Эффективность информационно-профилактической и информационно-аналитической работы в правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации

Оглавление
правоохранительный таможенный информационныйаналитический
Введение
1. Информационные, терминологическиеи нормативно-правовые аспекты правоохранительной деятельности таможенныхорганов
1.1 Информационные аспектыправоохранительной деятельности таможенных органов
1.2 Источники нормативно-правовогорегулирования информационно- аналитической деятельности правоохранительныхподразделений таможенных органов
1.3 Классификация и определениеинформационно-справочных систем
2. Информационно-аналитическаядеятельность в правоохранительных подразделениях таможенных органов
2.1 Информационные системы винформационном и аналитическом обеспечении правоохранительной деятельноститаможенных органов
2.2 Методика анализа процессовтаможенного оформления с применением методов математического исследования базданных
2.3 Современные тенденции в развитииинформационно-аналитического обеспечения ОРД таможенных органов
3. Модель информационной системыпредупреждения правонарушений в таможенной сфере
3.1 Состояние информационногообеспечения профилактики таможенных правонарушений
3.2 Совершенствование управленияинформационными процессами в таможенных органах путем информационногомоделирования
3.3 Содержательный аспект информациипо предупреждению правонарушений
Заключение
Список используемой литературы

Введение
 
В государственных доходахРоссии таможенным платежам (налогам и сборам) принадлежит важнейшее место, исамо существование государства неразрывно связано с их взиманием.Непосредственный контроль за соблюдением таможенного законодательства возложенна Федеральную таможенную службу, которая непосредственно осуществляетмероприятия по борьбе с правонарушениями во внешнеэкономической деятельности.
Современный этап развитиятаможенных органов характеризуется всесторонним укреплением полномочий ивозрастанием ответственности Федеральной таможенной службы перед Правительствоми Президентом России как органа выполняющего в государстве важнейшиеэкономические и правоохранительные функции. Требования к повышениюэффективности работы таможенного ведомства обязывают принимать исчерпывающиемеры, в том числе направленные на совершенствование информационных систем, обеспечивающихэффективность таможенных технологий и борьбы с правонарушениями, преступлениямив сфере таможенного дела.
Усиление таможенногоконтроля над внешнеэкономической деятельностью, таможенное регулированиетоварооборотов и правоприменительный опыт таможенных и иных правоохранительныхструктур позволяют во многом оценивать и прогнозировать масштабы в развитиилатентной составляющей преступного и противоправного поведения недобросовестныхучастников ВЭД. Практика подтверждает, что нанесение ущерба бюджету иэкономической безопасности страны осуществляется сегодня на основе высокоинтеллектуальных динамичных схем нарушения таможенного законодательства.
В современных условияхглобальной информатизации и компьютеризации общества в целом и таможенныхорганов, в том числе, актуально применение информационных технологий.Необходимо отметить, что информатизация высоко динамичный процесс, происходящийна стыке областей знаний, терминология которого в силу объективных причин ещене устоялась и может по разному истолковываться.
В правоохранительнойдеятельности таможенных органов широко используются информационные технологии,важной составляющей которых являются информационные системы.
Важным элементомструктурирования научных знаний о предмете представляется соотнесениетеоретических положений, понятий и определений, используемых в синтетическойобласти «таможенное дело — правоохранительная деятельность (в том числе ОРД) — информатика — аналитическая работа». При этом необходимо учитывать, что областьисследования подвержена изменениям.
Каждая наука определяетинформационную систему в узком смысле как объект своего исследования. Толькоинформатика должна это делать в широком смысле, абстрагируясь от конкретныхсфер приложения данных систем. Информатика, анализируя понятие информационнойсистемы, выделяет следующие составные части: информация, информационныетехнологии, реализующие информационные процессы, и субъекты информационныхпроцессов. Основное назначение информационной системы — реализоватьинформационные процессы в той области деятельности, где данная информационнаясистема функционирует.
С этой точки зрения иправовая система в целом и отдельные ее подсистемы (например, таможенныеорганы, органы прокуратуры, суда, внутренних дел и т.д.) могут и должнырассматриваться как информационные системы.
Во внутренней структуреправовой информационной системы можно выделить следующие составные части:
— субъектовинформационных процессов, протекающих в правовых образованиях: специалистовразличных областей знания, обеспечивающих функционирование информационнойсистемы, субъектов информационно- правового воздействия;
— социально-правовуюинформацию, на основе сбора, систематизации и обработки которой информационнаясистема решает поставленные задачи;
— информационныетехнологии: совокупность логико-математических, лингвистических и другихметодов и методик исследования информационных объектов и вычислительных,телекоммуникационных, других технических и программных средств обработкиправовой информации.
Такой широкий подход к определениюинформационной системы невозможен в правоохранительной деятельности. Прианализе информационной системы как объекта права необходимо четко разграничитьсубъектный и объектный состав правоотношений.
Цель данной работы — повышения эффективности информационно- профилактической иинформационно-аналитической работы в правоохранительной деятельности таможенныхорганов Российской Федерации.
Объектом исследования вданной работе явились терминологические подходы и процессы информационногообеспечения предупреждения правонарушений в таможенной сфере.
Предметом исследованияявляются понятия информационной системы, используемые в правоохранительнойдеятельности таможенных органов.
Основными методамиисследования в работе являлись информационное моделирование и системный анализ.

1. Информационные,терминологические и нормативно-правовые аспекты правоохранительной деятельноститаможенных органов
 
