела обстоят намного сложнее. В действие введена такая практика планирования наличности: за день до наступления выплаты зарплаты или выплаты по вкладам, а в случае если сумма заработной платы превышает 200 тыс. р. , средства населения по вкладам свыше 30 тыс. р. за два дня необходимо предоставить заявку на выплату денежной наличности. В случае не предоставления заявки клиенты могут не получить в срок принадлежащие им денежные средства. Данное обстоятельство крайне осложняет работу банка с клиентами, подрывая при этом его репутацию, снижая качество обслуживания частных вкладчиков. Нарушается также предусмотренная Гражданским Кодексом РФ обязанность вернуть средства вкладчику по первому требованию независимо от срока и условий вклада. Михайловское отделение 4138 не имеет корреспондентского счёта в ГРКЦ г. Благовещенска, а с 1 декабря 2000 года, после проведения реорганизации является филиалом и обслуживает своих клиентов через Благовещенское отделение 8636. Но для того, что банк выполнил все платежи по текущим обязательствам необходимо разработать методику управления ликвидностью по безналичному денежному обороту. Применять её необходимо Благовещенскому отделению СБ 8636, используя в том числе и данные Михайловского дополнительного офиса (универсального филиала) 0139 (ранее Михайловского отделения 4138 АК СБ РФ).
Таким образом, исходя из вышеизложенного можно сказать, что в деятельности любого банка принципиальное значение имеет его способность бесперебойно выполнять текущие обязательства перед своими клиентами (главным образом по возврату привлечённых вкладов населения). Банк, который не в состоянии полностью и в срок погашать свои долги, утрачивает доверие клиентуры, может столкнуться с угрозой оттока вкладов.
3. 2. П р о г н о з и р о в а н и е д е н е ж н ы х п о т о к о в в к л а д о в н а с е л е н и я–о д и н и з м е т о д о в у п р а в л е н и я р и с к о м п о т е р и л и к в и д н о с т и б а н к а
С проблемой управления риском потери ликвидности коммерческий банк сталкивается каждый день. Недооценка этого вопроса может в конечном итоге привести к неплатёжеспособности и даже краху кредитной организации. Если банк не выполнил своевременно свои обязательства перед вкладчиками и об этом стало известно, возникает лавинообразный отток депозитов и остатков на расчётных счетах, приводящий к уже полной и неустранимой неплатёжеспособности. В разделе 3. 1 дипломного проекта предложены определённые методы организации методы организации текущим управлением ликвидностью банка. Но данная методика не будет достаточной и полной, если банк не будет знать как будут вести себя вкладчики по вкладам до востребования и по остальным видам вкладов каждый день, в какой сумме они будут востребованы.
Действительно, банк должен ежедневно отслеживать влияние на уровень собственной ликвидности в части налично-денежного оборота полученных и выплаченных вкладов населения. Однако этого недостаточно, так как любая крупная выдача денег, которая должна быть проведена в определённый день, может привести к невыполнению обязательств банка в этот же день. Поэтому необходимо оценивать воздействие таких крупных сделок уже на этапе прогнозирования. Предлагается использовать систему прогнозирования денежных потоков вкладов населения, как один из методов управления текущей ликвидностью коммерческого банка. Известно, что вклады до востребования помещаемые в банки, предоставляют возможность свободного использования владельцем своих денежных средств, тогда, как срочные вклады характеризуются привлечением денег на неопределённый срок. В первом случае (то есть по вкладам до востребования) трудность планирования заключается в неопределённости сроков, когда денежные средства будут изъяты. По срочным вкладам –необходимость изъятия всей суммы целиком, а не частями. В случае досрочного снятия денег со срочного вклада уменьшается выплачиваемый процент либо налагаются штрафные санкции. При досрочным изъятии такого вклада необходимо предварительно уведомить банк о снятии денег. Сберегательные вклады являются разновидностью срочных вкладов, поэтому при анализе в разделе 2. 3 они обобщены.
Управление ликвидностью банка предполагает ежедневный контроль, что должно осуществляться с помощью оперативного анализа операций банка по каждому виду вклада, который проведён во второй главе.
Исходя из данных таблиц 10 и 11 видно, что по срочным и сберегательным вкладам нет отрицательной динамики, приток вкладов превышал их отток и так как согласно договоров всегда известен срок и сумма выплаты прогнозировать необходимо вклады до востребования, которые наиболее сильно влияют на ликвидность. При составлении текущего прогноза на январь 2001 года (на каждый день) необходимо более тщательно проанализировать октябрь 2000 года, в связи с тем что он также как и январь является первым месяцем квартала. Резкий приток вкладов в декабре и небольшое их выбытие объясняется специфичностью экономики нашего района и страны в целом–обычно в декабре происходит погашение задолженности по заработной плате. Детским пособиям и компенсациям, то есть завершается финансовый год. Предприятия уплачивают в декабре повышенные суммы налоговых платежей во все уровни
бюджетов. Обычно поступления в доле федерального бюджета по Михайловскому району в три раза превышают суммы, поступившие в предыдущем месяце, что соответственно влияет на уровень поступивших трансфертных платежей в наш район.
Таким образом, исходя из вышеизложенного для более точного и реального прогноза используем данные октября 2000 года. Для получения более достоверных данных необходимо проиндексировать выбытие вкладов на уровень инфляции, который предполагается рассчитать исходя из индекса-дефлятора 1, 42. Почему именно выбытие вкладов? Уровень доходов граждан зависит от выплаченной заработной платы и её индексации. В Михайловском районе повышение заработной платы произошло только в бюджетной сфере. Данные работники имеют сравнительно низкие доходы и не очень активно пользуются услугами банка. Но очередное повышение цен на товары, а также коммунальные услуги и свет потребуют дополнительных расходов, что заставит население воспользоваться своими сбережениями, в частности вкладами до востребования, которые и существуют для вышеназванных целей.
Проведём более точный оперативный анализ по дням за октябрь 2000 года, при этом применим индекс-дефлятор для графы“Выбыло вкладов”.
