--PAGE_BREAK--ГЛАВА 1 Заем и кредит как самостоятельные институты гражданского права России1.1. Понятие договора займа и договора кредита и их признаки
Глава 42 Гражданского Кодекса РФ (ГК РФ) регламентирует два самостоятельных договора: заем и кредит. Эти договоры имеют много общего. Основной их предмет — денежные средства. Более общим является договор займа: его положения распространяются на кредитные отношения, если ГК не устанавливает в отношении последних особое регулирование либо иное не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК РФ).
По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
В ГК РФ нормы о договоре займа объединены в одну главу с нормами о кредитном договоре. Это и понятно, поскольку между ними много общего. При этом положения договора займа распространяются на кредитные отношения, если законодательством не установлены для последних особые правила. Между названными договорами имеются определенные отличия, касающиеся в первую очередь субъектов договора, его предмета и момента, с которого договор считается заключенным. Договор займа является реальным договором, т.е. считается заключенным с момента передачи денег или вещей, определенных родовыми признаками.
Форма договора займа определена ст. 808 ГК РФ: договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, В случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, договор займа должен быть заключен в письменной форме независимо от суммы. По желанию сторон договор может быть нотариально удостоверен. Нарушение формы договора не лишает договор юридической силы, но лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки на свидетельские показания.
В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика, удостоверяющая передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей. Подлинность подписи заемщика на подобной расписке также может быть засвидетельствована нотариально. При этом нотариус не удостоверяет факта передачи и получения денег, а лишь подтверждает, что подпись сделана определенным лицом. Вместе с тем, свидетельствуя подлинность подписи заемщика на подобной расписке, нотариус должен удостовериться, что ее содержание не противоречит законодательным актам РФ. В частности, неправомерно, очевидно, свидетельствование нотариусом подлинности подписи заемщика на расписке, в тексте которой нарушены нормы закона о валюте денежных обязательств[1].
Таким образом, по своей юридической природе договор займа является классической реальной и односторонней сделкой, которая может быть как возмездной (по общему правилу), так и безвозмездной.
ГК РФ отличает кредитный договор от договора займа, в том числе, наличием обязанности банка-кредитора предоставить денежную сумму заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. Законодатель поставил кредитный договор в разряд взаимных, (двухсторонних), тем исключил возможность отказа кредитора от непредставления кредита по основаниям, не предусмотренным гражданским законодательством. Неисполнение или ненадлежащее исполнение данной обязанности кредитором предоставили заемщику право принудить его к этому, а также взыскать с него причиненные таким непредставлением убытки.
Субъективный состав кредитных договоров: по таким договорам кредиторами могут быть только банки или иные кредитные организации.
Таким образом, по кредитному договору кредиторами являются только банки (другие кредитные организации), имеющие лицензию Центрального банка РФ на совершение банковских операций.
Кредитные договоры, в которых предусмотрена обязанность кредитора передать вещи (кроме денег), определенные родовыми признаками, регулируются правилами товарного кредита (ст. 822 ГК РФ).
Кредитный договор относится к разряду возмездных. Данное условие представляет собой реализацию одного из принципов кредитования: платности. Возмездность означает, что заемщик обязан предоставить банку вознаграждение (проценты) за временное пользование кредитной суммы[2].
Кредитные обязательства, впрочем, как и все остальные, имеют юридическую силу лишь при соблюдении условий действительности договоров:
— совпадение воли и волеизъявления сторон;
— соблюдение формы, предусмотренной для таких договоров;
— законность;
— дееспособность сторон.
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).
Из определения кредитного договора видно, что для него предусмотрен специальный субъективный состав.
С одной стороны — это должен быть банк, то есть кредитная организация, имеющая лицензию на совершение банковских действий, которую выдает Центральный банк РФ.
С другой стороны — это заемщик. Для того чтобы кредитный договор обладал в будущем юридической силой, заемщик, заключающий такой договор, должен обладать для этого соответствующими полномочиями.
Заемщик может представлять интересы разных субъектов. В зависимости от характера заемщика кредиты могут выдаваться или населенно, или каким-либо хозяйствующим субъектам, а также органам государственной власти.
При заключении кредитного договора с физическим лицом банку необходимо убедиться в его дееспособности. Дееспособность означает способность гражданина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их.
Юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности. Такая правоспособность юридического лица наступает после его обязательной государственной регистрации.