1.1Информационные аспекты правоохранительной деятельности таможенных органов
ЗаконодательствомРоссийской Федерации таможенные органы отнесены к правоохранительным органам,что требует от таможенной службы выработки эффективных механизмовпротиводействия правонарушениям в сфере таможенного дела, их своевременноговыявления, пресечения и раскрытия. Одним из путей создания и повышенияэффективности этих механизмов является развитие информационно-аналитическогообеспечения деятельности правоохранительных подразделений таможенных органов исовершенствование форм и технологий информационного взаимодействия справоохранительными структурами Российской Федерации и других (в первую очередьсопредельных) государств.
Особенностью созданиясистем информационно-аналитического обеспечения для правоохранительныхподразделений является необходимость учета таких принципов их деятельности, каксочетание гласности и профессиональной (служебной) тайны, гласных и негласныхметодов и средств деятельности, конспирация. Оптимальное формированиеинформационных баз данных, создание удобных инструментальных средств иинфраструктуры для оперативного получения и анализа необходимой информациизначительно повышают эффективность правоохранительной деятельности таможенныхорганов, обеспечивают целенаправленность проводимых мероприятий, систематизациюинформации, получаемой оперативным путем. К новым направлениям деятельностиправоохранительных подразделений с использованием информационных технологийможно отнести:
компьютерную разведку икомпьютерный поиск, предусматривающие получение информации о преступнойдеятельности электронными средствами как в процессе оперативно-розыскных иоперативно-аналитических мероприятий, так и в процессе следствия и общегоконтроля за развитием ситуации;
аналитическую разведку иоперативно-аналитический поиск, предусматривающие компьютерную обработкуинформации об известных преступных группировках;
информационно-психологическоедавление на окружение преступных группировок с целью их компрометации,изоляции, показа неприглядных сторон, создания с помощью различных каналовмассовой информации общего морально-психологического фона нетерпимости кпреступным проявлениям.
Достаточно важнымаспектом информационно-аналитической работы правоохранительных подразделенийтаможенных органов, который иногда незаслуженно считают второстепенным,является подготовка сведений для освещения деятельности по выявлению ипресечению таможенных правонарушений, по информированию общественности осостоянии борьбы с преступностью в сфере таможенного дела.
Информация о преступностии сопутствующих ей негативных социальных явлениях должна носить не простоконстатирующий характер, а содержать достаточно полную их характеристику. Вчастности, это должны быть сведения, характеризующие обстоятельства совершенияпреступления, личность преступника, причины и последствия совершенныхпреступлений. Было бы целесообразно организовать информирование не вообще обоперациях и числе задержанных, а о делах, по которым закончено следствие сдетализацией предъявляемых обвинений. Не секрет, что систематическая публикациядостаточно полных и развернутых данных о состоянии преступности, иныхнегативных социальных явлениях и проблемах деятельности правоохранительныхорганов имеет позитивный эффект в виде косвенной обратной связи. Этот эффектвыражается в поступлении своевременных и обоснованных рекомендаций отспециалистов-криминологов, а также в адекватной реакции общественности надеятельность правоохранительных подразделений и таможенной службы в целом.
1.2Источники нормативно-правового регулирования информационно-аналитическойдеятельности правоохранительных подразделений таможенных органов
С правовой точки зренияинформационно-аналитическая деятельность выступает в двух качествах — какспецифический вид оперативно-служебной деятельности таможенных органов и какдеятельность в сфере обращения информации вообще. В этой связи, правовую основуинформационно-аналитической деятельности составляют:
— нормативно-правовыеакты, регулирующие оперативно-служебную деятельность правоохранительныхподразделений таможенных органов (ТК России, ФЗ об ОРД, ведомственныедокументы);
— нормативно-правовыеакты, регулирующие отношения в сфере информации, использования компьютерныхпрограмм и банков данных.
Правоохранительнаядеятельность таможенных органов и ее составная часть — оперативно-розыскнаядеятельность регулируется довольно большим числом нормативно-правовых актов. Вэтой связи необходимо изучить законодательно закрепленные понятия, определенияи сформировать понятийный аппарат, позволяющий осуществить сопряжениетерминологии, принятой в смежных областях.
Конституция РоссийскойФедерации.
Нормативно-правовоерегулирование информационно-аналитической деятельности имеет свое начало вконституционной норме. Конституция РФ, как основной закон государствазакладывает важнейшие принципы отношений между правоохранительными органами игражданами в сфере борьбы с преступностью, основы деятельностиправоохранительных органов, в том числе таможенных, а законы и подзаконные актыразвивают и конкретизируют конституционные нормы.
Законы РоссийскойФедерации.
Анализируязаконодательство РФ, представляется целесообразным выстроить иерархиюзаконодательных актов, начиная с Таможенного кодекса, как основногоправоустанавливающего документа для деятельности таможенных органов.
Таможенный кодексРоссийской Федерации. Согласно статьи 304 ТК России таможенные органы выполняютследующие основные функции, относящиеся к правоохранительной деятельности:
— ведут борьбу сконтрабандой, нарушениями таможенных правил и налогового законодательства,относящегося к товарам, перемещаемым через таможенную границу РоссийскойФедерации, пресекают незаконный оборот через таможенную границу РоссийскойФедерации наркотических средств, оружия, предметов художественного,исторического и археологического достояния народов Российской Федерации изарубежных стран, объектов интеллектуальной собственности, видов животных ирастений, находящихся под угрозой исчезновения, их частей и дериватов, другихтоваров, а также оказывают содействие в борьбе с международным терроризмом ипересечении незаконного вмешательства в аэропортах Российской Федерации вдеятельность международной гражданской авиации;
— осуществляют валютныйконтроль в пределах своей компетенции;
Согласно статьи 408Таможенного кодекса, Закона «Об оперативно-розыскной деятельности», таможенныеорганы позиционируются как субъект оперативно-розыскной деятельности.
Федеральный Закон «Огосударственном регулировании внешнеторговой деятельности» от 13.10.1995 №I57-ФЗ (в ред. от 10.02.1999 г.).
Федеральный Закон «Огосударственном регулировании внешнеторговой деятельности» содержит рядположений, важных как для организации правоохранительной деятельноститаможенных органов в целом, так и для организации информационно-аналитическойработы.
В частности, в ст.2названного закона дается понятие экономической безопасности: Экономическая безопасность- состояние экономики, обеспечивающее достаточный уровень социального,политического и оборонного существования и прогрессивного развития РоссийскойФедерации, неуязвимость и независимость ее экономических интересов по отношениюк возможным внешним и внутренним угрозам и воздействиям.
Из приведеннойформулировки видно, что при осуществлении информационно-аналитическойдеятельности в рамках выполнения таможенными органами функции обеспеченияэкономической безопасности, объектом анализа является экономика РФ, а предметоманализа — экономические интересы РФ во внешней торговле. Таким образом, приформировании перечня задач информационно-аналитической деятельности, а такжепри разработке нормативно-правовых документов, регламентирующих функции и задачисоответствующих подразделений таможенных органов, должны быть учтены положенияФедерального Закона «О государственном регулировании внешнеторговойдеятельности».
В ст. 25 «Информационноеобеспечение внешнеторговой деятельности» названного закона дается переченьсведений, относимых к внешнеторговой информации. К информации, имеющей значениедля осуществления правоохранительной деятельности, а также ее результатам,законодательно отнесены сведения:
— о российских ииностранных лицах, осуществляющих внешнеторговую деятельность на российскомрынке;
— о российских ииностранных лицах, получивших квоты и лицензии;
— о российском ииностранном законодательстве в сфере внешнеторговой деятельности;
— о таможенной статистикеРоссийской Федерации;
— о конъюнктуре назарубежных рынках по основным товарным группам;
— о правонарушениях всфере внешнеторговой деятельности;
— о перечне товаров,запрещенных для ввоза на территорию Российской Федерации и вывоза с еетерритории.
Уголовный кодекс РФ.Значение, роль и место Уголовного кодекса в организации и веденииправоохранительной деятельности таможенных органов определяется черезустановление уголовной ответственности за преступления, дознание по которымобязаны проводить таможенные органы. Среди них:
Статья 188. Контрабанда.
Статья 189. Незаконныеэкспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий,научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг),которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения,вооружения и военной техники.
Статья 190. Невозвращениена территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического иархеологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.
Статья 193. Невозвращениеиз-за границы средств в иностранной валюте.
Статья 194. Уклонение отуплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.
Собственноинформационно-аналитическая деятельность правоохранительных подразделенийтаможенных органов выступает как вид обеспечения в выявлении, предупреждении,пресечении, раскрытии и профилактике названных преступлений.
Уголовно-процессуальныйкодекс РФ. Значение УПК РФ для информационно-аналитической деятельностиопределяется в первую очередь через положения, определяющие таможенные органы,как органы дознания и подследственность соответствующих статей УК РФ.
Необходиморуководствоваться положениями УПК РФ и в части системы сбора доказательств.Данные, полученные в ходе информационно-аналитической деятельности, будучисоответствующим образом документально зафиксированы и оформлены, могут статьисточниками доказательств в рамках уголовно-процессуальной деятельности. Приэтом следует иметь в виду, что только правильно оформленные результатыоперативно-розыскного мероприятия могут иметь уголовно-процессуальнуюзначимость.
Закон «Обоперативно-розыскной деятельности» от 12.08.95 г. №144- ФЗ. В Законе об ОРДимеется прямое указание на то, что «В… ходе проведения оперативно-розыскныхмероприятий используются информационные системы...». Так, ст.I0 названногозакона устанавливает, что «органы, осуществляющие оперативно-розыскнуюдеятельность, для решения задач, возложенных на них настоящим Федеральнымзаконом, могут создавать и использовать информационные системы, а такжезаводить дела оперативного учета».
Приведенные выдержкисвидетельствуют о том, что деятельность, связанная с информационной работойявляется составной частью процесса оперативно-розыскной деятельности.Соответственно, подразделения, в функции которых входит ведение информационнойработы, входят в состав оперативно-розыскных органов и специфическими методамивыполняют задачи оперативно-розыскной деятельности.
Опираясь на положениястатьи 11 Закона «Об ОРД» (Использование результатов оперативно-розыскнойдеятельности), можно утверждать, что:
результатыинформационно-аналитической деятельности, полученные в рамках ОРД таможенныхорганов, могут быть использованы для подготовки и осуществленияоперативно-розыскных мероприятий по выявлению, предупреждению, пресечению ираскрытию преступлений, выявлению и установлению лиц, их подготавливающих,совершающих или совершивших, а также для розыска лиц, скрывшихся от органовдознания.
Федеральный закон «Обезопасности» от 05.03.92 г. №2446-1 (в ред. Закона РФ от 25.12.1992 г.№4235-1, Указа Президента РФ от 24.12.1993 г. №2288, Федерального закона от25.07.2002 г. №116-ФЗ)
Важность данного законадля организации и ведения информационно-аналитической деятельности в интересахрешения задач ОРД заключается в раскрытии ряда понятий и определении функцийсистемы безопасности государства, в том числе в регулированиивнешнеэкономической деятельности.
Статья 1 названногозакона дает понятие безопасности и ее объектов, статья 3 дает определениеугрозам безопасности, статья 4 определяет систему мер по обеспечению безопасности,статья 9 устанавливает основные функции системы безопасности.
Таким образом, ФЗ «Обезопасности» дает возможность:
— использоватьсоответствующий понятийный аппарат для определения безопасности, объектовбезопасности, угроз безопасности в сфере информационно-аналитическойдеятельности правоохранительных подразделений таможенных органов;
— позиционироватьтаможенные органы и их правоохранительные подразделения, как органы,участвующие в обеспечении государственной, экономической, экологической безопасности.
Федеральный закон «Огосударственной тайне» от 21.07.93 г. №5485-1, (в ред. Федерального закона от06.10.97 г. №131-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФот 27.03.1996 г. №8-П).
Роль данного закона дляорганизации и ведения информационно- аналитической деятельности в интересахрешения задач ОРД заключается в раскрытии ряда понятий, а также установлениипредписаний и ограничений по работе с информацией.
Государственную тайнусоставляют:
сведения овнешнеэкономической деятельности Российской Федерации, преждевременноераспространение, которых может нанести ущерб безопасности государства;
сведения в областиразведывательной, контрразведывательной и оперативно-розыскной деятельности:
о силах, средствах, обисточниках, о методах, планах и результатах разведывательной,контрразведывательной и оперативно-розыскной деятельности;
о лицах, сотрудничающихили сотрудничавших на конфиденциальной основе с органами, осуществляющимиоперативно- розыскную деятельность;
О системе… шифрованной,в том числе кодированной и засекреченной связи, о шифрах, о разработке, обизготовлении шифров и обеспечении ими, о методах и средствах анализашифровальных средств и средств специальной защиты, об информационно-аналитическихсистемах специального назначения;