Таблица 13 - Движение вкладов до востребования в первой декаде октября 2000 года В тысячах рублей Анализируемые даты Итого 2. 10 3. 10 4. 10 5. 10 6. 10 7. 10 8. 10 9. 10 10. 10 1. Поступило вкладов 5 7 16 13 32 24 16 18 131 2. Выбыло вкладов 25 28 51 4 17 29 64 48 32 298 3. Результат (+)излишек (-)недостаток -20 -21 -51 +12 -4 +3 -40 -32 -14 -167
Недостаток средств наличности в первой декаде октября 2000 года составил 167 тыс. р.
Недостаток средств наличности, вызванный оттоком вкладов до востребования во второй декаде октября уменьшился по сравнению с первой и составил 69 тыс. р. Недостаток средств в третьей декаде октября 2000 года по сравнению со второй возрос на 61 тыс. р. , уменьшился по сравнению с первой декадой на 37 тыс. р. и составил 130 тыс. р. (см. таблицы 13, 14, 15).
Таблица 14 - Движение вкладов до востребования во второй декаде октября 2000 года В тысячах рублей Анализируемые даты ИТОГО 11. 10 12. 10 13. 10 14. 10 16. 10 17. 10 18. 10 19. 10 20. 10 1. Поступило вкладов 18 29 44 3 11 19 16 7 147 2. Выбыло вкладов 10 28 16 54 16 82 10 216 3. Результат (+)излишек (-)недостаток +18 +19 +16 -13 -43 -16 -63 +16 -3 -69
Согласно данных, полученных при оперативном анализе необходимо составить таблицу прогноза поступления и выбытия вкладов до востребования за каждый операционный день января 2001 года, которая поможет более точно определить разрыв ликвидности по состоянию на 29-31 января 2001 года.
Таблица 15 - Движение вкладов до востребования в третьей декаде октября 2000 года В тысячах рублей Анализируемые даты Итого 21. 10 23. 10 24. 10 25. 10 26. 10 27. 10 28. 10 30. 10 31. 10 1. Поступило вкладов 1 20 85 42 4 33 25 24 234 2. Выбыло вкладов 40 21 5 79 115 62 18 23 1 364 3. Результат (+)излишек (-)недостаток -40 -20 +15 +6 -73 -58 +15 +2 +23 -130
Таким образом, исходя из данных таблицы (см. приложение 4) устанавливаем, что за прогнозируемый период 29-31 января 2001 года (согласно раздела 3. 1) разрыв ликвидности по налично-денежному обращению уменьшится соответственно на 15 тыс. р. 29. 01. 01 г. , на 2 тыс. р. 30. 01. 01 г. , на 23 тыс. р. 31. 01. 01 г. , что хотя и не существенно, но всё равно облегчит деятельность банка в прогнозируемый период.
Изобразим графически динамику роста разрыва ликвидности по вкладам до востребования за январь 2001 года (см. рис. 4). Согласно графика определяем, что самый наилучший результат, положительно влияющий на ликвидность банка приходится на 31 января 2001 года, а самый отрицательный результат на 26 января 2001 года.
Таким образом, исследуя расчётные и графически представленные данные прогноза на январь 2001 года можно констатировать тот факт, что вклады до востребования оказывают огромное влияние на управление текущей ликвидностью, в приведённом выше примере они приносят определённые трудности, которые необходимо эффективно решать, применяя предложенную в дипломном проекте методику. Динамика разрыва ликвидности за январь 2001 года Рис. 4
Так как в банке имеется автоматизированная система работы с клиентами, то необходимо её использовать для организации работы по текущему управлению ликвидностью банка. Возможно, предложенная методика не будет считаться громоздкой, потому что будет основываться на своде данных, полученных с использованием автоматизированных операционных программ.
Известно, что прогноз –научная, вариантная гипотеза, обоснованное предположение о характере протекания определённых экономических процессов в будущем. Прогноз носит многовариантный и предположительный характер. Поэтому предложенная методика в дипломном проекте по текущему управлению ликвидностью банка не является единственной. Из количества нескольких вариантов, предложенных в процессе работы банка, должен быть выбран наилучший способ методики текущего управления ликвидностью. Выбор того или иного варианта определяется его доступностью, величиной издержек на его осуществление, а также его влиянием на состояние экономической деятельности банка, но все они должны быть направлены на улучшение работы по текущему управлению ликвидностью банка.
3. 3 Р е к о м е н д а ц и и п о и н д и в и д у а л ь н о м у п о д х о д у к о б с л у ж и в а н и ю ч а с т н ы х в к л а д ч и к о в
Любой банк в одинаковой степени заинтересован в привлечении средств физических лиц. Большинство из них уже выбрали“свой банк”. Стремление копить деньги в нашей стране присуще в основном людям старше сорока лет. Молодые люди в возрасте до тридцати лет обычно редко создают накопления вследствие либо низкого дохода, либо больших трат. Возраст самой“экономически активной”части населения, имеющей самые высокие доходы для России, находится в пределах от тридцати до сорока лет. Рост доли частных вкладов в общем балансе зависит главным образом от роста свободного дохода населения и его стремления создавать денежные накопления, и в меньшей мере от усилий самих коммерческих банков. Сегодня Михайловское отделение 4138 “банк для клиента”. Ему необходимо преодолеть ту ступень, когда банк является лишь продавцом финансовых услуг, и перейти на более высокую–когда банк становится партнёром для клиента. Это очень сложная работа. Но ведь именно средства граждан станут мощнейшим ресурсом для развития всей банковской системы, и чем больше вкладов будет привлечено, тем стабильнее будет источник формирования пассивов банка.
Для того, чтобы стать “ партнёром для клиента”нужно развивать кадровый потенциал как основное условие для выполнения очень сложных задач. В качестве приоритетных направлений кадровой политики в отделении необходимо выделить:
- повышение эффективности системы подбора, подготовки и расстановки кадров; - совершенствование системы мотивации персонала; - развитие корпоративной культуры.
Основное внимание необходимо уделить подготовке и вводу в штат персонального менеджера. Следует отметить, что в Михайловском отделении 4138 нет финансовых ресурсов для обучения данной профессии. Поэтому должен быть выход–использование собственного потенциала банка, а именно привлечение собственных опытных сотрудников.