Отдельными видами деятельности юридические лица имеют право заниматься только при наличии специального разрешения (лицензии) или имеют право заниматься теми видами деятельности, которые указаны в их учредительных документах.
В связи с вышеизложенным, обязательно наличие у заемщика юридического лица следующего:
— наличие свидетельства о его государственной регистрации, а также наличие зарегистрированных в государственных органах, которые осуществляют государственную регистрацию юридических лиц;
— наличие лицензии на те виды деятельности, которые будут осуществляться для достижения цели, для которой в свою очередь будет предоставлен кредит. В случае необходимости, соответствие этих видов деятельности тем, которые закреплены в уставе.
Последствия заключения кредитного договора с юридическим лицом, которое не прошло государственную регистрацию, следующие:
Во-первых, такое юридическое лицо по решению суда может быть ликвидировано. Требование о ликвидации предъявляется государственным органом или органом местного самоуправления, которому предоставлено право на это законом.
Во-вторых, все сделки, заключенные и совершенные таким лицом, считаются абсолютно недействительными с момента их заключения (ст. 169 «Недействительность сделки, совершенной с целью, противной основам правопорядка и нравственности» ГК РФ).
В-третьих, все полученное по таким сделкам по общему правилу взыскивается в доход Российской Федерации. Если банк-кредитор докажет, что у него не было умысла на заключение этой кредитной сделки, то перед взысканием в доход РФ, такой заемщик обязан возвратить все полученное от кредитора имущество (если будет, что возвращать)1.
В случае совершения кредитной сделки с юридическим лицом, которое не имеет лицензии на осуществление указанных выше видов деятельности или, если эти действия совершены за пределами специальной правоспособностью заемщика, такая сделка считается относительно недействительной.
При проверке полномочий представителя юридического лица, прежде всего, следует внимательно изучить учредительные документы.
В зависимости от организационно-правовой формы организации к ее учредительным документам относится либо устав, либо учредительный договор, либо устав и учредительный договор. Обычно, необходимая информация находится в уставе. Устав должен содержать главу, которая регламентирует порядок управления деятельностью данной организации, а также закрепляет компетентность, то есть совокупность полномочий ее органов. Важно, чтобы лицо, заключающее кредитную сделку, имело полномочия на совершение подобных действий от имени юридического лица. Выяснив принадлежность лица к какому-либо органу организации, следует выяснить полномочия этого органа[3].
Полномочия заключать и исполнять кредитные обязательства могут быть переданы юридическим лицом любому другому лицу с помощью доверенности, а лицо, которому такие полномочия переданы, называют представителем. В таких случаях необходимо:
— проверить по учредительным документам наличие полномочий по выдаче доверенности на совершение кредитных сделок у лица, выдавшего эту доверенность;
— сравнить паспортные данные лица, предъявившего доверенность, и данные, указанные в ней;
— проверить доверенность на предмет содержания в ней полномочий на заключение и исполнение кредитных сделок у представителя;
— проверить дату и место составления доверенности;
— проверить наличие на доверенности подписи лица, выдавшего доверенность, и печати организации, от имени которой она выдана. По возможности сравнить их с подписями и печатью в нотариально заверенной банковской карточке;
— срок, на который выдана доверенность, если он не указан, то доверенность действительна в течение одного года. Максимальный срок, на который может быть выдана доверенность три года.
Все вышеназванные составляющие должны быть обязательно проверены и отражены в доверенности.
Последствия заключения кредитных договоров с неуполномоченными лицами заключаются в том, что такие сделки не создают юридической связи между кредитором и заемщиком, которая предусмотрена гражданским законодательством для кредитных обязательств.
По законодательству РФ недействительность сделок бывает двух видов:
— оспоримая недействительная сделка (или относительная недействительность сделки). Недействительность такой сделки признается судом по основаниям, предусмотренными ГК.
— ничтожная недействительная сделка (или абсолютная недействительность). Недействительность такой сделки вытекает из самого факта ее совершения и не требует дополнительного признания этого судом.
Общие последствия недействительности сделок заключаются в том, что такая сделка не влечет юридических последствий для ее сторон.
