Страхование вкладов физических лиц
Содержание
Введение
Кризисные явления, периодически происходившие в отечественной банковской системе на протяжении 1990-х годов, пиком которых стали события 17 августа 1998 года, наглядно продемонстрировали необходимость создания механизмов, позволяющих если не предотвратить их возникновение, то активно им противостоять и минимизировать негативные последствия. Банковских систем, абсолютно не подверженных кризисам, не существует. Равно как нет и единой схемы страхования вкладов, универсальной для всех стран: каждое государство решает проблему сохранности денежных средств, размещенных в банках, по-разному.
Так как каждый из нас рано или поздно становится клиентом банка, этот вопрос касается всех.
В условиях активно развивающихся рыночных отношений наиболее важное место в развитии рынка капитала нашей страны отводится страховому рынку. Наличие устойчивого страхового рынка — существенный компонент любой преуспевающей экономики. Страхование — вид экономической деятельности, непосредственно связанный со снижением или перераспределением рисков между физическими и юридическими лицами (страхователями) и специализированными организациями (страховщиками). Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. В современной экономической практике развитых стран резервные фонды страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов. Страхование выступает также непосредственным стимулом деловой активности, обеспечивая организациям различных форм собственности возможность вкладывать в производство те средства, которые пришлось бы направлять на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных убытков.
С начала 90-х годов прошлого столетия в условиях демонополизации в России стало образовываться достаточно большое количество независимых страховых обществ, деятельность которых тесно связана с государственным регулированием. Государство в свою очередь принимает непосредственное участие в развитии страхового рынка через государственные страховые организации, через правовое воздействие на функционирование рынка страховых услуг. В работах многих зарубежных авторов четко прослеживается связь между устойчивым страховым рынком и промышленным развитием. Однако в нашей стране, несмотря на высокие темпы роста объемов страховых операций, одной из основных проблем по-прежнему остается невысокий уровень развития различных видов страхования.
1. Понятие, цели и принципы страхования вкладов
Основным нормативным правовым актом, регулирующим страхование вкладов в Российской Федерации, является Федеральный закон от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
В соответствии с Законом целями системы страхования вкладов являются1:
защита прав и законных интересов вкладчиков;
укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации;
стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.
Основными принципами системы страхования вкладов являются:
обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков – участников системы страхования вкладов.
В ч.3 ст.6 Закона установлены следующие обязанности банков в связи с участием в системе страхования вкладов:
уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками по форме, которая устанавливается Банком России по предложению Агентства;
исполнять иные обязанности, предусмотренные Законом.
В юридической литературе называются еще три принципа организации отечественной системы страхования вкладов, не закрепленные в качестве таковых в ст.3 Закона, но выводимые из других его норм. Это принципы допуска в систему только финансово устойчивых банков; ограничительный характер выплат возмещения по вкладам; максимальная скорость выплат.
Принцип допуска в систему только финансово устойчивых банков означает, что участниками системы становятся только банки, которые удовлетворяют ряду дополнительных требований к учету, отчетности, финансовому положению и соблюдают обязательные экономические нормативы. Установление этого принципа предопределено необходимостью ограничения финансовых рисков системы страхования вкладов путем исключения возможности присутствия в ней проблемных банков.
Введение принципа ограничительного характера выплат возмещения по вкладам позволяет отнести отечественную систему страхования вкладов к системам с ограниченной компенсацией. Отличия между системами с полной или частичной компенсацией заключается в том, что в первом случае гарантируется весь вклад независимо от его суммы, а во втором – лишь его часть в пределах определенной максимальной суммы.
Наконец, наличие принципа максимальной скорости выплаты страхового возмещения обусловлено тем, что способность системы страхования вкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мере зависит от сроков, в течение которых владельцы депозитов получают возможность воспользоваться своими средствами. В международной практике оптимальным сроком являются 30 дней с момента наступления страхового случая. Считается, что при более длительных сроках выплат может произойти подрыв доверия к системе страхования и возникнуть паника среди населения.
Участниками системы страхования вкладов являются:
вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями;
банки, внесенные в реестр банков, признаваемые страхователями;
Агентство по страхованию вкладов, признаваемое страховщиком;
Банк России.
Страхователь и страховщик – это стороны договора страхования, а выгодоприобретатель – лицо, в пользу которого заключен договор страхования.