Персональный менеджер должен заниматься эффективным ведением переговорных процессов. Важность этого вызвана необходимостью использования индивидуальных подходов к обслуживанию клиентов. Это полезно для сохранения и развития долгосрочного сотрудничества с ними в условиях усиливающейся конкуренции на региональном рынке банковских услуг.
Следует признать, что деятельность банков в условиях конкуренции характеризуется сложностью работы по сохранению имеющихся клиентов и привлечению новых.
Необходимо решить эту задачу за счёт внедрения банком эффективной формы обслуживания по типу персональных менеджеров. Во–первых: установить партнёрские отношения с клиентами (частными вкладчиками) за счёт максимального удовлетворения их потребностей в банковском обслуживании. Во-вторых: обеспечить своевременное решение, возникающих у клиента вопросов. В результате получаем:
- повышение информированности клиента о банке и банковских услугах; - возникновение идей относительно новых банковских продуктов и услуг; необходимых клиентам;
- составление и реализацию планов развития долговременного сотрудничества. Персональный менеджер должен в полной мере обладать:
1) профессиональными качествами, позволяющими им принимать эффективные решения, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах; 2) высокой самодисциплиной, творческими способностями, самостоятельностью, настойчивостью, быть представительным и надёжным.
Особый упор нужно делать на консультационный характер процесса взаимодействия с клиентом. Думаю, что существует две причины умения управлять временем менеджера: - необходимо владеть информацией о каждом своём клиенте;
- большую часть времени при продаже банковских продуктов он тратит на 20 % клиентов, дающих банку наибольший доход, не игнорируя при этом и 80 % клиентов с небольшими оборотами денежных средств. Предлагается установить пять этапов любой деловой встречи: 1) установление контакта с клиентом; 2) постановка цели встречи; 3) обмен информацией; 4) разработка вариантов решения; 5) выбор решения.
Но, даже соблюдая этапы переговорного процесса, возникнут трудности, не дающие достичь желаемого результата, которые необходимо будет преодолеть. Разумеется, для эффективной работы с возражениями, которые возникнут, как следствие, необходимо уметь убеждать клиента. Рекомендуются следующие правила убеждения: - нужно самому верить в то, в чём убеждаешь;
- иметь хорошие знания о продуктах и услугах банка, их ценностях и преимуществах; - хорошо знать своих конкурентов и их продукты; - любить банк, в котором работаешь.
Целесообразно, в течение недели после деловой беседы отправит письмо клиенту, проследить за реализацией предложенной услуги, выяснить, удовлетворён ли ею клиент. Если, возникнут какие либо проблемы, замечания, то следует их быстро устранить, сообщив при этом клиенту. Хорошее обслуживание–основа получения положительных рекомендаций, которые можно представить новым клиентам. Лучший источник таких рекомендаций - довольные клиенты. Введение персонального менеджера в банке позволит в условиях конкуренции на региональном рынке банковских услуг сохранить доверие вкладчиков, повысить уровень их обслуживания, а также качество работы самого банка. Всё вышеизложенное создаст основу для развития долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества с клиентами.
3. 4 Н е к о т о р ы е м е р о п р и я т и я п о у л у ч ш е н и ю р а б о т ы с ч а с т н ы м и в к л а д ч и к а м и
Последствия социально-политической и экономической нестабильности и инфляционные ожидания серьёзно затрудняют проблему выбора населением эффективных форм сбережений. Высокий уровень доверия населения к работе отделений Сбербанка РФ в сочетании с доступностью и привычностью используемых форм хранения средств способствует постепенному преодолению склонности хранить сбережения в наличной форме. По мере замедления темпов инфляции, ускорения роста производства, сокращения сумм задолженности по выплате заработной платы и пенсий, снижения ставок налогообложения доходов граждан, возможности Михайловского отделения 4138 по привлечению средств населения будут расти. Политика банка в области привлечения средств должна быть направлена на сохранение лидирующего положения на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения должны являться основой ресурсной базы. Необходимо предложить новые финансовые продукты для физических лиц, разработанные на основе оценки макроэкономических параметров, регулярно проводимого мониторинга региональных рынков вкладов и услуг, уровня востребованности, определённых условий по вкладам. Предлагаемые банком вклады должны учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан–работающих и пенсионеров, молодёжи и людей среднего возраста, рассчитанных, как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода. Многолетний опыт работы банка подтверждает, что формирование клиентской базы банка происходит в основном за счёт граждан пенсионного возраста. Учитывая социальную миссию, необходимо сохранить приоритетные ценовые условия по вкладам для данной группы клиентов. Следует рассматривать как целевую группу потенциальных клиентов экономически активное население и молодёжь. Разработать и внедрить комплекс мер, направленных на привлечение для обслуживания данной группы клиентов, стимулирование их сберегательной активности. Предложить соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха. Наряду с предложенными банковскими продуктами внедрить индивидуальное обслуживание и новую систему вкладов для состоятельных клиентов.
Так как Михайловское отделение 4138 является неотъемлемой частью Сбербанка России, то данные мероприятия следует разрабатывать на вышестоящем уровне. В Федеральном Собрании РФ находится ряд законопроектов, принятие которых позволило бы снять социальную напряжённость в обществе и обеспечить законодательную основу для проведения мероприятий по финансовому оздоровлению банковской системы. Один из важнейших среди них– это законопроект “О государственном гарантировании вкладов граждан в банках”. Социальная значимость принятия данного закона очевидна. Проблема страхования банковских вкладов решается в России уже более шести лет. Однако пока не только не принят Закон“О гарантировании вкладов граждан в банках”, но и не получил одобрения Закон “О государственных чрезвычайных мерах по защите вкладов населения в банках Российской Федерации”. Такое положение дел связано, прежде всего, с проблемой нахождения источников средств, для создания страхового фонда, заинтересованностью банков в отчислении страховых выплат, наделением фонда функцией по контролю за деятельностью банков.