о расходах федеральногобюджета, связанных с обеспечением… правоохранительной деятельности вРоссийской Федерации;
Федеральный закон «Освязи» от 20.01.95 г. №15-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 06.01.99 г. №8-ФЗ,от 17.07.99 г. №176-ФЗ).
Значение данного законадля организации и ведения информационно-аналитической деятельности в интересахрешения задач ОРД заключается в раскрытии ряда понятий, а также установлениипредписаний по организации связи компьютерных систем.
Важное место в системеправового регулирования отношений в области связи занимают положения статьи 14закона «О связи». В них регламентируется взаимодействие предприятий связи сорганами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность.
Федеральный закон «Обинформации, информатизации и защите информации» от 20.02.95 г. №24-ФЗ.
Особое значение дляправового регулирования информационно- аналитического обеспеченияправоохранительной деятельности таможенных органов имеет закон «Об информации,информатизации и защите информации». Данный законодательный акт регулируетправовые отношения, возникающие при формировании и использовании информационныхресурсов на основе создания, сбора, обработки, накопления, хранения, поиска,распространения и предоставления потребителю документированной информации; присоздании и использовании информационных технологий и средств их обеспечения;при защите информации, прав субъектов информационных отношений, участвующих винформационных процессах и информатизации.
К числу иныхнормативно-правовых актов, регулирующих информационно-аналитическуюдеятельность правоохранительных подразделений таможенных органов необходимоотнести законы РФ: «О федеральных органах правительственной связи и информации»от 19.02.93 г. №4524-I, «Об участии в международном информационном обмене» от05.06.96 г. №85-ФЗ, «О государственной защите судей, должностных лицправоохранительных и контролирующих органов Российской Федерации» от 20.04.95г. №45-ФЗ.
К числу подзаконныхнормативно-правовых актов, регулирующих информационно-аналитическуюдеятельность правоохранительных подразделений таможенных органов необходимоотнести:
— Указы ПрезидентаРоссийской Федерации: Положение о Государственном таможенном комитетеРоссийской Федерации от 25.10.94 г. №2014, «Об утверждении Концепции национальнойбезопасности Российской Федерации» от 17.12.97 г. №1300, Положение огосударственном лицензировании деятельности в области защиты информации,утвержденное решением Гостехкомиссии России и ФАПСИ от 27.04.94 г. №10 и от24.06.97 г. №60;
— Постановления ПравительстваРоссийской Федерации: «О лицензировании деятельности предприятий, учреждений иорганизаций по проведению работ, связанных с использованием сведений,составляющих государственную тайну, созданием средств защиты информации, атакже с осуществлением мероприятий и (или) оказанием услуг по защитегосударственной тайны» от 15.04.95 г. №333, «О сертификации средств защитыинформации» от 26.06.95 г. №608.
Нормативные акты ГТКРоссии.
Положение о ГУБК ГТКРоссии (регламентирует деятельность ГУБК и его структурных подразделений, в томчисле «функционально ответственного за формирование единой политики в областиинформационного и аналитического обеспечения таможенных органов в вопросахборьбы с таможенными правонарушениями, поддержание на высоком методическом итехническом уровне работ по созданию и развитию информационной среды правоохранительного блока «).
Положение об оперативнойтаможне (утвержденные руководством ГТК России положения о каждой из оперативныхтаможен «… регламентируют деятельность оперативных таможен и их структурных, втом числе оперативно-аналитических подразделений с учетом специфики регионаответственности «).
Положение обоперативно-аналитическом отделе (отделении) таможенного органа (утвержденныеруководством таможенного органа положения «… регламентируют деятельностьотделов/отделений с учетом специфики решаемых задач в регионе ответственноститаможенного органа «).
Приказ ГТК России №1073от 13 ноября 2001 года О решении коллегии ГТК России «О Концепцииинформационно-технической политики Государственного таможенного комитетаРоссийской Федерации».
Приказ ГТК России №315 от15.03.2004 г. «Об утверждении Положения о порядке формировании и использованииинформационных ресурсов таможенных органов».
Приказ ГТК Россииот19.03.2004 г. №343 «Об утверждении общего порядка разработки и модернизациипрограммных средств ЕАИС ГТК России».
Как видно из проведенногоанализа нормативных документов, информационно-аналитическая работаправоохранительной деятельности таможенных органов находится на стыке такихобластей деятельности, как информатика, аналитическая работа иоперативно-розыскная деятельность. При этом специфические правоотношения,регулируемые Таможенным кодексом РФ, накладывают особые требования корганизации и ведению информационно-аналитической деятельности, проводимой винтересах решения задач правоохранительной деятельности.
1.3Классификация и определение информационно-справочных систем
Естественно с развитиеминформационных технологий и техники все большее значение и распространениеприобретает такой вид информационных систем как автоматизированныеинформационные системы.
Классифицироватьинформационные системы достаточно сложно из-за их разнообразия и постоянногоразвития структур и функций.
По территориальномупризнаку АИС классифицируются на международные, общегосударственные, области,республики, округа, города, района и т.д., в системе таможенных органов наФедеральной таможенной службы, региональные, таможни, таможенного поста.
По сфере примененияразличают АИС в экономике, в торговли, на транспорте, в правовой сфере,медицине, в учебных заведениях и т.п.
В рамках одной сферы АИСможно классифицировать по видам деятельности. Так, например, все правовыеинформационные системы можно условно разбить на АИС используемые в правотворчестве,правоприменительной практике, правоохранительной деятельности, правовомобразовании и воспитании.
Конечно, следуетпонимать, что подобного рода классификация достаточно условна, так как одни ите же АИС могут использоваться в различных видах правовой деятельности. Один изосновных подходов к классификации автоматизированных систем правовой информациисвязан с видами обрабатываемой социально-правовой информации.
Большое значение, с точкизрения создания и функционирования АИС, играет классификация информации постепени доступа на открытую и ограниченного доступа. Использование подобногорода информации в автоматизированных системах требует организации технической ипрограммной защиты ее от несанкционированного доступа.
Существуют классификацииАИС по виду используемых технических (на каком классе вычислительных машинфункционируют), программных (под управлением какой операционной системыработают, с помощью каких программных средств созданы), лингвистическихсредств, а также логико-математических методов, лежащих в основе процессаобработки информации. Кроме того, автоматизированные системы правовойинформации можно классифицировать по требованию к уровню подготовкипользователей (для специалистов, для широкого круга пользователей).
Опыт практическогоприменения АИС показал, что наиболее точной, соответствующей самому назначениюАИС следует считать классификацию по степени сложности технической,вычислительной, аналитической и логической обработки используемой информации.При таком подходе к классификации можно наиболее тесно связать АИС исоответствующие информационные технологии. При таком подходе можно выделитьследующие виды АИС:
- автоматизированныесистемы обработки данных (АСОД);
- автоматизированныеинформационно-поисковые системы (АИПС);
- автоматизированныеинформационно-справочные системы (АИСС);
- автоматизированныеинформационно-логические системы (АИЛС);
- автоматизированныерабочие места (АРМ);
- автоматизированныесистемы управления (АСУ);
- автоматизированныесистемы информационного обеспечения (АСИО);
- экспертныесистемы (ЭС) и системы поддержки принятия решений.
В соответствии со статьей2 Закона Российской Федерации от 20.02.1995 г. № 24-ФЗ «Об информации,информатизации и защите информации» автоматизированная информационная система — это организационно-упорядоченная совокупность документов или их массивов иинформационных технологий, в том числе с использованием средствэлектронно-вычислительной техники и электросвязи, реализующих процессы сбора,обработки, накопления, хранения, поиска и распространения информации. Болееконкретно с правовой точки зрения это понятие определяет законодательРеспублики Беларусь: «совокупность информационных ресурсов, информационныхтехнологий и комплекса программно-технических средств, осуществляющих информационныепроцессы в человеко-машинном или автоматическом режиме». Похожее определениеАИС мы находим и в статье 1 Закона Украины от 5.07.1994 г. «О защите информациив автоматизированных системах»:
законодательствомУкраины: «системы, осуществляющие автоматизированную обработку данных, в составкоторых входят технические средства их обработки, а также методы и процедуры,программное обеспечение». С позиций информатики АИС – это «комплекс программныхи технических средств и информационных массивов, предназначенных для сбора,хранения, поиска и выдачи информации пользователям по их запросам».
Как уже отмечалось ранее,информационно-аналитическое обеспечение правоохранительной деятельностиявляется синтетической областью «таможенное дело — правоохранительнаядеятельность -информатика – аналитическая работа». Поэтому рассмотрим термины иопределения применяемые при формировании и использовании информационныхресурсов таможенных органов.
Автоматизированнаясистема (АС) — система, состоящая из персонала и комплекса средств автоматизации егодеятельности, реализующая информационную технологию выполнения установленныхфункций.
Информация — сведения о лицах, предметах,фактах, явлениях и процессах независимо от формы их представления.
Документированнаяинформации (документ) — зафиксированная на материальном носителе информация с реквизитами,позволяющими её идентифицировать.
Конфиденциальнаяинформация — документированная информация, доступ к которой ограничивается в соответствии сзаконодательством Российской Федерации.
Информационная сфера (среда, пространство) – область, вкоторой посредством деятельности субъектов создается, преобразуется ипотребляется информация.
Информационныепроцессы — процессысбора, обработки, накопления, хранения, поиска и распространения информации.
Информационнаятехнология — совокупность методов, программных и технических средств, интегрированных вцелостную технологическую систему для целенаправленного сбора, обработки,накопления, хранения, поиска, распространения и предоставления пользователю(потребителю) документированной информации.
Информатизация — организационныйсоциально-экономический процесс создания оптимальных условий для удовлетворенияинформационных потребностей и реализации прав органов государственной власти,органов местного самоуправления, организаций, общественных объединений, гражданна основе использования информационных ресурсов.
Информатизациятаможенных органов — процесс внедрения в деятельность таможенных органов современных информационныхтехнологий, направленный на повышение эффективности таможенногоадминистрирования, прежде всего, таможенного оформления и таможенного контроля.
Информационная система — организационно упорядоченнаясистема документов (массивов документов) и информационных технологии, в томчисле с использованием средств вычислительной техники и связи, реализующихинформационные процессы.
Пользователь(потребитель) информации — субъект, обращающийся к информационной системе за получениемнеобходимой ему информации и пользующийся ею.
Информационно-техническаяинфраструктура — совокупность информационно-вычислительных центров, банков данных, системтелекоммуникаций и защиты информации, обеспечивающих доступ пользователей кхранимой информации и использование информационных технологий, а также средстваполучения (добывания) и документирования информации. Информационно-техническаяинфраструктура таможенной службы Российской Федерации включает Единуюавтоматизированную информационную систему ГТК России, Ведомственнуюинтегрированную телекоммуникационную сеть, технические средства таможенногоконтроля и охраны, систему обеспечения информационной безопасности таможенныхорганов.
Международныйинформационный обмен — передача и получение информационных продуктов, а также оказаниеинформационных услуг через государственную границу Российской Федерациипосредством взаимодействия государственных и иных организаций различныхгосударств.
Средствамеждународного информационного обмена — информационные системы, сети и сети связи, используемыепри международном информационном обмене.
Защита информации — совокупность правовых,организационных и технических мероприятий, направленных на предотвращение илизатруднение нанесения ущерба собственникам информации (защита информации отиностранной технической разведки, от несанкционированного доступа, от утечки потехническим каналам, от вредоносных программ (компьютерных вирусов).
Информационнаябезопасность таможенных органов — состояние защищенности информационной среды таможенныхорганов, обеспечивающее ее формирование, использование и развитие в интересахтаможенной службы Российской Федерации.
База данных (БД) — упорядоченная совокупность данных,организованных по определенным правилам, предусматривающим общие принципыописания и хранения данных, а также манипулирования ими, и предназначенная дляих обработки с помощью средств вычислительной техники.
Данные — сведения о предметной областиинформационной системы, представленные в формализованном виде, пригодном для иххранения, передачи, обработки с помощью средств вычислительной техники, а такжевосприятия человеком.
Анализируя приведеннуютерминологию с информационно- технической точки зрения информационно-справочныесистемы — это программы-оболочки, служащие для управления, обработки и анализамассивов и баз данных.
С позицийинформационно-аналитического подхода любая информационная система являетсясправочной.