Как установлено в п.1 ст.927 главы 48 «Страхование» ч. 2 Гражданского кодекса Российской Федерации, страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).
Согласно закону2 по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной суммы (страховой суммы).
В п.2 ст.929 Гражданского кодекса РФ установлено, что по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности (ст. 931 и 932).
Однако в рамках системы страхования вкладов отношения между банком и Агентством носят публично-правовой характер и основываются на нормах закона, а не договора страхования. Согласно ч. 3 ст. 5 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» страхование вкладов осуществляется в силу указанного закона и не требует заключения договора страхования. Следует отметить, что это допускается ст. 970 Гражданского кодекса РФ, согласно которой правила, предусмотренные главой 48 Гражданского кодекса РФ, применяются к отношениям по страхованию банковских вкладов постольку, поскольку законом об этом виде страхования не установлено иное.
В соответствии с законом3 страхованию подлежат все вклады физических лиц, внесенные в банки РФ, за исключением следующих групп денежных средств:
размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
размещенные во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ.
Страхование вкладов осуществляется в силу Закона о страховании вкладов и не требует заключения договора страхования.
2. Статус, цель деятельности и полномочия Агентства по страхованию вкладов
Ключевую роль в организации и функционировании системы страхования вкладов играет Агентство по страхованию вкладов4. Агентство по страхованию вкладов является государственной корпорацией – не имеющей членства некоммерческой организацией, учрежденной Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданной для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Поскольку Агентство – некоммерческая организация, получение прибыли не является основной целью его деятельности. Агентство вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, если только это достижению цели, ради которой оно создано, и соответствует этой цели.
Предшественником Агентства по страхованию вкладов являлось Агентство по реструктуризации кредитных организаций, созданное на основании Федерального закона от 8 июля 1999 года № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» в целях осуществления мероприятий по реструктуризации кредитных организаций.
Целью деятельности Агентства в соответствии с Законом является обеспечение функционирования системы страхования вкладов.
Агентство в силу Закона о страховании вкладов наделено рядом государственно – властных полномочий, поэтому имеет право использовать на печати изображение Государственного герба РФ, хотя и не является органом государственной власти.
Агентство имеет счет в Банке России.
Местонахождение центральных органов Агентства – город Москва.
Агентство по страхованию вкладов может создавать филиалы и открывать представительства.
При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:
1) организует учет банков (ведет реестр банков);
2) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;
3) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;
4) имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам мер ответственности, предусмотренных Законом о Банке России5 и нормативными актами Банка России;
5) размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном в Законе;
6) имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
7) определяет порядок расчета страховых взносов в соответствии со ст. 36 Закона о страховании вкладов;
8) осуществляет иные полномочия, направленные на достижение поставленных перед Агентством целей.
Органами управления Агентства по страхованию вкладов являются совет директоров Агентства, правление Агентства и генеральный директор Агентства.
Высшим органом управления является совет директоров, в который входят 13 членов – 7 представителей Правительства РФ, 5 представителей Банка России и генеральный директор Агентства. Председатель совета директоров избирается советом директоров Агентства по представлению Правительства РФ.
Совет директоров Агентства реализует следующие полномочия:
утверждает предложения правления Агентства о прогнозируемом размере расходов из федерального бюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в очередном году и направляет их в Правительство РФ для включения в проект федерального закона о федеральном бюджете на очередной год;
устанавливает ставку страховых взносов;
определяет направления, условия и порядок
определяет направления, порядок размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств, а также предельный размер размещаемых и (или) инвестируемых денежных средств;
принимает решение о наличии дефицита фонда обязательного страхования вкладов и направляет предложения о порядке его покрытия при наступлении страхового случая в Правительство РФ не позднее 5 дней со дня получения уведомления от правления Агентства;
принимает решение о перечислении в федеральный бюджет полученных средств федерального бюджета после восстановления финансовой устойчивости фонда обязательного страхования вкладов;
утверждает порядок расчета страховых взносов;
утверждает годовой отчет Агентства;
утверждает смету расходов Агентства;
утверждает организационную структуру Агентства;
принимает решение о создании филиалов и об открытии представительств Агентства;
назначает на должность и освобождает от должности генерального директора Агентства;
назначает на должность и освобождает от должности членов правления Агентства;
назначает аудитора Агентства;
утверждает регламент работы правления Агентства;
принимает решение о выпуске Агентством облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;
осуществляет иные полномочия, предусмотренные Законом о страховании вкладов.