Для кредитной сделки это означает то, что банк лишается всех своих прав (прав требовать выполнения условий кредитного договора; в случаях, предусмотренных законодательством, досрочного возврата кредита и процентов по нему и других), а заемщик не приобретает обязанностей, вытекающих из гражданского законодательства и кредитного договора (обязанностей вернуть сумму кредита в срок, а также же проценты по нему; возместить кредитору убытки и заплатить неустойку и другие)[4].
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ), предметом настоящего договора могут быть только денежные средства.
продолжение
--PAGE_BREAK--1.2. Отличие договора займа от договора кредита
ГК РФ займы и кредиты, как договора, имеющие одинаковую сущность, объединены в одну главу 42 «Заем и кредит». Но эти договора имеют существенные различия.
Заключая договора займа или кредита, организации осуществляют операции с заемными средствами, которые можно условно разделить на три следующих этапа:
— получение заемных средств;
— начисление и уплата (получение) процентов за пользование заемными средствами;
— возврат заемных средств.
Самым сложным из перечисленных трех является, несомненно, второй этап, который регулирует возникновение процентов по долговым обязательствам и их уплату. Как показывает практика, организации нередко совершают большое количество ошибок с отражением в бухгалтерском и налоговом учете таких процентов, что в конечном итоге приводит к возникновению споров с проверяющими органами.
При заключении указанных видов договоров у хозяйствующих субъектов возникают так называемые «долговые обязательства».
В случае договора займа предметом договора служит заём – «деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками», в случае договора кредита – кредит – денежные средства.
В обоих случаях получающей стороной выступает заемщик. Заём выдает займодавец: любая организация или любое частное лицо; лицензия заемщику при этом не требуется. Кредит же предоставляет банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию.
Для юридических лиц гражданское законодательство содержит обязательное требование к письменной форме договора займа и договора кредита независимо от суммы. Для кредитного договора несоблюдение этого требования указывает на необходимость считать договор ничтожным:
Относительно договора займа между гражданами гражданское законодательство устанавливает норму, указывающую на необходимость заключения договора в письменной форме:
«Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда».
Статья 819 ГК РФ определяет, что помимо предусмотренных в ГК РФ к договору кредита правил, в отношении к нему применяются правила, предусмотренные гражданским законодательством к договору займа, если иное не оговорено кредитным договором.
Таким образом, статья 809 ГК РФ устанавливает для договора кредита и займа право займодавца или кредитора начислять проценты, а также определяет порядок их начисления.
ГК РФ допускает беспроцентный договор займа, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:
— договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
— по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками».
В случае беспроцентного займа в договоре должно быть указано, что заем беспроцентный, иначе будет считаться, что заем дан под процент, равный ставке рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации.
Так как кредит по договору кредита выдает банк или иная кредитная организация, то есть сутью выдачи кредитных средств является получение кредитором дохода, то кредитный договор содержит обязательное требования начисления процентов, которое заложено в определении кредитного договора:
«…заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».
Требования об обязательном нотариальном удостоверении кредитного договора в действующем законодательстве не содержится. Однако если стороны считают это необходимым, такой договор может быть нотариально удостоверен[5].
Статья 808 ГК РФ устанавливает возможность оформления расписки, подтверждающей получение заемных средств:
«В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей».
В отношении кредитного договора кредитная организация, в которую обратилось юридическое лицо за получением кредита, может настаивать на нотариальном удостоверении договора. В случае такой необходимости, как отмечалось выше, договор может быть нотариально удостоверен.
Срок возврата полученной суммы займа согласно статье 810 ГК РФ может быть:
— договором установлен;
— договором не установлен;
— определен в договоре моментом востребования.
Что касается договора кредита, то он предусматривает выдачу на определенный срок определенной суммы в денежном выражении, подразумевающую получение процентов на эту сумму, а в случае нарушения условий возврата, и штрафные санкции. Следовательно, кредитный договор должен содержать конкретно оговоренный срок возврата полученного заемщиком кредита[6].
Также пунктом 2 статьи 810 ГК РФ предусмотрено два условия досрочного возвращения займа:
«Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно.
Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца».
Статья 811 ГК РФ устанавливает последствия нарушения заемщиком договора займа:
«1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 Гражданского Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 Гражданского Кодекса РФ.
2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами».