2. Информационно-аналитическая деятельность в правоохранительных подразделениях таможенных органов
 
2.1 Информационныесистемы в информационном и аналитическом обеспечении правоохранительнойдеятельности таможенных органов
Информационное ианалитическое обеспечение (ИАО) является одним из видов оперативно служебнойдеятельности оперативно-розыскных подразделений таможенных органов, посредствомкоторой реализуется ряд возложенных на таможенные органы функций и задач.Главная цель данного вида оперативно-служебной деятельности заключается вобеспечении полного, достоверного, оперативного информационного отражения ипоследующего анализа процессов, связанных с одной стороны – с преступнойдеятельностью в сфере ВЭД, с другой стороны – с оперативно-розыскнойдеятельностью таможенных органов.
Функционально ИАОправоохранительной деятельности таможенных органов зависимо от норм права,регулирующих таможенное дело (ТК РФ) и оперативно-розыскную деятельность (ФЗ ОбОРД) таможенных органов. На основе положений ст.ст. 2, 6, 10 ФЗ Об ОРД, ст.403, 423 ТК РФ формулируются задачи ИАО правоохранительной деятельности:
1. Создавать ииспользовать информационные системы, необходимые для:
— выявления,предупреждения, пресечения и раскрытия преступлений, отнесенных к компетенциитаможенных органов, а также выявления и установления лиц, их подготавливающих,совершающих или совершивших;
- осуществлениярозыска лиц, скрывающихся от таможенных органов, как органов дознания;
- добыванияинформации о событиях или действиях, создающих угрозу экономическойбезопасности Российской Федерации.
2. Обеспечиватьинформационно-аналитическую поддержку борьбы с контрабандой и инымипреступлениями в сфере таможенного дела, в том числе:
— участвовать в добыванииинформации, необходимой для пресечения незаконного оборота через таможеннуюграницу Российской Федерации наркотических средств, оружия, боеприпасов,взрывных устройств и взрывчатых веществ, предметов художественного,исторического и археологического достояния народов Российской Федерации изарубежных стран, объектов интеллектуальной собственности, видов животных ирастений, находящихся под угрозой исчезновения, их частей и дериватов, другихтоваров.
— обеспечиватьинформационное взаимодействие с таможенными и иными компетентными органамииностранных государств, международными организациями, занимающимися вопросамиборьбы с таможенными правонарушениями.
В целом ИАОправоохранительной деятельности направлено на выполнение двух наиболее общиезадач, выполнение которых присуще таможенным органам, как и любым иным сложнымсистемам: управленческих и предметных.
В целях выработкиоптимальных управленческих решений специализированныеинформационно-аналитические подразделения таможенных органов:
— участвуют в организациии реализации мероприятий текущего и перспективного планированияправоохранительной деятельности.
— разрабатывают ивнедряют специальные информационные системы, методики и технологиивзаимодействия оперативно-розыскных подразделений между собой и инымиправоохранительными органами.
— разрабатывают иреализуют методологию ИАО ОРД.
— готовят аналитические,обзорные, справочные документы в инстанции. Предметные задачи находят выражениев виде участия информационно-аналитических подразделений в реализации ОРМпосредством специальных информационных систем:
1. Сбор и анализ данныхоб оперативной обстановке, возможных объектах оперативного интереса, признакахпротивоправных деяний, отнесенных к области компетенции таможенных органов.Содержание данного вида деятельности определяется как выявление в потокеинформации, используемой для таможенных целей (возможно с привлечением иныхспециальных информационных ресурсов и сведений), аномальных признаков, могущихсвидетельствовать о совершении латентных таможенных правонарушений, а такжесистематизацию информации о способах и схемах совершения правонарушений.
2. Осуществлениеинформационной поддержки ОРД. Содержание данного вида деятельности определяетсякак автоматизированное предоставление оперативному работнику по его запросуинформации краткого справочного характера с возможностью документированиярезультата обработки запроса в виде юридически значимого документа.
ИАО реализуется на всехстадиях оперативно-розыскного процесса: стадии оперативного поиска, стадияпроверки, стадии разработки и контроля, стадии розыска.
На стадии оперативногопоиска (или превентивно-поисковом этапе) ИАО заключается в поиске первичнойоперативно-значимой информации уголовно-правового характера с применениемспециальных информационных систем. Для начала оперативного поиска не требуетсяналичия определенных, конкретных сведений о преступлении и (или) о лице, егосовершившем. Результатом ИАО ОРД на этом этапе является получение оперативно-значимойинформации, требующей предварительной проверки. ИАО ОРД проводится поинициативе информационно-аналитического подразделения, либо по заданию иныхоперативно-розыскных подразделений таможенного органа.
С учетом того, чтотаможенные преступления совершаются в особой сфере правоотношений и имеютособые квалифицирующие признаки (способ совершения преступления инепосредственные объекты преступного посягательства), ИАО ОРД на стадииоперативного поиска предполагает анализ данных электронных массивов по таможенномуоформлению и контролю (совместно с иными специальными массивами), с целью:
— определения объектоввозможного оперативного интереса;
— изучения элементовоперативной обстановки, связанных с перемещением возможных объектовконтрабанды, выявления возможных схем уклонения от уплаты таможенных платежей,выявления признаков иных таможенных правонарушений.
Материалы, полученные входе ИАО ОРД на данном этапе, могут становиться поводом для возбуждения делоперативного учета.
Методология ИАО ОРД наданной стадии должна учитывать:
— угрозы и криминогенныефакторы, влияющие на выполнение таможенными органами задач по обеспечениюэкономической безопасности страны;
— влияние изменений вмеждународном, федеральном законодательстве и ведомственной нормативно-правовойбазе на оперативную обстановку с последующей формализацией и проверкойвозможных версий;
— отклонения от расчетныхпараметров, характеризующих оперативную обстановку в «нормальном» состоянии.
Формой документированияИАО ОРД на данной стадии является подборка оперативных материалов. На стадиипроверки содержанием ИАО ОРД является проверка в установленном ФЗ Об ОРД инормативными актами ГТК России порядке уже имеющейся информации о вероятномсовершении таможенного преступления. На данной стадии могут применяться какгласные, так и негласные методы проверки информации.Информационно-аналитическое подразделение выполняет на данной стадии работу вформах:
1. Постоянного либопериодического наблюдения (мониторинга) за деятельностью объектов либо объектаоперативного интереса.
2. Сбора либо добыванияданных о внешнеэкономической и иной хозяйственной деятельности объекта(объектов) оперативного интереса и их анализа с целью нахождения подтверждающихлибо опровергающих сведений о причастности указанных объектов к совершениютаможенного преступления.
3. Добывания информации,указывающей на документы, содержащие оперативно-значимую ипроцессуально-значимую информацию и лиц, которые ими располагают.
Документированиерезультатов ИАО ОРД на данной стадии осуществляется в рамках ДОУсоответствующего подразделения.
На стадии разработки ИАООРД участвует в контроле ВЭД изучаемого лица в связи с его прошлой преступнойдеятельностью и в подготовке к реализации материалов, добытых в ходе ОРД.Формой документирования информации является дело оперативного учета. Какправило, на стадии разработки ИАО ОРД используется для:
- установлениясвязей лиц, являющихся фигурантами по ДОУ.
- отслеживаниявнешнеторговых операций фигурантов.
— планирования перечнянеобходимых текущих ОРМ.
— оценки ущерба,причиненного преступной деятельностью фигурантов.
— планирования наиболеевыгодных места, времени, способа процессуальной фиксации факта преступнойдеятельности.
ИАО ОРД на данной стадииосуществляется в рамках поставленных в ДОУ задач.
На стадии розыска ИАО ОРДиспользуется собственно для розыска лиц, причастных к совершению преступления.С учетом специфики деятельности таможенных органов наряду с розыском лицам,подозреваемых в причастности к совершению преступления, специальные информационныесистемы должны предусматривать возможность розыска материальных инематериальных активов фигуранта, в т.ч. товаров и транспортных средств,явившихся непосредственными объектами преступной деятельности. На данной стадииИАО ОРД осуществляется в рамках поставленных в ДОУ задач.
Изложенное позволяетсформулировать положения о роли и месте ИАО в правоохранительной деятельноститаможенных органов, которые проявляются в следующем:
— ИАО правоохранительнойдеятельности является эффективным средством повышения наблюдаемости состоянияправопорядка в сфере ВЭД;
— ИАО правоохранительнойдеятельности влияет на управляемость оперативно-розыскных сил и средств иэффективность их использования;
— ИАО правоохранительнойдеятельности позволяет оптимально планировать ОРД;
— ИАО право охранительнойдеятельности является одним из средств реализации задач ОРД таможенных органов.
2.2Методика анализа процессов таможенного оформления с применением методовматематического исследования баз данных
Применение анализапроцессов таможенного оформления с использованием методов математическогоисследования баз данных обусловлен задачей выявления скрытых «латентных»таможенных правонарушений. Экономические выгоды, преследуемые участникамивнешнеэкономической деятельности, заставляют идти на широкий спектр действий,направленный на уход от таможенных платежей.
Например, в 2000 годунаиболее характерным уклонением от таможенных платежей являлось недостоверноедекларирование товаров при таможенном оформлении на складе временного хранения(СВХ). Широко использовалась схема с так называемыми «перевертышами», когда 20тонн свинины, заявленные на границе, превращались в «кишки свиные» притаможенном оформлении. Такая схема относительно легко выявлялась присопоставлении массивов данных, содержащих информацию из документов контролядоставки (ДКД) и массивов грузовых таможенных деклараций.
В настоящее времяосновной схемой при ввозе товаров на территорию Российской Федерации являетсясхема с применением двойных и тройных инвойсов. В таком случае типовая схемадоставки товаров в Россию выглядит следующим образом. Товар, напримерэлектроника, доставляется на консигнационные таможенные склады в страныПрибалтийского региона или Финляндию. На складах заменяются документы,содержащих первоначальные сведения о товарах, — занижается реальная стоимостьтоваров. Далее товары с заниженной стоимостью ввозятся на территорию России.
Более экономическивыгодна, но и более рискованна схема с заменой инвойсов на границе. В этомслучае границу сопредельного государства пересекает транспортной средствотоварами, имеющим реальные характеристики (код, стоимость), а в Российскиетаможенные органы на границе предъявляются другие сведения. Как правило, уперевозчика имеется второй комплект документов с отметками таможенной службысопредельной страны. В подделке таможенных документов недобросовестныеучастники ВЭД весьма преуспели, — в наличие и пломбираторы и матрицы скапиллярными печатями. Как дополнение к этой схеме, позволяющее избежатьнеприятностей с оперативными сотрудниками таможенных органов в месте доставки,схема в которой товар довозится до склада, реальный товар выгружается, а товар,указанный в поддельных документах, загружается.
Таким образом, возникаетнеобходимость выявления возможных скрытых правонарушений. Анализ подобныхнарушений возможен с применением специальных методов исследования баз данных. Вмировой литературе это направление получило название «Data mining». Data mining(«добыча данных») — это процесс аналитического исследования большихмассивов информации (обычно экономического характера) с целью выявленияопределенных закономерностей и систематических взаимосвязей между переменными,которые затем можно применить к новым совокупностям данных. Этот процессвключает три основных этапа: исследование, построение модели или структуры и еепроверку. В идеальном случае, при достаточном количестве данных можноорганизовать итеративную процедуру для построения устойчивой (робастной)модели. В то же время, в реальной ситуации практически невозможно проверить экономическуюмодель на стадии анализа и поэтому начальные результаты имеют характерэвристик, которые можно использовать в процессе принятия решения.
Оценкой выявления скрытыхправонарушений может являться вероятность появления правонарушения в процессетаможенного оформления товаров определенного участника ВЭД. Основным допущениемявляется то, что в процессе таможенного оформления недобросовестный участникВЭД желает минимизировать свои затраты и при этом не превышая допустимыйуровень риска. Поэтому, верхний уровень затрат ограничивается рыночной ценойтовара без учета торговых надбавок, а нижний минимальной допустимыми платежамис одного транспортного средства, так называемой «сеткой платежей». Полагаем то,что в рамках конкуренции между СВХ, брокерские и складские услуги примерносоответствуют друг другу на разных складах.
Итак, постановкой задачиявляется определение меры «латентности» таможенного правонарушения, т.е.вероятность наличия правонарушения при таможенном оформлении.
Как было указано выше, участникВЭД должен минимизировать свои затраты, не превышая определенной степени риска.Поэтому, добиваясь определенной величины таможенных платежей, участник ВЭДдолжен комбинировать до заявленного на границе веса оформляемую таможеннуюпартию из товаров разного уровня таможенного налогообложения. В результатетаких комбинаций соотношение между весами товаров различных категорийналогообложения остается постоянным.
Для определения степенивзаимозависимости весов оформляемых товаров в товарной партии воспользуемсякорреляционным анализом, в частности используем корреляцию Пирсона.
Наиболее частоиспользуемый коэффициент корреляции Пирсона r (Pearson, 1896) называется такжелинейной корреляцией (термин корреляция впервые ввел Galton, 1888 г.), т.к.измеряет степень линейных связей между переменными. Можно сказать, чтокорреляция определяет степень, с которой значения двух переменныхпропорциональны друг другу. Важно, что значение коэффициента корреляции независит от масштаба измерения. Например, корреляция между ростом и весом будетодной и той же, независимо от того, проводились измерения в дюймах и футах илив сантиметрах и килограммах. Пропорциональность означает просто линейнуюзависимость. Корреляция высокая, если на графике зависимость можно представитьпрямой линией (с положительным или отрицательным углом наклона). Проведеннаяпрямая называется прямой регрессии или прямой, построенной методом наименьшихквадратов. Последний термин связан с тем, что сумма квадратов расстояний(вычисленная по оси У) от наблюдаемых точек до прямой является минимальной извсех возможных. Корреляция Пирсона предполагает, что две рассматриваемыепеременные измерены, по крайней мере, в интервальной шкале. Коэффициенткорреляции Пирсона вычисляется следующим образом:
r12 = [Е(Yil — У -barl)*(Yi2 — У -bar2)] / [L(Yil — У -barl)2 * L(Yi2 — У -bar2)2] 1/2
Значимость корреляций.Уровень значимости, вычисленный для каждой корреляции, представляет собойглавный источник информации о надежности корреляции. Значимость определенногокоэффициента корреляции зависит от объема выборок. Критерий значимостиосновывается на предположении, что распределение остатков (т.е. отклоненийнаблюдений от регрессионной прямой) для зависимой переменной у являетсянормальным (с постоянной дисперсией для всех значений независимой переменнойх).
Исследования методомМонте-Карло показали, что нарушение этих условий не является абсолютнокритичным, если размеры выборки не слишком малы, а отклонения от нормальностине очень большие.
Таким образом, вычисляякоэффициент корреляции для конкретного участника В3Д, получим меру зависимостивесов товаров разной категории налогообложения в товарных партиях. Значениекоэффициента корреляции лежит в пределах от 0 до 1, и чем вышевзаимозависимость, тем ближе к единице значение. От расчета коэффициентакорреляции перейдем к вероятности правонарушения при таможенном оформлении.
Обработка массивов данныхбольшого размера, а именно такими являются массивы электронных копий грузовыхтаможенных деклараций, требует весьма длительного времени и вносит свои особыетребования к используемой технике. Поэтому исследования баз данныхцелесообразно проводить не с областью данных, а со специально отобраннойгруппой. В таможенном оформлении оптимально выбрать тех участников В3Д, платежис единицы товара которых ниже определенного значения. Для определенияотклонений от установленного значения воспользуемся законом нормальногораспределения. Нормальное распределение используем по многим причинам.Распределение многих статистик является нормальным или может быть получено изнормальных с помощью некоторых преобразований. Нормальное распределениепредставляет собой одну из эмпирически проверенных истин относительно общейприроды действительности и его положение может рассматриваться как один из фундаментальныхзаконов природы. Точная форма нормального распределения (характерная«колоколообразная кривая») определяется только двумя параметрами:средним и стандартным отклонением.
Характерное свойствонормального распределения состоит в том, что 68% всех его наблюдений лежат вдиапазоне +,- 1 стандартное отклонение от среднего, а диапазон +,-2 стандартныхотклонения содержит 95% значений. Другими словами, при нормальномраспределении, стандартизованные наблюдения, меньшие -2 или большие +2, имеютотносительную частоту менее 5% (Стандартизованное наблюдение означает, что изисходного значения вычтено среднее и результат поделен на стандартноеотклонение (корень из дисперсии)).
Мониторинг оформлениятоварных партий на наличие латентности (наличие скрытых) правонарушенийцелесообразно проводить как предварительный этап анализа деятельностиучастников ВЭД. Факт может быть выявлен в ходе исследования системностипоставок партий товаров, содержащих постоянные (из поставки в поставку)относительные доли товаров с различной степенью таможенного налогообложения.Величину вероятности наличия скрытых правонарушений можно рассчитать с помощьюэлементарного корреляционного анализа.
Для формирования выводово деятельности участника ВЭД необходим анализ полного спектра деятельностиучастника. Необходимо обратить внимание также на наличие иной возможнойинформации о наличии НТП (возможности совершить аналогичное правонарушение),регистрации и реального существования фирмы и т.д. На основании агрегированнойна данных этапах информации, генерируется соответствующие выходные данные,позволяющие сделать вывод:
— о категорииправонарушения;
— о наличии илиотсутствии латентных правонарушений;
— о других возможныхнарушениях.
Следует отметить, что наданном этапе формируются сведения, отображающие не наличие правонарушения, авероятность его существования, т.е. наличие рисков совершения правонарушения.Все полученные данные, в дальнейшем, служат для формирования регламентадействий сотрудников таможенных органов.