По обслуживанию сбережений населения первая скрипка, без сомнения, в России отдаётся Сбербанку РФ. Стародавние предложения МВФ о его децентрализации, то есть раздроблении, пока не находят поддержки в нашей стране. Но только пока–до принятия закона о гарантировании вкладов граждан. С его принятием, считаю, что монополизм Сбербанка РФ закончится.
Поэтому всем отделениям Сбербанка РФ необходимо активизировать свою работу с вкладчиками, так как произойдёт существенный отток вкладов, поставить её на совершенно новый уровень. Необходимо разработать положение о льготах вкладчикам (например, по социальным группам), предоставить наиболее удобные формы обслуживания, свести к минимуму потери времени.
Что выше всего ценит клиент, доверяя свои денежные средства или заключая сделку с финансово-кредитным учреждением? – конечно, надёжность.
В сложных ситуациях каждый частный вкладчик или предприниматель ищет защиты своих финансовых интересов в надёжном банке.
Таким образом, в рамках всего вышеперечисленного и предложенных в дипломном проекте методов и рекомендаций банку целесообразно разработать определённые направления деятельности банка по вопросам привлечения средств населения, позволяющих наиболее полно учесть потребности клиента и банка в процессе формирования и реализации его депозитной политики. Необходимо дальнейшее развитие и совершенствование кредитных связей Сбербанка РФ на основе изучения отечественного и зарубежного опыта.
4. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОЧИХ МЕСТ И СОЗДАНИЕ БЛАГОПРИЯТНЫХ УСЛОВИЙ ТРУДА
В комплексе мер, обеспечивающих эффективность труда в сфере управления, важная роль отводится рационализации рабочих мест и созданию благоприятных условий труда. От них зависит работоспособность и производительность труда, степень использования творческого потенциала, сохранение здоровья и продолжительности жизни работников управленческого труда.
Под рабочим местом работника управленческого труда понимается зона его трудовой деятельности, оснащённая необходимыми средствами труда.
Общим требованием рациональной организации рабочих мест является создание работникам максимального удобства для осуществления их деятельности, освобождение от нерациональности перемещений и движений, снижение на этой основе затрат труда на выполняемую работу. Следовательно, экономия времени и сил работника– главные критерии рациональности организации рабочих мест. Устройство служебных помещений предполагает выбор для отдельных структурных подразделений или отдельных работников помещений рациональных форм, габаритов и размеров, а также планировку этих помещений и рабочих мест в них. Планировка служебных помещений включает в себя распределение структурных подразделений по комнатам и такое размещение в них мебели и различного оборудования, которое предотвращает потери времени на лишнее перемещение, обеспечивает экономное использование площади и сохранение здоровья работающих.
Есть две концепции устройства и планировки служебных помещений, используемые в практике оргпроектирования :
Кабинетная система планировки и зальная (планировка по принципу “большой конторы”). Кабинетная система предполагает размещение групп работников в отдельных комнатах. При определении числа комнат (кабинетов), необходимых для размещения аппарата управления, учитывается характер деятельности и оснащения труда работников различных подразделений, наличие подразделений специального назначения, а также необходимость предоставления некоторым лицам в силу их служебного положения отдельных кабинетов.
Под служебные помещения могут быть отведены: 1)отдельные комнаты (кабинеты) для одного или двух работников с выходом в комнату секретаря; 2)небольшие служебные комнаты, в которых размещается отдел(бюро), состоящий из 4-10 человек; 3)большие служебные комнаты, в которых работают по 10-30 человек.
Формы и габариты служебного помещения должны быть удобными для размещения рабочих мест. Так, наиболее удобными считаются комнаты прямоугольной формы с соотношением сторон 1: 1 или 1: 1, 5(предельно 1: 2) с минимальной высотой 3, 25 и минимальной шириной 2, 5-3 м. При двустороннем естественном освещении наибольшая ширина (глубина) помещений не должна превышать 12-15 м, при одностороннем–6-7 м. Минимальная площадь одного рабочего места действующими санитарными нормами в нашей стране установлена в 4 кв. м. , а для некоторых профессий–выше(например, для конструктора она составляет 5-6 кв. м. , так как их рабочее место помимо рабочего стола оснащено специальным оборудованием для выполнения чертёжных работ; для руководителей учреждения 24-55 кв. м. , руководителей отдела- 8-24 кв. м. , делопроизводителя– 3-4 кв. м. , машинисток – 4, 6 –5 кв. м. ) Кабинетная система устройства помещений для крупных учреждений в настоящее время не считается рациональной, поскольку при ней трудно обеспечить прямоточность, удлиняются маршруты перемещения сотрудников и документационных потоков; а разбивка помещения на комнаты значительно понижает коэффициент полезной площади здания, осложняет проблему отопления, освещения, вентиляции, удорожает перепланировку.
Зальный принцип устройства служебных помещений предполагает размещение работников аппарата управления в одном большом зале, занимающем, как правило, один этаж и рассчитанном на 1000 человек. Такой зал оборудуется кондиционерами, звукоизоляцией, освещением. В нём выделяют с помощью специальных передвижных перегородок участки механизированной обработки данных (диктофоно-машинописные бюро, вычислительные центры и т . п. ), а также места для совещаний и приёма посетителей.
Планировка рабочего места предполагает размещение средств и предметов труда в пределах зон, наиболее удобных для выполнения трудовых процессов. Их принято называть рабочими зонами. Рабочая зона–пространство на стационарном рабочем месте в горизонтальной или вертикальной плоскостях, в пределах которых работник, не перемещаясь, может выполнять работу. Различают нормальную и максимальную зоны.
Нормальная рабочая зона в горизонтальной плоскости ограничивается воображаемой дугой, очерчиваемой концами пальцев правой и левой рук, согнутых в локтевом суставе при свободно опущенном плече. Такая зона занимает около 1000 мм по фронту и 300 мм в глубину. Здесь располагаются наиболее часто используемые средства и предметы труда, и выполняется основная работа.
Максимальная рабочая зона в горизонтальной плоскости ограничивается воображаемой дугой, очерчиваемой концами пальцев полностью вытянутой руки человека. В этой зоне (работник действует вытянутыми руками) располагаются средства труда, используемые реже. Взаимоперекрываемая при этом площадь (для двух рук) определяется дугой около 1500 мм фронту и 500 мм в глубину. Обычно габариты стола принимаются несколькими большими, чем максимальная зона досягаемости.