продолжение
--PAGE_BREAK--ГЛАВА 2 Элементы договора займа и кредитного договора2.1. Стороны и предмет договора
Гражданское законодательство не устанавливает каких-либо ограничений в отношении субъектов договора займа: как заимодавцем, так и заемщиком могут быть и юридические и физические лица, а также Российская Федерация и ее субъекты. По кредитному договору заемщиками могут быть также любые лица, но в качестве заимодавца могут выступать только банки и иные кредитные организации, за исключением коммерческого кредитования.
В нотариальной практике, как правило, встречаются договоры займа между физическими лицами и значительно реже — договоры, участником которых хотя бы с одной стороны является юридическое лицо.
Предметом договора займа могут быть деньги или вещи, определенные родовыми признаками. Предметом кредитного договора являются денежные средства, за исключением товарного кредита. Наиболее часто предметом договора служат деньги.
Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории РФ с соблюдением правил ст. 140, 141 и 317 ГК (п. 2 ст. 807 ГК РФ).
Законным платежным средством на территории РФ, обязательным к приему по нарицательной стоимости, является рубль. В соответствии со ст. 317 ГК РФ денежные обязательства, к каковым относится и договор займа, должны быть выражены в рублях. В договоре займа, независимо от его субъектного состава, может быть предусмотрено, что он подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон. В связи с этим по договоренности стороны могут взять за основу для расчетов, к примеру, курс любого банка, а также установить свой собственный курс соотношения избранной ими валюты и рубля.
Заем денежных средств в иностранной валюте и валютных ценностях должен соответствовать действующему законодательству о валютном регулировании. В соответствии с нормами ныне действующего законодательства заем денежных средств в иностранной валюте может производиться исключительно в безналичном порядке через уполномоченные банки.
Таким образом, договор с предоставлением суммы валютного займа в иных, не предусмотренных законом случаях, является ничтожной сделкой.
ГК РФ предусматривает, что сторонами займа могут быть любые лица. Это правило распространяется исключительно на договор займа, а не на кредитные сделки. Для кредитных договоров в роли займодавца может быть имеющая соответствующую лицензию кредитная организация. Одно коммерческое юридическое лицо может выдавать другому коммерческому юридическому лицу товарный кредит, а в определенных случаях оформить сделку денежного займа путем выдачи векселя (вексельное обязательство).
Но если юридическое лицо не является кредитной организацией, оно не вправе систематически кредитовать денежными суммами третьих лиц, в том числе и своих партнеров[7].
Не могут выступать в качестве заимодавцев финансируемые собственником учреждения, поскольку содержание их ограниченного вещного права не включает возможности, распоряжения имуществом собственника (п. 1 ст. 298 ГК РФ). Данные юридические лица, в том числе казенные предприятия, могут приобретать статус заимодавца только с согласия собственника (п. 1 ст. 297 ГК РФ).
Договор займа предполагает возмездным, причем размер процентов определяется самим договором (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Безвозмездный характер займа – устанавливается либо законом, либо договором. Безвозмездными закон считает заем вещей и бытовой заем между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратную величину МРОТ, причем и в этих случаях стороны могут договориться о возмездном характере их отношений (п. 3 ст. 809 ГК РФ).
В случае возмездности договора и отсутствии в самом договоре прямого указания о размере процентов, он определяется аналогично правилам установленным по взиманию процента за пользование чужими денежными средствами (п. 1 ст. 395 ГК РФ). По сложившейся традиции данные проценты по соглашению могут взыскиваться как в денежной, так и в натуральной форме и, следовательно, не зависят от предмета займа. Проценты, могут выплачиваться в любом согласованном при заключении договора порядке, в том числе и однократно.
Но если стороны не зафиксировали это, то в соответствии с обычаем делового оборота проценты взыскиваются ежемесячно (п. 2 ст. 809 ГК РФ).
Проценты за неисполнение денежных обязательств, следовательно, и для договора займа является санкцией за нарушение договора, а не платой за кредит. Следовательно, они могут начисляться сверх процентов установленных договором займа, если иное не предусмотрено соответствующими условиями конкретного договора. Такие проценты подлежат начислению со дня, когда сумма должна быть возвращена и до дня фактического возврата (ст. 811 ГК РФ, п. 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 8 октября 1998г. «О практике применения положения ГК о процентах за пользование чужими денежными средствами») и подлежат взысканию, только при нарушении такого заемного обязательства, предметом, которого выступают деньги, а не вещи1.