2.3 Современные тенденциив развитии информационно- аналитического обеспечения правоохранительнойдеятельности таможенных органов
Предваряя изложениесовременных тенденций в развитии информационно-аналитического обеспеченияправоохранительной деятельности таможенных органов, представляется необходимымкратко охарактеризовать правовые полномочия, предоставленные таможенным органамв области борьбы с таможенными правонарушениями.
В целом, правовойинструментарий, используемый таможенными органами для решения правоохранительныхзадач, достаточно объемен. Таможенные органы являются правоохранительныморганом, субъектом оперативно-розыскной деятельности, агентом валютногоконтроля.
Правоохранительныефункции таможенных органов реализуются посредством проведением дознания по 2 из5-ти составов преступлений и проведением таможенных расследований по 22-мсоставам административно наказуемых деяний. Для выявления таможенныхправонарушений используются формы и методы таможенного контроля, а такжеполномочия, предоставленные таможенным органам, как субъекту ОРД.
Оперативно-розыскнойпотенциал, накопленный таможенными органами с 1995 по настоящее время, сталсущественным образом влиять на возможность выявления бывших до этого латентнымипреступлений. С 1995 года ежегодный рост количества выявленных таможенныхпреступлений составил в среднем 28%, а в абсолютном выражении — около 3 тысяч.
Информационно-аналитическоеобеспечение ОРД организовано в центральном аппарате ГТК России (Главноеуправление по борьбе с контрабандой) с 1995 года, а в звене региональныхтаможенных управлений (оперативные таможни) с 1996 года. Анализ практикиинформационно-аналитического обеспечения ОРД, за период с 1995 года по 2003 годпоказывает, что криминальная активность в сфере ВЭД и латентность нарушенийзаконодательства Российской Федерации в сфере таможенного дела продолжаютдержаться на высоком уровне, в то время как традиционные формы, технологии иприемы оперативно-розыскной деятельности недостаточно адаптированы к сферекомпетенции таможенных органов.
Вместе с тем, в рамкахвыполнения задач по информационно- аналитическому обеспечению ОРДподразделениями таможенных органов накоплен значимый с научной практическойточки зрения потенциал в организации системы наблюдения за оперативнойобстановкой в сфере ВЭД, системного планирования, организации и проведенииинформационно-аналитической поддержки оперативно-розыскных мероприятий. Новымсредством реализации ряда задач оперативно-розыскной деятельности становятсяинформационно-аналитические исследования.
Информационно-аналитическоеобеспечение ОРД таможенных органов продолжает развиваться в условиях быстроизменяющейся оперативной обстановки. У оперативно-розыскных подразделенийвозрастают информационные потребности, которые невозможно удовлетворить безактивной и целенаправленной работы по добыванию оперативно-значимой информации.Таким образом формируются условия для возникновения разведывательно-поисковыхтенденций в информационно-аналитическом обеспечении ОРД, а также направлениясистемного анализа и прогностического направления.
В подразделенияхтаможенных расследований и дознания информационно-аналитическая деятельностьразвивается по пути перехода от бумажной системы учета уголовных иадминистративных дел к автоматизированным системам. При этом впервые в таможенныхорганах ставится задача построения интегрированного банка данных по таможеннымправонарушениям, лицам их совершившим, лицам, подозреваемым в совершениитаможенных правонарушений, задержанным и разыскиваемым предметам контрабанды.
Прослеживается тенденцияна укрепление информационного взаимодействия с иными правоохранительнымиорганами. Так, уже сегодня у таможенных органов, органов внутренних дел,органов Федеральной Службы Безопасности имеется возможность взаимного доступа кбазам данных.
Развивающееся направлениесистемного анализа применительно к задачам ОРД таможенных органов уже кнастоящему времени дало возможность выявлять и документировать фактыиспользования особо изощренных схем с соучастием таможенников.
Так, выявлен рядтаможенных органов, оформленные декларации которых попадают в базу данных ГТД ссущественным опозданием (через месяц после их оформления). Это означает «резервирование»номеров деклараций, используемое для легализации фиктивной информации. Товары,которые должны были оформляться по «зарезервированным» номерам, выпускаются «подкраткую декларацию», либо вовсе без таковой. Схема продумана очень тонко — таможенные посты дают наибольшие платежи с одного транспортного средства ивыполняют контролируемые показатели. Но за этим стоят преступления, ущерб покоторым составляет около 380 миллионов долларов только за несколько месяцев2000 года. По самым скромным подсчетам в указанный период более 12 тысяч ГТД иплатежи по ним ушли в неизвестность.
В ходеинформационно-аналитического обеспечения ОРД к настоящему времени выработаныметодические приемы, позволяющие документировать факты по «окнам на границе».Это позволило системно пресекать манипуляции в базах данных контроля доставки,махинации с бланками ГТД, оформление ГТД без оплаты таможенных платежей с цельюбезопасного для правонарушителей следования транспортного средства с товаром помаршруту «склад — место реализации».
С учетом изложенногоможно сделать вывод, что прослеживается усиление влияния результатованалитической работы на принятие управленческих решений не только приорганизации и ведении непосредственно ОРД, но и для совершенствованиядеятельности таможенных органов в целом.
Современные тенденции вразвития информационно-аналитической работы диктуют настоятельную необходимостьсовершенствования уровня подготовки сотрудников правоохранительныхподразделений таможенных органов.
Так, сотрудникправоохранительного подразделения должен обладать знаниями, умениями и навыкамиво многих отраслях права: международного, таможенного, административного,уголовного, гражданского. Перечень специальных знаний, умений и навыков ещеболее широк и включает в себя, в том числе, знания, умения и навыки в областиинформационно-аналитической работы, направленной на решение правоохранительныхфункций, закрепленных в ТК России.
Потребности всехучастников правоохранительной деятельности таможенных органов — дознавателей,оперативных работников подогнать под единый стандарт невозможно. Еще болеенереальной представляется «стандартизация» деятельности всех правоохранительныхорганов. В этой связи решать задачу информационно-аналитического обеспеченияправоохранительной деятельности таможенных органов представляетсяцелесообразным с учетом:
— комплексногоюридического анализа специфических особенностей ведения ОРД в сферевнешнеэкономической деятельности;
— комплексногоюридического анализа системы обращения информации в информационных системах,используемых в правоохранительной деятельности таможенных органов;
— определения юридическойобоснованности использования результатов информационно-аналитической работы вОРД таможенных органов.
Появление новых тенденцийв информационно-аналитическом обеспечении правоохранительной деятельноститаможенных органов определяется и изменением состояния сил и средств противника.Высокотехнологичные способы работы с информацией достаточно широко используютсяи в криминальной среде, особенно при совершении экономических преступлений. Навооружении преступников находятся все виды экономического шпионажа,использующего агентурные и технические методы добывания информации. Активноиспользуются различные приемы дезинформации компетентных государственныхорганов о составе и реальной деятельности подконтрольных предприятий.
Необходимо отметить, чтодостаточно серьезное влияние на информационные возможности таможенных органовоказывают следующие факторы:
— ведомственнаяразобщенность в сфере информационной деятельности;
— сокрытие и намеренноеискажение участниками внешнеторговой деятельности достоверной информации(дезинформация);
— коррупция в сфереинформационного обмена и информационной деятельности.
Так, названные факторыпроявляются в утечке информации, в том числе через взаимодействующиегосударственные органы, возрастании рисков незаконного искажения информации,значимой для государственного контроля внешнеэкономической деятельности,незаконном использовании третьими лицами информации, предназначеннойисключительно для таможенных целей. Некоторые виды преступной деятельностиполностью либо частично построены на криминальном использовании компьютерныхсистем, сетей, программ, электронных документов.
Адекватным ответом напреступления в сфере высоких технологий со стороны правоохранительных органовстановится создание и развитие соответствующих специализированныхподразделений, разработка способов и методов противодействия криминалитету.
Вместе с тем, в сторонеот использования результатов научно- технического прогресса не должныоставаться и «классические» правоохранительные подразделения (для таможенныхорганов это — оперативно-розыскные, подразделения расследований и дознания).Формы и приемы преступной деятельности, в которых высокие технологии стализанимать существенное место, диктуют настоятельную необходимость их учета навсех направлениях правоохранительной работы.