В вертикальной плоскости различают пять зон: нижняя, неудобная зона (до 750 мм от пола); нижняя не менее удобная (от 751 до 925 мм); удобная (от 925 до 1675 мм); верхняя менее удобная (от 1675 до 1925 мм); верхняя неудобная (от 1925 мм и выше).
Важное значение имеет также рабочая поза –положение корпуса и конечностей по отношению к столу, оборудованию. Рабочая поза определяется особенностью выполняемой работы, местом и условиями её проведения, антропологическими характеристиками человека.
При правильной рабочей позе значительно облегчается труд и повышается его продуктивность. Рациональной считается такая рабочая поза, при которой не возникает преждевременного утомления. Для этого необходимо, чтобы: - рабочая поза была свободной и удобной;
- имелась возможность для чередования рабочих поз “стоя”, “сидя”; - рабочая поза обеспечивала прямую осанку (возможен наклон туловища только вперёд и не более чем на 10-15 градусов);
- сиденье стула было регулируемым на высоте, а для ног необходимо иметь подставку;
- наклон туловища вперёд при работе стоя не превышал 15 градусов. На эффективность управленческого труда решающее влияние оказывает оснащение рабочих мест техническими средствами для выполнения различных управленческих работ, средствами связи и служебной мебелью– так называется оргтехника. При выборе необходимых средств оргтехники следует иметь в виду, что приобретение и использование оргтехники–не самоцель, а средство для повышения оперативности выполнения и снижения трудоёмкости управленческих работ, высвобождения численности управленческого персонала, а также для решения ряда социальных проблем управленческого труда(снижение доли затрат на выполнение рутинных операций, средство мотивации труда, престижностью работ и др. ).
При выборе конкретного образца оснащения необходимо учитывать характер выполняемых операций, объём и трудоёмкость работ, служебные взаимосвязи между отдельными работниками и различными службами. Следует выбрать тот вариант, который позволяет выполнять работу более экономично.
Наряду с традиционными рабочими местами работников управленческого труда всё большее распространение получают в настоящее время автоматизированные рабочие места (АРМ). Организация их имеет свои особенности в отношении планировки служебных помещений и компоновки рабочих мест, их оснащения и обслуживания. АРМ различаются по их функциональным возможностям, структуре и техническому оснащению. По этим признакам выделяют три типа АРМ, строящихся на базе микроЭВМ: одно-аппаратные, много аппаратные (ЭВМ с развитым составом устройств) и классы микроЭВМ группового пользования.
МикроЭВМ служат основой образования персонально профессиональных ЭВМ (ППЭВМ), позволяющих реализовать автоматизированное выполнение широкого набора управленческих задач. На базе ППЭВМ могут быть созданы АРМ экономистов, нормировщиков, бухгалтеров и других работников функциональных служб. Площадь помещения с терминальными средствами рассчитывается на основе специальных норм. Расчёт ведётся с учётом площади, необходимой для размещения самого устройства, и площади зоны обслуживания каждого устройства. Учитываются также площади, необходимые для размещения вспомогательного оборудования, площади для проходов и проездов, а также резервные площади (примерно 25 %). Высота помещения должна быть не менее 2, 5 м. от технологического пола. Размещение оборудования должно обеспечивать свободный подход к оборудованию коллективного пользования. Рекомендуется устанавливать ширину проходов между столами с дисплеями в 550 мм. , между отдельно стоящими в ряд столами–700 мм. , между столом и оборудованием – 550 мм, ширину прохода (из расчёта двух человек) в 800 мм. Помещение для отдела ремонта и эксплуатации терминальных средств целесообразно разместить рядом с помещением терминальных средств, площадь его быть не менее 32 кв. м. , при высоте 2. 5 м.
Помещение, где находятся компьютеры, должно быть достаточно просторным и хорошо проветриваемым. Минимальная площадь на один компьютер– 6 кв. м. , минимальный объём – 20 куб. м. Освещение в помещениях с ПК должно быть смешанным: естественным – за счёт солнечного света –и искусственным. Источники света необходимо равномерно распределять по комнате, компонуя в сплошные или прерывистые линии.
Рабочее место с ПК должно располагаться по отношению к оконным проёмам таким образом, чтобы естественный свет падал сбоку, предпочтительнее слева. Компьютер должен быть установлен так, чтобы, подняв глаза от экрана, можно было увидеть самый удалённый предмет в комнате. Удачным является расположение рабочего места, когда лицо оператора обращено к входному проёму. Возможность перевести взгляд на дальнее расстояние–один из самых эффективных способов разгрузки зрительной системы во время работы с компьютером.
Условия труда –это совокупность элементов (факторов) производственной сферы и трудового процесса, оказывающих влияние на функциональное состояние организма человека здоровье, работоспособность, удовлетворённость трудом и его эффективность. Условия труда как рабочих, так и управленческого персонала регулируются едиными законодательными актами, нормативами, стандартами.
Работа по созданию благоприятных условий управленческого труда должна носить комплексный системный характер. Начало их формирования закладывается при проектировании предприятий и учреждений. Это относится, прежде всего, к санитарно-гигиеническим и эстетическим условиям труда, которые формируются под влиянием проектируемой техники и технологии, архитектурно- строительного оформления зданий, внутреннего размещения служебных подразделений и оборудования, рабочей мебели и т. п. На этом этапе проектируются вентиляция, кондиционирование воздуха, освещение служебных помещений в соответствии с санитарными и строительными нормами.
Проблема влияния компьютера на здоровье работника разрабатывается в двух альтернативных направлениях. Наиболее многочисленными и, скорее всего, наиболее близкими к истине, являются сторонники утверждения, что компьютерная болезнь существует. Отрицательное воздействие компьютера на человека является комплексным. Во-первых, как показали результаты многочисленных научных работ с использованием новейшей измерительной техники зарубежного и отечественного производства, монитор ПК является источником: электростатистического поля; ренгеновского излучения; ультрафиолетового излучения; инфракрасного излучения; излучения видимого диапазона.