Количественный состав правления Агентства определяется советом директоров Агентства. Генеральный директор Агентства входит в состав правления Агентства по должности и руководит работой правления Агентства.
Члены правления Агентства, за исключением генерального директора Агентства, назначаются на должность сроком на 5 лет советом директоров по предложению генерального директора Агентства.
Члены правления работают на постоянной основе.
Члены правления Агентства могут быть освобождены от должности:
по истечении срока полномочий – генеральным директором Агентства;
по истечении срока полномочий – советом директоров по представлению генерального директора Агентства.
При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов правление Агентства6:
принимает решение о выплате вкладчикам возмещения по вкладам;
принимает решение о включении банка в реестр банков и об исключении банка из реестра банков в порядке, установленном Законом;
обращается в Банк России с предложением о применении к банку мер ответственности в соответствии со ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации»;
вносит на утверждение в совет директоров Агентства предложения о развитии системы страхования вкладов, направлениях, об условиях и о порядке размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;
вносит на утверждение в совет директоров Агентства предложения о размере фонда обязательного страхования вкладов, достаточном для осуществления прогнозируемых в предстоящем году выплат возмещения по вкладам, прогнозируемом размере расходов из федерального бюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в предстоящем году;
направляет в совет директоров Агентства уведомление о наличии дефицита фонда обязательного страхования вкладов на основе данных реестров обязательств банков перед вкладчиками, формирование которых предусмотрено п. 4 ч. 3 ст. 6 Закона, не позднее трех дней со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками;
рассматривает годовой отчет Агентства и передает его на утверждение совета директоров Агентства;
представляет в совет директоров Агентства предложения об использовании прибыли Агентства;
утверждает штатное расписание Агентства, определяет условия найма, увольнения, служебные обязанности и права, систему дисциплинарных взысканий, размер и формы оплаты труда служащих Агентства;
осуществляет иные полномочия, предусмотренные Законом, если они не находятся в компетенции совета директоров Агентства.
Генеральный директор Агентства назначается на должность советом директоров Агентства по представлению председателя совета директоров сроком на 5 лет.
Генеральный директор может быть освобожден от должности советом директоров Агентства по представлению председателя совета директоров Агентства в случаях:
истечения срока своих полномочий;
подачи личного заявления об отставке;
совершения уголовно наказуемого деяния, установленного приговором суда, вступившим в законную силу;
нарушения федеральных законов, которые регулируют отношения, связанные с деятельностью Агентства.
Генеральный директор Агентства:
действует от имени Агентства и представляет без доверенности его интересы в отношениях с органами государственной власти, организациями иностранных государств и международными организациями, другими учреждениями и организациями;
возглавляет правление Агентства и организует реализацию решений правления Агентства;
издает приказы и распоряжения по вопросам деятельности Агентства;
распределяет обязанности между своими заместителями;
назначает на должность и освобождает от должности служащих Агентства;
принимает решения по иным вопросам, отнесенным к компетенции Агентства, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции совета директоров Агентства и правления Агентства.
Поскольку государственная корпорация создается на основании федерального закона, то реорганизована и ликвидирована она также может быть только на основании Закона.
3. Организационные и финансовые основы системы страхования вкладов
В рамках организационных основ системы страхования вкладов действующее законодательство устанавливает порядок взаимодействия Агентства по страхованию вкладов, органов государственной власти, Банка России и кредитных организаций.
Взаимодействие федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации, органов местного самоуправления и Банка России по отношению к Агентству строится на основе принципа невмешательства, в соответствии с которым вышеуказанные органы не имеют права вмешиваться в деятельность Агентства по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий.
Отношения Банка России и Агентства основаны в первую очередь на взаимном информировании друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов7.
С указанной целью Банк России направляет в Агентство отчетность банков и иную необходимую информацию, в частности:
о выдаче банку разрешения (лицензии) Банка России;
о принятии решения о проведении проверки банка по предложению Агентства;
о применении Банком России к банку мер ответственности в виде наложения запрета (ограничений) на привлечение вкладов граждан, назначении временной администрации по управлению кредитной организацией, об отзыве (аннулировании), а также о замене лицензии Банка России;
о реорганизации банка;
о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
В свою очередь Агентство:
1) информирует Банк России:
о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра;
об изменении ставки страховых взносов;
2) обращается в Банк России с предложениями:
о проведении проверки банка Банком России;
о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.