Предметом договора займа могут быть либо деньги, либо иные движимые вещи, определенные родовыми признаками. В качестве предмета займа не могут выступать вещи, ограниченные в обороте, если только стороны договора не относятся к числу участников оборота, имеющих разрешение на совершение сделок с такими вещами[8].
Кредитный договор — договор консенсуальный, т.е. в отличие от реального договора займа вступает с момента достижения сторонами соглашения.
Консенсуальный характер означает, что заемщик может принудить заимодавца к выдаче кредита, отказ от выдачи которого, может последовать при наличии обстоятельств очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита (п. 1 и 2 ст. 821 ГК РФ).
Заемщик в свою очередь не может быть принужден к получению кредита, если иное не предусмотрено законом, самим договором.
Субъектный состав кредитного договора: заимодавцем может быть банковская, иная кредитная организация имеющая лицензию Центрального банка РФ. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять кредиты по кредитному договору, и могут выступать лишь в роли заемщиков.
продолжение
--PAGE_BREAK--2.2. Форма договора займа и кредита. Права и обязанности сторон
Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме в тех случаях, когда его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда; если займодавцем является юридическое лицо, договор займа должен быть облечен в письменную форму независимо от суммы займа (п. 1 ст. 808 ГК РФ). Расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу займодавцем определенной денежной суммы (определенного количества вещей), является подтверждением заключения договора займа.
Несоблюдение письменной формы договора займа, в отличие от кредитного договора, не лишает его юридической силы, не влечет его ничтожности (ст. 820 ГК РФ), но, по общему правилу, установленному ст. 162 ГК РФ, стороны лишаются права подтвердить факт заключения договора свидетельскими показаниями.
В отличие от ранее действовавшего законодательства договор займа согласно п. 3 ст. 809 ГК РФ может быть безвозмездным. Договор займа предполагается безвозмездным, если в нем не предусмотрено иное, в случаях, когда он заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением одной из сторон предпринимательской деятельности, а также, если по договору займа передаются не денежные суммы, а вещи, определенные родовыми признаками.
Простая письменная форма договора займа применяется в случаях:
1. Если сумма договора между физическими лицами более 10 МРОТ;
2. Если одной из сторон выступает юрид. лицо (п. 1 ст. 808 ГК РФ).
Простая письменная форма может быть заменена предоставлением расписки заемщика, либо иным доказательством, подтверждающим передачу денежной суммы или иного. Поэтому в качестве доказательств иногда фигурируют счета-фактуры, платежные поручения банку и т.д[9].
При несоблюдении простой письменной формы действуют правила ст. 162 ГК РФ. Расписка в процессуальном смысле означает определенный вид письменного доказательства, документ, подтверждающий содержащиеся в нем факты или обстоятельства, допускаемые гражданским процессуальным законодательством, в качестве одного из видов доказательств. Выдача расписки – это односторонняя сделка.
Данные правила применяются в случае возникновения спора со стороны заемщика. Это происходит:
1. Когда доказывается неполучение денежных средств;
2. Или их получение в меньшем количестве, чем это было согласовано сторонами (ст. 812 ГК РФ).
Если договор займа требовал письменной формы, а форма не соблюдена, то ссылка на свидетельские показания не допускается. Исключение составляют сделки, при которых воля стороны, была искажена. Это сделки совершенные под влиянием обмана, насилия и т.д. на основании ст. 179 ГК РФ.
По договору займа, обязанное лицо – заемщик, уполномоченное – заимодавец. ГК регламентирует лишь поведение заемщика и строго определенного последствия (ст. 810, 811, 813 ГК РФ).
Императивным предписанием закона определяется момент исполнения обязанности заемщика – сумма займа признается возвращенной и долг погашенным либо в момент фактической передачи ее заимодавцу, либо в момент зачисления суммы займа на счет заимодавца. Только этот момент считается юридически значимым – такие операции, как списание соответствующих сумм со счета плательщика или поступления соответствующих суммы на корреспондентский счет, обслуживающего заемщика банка ничтожны и не ведут к окончанию договора займа (на сумму долга могут начисляться проценты). Но это правило диспозитивно, и иной порядок может быть предусмотрен в конкретном договоре займа по собственному усмотрению. На заимодавце лежат лишь так называемые кредиторские обязанности (п. 2 ст. 408 ГК РФ).