3. Модельинформационной системы предупреждения правонарушений в таможенной сфере.
 
3.1 Состояниеинформационного обеспечения профилактики таможенных правонарушений
Криминальноепредпринимательство вытесняет честный бизнес, и незаконно перемещая товарычерез таможенные границы, присваивает значительную часть национальногодостояния.
Многие ученые относяттаможенные правонарушения к одной из основных внутренних экономических угроз.С.Б. Чернов считает, что скрытые от налогообложения средства, являются одним изисточников, питающих организованную преступность и терроризм.
Следует отметить, чтонесмотря на достаточно оптимистические показатели выявления и пресечениятаможенных правонарушений таможенной службой России, и существенную работу,проводимую различными ветвями власти на всех уровнях, состояние дел пообеспечению безопасности государства во внешнеэкономической сфере не может невызывать опасений по причине существенного отличия реального уровняпреступности от зарегистрированного. По мнению ряда экспертов Федеральнойтаможенной службы РФ, Министерства внутренних дел РФ и исследователей — криминологов таможенные преступления (как и налоговые) обладают повышеннойлатентностью — выявленное их количество составляет не более 5% (!)от реальносовершаемых.
В большинстве случаевдела о нарушении таможенных правил и уголовные дела по фактам контрабанды иуклонения от уплаты таможенных платежей являются сложными и многоэпизодными,расследования продолжаются долго и не всегда успешно, часто не удается привлечьк ответственности организаторов преступлений.
Учитывая вышеизложенное,постулат о том, что правонарушение легче предотвратить, чем выявить и пресечь,как нельзя актуален для правонарушений в таможенной сфере. Проблемапредупреждения правонарушений в таможенной сфере затрагивает все стороны жизнистраны: экономическую, политическую, социальную и духовную, а ее решение (илиточнее движение на пути ее решения) безусловно отразится на всем российскомобществе.
Решение актуальныхвопросов предупреждения правонарушений, таких как создание устойчивойинформационно-аналитической системы таможенных органов России по обеспечениюуправления распространением профилактической информации, наполнение еенаибольшим смыслом для повышения эффективности этой работы и решения тактическихи стратегических задач государства в сфере таможенных правоотношений, актуальнои востребовано.
Нельзя не согласится смнением С.В.Максимова, что «Обстоятельства в жизни общества меняются быстро иправовая основа борьбы с преступностью (в том числе и профилактика) можетбыстро стать неэффективной, несмотря на трудоемкие усилия по ее концептуальнойразработке. Готовность к маневру на уровне концепции и воплощающих ее правовыхактов, отказ от претензии на роль неизменной официальной модели профилактики преступлений– обязательное требование переходного периода». Одной из таких моделей, врамках создания системы предупреждения правонарушений в таможенной сфере, моглабы стать модель информационного обеспечения профилактики правонарушений.
Правовую основу деятельноститаможенных органов по предупреждению правонарушений в таможенной сфересоставляют:
— ст.403 ТаможенногоКодекса РФ, в 6 части которой закреплена функция борьбы с контрабандой и инымипреступлениями и административными правонарушениями в сфере таможенного дела;
— ст.5.14 ПостановленияПравительства РФ от 21 августа 2004 г. № 429 «О Федеральной таможеннойслужбе», в которой закреплены полномочия таможенных органов наосуществление оперативно-розыскной деятельности, осуществляемой в соответствиис Законом РФ «Об оперативно-розыскной деятельности» и другими нормативно-правовыми и законодательными актами.
Только в последнемуказанном Законе (ст.2) есть прямое указание законодателя на такую задачуоперативно-розыскной деятельности (ОРД) как предупреждение преступлений.Следует отметить, что проект федерального закона «Об основах государственнойсистемы предупреждения преступлений» был снят с рассмотрения ГосударственнойДумой без обсуждения в 2003 году.
Недостаточное, по мнениюавтора, законодательное обеспечение профилактики правонарушений не способствуетактивизации работы государственных органов исполнительной власти попредупреждению преступлений и, соответственно, не находит отклика в обществе,как актуальная для страны проблема.
В широком смысле информационноеобеспечение предупреждения правонарушений в таможенной сфере можнорассматривать как информационный процесс — длительное социальное явление,имеющее отношение к информационной сфере общества (движущая сила — информациядля побуждения не совершать правонарушения), охватывающеесоциально-психологическую сферу (изменение поведения, его мотиваций, как насознательном, так и на бессознательном уровне применительно к деятельностинаправленной на исполнение законов), воздействующей на массовое и индивидуальноесознательное и бессознательное и в значительной степени трансформирующее его(воздействуя на массовое сознание пытаемся изменить поведение конкретныхиндивидов). Безусловно, в данном случае информационный процесс не будетимманентным, а должен развиваться вследствие прямого управления субъектаинформационной деятельности — таможенных органов.
Определив процессинформационного предупреждения правонарушений как управляемую со стороныисполнительного органа власти (таможенных органов) деятельность, можно весьинформационный процесс представить как субъектно-объектные отношения,направленные информационно-псиxологическим воздействием от таможенных органов кобъектам внешнеэкономической деятельности с каналами обратной информационнойсвязи.
/>
Рис. 1 Информационное воздействие
Представляет интересмодель предложенной информационной системы с её элементами применительно ксуществующему состоянию информационного обеспечения профилактики таможенныхправонарушений.
Непосредственныморганизатором и исполнителем мероприятий по созданию информационного продуктаявляются пресс-службы таможенных органов и их правоохранительных подразделений,получающие необходимые целеуказания от руководства таможенных органов. Следуетотметить, что значительную информационную составляющую по воздействию научастников внешнеэкономической деятельности несут сотрудники таможенных органовпри межличностном взаимодействии с ними, эти же сотрудники получают максимум информациии от обратной связи при осуществлении таможенного оформления и контроля.Пожалуй, следует включить в модель информационной профилактики таможенныхправонарушений и общество на уровне массового сознания в целом, оказывающееинформационное давление на потенциальных правонарушителей, осуществляющих своюдеятельность на внешнеэкономическом рынке.
Теперь рассмотрим каналыуправляющего воздействия на потенциальных правонарушителей. Одним из них,безусловно, выступают средства массовой информации и массовой коммуникации (СМИи МК), которые либо с минимальными искажениями (СМИ опосредованно принадлежащиетаможенным органам, официальные сайты таможенной службы, информационные стенды)так и с определенной долей субъективизма (так называемые независимые СМИ и МК)передают информацию, подготовленную пресс-службами. Вторым каналом управляющегоинформационного воздействия, как уже отмечалось, являются межличностныекоммуникации сотрудников таможенных органов с представителями участников В3Д.Следующим каналом информационного воздействия следует назвать мнение общества,воздействующее на управляемый объект непосредственно через массовое сознание,межличностные коммуникации и СМИ и МК.
Обратная связьуправляющего воздействия в настоящее время выражена незначительно и сводится восновном к бессистемному анализу подборок публикаций СМИ в пресс-службах ивыслушиванию непосредственного мнения участников ВЭД сотрудниками таможен приосуществлении таможенного оформления и контроля. Аналитическая работа неставится перед пресс-службами как задача и соответственно системно непроводится. Не осуществляют информационно- аналитическую работу по анализу СМИи МК и другие подразделения таможенных органов в силу иного целеуказания(сборники пресс-релизов к аналитической работе отнести сложно).
Вопросы содержательногонаполнения информации, направленной на предотвращение правонарушений, будутрассмотрены ниже. Для дальнейшего анализа существующего состоянияинформационного обеспечения профилактики правонарушений и выработки путей повышенияэффективности деятельности таможенных органов представим расширенную схемуинформационной модели с учетом вышеизложенного:
/>
Рис. 2 Каналыуправляющего воздействия на потенциальных правонарушителей.
Из приведенной схемывидно, что часть существующих каналов распространения информации не попадаетпод централизованный контроль распространения, обратные связи слабо выражены,многоступенчаты и, соответственно, искажены. Как уже отмечалось выше, весьрассмотренный информационный поток не подвергается системнойинформационно-аналитической проработке.