Взаимоотношения Агентства и банков осуществляются по следующим направлениям:
1) Агентство ставит банк на учет в системе страхования вкладов путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России о выдаче банку разрешения Банка России. Порядок ведения реестра банков установлен решением правления Агентства от 19 февраля 2004 года.
В соответствии с указанным Порядком под реестром понимается перечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов.
Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Внесение банка в реестр осуществляется в день получения указанного уведомления Банка России. Если банк уже имеет лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц на день вступления в силу Закона о страховании вкладов, он вносится в реестр на основании уведомления Банка России о вынесении им положительного заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Внесение данного банка в реестр осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня получения указанного уведомления Банка России.
Банк исключается из реестра в случаях:
отзыва (аннулирования) лицензии Банка России и завершения Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам, установленной федеральным законом. Под завершением процедуры выплаты в данном случае понимается завершение расчетов с вкладчиками, обратившимися в Агентство до даты завершения конкурсного производства;
прекращения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой лицензии Банка России и исполнения банком своих обязательств перед вкладчиками;
прекращения деятельности банка в связи с его реорганизацией.
Решение о включении банка в реестр и об исключении банка из реестра принимается правлением Агентства по страхованию вкладов.
Действующим законодательством предусмотрено введение Банком России запрета на привлечение во вкдады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц в случае выявления по данным отчетности и (или) результатам проверки Банка России несоответствия банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, хотя бы одному из предъявляемых требований в течение трех месяцев подряд; а также признания банка отказавшимся от участия в системе страхования вкладов и при иных обстоятельствах.8 Запрет вводится предписанием Банка России и направляется банку заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. В дальнейшем Банк России направляет банку требование о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами. Отказ банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствие требованиям к участию в данной системе влечет признание утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или генеральной лицензии;
2) получение Агентством от банков на основании мотивированного запроса разъяснений, касающихся информации об уплате банками страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей;
3) осуществление Агентством комплекса действий, направленных на возмещение сумм вкладов при наступлении в банке страхового случая;
4) получение Агентством от банков информации, составляющей служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай;
5) принятие Агентством участия в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей по страхованию вкладов.
Финансовую основу системы страхования вкладов составляет Фонд обязательного страхования вкладов, принадлежащий Агентству на праве собственности и предназначенный для финансирования выплаты возмещения по вкладам9.
Фонд представляет собой совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в целях страхования вкладов. К числу характерных особенностей относятся следующие:
фонд обособляется от иного имущества Агентства; соответственно, по фонду ведется обособленный учет;
денежные средства фонда Учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России;
на фонд не может быть обращено взыскание по обязательствам Российской Федерации, субъектов Федерации, муниципальных образований, банков, иных третьих лиц, а также Агентства, за исключением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам.
Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:
страховых взносов, являющихся едиными для всех банков и подлежащих уплате ими со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков.
Взносы уплачиваются банками по установленной советом директоров Агентства ставке, которая не может превышать 0,15% расчетной базы с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда превысит 5% общей суммы вкладов в банках. Банки самостоятельно осуществляют расчет страховых взносов и их уплату в валюте РФ в течение 5 дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств на счет Агентства в Банке России, на котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.
Обязанность по уплате страховых взносов считается исполненной банком с момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка в Банке России.
Вместе с тем, если сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, превысит 10% общей суммы вкладов в банках, уплата банками страховых взносов автоматически приостанавливается. Соответственно, начиная с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, составит менее 10% общей суммы вкладов в банках, уплата страховых взносов банками автоматически возобновляется;
пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;
денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;
средств федерального бюджета;
доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств Фонда;
первоначального имущественного взноса Российской Федерации в имущество Агентства;
других доходов, не запрещенных законодательством.
Временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов могут быть размещены и (или) инвестированы на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовых инструментов:
в государственные ценные бумаги Российской Федерации, а также в государственные ценные бумаги субъектов Федерации;
в облигации российских эмитентов;
в акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
в ипотечные ценные бумаги;
в ценные бумаги государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития;
в депозиты и ценные бумаги Банка России.