ГЛАВА 3 Отдельные разновидности кредитного договора. Основания досрочного прекращения договора займа3.1. Досрочное прекращение договора займа
В соответствии с определением договора займа сторонами по договору займа являются займодавец — лицо, передающее денежные средства или иные ценности другой стороне, и заемщик — лицо, получающее деньги или вещи.
Кроме того, договор займа может быть оформлен с помощью векселя и облигации (статьи 815 и 816 ГК РФ). Однако при этом необходимо иметь в виду, что положения гражданского законодательства будут применяться только в части, не противоречащей вексельному законодательству и законодательству, регулирующему вопросы выпуска и обращения облигаций.
Прекращение действия договора одной из сторон до истечения срока договора при нарушении его условий другой стороной, а также по взаимному согласию. Такая возможность обычно отражается в самом договоре либо в дополнительном соглашении сторон, прилагаемом к основному документу. В случае немотивированного прекращения договора вопрос решается в арбитраже по заявлению ущемленной, потерпевшей стороны1.
На основании статьи 450 ГК РФ изменение и расторжение договора возможны по соглашению сторон, если иное не предусмотрено Гражданским Кодексом РФ, другими законами или договором.
По требованию одной из сторон договор может быть изменен или расторгнут по решению суда только при существенном нарушении договора другой стороной. Таким правом обладает сторона, в отношении которой не выполнено встречное обязательство либо обстоятельства с очевидностью свидетельствуют, что оно не будет исполнено в установленный срок (ст. 328 ГК РФ). Может им воспользоваться и кредитор при просрочке должника, если в связи с этим исполнение утратило для него интерес (ст. 405 ГК РФ).
Существенным признается нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора. Обстоятельства в этом случае изменяются после заключения договора настолько радикально, что, если бы стороны могли это разумно предвидеть, договор вообще не был бы ими заключен или был бы заключен на значительно отличающихся условиях. В подобной ситуации речь идет не о невозможности исполнения договорных обязательств, а о крайней затруднительности. Исполнить договор при таких условиях в принципе возможно, но это приведет к настолько нежелательным последствиям для стороны, что теряется сам смысл вступления в договорные отношения, которые должны быть по общему правилу взаимовыгодными.
В связи с существенным изменением обстоятельств договор, как правило, расторгается, а не изменяется. Изменение договора допускается по решению суда лишь в двух случаях: 1) расторжение договора противоречит общественным интересам и 2) расторжение повлечет для сторон ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для исполнения договора на измененных судом условиях. При этом достаточно наличия только одного из этих двух оснований.
Односторонний отказ от исполнения договора может происходить по таким договорам, как заем (ст. 811 ГК РФ), банковский счет (ст. 859 ГК РФ), а также иным договорам. Такое право неразрывно связано с юридической природой данных договоров. Оно может предусматриваться в договоре на стадии его заключения или изменения в форме заключения дополнительного соглашения (с указанием условий его осуществления).
Требование об изменении, или о расторжении договора может быть заявлено стороной в суд только после получения отказа другой стороны на предложение изменить, или расторгнуть договор, либо не получения ответа в срок, указанный в предложении, или установленный законом либо договором срок — а при его отсутствии — в 30-дневный срок. При расторжении договора вследствие существенно изменившихся обстоятельств суд по требованию любой из сторон определяет последствия расторжения договора исходя из необходимости справедливого распределения между сторонами расходов, понесенных ими в связи с исполнением этого договора.
Чаще других возможность расторжения договора предусмотрена как реакция на строго определенные договорные нарушения. В договоре займа одностороннее расторжение действует в отношении заимодавца — при невыполнении заемщиком обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает (ст. 813 ГК РФ).
Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, заключающиеся в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК РФ. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется ставкой рефинансирования, установленной ЦБ РФ (п. 1 ст. 395 ГК РФ). В этом случае общая сумма денежных средств, подлежащая возврату в случае нарушения заемщиком своих обязательств, состоит из сумм: займа, процентов, установленных за пользование заемными средствами; процентов, начисляемых за нарушение срока возврата заемных средств.
В тех случаях, когда условиями договора предусмотрено возвращение займа по частям, нарушение заемщиком срока возврата очередной части займа дает право займодавцу потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа и установленных процентов. С этого момента, следовательно, возможно и начисление на указанную сумму дополнительно процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ. Очевидно, что проценты по правилам указанной статьи могут быть взысканы лишь при нарушении обязательства займа денег, но не вещей (либо при не возврате процентов в денежной сумме по договору займа вещей).