Во-вторых, неподвижная напряжённая поза оператора, в течение длительного времени прикованного к экрану дисплея, приводит к усталости и возникновению болей в позвоночнике, шее и плечевых суставах.
В-третьих, интенсивная работа с клавиатурой вызывает болевые ощущения в локтевых суставах, предплечьях, запястьях, в кистях и пальцах рук. В-четвёртых, деятельность оператора предполагает, прежде всего, визуальное восприятие отображённой на экране монитора информации, поэтому значительной нагрузке подвергается зрительный аппарат работающих с ПК.
В-пятых, работа компьютера сопровождается акустическими шумами, включая ультразвук.
Причиной отклонения здоровья пользователей являются не столько сами компьютеры, сколько недостаточно строгое соблюдение принципов эргономики. Хотя картина воздействия компьютеров на организм человека, описанная выше, выглядит довольно мрачной, нужно помнить, что подобные последствия возможны лишь в случае абсолютного игнорирования проблемы. Каждый пользователь должен знать опасность“ в лицо”, чтобы иметь возможность её избежать. Таким образом, соблюдение всех норм по организации благоприятных условий труда работодателями в сфере управления будет способствовать здоровым и полноценным кадрам, которые будут энергично решать все проблемы, возникающие в процессе деятельности. Сегодня это возможно! ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Деятельность банков, их роль на денежном рынке определяется объёмами имеющихся у банков ресурсов, проводимыми операциями по их размещению. Основным направлением конкурентной борьбы между банками является борьба за привлечение ресурсов и как можно большего количества вкладчиков. Среди множества банков одним из самых доступных, привлекательных стал Сберегательный банк России, который стремится быть“домашним”банком для частных вкладчиков и воспринимается как банк народный, и это неудивительно–почти у каждого физического лица имеется сберегательная книжка Сбербанка. Это в большей степени связано с привлечением вкладов физических лиц. Сбербанк–единственный среди коммерческих банков России, имеющий государственную гарантию сохранности вкладов населения согласно статьи 36 ФЗ“О банках и банковской деятельности”. Основная функция Сбербанка –сберегательная. С этим связана основная работа по привлечению денежных средств населения во вклады.
Проблема “сбережений”напрямую связана с ликвидностью. Ликвидность для частных вкладчиков представляет собой лёгкость, с которой можно перевести сбережения в наличные деньги с тем, чтобы их тратить. Под термином“ ликвидность”для коммерческого банка понимается способность банка выполнять обязательства перед владельцами денежных средств, составляющих ресурсы банка (главным образом по возврату привлечённых вкладов).
Сущность текущего управления заключается в оценке потребности банка в ликвидных средствах на определённые дни и возможных поступлений денежных средств, за счёт которых может быть сформирован ликвидный резерв.
В дипломном проекте рассматривается проблема по текущему управлению ликвидностью банка на примере Михайловского отделения 4138, произведён анализ его деятельности, а также в целом Сбербанка РФ.
Принятая в 1996 году собранием акционеров Концепция развития Сбербанка России до 2000 года была нацелена на трансформацию в универсальный коммерческий банк. Реализуя принятую концепцию, Сбербанк России к 2000 году значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка. Концепция развития на период до 2005 года предусматривает достаточно много мероприятий, которые смогут оптимизировать работу его многочисленных филиалов, упорядочить обслуживание как физических, так и юридических лиц. Всего 69 региональных отделений запланировано укрупнить до 18. Одной из причин, по которой проводится реорганизация, является стремление к снижению административных расходов. Именно поэтому в состав объединённых банков включаются банки с сильной финансовой и кадровой составляющей.
Начиная с 1 декабря 2000 года произошла реструктуризация Амурского банка СБ РФ, из двадцати отделений всего пять сохранили свой прежний статус. Михайловское ОСБ 4138 переименовано в дополнительный офис (универсальный филиал) № 0139 Благовещенского ОСБ 8636. Все восемь филиалов Михайловского ОСБ 4138 закрыты. Сбербанк уходит из глубинки. Для жителей Михайловского района это большая проблема, так как Михайловское ОСБ 4138 единственный банк в районе. Возникает вопрос: останется ли Сбербанк“народным” банком уйдя из сёл? Возможно, что и нет. В дипломном проекте произведён анализ привлечения средств во вклады от населения Михайловским отделением 4138. Исходя из данных анализа определено, что в структуре привлечённых ресурсов основным источником являются вклады граждан, остаток по которым по состоянию на 1 января 2001 года составил 10741 тыс. р. , или 95, 8 % в общем объёме привлечённых ресурсов.
Известно, что вклады до востребования помещаемые в банки, предоставляют возможность свободного использования владельцем своих денежных средств, тогда, как срочные вклады характеризуются привлечением денег на неопределённый срок. Поэтому вклады до востребования отрицательно влияют на текущее управление ликвидностью банка, так как сроки, когда денежные средства по ним будут изъяты неопределены.
В Михайловском отделении 4138 в общем объёме вкладов населения вклады до востребования в 2000 году составляют 5697 тыс. р. или 26, 5 %. Это наибольший удельный вес в структуре вкладов в 2000 году. Наблюдается отрицательная динамика влияния вкладов до востребования на ликвидность банка. Согласно данных таблицы 12 в октябре 2000 года наблюдается недостаток средств по вкладам до востребования в сумме 106 тыс. р. , в ноябре 2000 года соответственно 65 тыс. р. Для улучшения положения Михайловского отделения 4138 в дипломном проекте предлагается использовать:
Во–первых: методы организации текущего управления ликвидностью банка, которые включают методику определения на ближайшую перспективу суммы платежей банка по его основным обязательствам и поступлений по его основным требованиям к заёмщикам и прочим контрагентам.
Во–вторых: метод управления риском потери ликвидности банка, основанный на прогнозировании денежных потоков вкладов населения.