Обязательного страхования вкладов в ценные бумаги разрешается, если:
они обращаются на рынке ценных бумаг или специально выпущены Правительством РФ для размещения денежных средств институциональных инвесторов – для государственных ценных бумаг РФ;
они обращаются на организованном рынке ценных бумаг и отвечают критериям, установленным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам, — для государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, облигаций российских эмитентов; акций российских эмитентов, созданных в форме акционерных обществ; ипотечных ценных бумаг.
Финансовые инструменты, приобретаемые за счет денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, являются его неотъемлемой частью и отражаются на балансе, на котором учитывается этот фонд10.
Финансовая устойчивость системы страхования вкладов обеспечивается также имуществом Агентства и средствами федерального бюджета. В этих целях федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год устанавливаются право Правительства РФ выдавать беспроцентные бюджетные ссуды и осуществлять заимствования, предельный объем указанных заимствований, а также предельный объем соответствующих расходов федерального бюджета. В случае подтверждения советом директоров Агентства решения правления Агентства по страхованию вкладов о невозможности возмещения по вкладам в установленные сроки без пополнения фонда обязательного страхования вкладов за счет дополнительных денежных средств (за исключением страховых взносов и иных запланированных поступлений) совет директоров Агентства в срок, не превышающий 7 календарных дней после наступления страхового случая, принимает одно из следующих решений:
обратиться в Правительство РФ с просьбой о выделении Агентству соответствующих денежных средств в виде беспроцентной бюджетной суды, если рассчитанный правлением Агентства дефицит фонда обязательного страхования вкладов составляет не более 1 млрд. рублей. Правительство РФ принимает соответствующее решение в срок, не превышающий 7 календарных дней;
обратиться в Правительство РФ с просьбой о выделении Агентству дополнительных денежных средств из федерального бюджета, если рассчитанный правлением Агентства дефицит фонда обязательного страхования вкладов превышает 1 млрд. рублей. При невозможности выделения указанных средств Правительство РФ в рамках своих полномочий вносит в Государственную Думу проект федерального закона о внесении соответствующих изменений в федеральный закон о федеральном бюджете на соответствующий год в срок, не превышающий 7 календарных дней со дня получения обращения совета директоров Агентства по страхованию вкладов.
В целях восстановления фонда обязательного страхования вкладов совет директоров Агентства вправе также устанавливать повышенную ставку страховых взносов.
4. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам
В соответствии с Законом о страховании вкладов вкладчики обладают комплексом прав на получение выплат по вкладам, в частности:
сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.
Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Удовлетворение такого права требования вкладчика к банку осуществляется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.
Агентство по страхованию вкладов рекомендует банкам, участвующим в системе страхования вкладов, размещать в помещениях, в которых обслуживаются вкладчики, следующие материалы:
цветную копию свидетельства о включении банка в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов, выдаваемого Агентством;
полный текст Закона о страховании вкладов;
объявление (буклет, памятку) о порядке и размерах получения возмещения по вкладам, включающее в себя информацию о вкладах, которые застрахованы, определение страхового случая и размера возмещения по вкладам, краткое описание порядка обращения вкладчика в Агентство за возмещением по вкладам и порядка выплаты возмещения по вкладам, а также указание на право вкладчика требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с действующим законодательством;
изображение зарегистрированного Агентством знака «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов»;
реквизиты Агентства: полное наименование, почтовый адрес, адрес электронной почты, номера телефонов «горячей линии», адреса сайта в сети Интернет.
Указанные материалы предлагается размещать в доступных для вкладчиков помещениях банка на отдельных информационных стендах, в специальных папках или иным образом в соответствии с принятыми в банке правилами информирования клиентов. Изображение знака «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов» может также размещаться на входе в помещение банка;
получать возмещение по вкладам.
Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая. К числу предусмотренных Законом о страховании вкладов страховых случаев относится наступление следующих событий:
отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;
введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Соответственно страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу акта Банка России об отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России либо акта Банка России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Со дня наступления страхового случая дот дня завершения конкурсного производства либо до дня окончания действия моратория вкладчик либо его представитель вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам.
Пропущенный вкладчиком срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:
если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и не предотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила), то есть при возникновении обстоятельств, за которые вкладчик не отвечает (например, стихийные бедствия);
если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил РФ (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, — на период такой службы (военного положения);
если причина пропуска указанного срока тесно связана непосредственно с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).