продолжение
--PAGE_BREAK--3.2. Виды кредитного договора
Кредитный договор может предусматривать условие об использовании заемщиком полученного кредита на определенные цели. В этом случае речь идет о целевом кредите. В этом случае кредитор получает право контроля, за целевым использованием представленного кредита, а заемщик обязан обеспечить ему необходимые для этого условия. Не целевое расходование кредитных средств дает кредитору право на односторонний отказ от дальнейшего исполнения договора, в частности на отказ от дальнейшего кредитования (п. 3 ст. 821 ГК РФ), и на досрочное взыскание полученного кредита с причитающимися кредитору процентами (п. 2 ст. 814 ГК РФ)1.
В банковской практике кредиты различаются по способу их оформления и выдачи. Так, кредитование может осуществляться путем «кредитования счета» (ст. 850 ГК РФ). В этом случае банк оплачивает требования кредиторов своего клиента (заемщика) в пределах обусловленного договором лимита даже при отсутствии средств на счете клиента либо на большую сумму, чем находится на счете. Такой кредит называется также контокоррентным или овердрафтом.
Центральный банк РФ предоставляет коммерческим банкам краткосрочные кредиты под залог государственных ценных бумаг, которые называются ломбардными.
Самостоятельную разновидность кредитных отношений представляет бюджетный кредит (ст. 76 Бюджетного Кодекса РФ). В отличие от обычного кредита он предоставляется не кредитными организациями, а публично-правовыми образованиями – Российской Федерацией, ее субъектами, муниципальными образованиями – за счет средств соответствующего бюджета, т.е. своей казны.
В главе 42 «Заем и кредит» ГК РФ устанавливает понятия товарного и коммерческого кредита, предметом которых так же, как и в договоре займа могут быть вещи, определенные родовыми признаками.
В хозяйственной деятельности иногда возникает потребность во временном заимствовании не денежных средств, а сырья, материалов, семян и т.п. вещей в натуре. В таких случаях используется договор товарного кредита. Он предусматривает обязанность кредитора предоставить другой стороне не деньги, а вещи, определенные родовыми признаками (ч. 1 ст. 822 ГК РФ). Договор о предоставлении товарного кредита могут заключать любые субъекты заемных отношений.
Договор товарного кредита предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент включения договора у этого лица отсутствуют.
Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров (статьи 465 – 485 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором товарного кредита.
Стороны договора — любые субъекты гражданского права.
Понятие коммерческого кредита дает пункт 1 статьи 823 ГК РФ.
При коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги). Предоставление подобного кредита неразрывно связано с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты, либо платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).
В большинстве случаев коммерческое кредитование осуществляется без специального юридического оформления в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, о рассрочке и др.). Для этих целей сформулировано правило пункта 2 статьи 823 ГК РФ о том, что к коммерческому кредиту применяются правила главы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.
Коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного минимального размера оплаты труда, установленного законом, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон (пункт 3 статьи 809 ГК РФ).
В случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты в соответствии со статьей 395 ГК РФ со дня, когда по договору передача товара должна быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В этом случае проценты взимаются как плата за предоставленный коммерческий кредит.
В случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю, либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняет обязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок, покупатель в соответствии с пунктом 4 статьи 488 ГК РФ обязан уплатить проценты на сумму, уплата которой просрочена, в соответствии со статьей 395 ГК РФ со дня, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено ГК РФ или договором купли-продажи.
Договором может быть предусмотрена, обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (пункт 4 статьи 487 ГК РФ). Указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческий кредит (статья 823 ГК РФ).
Кредитор, передавая товар по договору товарного кредита заемщику, согласно пункту 2 статьи 819 ГК РФ и пункту 1 статьи 807 ГК РФ, передает и право собственности на него. Но в этом случае передача товара заемщику носит возвратный характер, в чем заключается характерная особенность товарного кредита.
Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются не только правила главы 42 «Заем и кредит» ГК РФ, но и дополнительные условия, предусмотренные статьями 465 — 485 ГК РФ (о количестве, об ассортименте, о качестве, о таре) и другими статьями главы о купле-продаже товаров, если иное не предусмотрено кредитным договором.