В дипломном проекте предложены рекомендации по индивидуальному подходу к обслуживанию частных вкладчиков, используя которые банку необходимо ввести в штат персонального менеджера и преодолев ступень“банк для клиента” стать партнёром для клиента. Кроме того, в работе предложены некоторые мероприятия по улучшению работы с частными вкладчиками. Рекомендовано разработать новые финансовые продукты для физических лиц, разработанные на основе макроэкономических параметров, регулярно проводимого мониторинга региональных рынков вкладов и услуг, уровня востребованности определённых условий по вкладам. Следует рассматривать как целевую группу потенциальных клиентов экономически активное население и молодёжь. Разработать и внедрить комплекс мер, направленных на привлечение для обслуживания данной группы клиентов, стимулирование их сберегательной активности. Наряду с предложенными банковскими продуктами внедрить индивидуальное обслуживание и новую систему вкладов для состоятельных клиентов.
Таким образом, в рамках всего вышеперечисленного, целесообразно разработать направления деятельности банка по вопросам привлечения средств населения, позволяющих наиболее полно учесть потребности клиента и банка в процессе формирования и реализации его депозитной политики.
Россия стоит перед весьма важным этапом развития банковской системы и экономики страны в целом, И от того, как будут определены пути решения поставленных задач зависит наше будущее. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 02. 12. 1990 года № 395-1 (в редакции от 08. 07. 1999 года).
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банка России): Закон РФ от 02. 12. 1990 года № 394-1 ( в редакции от 08. 07. 1999 года)
3. Организация экономической работы в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации: Инструкция №70-Р от 10. 10. 94г.
4. Порядок совершения учреждениями Сберегательного банка Российской федерации операций по вкладам населения (с изменениями, внесёнными до 1 января 1996 года): Инструкция № 1-Р от 30, 06, 92 года.
5. Заявление Правительства РФ и ЦБ // Вестник банка России. -1998. -№ 60. С. 3-5. 6. Интервью с Председателем ЦБ РФ В. В. Геращенко // Деньги и кредит. - 1998. №9. С. 3
7. Бабичева Ю. А. Банковское дело: Справочное пособие. - М. :Экономика, 1994. 396с.
8. Долан Э. ДЖ. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. С Пб. : - Санкт-Петербург оркестр, 1994. - 463с.
9. Демирчоглян Г. Г. Компьютер и здоровье. Учебное пособие. - М. 1997. - 320с. 10. Зудина Л. Н. Организация работы служащих. Учебник. - М. 1999. - 210с. 11. Колесников В. И. Банковское дело. - М. : Финансы и статистика, 1997. - 480 с. 12. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. - М. : Финансы и статистика, 1998. 576с.
13. Лаврушин О. И. и др. Деньги. Кредит. Банки. : Учебник. - М. : Финансы и статистика, 1998. - 448с.
14. Маркова О. М. Коммерческие банки и их операции. - М. :Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 288 с.
15. Панова Г. С. и др. Кредитная политика коммерческого банка. - М. :ИКЦ “ДИС”, 1997. – 464 с. 16. Рид Э. И др. Коммерческие банки. - М. : Прогресс, 1983. – 504 с. 17. Челноков В. Н. Банки и банковские операции. - М. : Высшая школа, 1998. – 272 с. 18. Аникин А. Необходима система гарантирования вкладов в коммерческих банках // Экономист. - 1997. - № 1. - С. 65 - 69
19. Арсеньев В. Уценённые по достоинству //Деньги и кредит. - 1999. - № 20. - С. 8-12
20. Аристов Д. В. оценка деятельности подразделений, осуществляющих пассивные операции // Банковское дело. - 1998. - № 7. - С. 4
21. Афанасьева Л. Н. О вкладах населения в учреждениях Сберегательного банка России //Деньги и кредит . - 1993. - №6. - С. 63 - 69
22. Борисов С. М. Финансовый кредит и внешняя зависимость России // Деньги и кредит. - 1998. - №10. - С. 37 - 39
23. Виноградов В. А. Сбережения граждан в банках и инвестиционный потенциал экономики страны // Ваш банк. – 1999. - №3. - С. 40 - 44
24. Гусева А. Е. Система защиты банковских депозитов // Банковское дело. - 2000. - №1. - С. 22 - 25
25. Геращенко В. В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России // Деньги и кредит. - 2000. - №7. - С. 8 - 10
26. Евтушов А. Процентные ставки банка: как оценивать //Банковские технологии. 1998. - №9. - С. 64 - 67
27. Збровский К. Банк, у которого хватает ресурсов // Профиль. - 2000. - №41. С. 21 - 26
28. Захаров В. С. О путях развития банковской системы России // Деньги и кредит. - 2000. - №10. - С. 3-4
29. Зайцева Н. В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке // Деньги и кредит. - 2000. - №2. - С. 40 - 52
30. Иванов В. В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России // Деньги и кредит. - 2000. - №7. - С. 27 - 29 31. Казьмин А. И. Сбербанк России: надёжность, проверенная кризисов //Финансы и кредит. - 1999. - № 4. - С. 33 - 36
32. Куршакова Н. Б. Переговорный процесс, как составная часть банковского менеджмента // Банковское дело. - 2000. - № 4 - с. 30 - 38
33. Казьмин А. И. Сбербанк России: надёжность и динамизм //Деньги и кредит. 1998. - №6. - С 14 - 17
34. Каминский М. Банковское дело // Финансы и кредит. - 1997. - №5. - С. 86 - 87 35. Коротков П. Коммерческие банки: достижения и проблемы // Экономика и жизнь. - 1995. - №4. – С. 6 - 9
36. Лебедев Д. А. Региональные аспекты регулирования деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. - 1996. - №9. - С. 33 - 35
37. Мазаев В. А. Банк изучает мнение вкладчиков // Деньги и кредит. - 1997. - №4. - С. 37-38
38. Пучкова Е. Банковский депозит: от информационного обеспечения к аналитическим решениям // Банковское дело. - 1997. - №2. - С. 60 - 66 39. Суворов А. В. Имидж и миссия банка. // Деньги и кредит. - 2000. - №9. - С. 33 - 35
40. Темников В. И. некоторые проблемы организации управления коммерческим банком. // Банковское дело. - 2000. - №5. - С. 12 - 15
41. Федоров В. Организация объединённых акций. Крупнейшие банки России. // Профиль. - 2000. - №41. - С. 25 - 29
42. Черепанов А. Сбербанк сжимается до оптимальных размеров. // Ваш банк. 2000. - №1. - с. 11 - 12
43. Эрделевский А. М. Вкладчик –потребитель банковских услуг // Финансы и кредит. - 1998. - №5. - С. 44 - 46 44. Владимиров А. Шифр к банковскому сейфу // Российская газета. - 2000. - №124. - С. 5
45. Величенков А. Кто раскопает оффшорные норки, или почему отечественные банки шарахаются от отечественной промышленности // Российская газета. - 2000. - № 152. - С. 8
46. Захаров В. Банкиры переходят к стратегической обороне // Экономика и жизнь. - 1999. - №2. - С. 4
47. Рачков Б. Банки между Сцилой и Харибдой. // Экономика и жизнь. 2000. - №43. - С. 27
48. Пчёлкин Л. Сбербанк укрупняется. // Российская газета. 2000. - № 10. - С. 10.