3.2 Совершенствованиеуправления информационными процессами в таможенных органах путеминформационного моделирования
 
Принципиальное отличие предложеннойвыше модели информационного процесса в том, что распространяемая таможеннымиорганами информация по предупреждению правонарушений, по мнению автора,управляемо воздействует (или должна воздействовать) в первую очередь наопределенную часть общества — его страту, обозначенную на схеме как «участникиВЭД» (участники внешнеэкономической деятельности).
Многие практикующиесотрудники правоохранительных органов, специалисты информационных служб,журналисты и исследователи не рассматривают работу по предупреждениюправонарушений, как информационное воздействие на часть общества (страты), атолько на общественное сознание в целом. Рассмотрим насколько это справедливо иэффективно в случае предупреждения таможенных правонарушений с учетомограничений, установленных ранее.
Безусловно,информационное воздействие на часть общества, обладающую известнымихарактеристиками, может быть намного эффективнее, обратная связь устойчивее,процесс управляемее.
Итак, рассмотримнасколько предположение о существовании устойчивой страты общества «участникиБЗД — потенциальные нарушители таможенного законодательства», верно.
Основным и главнымподтверждением существования устойчивой страты является наличиепрофессиональных отношений (подчиненности, взаимодействия, сотрудничества,конкуренции и т.д.) в среде лиц совершающих или обеспечивающих перемещениечерез таможенные границы товаров и транспортных средств, их таможенноеоформление, именно эти люди, вступающие в таможенные правоотношения, и могутявляться потенциальными правонарушителями.
Рассмотрим иныехарактеристики этой страты, подтверждающие устойчивость ее существования. Такпо данным Главного информационного центра МВД России и Управления таможенныхрасследований и дознания ФТС России 28% таможенных правонарушений совершаетсягруппой лиц (причем это не всегда возможно доказать, т.е. групповыхправонарушений намного больше). Образовательный уровень правонарушителейдостаточно высок — менее 0,1% из них не имеют полного среднего образования, 35%- высшее или ученую степень, 24%- неполное высшее или среднее профессиональное.Более 62% лиц, совершающих противоправные деяния, относятся к возрастной группе30- 49 лет (25-29лет — 28%, 18-24года — 10%). Подавляющее большинствоправонарушителей — мужчины (89%). Интересной характеристикой преступников,совершивших нарушение закона в таможенной сфере, является незначительноеколичество ранее судимых лиц (не более 2,5%). Немаловажным представляется и тотфакт, что более 68% экономических таможенных правонарушений совершается по инициативеи/или при непосредственном участии руководителей или учредителей предприятий.
Ряд исследователейотмечает, что лица, совершающие экономические преступления (в том числе итаможенные), по своим морально-психологическим качествам в меньшей степени, чемдругие преступники отличаются от законопослушных граждан. Побудительным мотивомзанятия противоправной деятельностью в сфере таможенного налогообложениявыступает как правило корысть, стремление к материальному благополучию.Показательно, что 53% лиц, совершивших экономические преступления, имеютсклонность к так называемым «завышенным стандартам потребления».
Последний факт интереснообъясняет теория аномии, т.е. достижение цели недопустимыми, незаконнымисредствами. Аномия относится к основным понятиям современной уголовнойсоциологии постиндустриальных стран и в своем первоначальном значенииобозначает «безнормативность». Эта теория исходит из следующей гипотезы.
Тe, кому истэблишмент недает шансов достичь легальным путем благосостояния и признанных в обществепрестижных целей (реализовать ценностные ориентации), вынуждены к нимстремиться часто посредством противозаконных способов. Эмиль Дюркгейм(родоначальник французской социологической школы права) считал, что во временасоциальных переворотов ослабевает чувство ответственности перед коллективом,перед обществом. Прежние нормы и меры контроля становятся неэффективными; втаком состоянии человек не признает ограничений, установленных государством. Онсклоняется к выполнению своих притязаний часто противозаконными методами.
На слабую психическуюустойчивость к преступному поведению влияют участившиеся проявления правовогонигилизма. По мнению большого числа предпринимателей в сфере современногороссийского бизнеса невозможно работать, не нарушая закона (дача взятки,сокрытие доходов, сокрытие расходов по оплате труда, пребывание под «крышей»мафиозных структур и т.п..). Все чаще органы правопорядка при проверкепредприятий и организаций выявляют их связи с преступными группировками, собщеуголовной преступностью. Только в 1997 году было вскрыто более 1100 такихфактов.
Одной из причинсоздавшегося положения с уклонениями от уплаты таможенных платежей следуетпризнать высокий уровень налогообложения в России. Несовершенство таможенного иналогового законодательства, рост уклонений от уплаты таможенных платежей иналогов прямо противоречат интересам национальной безопасности России,негативно воздействуют на процесс перехода к цивилизованным рыночнымотношениям. По сильно отличающимся оценкам, в бюджет не поступает от 30 до 50 %подлежащих уплате таможенных платежей и налогов. Это объясняется тем, чтоуправляемость экономикой утрачена, поэтому снижается эффективностьфункционирующих предприятий и отраслей. Отсутствует хозяйственно изаконодательно отработанная система внешнеэкономических связей, постоянноизменяется таможенное законодательство.
Приведенныехарактеристики выявленных правонарушителей позволяют опосредованноохарактеризовать страту в целом, определить в ней круг «лиц наибольшего риска»и соответственно направление информационного воздействия и его содержательноенаполнение.
Построив модельсуществующего информационного процесса, определив его субъект и отметив ряд еенедостатков, предложим более совершенную модель с учетом разумных ограничений,существующих в системе управления таможенных органов. Собственно, добавить кпредложенной модели надо лишь один элемент, изменив систему прямых и обратныхсвязей рис. 3.
/>
Рис. 3 Модель информационногопроцесса.

В предложенной моделипрактически все управляемые информационные процессы замкнуты на одноподразделение таможенных органов — обозначенное как информационно-аналитическоеподразделение по профилактике таможенных правонарушений. Логика решения любойстратегической (да и тактической) задачи, особенно долговременной, требуетсосредоточения информационных ресурсов в одном месте для качественнойаналитической работы, исходя из общепринятых алгоритмов диагностикиинформационных событий:
1. Постановка задачи илипроблемы;
2. Создание гипотезыразвития событий или процессов;
3. Сбор фактов,подтверждающих (или опровергающих) теорию;
4. Установлениевнутренней связи между фактами;
5. Вскрытие истинногоположения вещей, подтверждение (или ) опровержение гипотезы.
Вопрос о том, чтобысосредоточить всю информационно- аналитическую работу по профилактикеправонарушений в подразделениях пресс-службы не может быть решен положительнопо двум причинам:
— информационно-аналитическая работа по предупреждению таможенных правонарушенийне может проводиться отдельно от оперативно-розыскных иоперативно-аналитических мероприятий по выявлению, пресечению и предупреждениюправонарушений и является составной частью системы предупрежденияправонарушений, включающей в себя не только информационные методы решения задачиндивидуальной и коллективной профилактики.
— пресс-службы решаютмногочисленные задачи по связям с общественностью в рамкахинформационно-разъяснительной работы по всем аспектам деятельности таможенных органови вряд ли смогут самостоятельно сосредоточится на этом новом направлениидеятельности таможенных органов. В структуре пресс-служб не предусмотреныдолжности специалистов-аналитиков.
Учитывая вышеизложенное,наиболее целесообразным видится создание подразделений по предупреждениюправонарушений в рамках аналитических служб правоохранительных подразделенийтаможенных органов, с возложением на них прав и обязанностей по координациивсей проводимой таможенными органами профилактической работы.
Следует уточнить такоепонятие, предложенное в модели информационного процесса, как «формализованныеточки сбора информации обратной связи». Здесь, под этим понятием, можно считатьсоздание на постоянной основе разнообразных по методу сбора (опрос,анкетирование, мониторинг, фокус-группы и т.д.), но идентичных по форме ипериодичности источников информации обратной связи для прогнозирования ианализа информационных событий и явлений.
Предлагаемая модельдостаточно полно иллюстрирует процесс управления информационным процессом длярешения задач предупреждения правонарушений в таможенной сфере и представляетсяболее эффективной и логичной по сравнению с существующей.
3.3 Содержательныйаспект информации по предупреждению правонарушений
Наряду с организационнымаспектом организации информационной работы по предупреждению правонарушений втаможенной сфере, представляет интерес содержательного наполнения информации,направленной на достижение указанных целей.
Проводимую в настоящеевремя таможенными органами информационную работу по предупреждениюправонарушений, не сложно рассмотреть в этом аспекте, используя модель,представленную на рис.3.
Итак, существующуюпрофилактическую информацию можно разделить на следующие категории:
а) сведения о раскрытыхправонарушениях;
б) информация одействующем законодательстве;
в) информация о работетаможенных органов (PR);
г) информация опроводимых мероприятиях, направленных на выявление и пресечение правонарушений;
д) анализ запросов СМИ(как элемент обратной связи);
Как отмечалось ранее,весь информационный поток рассчитан исключительно на весь спектр общества и/илина СМИ и МК, как его информационный элемент и фильтр.
Существующее положениезакреплялось и в рамках правового поля, путем издания ведомственных нормативныхактов, например приказа ГТК РФ от 04.11.2000 г. «Об основных направленияхинформационно- пропагандистского обеспечения деятельности таможенных органовРоссийской Федерации и о плане их реализации в 2000-2001 г.г.» Небезынтересноотметить, что нигде в указанном документе не затронуты вопросы предупрежденияправонарушений или формирования законопослушного поведения граждан, а какосновная цель проведения информационно-пропагандистского обеспеченияпродекларировано «создание информационного пространства для информирования...»путем «организации информационно-разъяснительной работы…» и «взаимодействия средакциями…». Неудивительно, что и критерием эффективности проводимой работыстало достаточно неконкретное «благоприятное отношение общества к проводимойтаможенной политике...».
Однако, следует отметить,что содержательный аспект профилактической информации по предотвращениютаможенных правонарушений практически ни чем не отличается от подобной работы,проводимой другими правоохранительными органами. Это было бы оправдано и справедливо,если бы не существенная разница в субъекте информационного воздействия: есликриминализация охватила практически все слои общества, то потенциальный субъекттаможенных правонарушений имеет в нем ярко выраженные характеристики.
Таможенные органы имеютвозможность существенно улучшить информационную деятельность по предупреждениюправонарушений с учетом существования ярко выраженного субъекта воздействия,отработки наиболее значимых каналов получения им информации и реальнойвозможности формирования каналов обратной связи.
Тем не менее,существующие категории информационного воздействия таможенных органов научастников внешнеэкономических правоотношений представляются противоречивыми ивзаимоисключающими: с одной стороны, попытка сформировать положительный образтаможенного органа (PR акции), с другой, попытка угрозы, применения санкций сего стороны (сведения о правонарушениях и спецоперациях). Возникает, такназываемый, «когнетивный дессонанс», не способствующий эффективному восприятиюинформации.
Представляется нужнымотметить необходимость изменения подхода к содержанию информации создаваемойтаможенными органами как в целом, так и в рамках проводимой информационно-профилактической работы с учетом потребностей современного российского обществаи отдельных его страт. Психологический аспект формируемой информации не сложноскорректировать без дополнительных затрат силами существующих служб психологовтаможенных органов.
Причем, наиболееактуальной парадигмой информационного воздействия на социум представляется «убеждающаякоммуникация» — вид информационного воздействия с целью изменения состояния,характеристик человека в ситуации его противодействия этим изменениям.