Решение правления Агентства об отказе в восстановлении пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком в суд11.
При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет:
заявление по форме, определенной Агентством;
документ, удостоверяющий его личность.
Если с требованием о выплате возмещения по вкладам в Агентство обращается не сам вкладчик, а его представитель, то помимо вышеуказанных документов он обязан представить нотариально заверенную доверенность от вкладчика, подтверждающую его право действовать в интересах и от имени доверителя (вкладчика).
После получения необходимых документов Агентство представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием суммы возмещения. Возмещение выплачивается Агентством в течение трех дней со дня представления вкладчиком документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.
В течение 7 дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка России» и печатный орган по месту расположения этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.
Возмещение по вкладам выплачивается Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство вышеуказанных документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.
В соответствии с законом12 возмещение выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке на конец дня наступления страхового случая, но не более 100 тыс. рублей; если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств банка по которым превышает 100 тыс. рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам; если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
Таким образом, если вкладчик имеет два вклада по 100 тыс. рублей в одном банке, по каждому из них он получит возмещение 50 тыс. рублей, а если в разных – то каждый вклад будет компенсирован полностью ( в данном случае в расчет не принимались начисленные проценты по вкладу). При этом размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая. Если гражданин в течение срока действия договора вклада снимал определенную сумму со счета по вкладу, на его счете образовалась остаточная сумма. При наступлении страхового случая в расчет суммы возмещения будет приниматься не сумма, по которой гражданин первоначально открывал вклад, а сумма, оставшаяся у него в данном вкладе.
При несогласии вкладчика с размером возмещения Агентство предлагает вкладчику представить дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. Подтверждающими документами могут быть копия договора банковского вклада, сберегательная книжка либо другой документ, подтверждающий заключение договора вклада и сумму вклада. Документами, подтверждающими зачисление средств на счет вкладчика по вкладу и, соответственно, списание таких средств могут являться корешки от расчетных документов с отметками банка о выплатах. Банк рассматривает представленные документы в течение 10 дней. По итогам рассмотрения банк обязан направить в Агентство сообщение о результатах рассмотрения и в случае справедливости заявленных вкладчиком претензий внести изменения в реестр обязательств банка перед вкладчиками. После согласования с Агентством указанная сумма выплачивается вкладчику. Если же требования вкладчика не были удовлетворены банком и, соответственно, Агентством, вкладчик имеет право обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам.
При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк.
После выплаты возмещения к Агентству переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку (суброгация – ст. 965 Гражданского кодекса РФ), которое удовлетворяется уже в ходе конкурсного производства в первой очереди кредиторов.
Таким образом, после выплаты Агентством возмещения по вкладам уполномоченный орган принимает меры по взысканию с банка сумм задолженности перед Агентством, на которые оно получило право. Сумма взысканной задолженности подлежит зачислению в фонд обязательного страхования вкладов13.
Уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, представляющим в делах о банкротстве банков права требования к банку, перешедшие к Агентству по страхованию вкладов в результате выплаты страхового возмещения по вкладам, является Федеральная налоговая служба.
Заключение
Граждане – вкладчики – экономически более слабая сторона в правоотношениях с банками, в связи с чем защита прав и законных интересов первых в сфере кредитных отношений требует дополнительных гарантий.
Наиболее существенным элементом механизма защиты прав и интересов вкладчиков является гарантия возврата их средств, привлеченных банком. Законодательно такая гарантия была установлена и до принятия Федерального закона от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
В п.1 ст.840 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливалось, что банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.
Статья 38 ФЗ «О банках и банковской деятельности» содержала следующие положения о Федеральном фонде обязательного страхования вкладов:
для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов;
участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан;
порядок создания, формирования и использования средств Федерального фонда обязательного страхования вкладов определяется федеральным законом.
Список используемой литературы
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Российская газета, N 237, 25.12.1993.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 14.07.2008),(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.09.2008)
Федеральный закон Российской Федерации от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 13.03.2007)
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 26.04.2007) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учеб.пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юристъ, 2005.
Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. – М., 2002.
Страхование: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.- ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник/ Под ред. Б.Н.Топорина. – М., 2002.