49. Гарантирование вкладов граждан не терпит отлагательства (по материалам круглого стола) // Банковское дело. - 1999. - №1. - С. 2 - 4 50. Годовая отчётность Михайловского отделения № 4138 АК СБ РФ за 1998, 1999, 2000 гг. ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Классификация видов вкладов Признак классификации Виды вкладов - по субъектам - депозиты физических лиц - депозиты юридических лиц - по срочности (ликвидности) - до востребования - срочные - по срокам - краткосрочные - долгосрочные - по виду открываемого счёта
- вклады на счетах: до востребования; срочных; сберегательных - по виду установленной процентной ставки - вклады с фиксированной или плавающей процентной ставкой
Таблица 1 Показатели деятельности государственных и ведущих негосударственных банков Банки
Сумма активов без межфилиальных. Оборотов (нетто-баланс в млн. р. ) Капитал (собственные средства) (в млн. р. ) Балансовая прибыль (в млн. р. ) Чистая прибыль (в млн. р. ) Кредиты экономике (или ссуды выданные) (в млн. р. ) Из них кредиты госпредприятиям (в млн. р. ) Бюджетные средства (в млн. р. ) Балансовая прибыль/ активы Балансовая прибыль / капитал в % к годовому исчислению 1. Внешторгбанк 95741 23236 246 30 19943 2763 271 0, 5 2, 1 2. Сбербанк России 506453 31979 5882 220 169050 28942 16018 2. 3 36. 8 3. Росэксимбанк 1229 157 -17 -18 81 20 -2. 8 -21. 7 4. Всероссийский банк развития регионов 516 81 9 5 85 н/св 3. 5 22. 2 5. Московский народный (МНБ ЛТД)* 2087 718 -29 -30 652 140 -2. 7 -8. 0 6. Русско-германский торговый* 1700 153 -36 -36 640 -4. 2 -46. 4 7. Еврофинанс 15076 2836 290 186 4495 988 0. 1 3. 8 20. 5 8. Росбанк 26018 4691 258 60 7576 693 408. 2 2. 0 11. 0 9. Газпромбанк 74699 9255 355 204 38386 1452 246. 3 1. 0 7. 7 10. Альфа-банк 50812 12447 1219 1210 10279 196 22. 7 4. 8 19. 6 11. МДМ 19900 4481 196 192 6682 19 143. 8 2. 0 8. 7 *Дочерние структуры российских загранбанков ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Движение вкладов граждан Остаток на 1. 01. 98 1998 год Остаток на 01. 01. 99 1999 год Остаток на 01. 01. 00 2000 год Остаток на 01. 01. 01 поступило Выбыло поступило выбыло поступило выбыло Вклады граждан в том числе: 5348 16148 13420 8076 16085 15427 8734 21497 19490 10741 До востребования 1043 3149 3152 1040 3458 2752 1746 5697 4543 2900 Пенсионный 422 1308 438 1292 2590 2572 1310 3741 3118 1933 Срочный пенсионный 207 2404 63 608 1060 969 699 3719 2303 2115 Срочные 588 1825 1767 646 1705 1390 961 1698 1797 862 Срочные с ежемесячной выплатой дохода 1871 7073 6925 2019 4826 4661 2184 1913 3012 1085 Срочные депозиты 802 1776 754 1824 885 2185 524 365 674 215 Целевые вклады на детей 106 274 219 161 241 227 175 301 315 161 Прочие вклады 249 339 102 486 1320 671 1135 4063 3728 1470 ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Сопоставление налично-денежных платежей и поступлений на 29-31 января 2001 года (прогноз проводится 24-25 января 2001 года) В тысячах рублей Текущая задолжность по срокам погашения Анализируемые даты 29. 01 30. 01 31. 01 Пассивы Срочные вклады граждан Долговые обязательства, проданные гражданам
Расчетные и текущие счета клиентов (снятие средств на оплату труда и хозрасходы) Итого 30 95 125 17 438 455 53 2115 2168 Активы
Расчетные и текущие счета (поступление выручки от хозяйственной деятельности клиентов) Ссудная задолженность клиентов Итого Результаты сопоставления (7)-(4) (+) излишек (-) дефицит 15 12 27 -98 32 74 106 -349 121 121 -2047 ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Прогноз поступления и выбытия вкладов до востребования на январь 2001 года (прогноз проводится 29-30 декабря 2000 года) Анализируемые даты 09. 01 10. 01 11. 01 12. 01 13. 01 15. 01 16. 01 17. 01 18. 01 19. 01 20. 01 22. 01 23. 01 24. 01 25. 01 26. 01 27. 01 29. 01 30. 01 31. 01 1. поступление вкладов (тыс. р. ) 16 18 18 29 44 3 11 19 16 7 1 20 85 42 4 33 25 24 2. Возврат вкладов (тыс. р. ) 48 32 10 28 16 54 16 82 10 40 21 5 79 115 62 18 23 1 3. Результат (+) – излишек (- )–недостаток -32 -14 +18 +19 +16 -13 -43 -16 -63 +16 -3 -40 -20 +15 +6 +73 +58 +15 +2 +23