Заключение
 
В работе рассмотренытерминологические понятия «информационной системы» применяемые в ИАОправоохранительной деятельности. Затронуты актуальные вопросы информационногообеспечения предупреждения правонарушений в таможенной сфере и предложены путиих решения. В частности, отмечены организационные недостатки существующей системыформирования профилактической информации, отмечена ее ограниченнаяэффективность и отсутствие системы анализа обратных информационных связей.Предложена новая модель информационной системы позволяющая, по мнению автора,создать более эффективную информационно-аналитическую систему по управлениюинформационным процессом предупреждения правонарушений. Отмечена необходимостьизменения содержательного наполнения информации таможенных органов с учетомсуществования целевой аудитории, основному субъекту направленного воздействияправоохранительной информации и его характеристикам, актуальностьинформационного воздействия направленного на сознательное изменение поведениелиц участвующих в таможенных (внешнеэкономических) правоотношениях.
Безусловно, вопросы информационногообеспечения право охранительной деятельности, затронутые в работе, не являютсяисчерпывающими и раскрытыми в полной мере.
Следует отметитьсуществование новых направлений информационной деятельности правоохранительныхподразделений таможенных органов.
Новые нетрадиционныеподходы в борьбе с организованной преступностью, которые базируются насовременных информационных технологиях, в ряде случаев выходят за рамкиуголовно-процессуальной сферы.
Одним из аспектов такойработы может выступать подрыв экономической базы и финансовых основпреступности путем компрометации через СМИ деятельности легальных коммерческихи финансовых структур, работающих «под крышей», т.е. на организованнуюпреступность и т.д.
Нетрадиционные подходы вборьбе с преступностью, с одной стороны, должны отражать развивающийся процессперехода этой борьбы в информационные сферы и, с другой стороны, должныпозволять решать те задачи, которые в настоящее время не удается эффективнорешать в рамках сложившейся системы и практики применения уголовного иадминистративного законодательства.
Таможенные органы должныв полной мере овладеть технологиями применения «информационного оружия»,включая технологии нанесения информационных ударов с использованием, каксредств массовой применения «информационного оружия», включая технологиинанесения информационных ударов с использованием, как средств массовойинформации, так и компьютерных сетей и телекоммуникаций.
Одним из новыхнаправлений в борьбе с преступностью, которое в полной мере основано наприменении современных информационных технологий, технических средств полученияинформации и использовании СМИ, можно обозначить как «информационно-аналитическоерасследование». Введение в практику деятельности таможенных органов такойкатегории как «информационно-аналитическое расследование» предполагаеториентацию оперативных сил не на расследование преступной деятельностиконкретных лиц, а на исследование негативных социальных явлений и процессов сцелью выявления в них криминальной составляющей и последующей квалификациипреступного умысла и состава преступления.
Другое нетрадиционноенаправление правоохранительной деятельности таможенных органов, которое можетприобрести большое распространение, можно обозначить как «непроцессуальноеиспользование оперативной информации».
Именно непроцессуальноеиспользование оперативной информации предполагает проведение оперативныхкомбинаций с использованием дозированного выброса в СМИ тех сведений, которыемогут нанести наибольший ущерб преступным сообществам.
Информационному повышениюэффективности борьбы с преступностью может служить и расширение практикиприменения информационных мультимедийных технологий для осуществленияцеленаправленных информационно-психологических воздействий на преступныесообщества.
Тактические приемыинформационно-психологического воздействия могут быть чрезвычайноразнообразными, естественно, должны проводится в комплексе соперативно-розыскными и следственными мероприятиями. Некоторые из этих приемовуже имеют теоретическое обоснование и богатую историю практического применения.
Представляется, чтоактивность и наступательность в информационных сферах должны занимать одно изцентральных мест в оперативно-розыскной тактике борьбы с правонарушениями.
Реально складывающиесяусловия деятельности таможенных органов требуют новых тактических решений приработе в среде преступных формирований, потенциальных правонарушителей. Этитактические решения, в свою очередь, не могут быть достаточно эффективными безиспользования не только технических возможностей современных информационныхтехнологий, но и тех возможностей которые они открывают для управленияразвитием ситуаций путем целенаправленных информационных воздействий.

Список используемойлитературы
 
1. Конституция Российской Федерации:принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.
2. Таможенный кодекс РоссийскойФедерации от 28 мая 2003 г. № 61-ФЗ (с изменениями от 23 декабря 2003 г., 29июня, 20 августа 2004 г.: принят Государственной Думой 25 апреля 2003 года.)
3. Об оперативно-розыскнойдеятельности. (с изменениями от 18 июля 1997 г., 21 июля 1998 г., 5 января, 30декабря 1999 г., 20 марта 2001 г., 10 января, 30 июня 2003 г., 29 июня, 22августа 2004 г.) Федеральный закон от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ: принятГосударственной Думой 5 июля 1995 года.
4. О безопасности. Закон РоссийскойФедерации: принят Верховным Советом Российской Федерации 5 марта 1992 г. №2446-1.
5. О Федеральной таможенной службе:Постановление Правительства РФ от 21 августа 2004 г. № 429.
6. Концепция национальнойбезопасности Российской Федерации: утверждена Указом Президента РоссийскойФедерации от 17 декабря 1997 г. № 1300.
7. Доктрина информационнойбезопасности Российской Федерации: утверждена Указом Президентом РоссийскойФедерации от 9 сентября 2000г. № Пр-1895.
8. Приказ ГТК России № 1073 от 13ноября 2001 года О решении коллегии ГТК России «О Концепцииинформационно-технической политики Государственного таможенного комитетаРоссийской Федерации».
9. Приказ ГТК России от 15.03.2004 г.№ 315 «Об утверждении Положения о порядке формировании и использованииинформационных ресурсов таможенных органов».
10. Приказ ГТК России от 19.03.2004 №343 «Об утверждении общего порядка разработки и модернизации программныхсредств ЕАИС ГТК России»
11. Основы оперативно-розыскнойдеятельности. Учебник. Под общей редакцией Рушайло В.Б. СПб. Лань. 2002.
12. Курносов Ю.В. Аналитика:методология, технология организация информационно-аналитической работы. М.:РУСАКИ, 2004.
13. Информационная политика. Учебникпод общ. ред. проф. Попова В.Д., М: изд-во РАГС, 2003.
14. Маркелов К.В.Информационно-аналитическая деятельность на государственной службе. М.: Изд-воРАГС, 2004. С.138.
15. Панасюк А.Ю. Убеждающеевоздействие: теория и практика. МЮ. М.,1989. С.72.
16. Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С.Таможенные преступления. М., 2001. С. 234.
17. Кайзер Гюнтер. Криминология.Введение в основы. М., 1979. С. 198.
18. Попов В.Д. Информациология иинформационная политика. -М.: Изд- во РАГС, 2001. С. 83.
19. Попов В.Д. Тайны информационнойполитики: социальный психоанализ информационных процессов. М.: РАГС, 2003. С.21.
20 Массовые информационные процессы всовременной России/ /Отв. ред. Шевченко А.В. М.: РАГС, 2002.
21. Средства массовой информации:состояние и тенденции развития /Отв. ред. Т.П. Сухомлинова Т.П. М.: РАГС, 2001.
22. Абдеев Р.Ф. Философияинформационной цивилизации. — М.: ВЛАДОС, 1994.
23. Журналистика и информационнаяполитика. Сб. научно-методических материалов /Под общ. Peд. В, Д. Попова, Отв.ред. Е.П. Тавокин. -М.: Изд-во РАГС, 2003.
24. Идеология и практикаинформационной политики в современном российском обществе /Под общ. ред.Маслюка С.Г. -М.: РАГС, 2004.
25. Массовая коммуникация всовременной России. Сборник научных статей /Под общ. ред. В.Д. Попова, Отв.ред. Е.П. Тавокин Е.П. -М.: Изд-во РАГС, 2003 .
26. Государственная информационнаяполитика: проблемы и технологии: Сборник статей //Отв. ред. и составительТавокии Е.П.-М: Изд-во РАГС, 2003.
27. Государственная информационнаяполитика: концепции и перспективы. Сборник статей //Составитель Тавокин Е.П…М.: Изд-во РАГС,2001.
28. Информационные войны: мифы иреальность //Под ред. Попова В.Д., Тавокина Е.П. Якутск, 2001.
29. Тавокин Е.П. Социальнаястатистика: Учебное пособие. М., 2001.
30. Шерковин Ю.А. Психологическиепроблемы массовых информационных процессов. М. Мысль, 1973.
31. Кот А.Г. Уголовнаяответственность за преступления в сфере налогообложения. (По материалам России,Белоруссии, Литвы и Польши). Дисс. канд. юрид. наук. М., 1998.
32. Рогов И.И. Проблемы борьбы с экономическойпреступностью (уголовно-правовое и криминологическое исследование) Авторефератдис. докт.юрид. наук. М., 2001.
33. Колдаев В.М. История исовременные способы борьбы с контрабандой в СССР. Дисс. канд. юрид. наук.Л.,1972.
34. Белоусова С.С. Уголовнаяответственность за уклонение от уплаты налогов. Дисс. канд. юрид. наук М.,1999. С. 52.
35. Рудченко И.Я., Жданов Н.И.Исторический очерк обложения торговли и промыслов в России. С-Пб,1893.
36. Марков Л.Н. Очерки по историитаможенной службы. ИркутСк.1987. С. 30.
37. Кот В. Поле борьбы — информационное пространство / / Военный парад.-1997.-№6. С. 52.
38. Лопатин В.Н. Политика и право приобеспечении информационно- психологической безопасности // Право и политика.2001.
39. Глинская Я.И. Теневая экономика иорганизованная преступность (по материалам социологическогоисследования)//проблемы борьбы с преступностью и наркобизнесом при переходе крынку: материалы международной научно-практической конференции. С.-Пб., 1996.С. 140.
40. Архипов Л., Городецкий А.,Экономическая безопасность: оценка, проблемы, способы обеспечения//Вопросыэкономики 1994, № 12. С. 39.
41. Дзялошинский И.М. Проблемаэффективности пропагандистской деятельности, осуществляемой с помощью СМИ //Форум коммуникативистики. — 2004. № 1. С. 10.
42. Чернов С.Б. Нарушение принциповналогообложения как фактор роста организованной преcтyпности//Актуальныепроблемы теории и практики борьбы с организованной преступностью в России. М.,МИ МВД РФ. 1994. С. 91.
43. Теневой оборот вРоссии//Финансовые известия.1996. 11 июля.
44. Недобор налогов подталкиваетвласти к фискальным репрессиям//Финансовые известия. 1996. 6 августа.