Договор товарного кредита имеет некоторые отличия от договора займа.
Различия этих двух видов договоров приведены в виде таблицы1.
Договор займа заключается в случаях, когда кредитор не берет на себя обязанность предоставить соответствующий товар, а сама передача товара является элементом процедуры оформления реального договора займа. Договор же товарного кредита, подобно кредитному договору, включает обязательство кредитора во исполнение договора передать должнику товары, (договор признается консенсуальным, то есть с момента его заключения у сторон возникают взаимные права и обязанности).
Договор товарного кредита является двусторонним договором: после его заключения обе стороны имеют, как права, так и обязанности — одна сторона приобретает право требовать от другой выдачи товаров в кредит, то есть кредитору вменяется в обязанность предоставить кредит в форме товаров. На заемщика возлагается обязанность принять кредит в обусловленный договором срок.
В отличие от договора займа, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства, к договору товарного кредита применяются статьи 820, 821 ГК РФ, устанавливающие правила о форме договора и основания для отказа сторон от предоставления или получения кредита (статья 822 ГК РФ).
Договор товарного кредита от кредитного договора отличается по ряду признаков. Товарный кредит предусматривает выдачу заемщику вещей с определенными родовыми признаками, кредитный договор – денег, то есть объектом товарного кредита являются вещи иные, чем деньги, а кредитный договор порождает исключительно денежное обязательство.
Сфера действия кредитного договора ограничена областью деятельности профессиональных кредиторов — банков и других кредитных организаций. В кредитном договоре в качестве кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций. Сторонами договора товарного кредита могут быть любые юридические и физические лица, то есть сфера действия товарного кредита не ограничена исчерпывающим перечнем его участников. Участниками отношений товарного кредита обычно выступают предприниматели, связанные с производством, нуждающимся в непрерывном потреблении определенных видов сырья и материалов.
Указанные признаки являются главными отличиями договора товарного кредита, в остальном — на него распространяются общие правила кредитного договора (часть 1 статьи 822 ГК РФ), в частности, заключение в письменной форме, порядок отказа от предоставления или получения кредита (статья 821 ГК РФ)1.
Таким образом, договор товарного кредита имеет свой характерный объект и сферу применения.
Товарный кредит следует отличать от коммерческого кредитования. Правила, применяемые к коммерческому кредиту, изложены в статье 823 ГК РФ.
Определение коммерческого кредита, приведенное в статье 823 ГК РФ.
Следовательно, коммерческое кредитование юридически неразрывно связано с тем договором, условием которого оно является. То есть коммерческий кредит представляет собой условие об оплате, содержащееся в возмездном договоре.
В статье 823 ГК РФ названы типичные случаи коммерческого кредита в его юридическом значении: аванс, предварительная оплата, отсрочка или рассрочка оплаты товаров, работ или услуг. Любой договор (например, договор купли-продажи, поставки, выполнения работ, оказания услуг и так далее) может включать условие о полной предварительной оплате или авансе (частичной оплате) предоставляемого имущества, результатов работ или услуг (установленное в интересах отчуждателя или услугодателя) либо условие об отсрочке или рассрочке такой оплаты (служащее интересам приобретателя или услугополучателя). То есть коммерческий кредит можно условно поделить на два вида:
1) отсрочка либо рассрочка платежа, предоставленная продавцом имущества покупателю, за которую возможно получение вознаграждения в процентном соотношении от суммы предусмотренной отсрочки либо в установленном размере.
2) предварительная оплата (аванс) продавцу, за которую также возможно получение вознаграждения.
Например, ООО «Радуга» заключило договор на поставку 200 тонн цемента ЗАО «Катюша». Стоимость 1 тонны цемента — 200 рублей, в том числе НДС. Поставка будет осуществлена через 6 месяцев после заключения договора. В условиях оплаты предусмотрено, что в случае оплаты всей партии материала в течение 10 дней после заключения договора отпускная стоимость 1 тонны цемента будет уменьшена на 10 % и составит 180 рублей. ЗАО «Катюша» осуществило предоплату в соответствии с указанным условием, перечислив 36 000 рублей1.
Таким образом, предоставление коммерческого кредита предполагает, что по условиям этого договора каждая из сторон выполняет двойную роль: продавец товара является одновременно кредитором, а покупатель – заемщиком, либо наоборот.
продолжение
--PAGE_BREAK--