Программы финансового анализа

Федеральноеагентство по образованию
Российскийгосударственный торгово-экономический университет
ГОУ ВПО РГТУТульский филиал
Кафедраэкономики и финансов
Курсоваяработа
По предмету: «Автоматизированноерабочее место»
Выполнила студентка Проверил:
заочной формы обучения
на базе СПО 2 курса, II группы
Специальность: финансы и кредит
Тула 2009

Содержание
программный кредитоспособность финансовый
1. Программы финансового анализа
1.1 Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик»
1.2 Программы серии «Инталев»
1.3 Программы анализа бизнес-процессов серии «БЭСТ»
1.4 Программа «Финансовый анализ»
1.5 Программа «Альт-Финансы»
1.6 Программа управления проектами Microsoft Project
1.7 Программа «ОЛИМП: ФинЭкспорт»
2. Финансовые расчеты
Список используемой литературы

1. Программы финансовогоанализа
На сегодняшний деньсоздан ряд программных продуктов, предназначенных для выполнения комплекснойоценки деятельности предприятия, выявления основных тенденций его развития,расчета базовых нормативов для планирования и прогнозирования, оценкикредитоспособности предприятия.
К таким программамотносятся:, «Инек-Аналитик», программные продукты серии «Инталев»(например, «Инталев: Корпоративные финансы», «Инталев: Бюджетноеуправление», «Инталев: Бизнес-процессы»), «Финансовыйанализ 3.0» «Инвестиционный анализ 1.6», «Microsoft Project», «Альт-финансы», «Business Plan», «Маrкеting Аnаlуtiс», «Соmmerce», «Аnаlуzer», «Рredictor», «Portfolio» и т.п.
Некоторые программы,такие как «ИНЕК-Аналитик» и «Финансовый анализ»,изготовлены на платформе программы МS Ехсеl, что значительно расширяетвозможности аналитика, использующего данную программу.
Применение этих программпозволяет при необходимости изменить все находящиеся в программе формулы имакросы по своему усмотрению.
Другие программыреализованы на платформе одной из специализированных бухгалтерских программ.Так, программа «Интелев: Корпоративные финансы» реализована наплатформе программы «1С: Предприятие 7.7» и совместима с любымиучетными системами («1С», «Парус», «БЭСТ», «Комтех»),а для успешного использования программ «БЭСТ-Ф» и «БЭСТ-АНАЛЙЗ»потребуются навыки работы с Windowsи аккуратная регистрация всех хозяйственных операций в системе «БЭСТ-4».
Рассмотрим возможностинекоторых из программ анализа финансового состояния предприятия более подробно.

1.1 Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик»
За последнее десятилетиефирма «ИНЭК» занимает лидирующее место среди аналитических программ.Эта фирма первой выпустила в 1990 г. на отечественный рынок программы поэкономическому анализу деятельности предприятий, а на сегодняшний день ееразработки пользуются доверием специалистов органов государственногоуправления, крупных и средних промышленных предприятий коммерческих банков,аудиторских и консалтинговых фирм, учебных заведений, страховых организаций.
Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик»предназначен для оценки финансово-экономического состояния, разработки, анализаи оценки бизнес-планов предприятий и организаций, занимающихся производством иоказанием услуг.
Программный продукт серии«Аналитик» решает следующие основные задачи:
• подробный анализфинансово-экономического состояния предприятий, занимающихся производством иоказанием услуг;
• подготовка, анализ иоценка планов развития предприятий (инвестиционный проект, бизнес-план, ТЭО,план финансового оздоровления);
• консолидация(объединение) данных предприятий и анализ объединенного варианта;
• сравнение фактических иплановых данных предприятий по финансово-экономическим показателям.
Программа позволяетпросматривать в табличном, графическом и текстовом видах результаты работы, атакже экспортировать их в МЗ У/ога и Ехсе1.
Программные продуктысерии «Аналитик» («ИНЭК-АФСП», «ИНЭК-АДП», «ИНЭК-Аналитик»,«ИНЭК-Холдинг», «Банковский Аналитик») различаются спектромрешаемых задач. Первая из программ содержит минимальный набор расчетов, каждаяпоследующая, наряду с новыми функциями, включает в себя возможности предыдущей.
Программа «ИНЭК-АФСПпредназначена для анализа финансового состояния предприятий и организаций любыхвидов деятельности на данных баланса и отчета.
Программа „ИНЭК-АДП“позволяет провести комплексный финансово-экономический анализ деятельностипредприятий любых видов деятельности. Исходной информацией для анализа служатданные внешней бухгалтерской отчетности (баланс, отчет о прибылях и убытках), атакже данные о структуре выручки, себестоимости, поступлении и расходовании.
Программный комплекс „ИНЭК-Аналитик“решает задачи комплексного финансово-экономического анализа, разработки,анализа и оценки бизнес-плана предприятий и организаций, занимающихсяпроизводством и оказанием услуг. „ИНЭК-Аналитик (Т)“ предназначенадля анализа и планирования деятельности торговых организаций
Программный комплекс „ИНЭК-Холдинг“предназначен для анализа, планирования и сравнения предприятий различных видовдеятельности.
Программный комплекс „БанковскийАналитик“ предназначен для анализа, планирования и сравнения предприятийразличных видов деятельности.
В демонстрационной версиипрограммы представлены следующие примеры предприятий и организаций:
АО „Металлург“(производство) — план и факт;
ЗАО „Телеком>> (услуги) — план и факт;
холдинг “Прометей»(холдинг, в котором объединены данные нескольких предприятий).
Демонстрационнаяверсии программы «ИНЕК-Аналитик» доступна на сайте www. inec. ru

1.2Программы серии «Инталев»
Консультационно-внедренческаяфирма «Инталев» занимается постановкой и автоматизацией системуправления на предприятиях. Одним из направлений деятельности компании являетсяразработка типовых программных продуктов и методических руководств в областиоптимизации системы управления предприятием.
Насегодняшний день «Инталев» предлагает типовые решения в областибюджетирования, финансового анализа, управленческого учета и процессауправления, которые используют в своей работе сотни предприятий России и СНГ.
Областьфинансового менеджмента в наше время является наиболее актуальной дляроссийских предприятий. Специалисты в этой области выделяют ряд инструментов,использование которых позволяет эффективно управлять финансами компании икомпанией в целом: бюджетирование (или бюджетное управление), управленческийучет, финансовый анализ.
Серияпрограмм «Инталев» предлагает ряд специализированных программ дляанализа деятельности организации. «ИТРП +Инталев: Производство и ФинансыПРОФ» — Программа предназначена для комплексной автоматизациипроизводственных предприятий среднего и крупного масштаба.
«Инталев:Управление лизингом» — это комплексный программный продукт для автоматизации управлениялизинговой деятельностью. Он позволяет автоматизировать все этапы управлениялизингом: планирование лизинговых сделок, расчет графиков платежей,бюджетирование денежных потоков и доходов и расходов лизинговой компании.
«Инталев:Бюджетное управление» версия 3.0— программа для автоматизации бюджетирования для малых исредних предприятий, реализованная на платформе «1С: Предприятие 7.7».Позволяет планировать, учитывать и анализировать финансово-хозяйственныеоперации предприятия в единой информационной системе.Характеристики программы:наглядность, простота внедрения и эксплуатации, универсальность.
«Инталев:Корпоративные финансы» — программный продукт, реализованный на платформе «1С: Предприятие7.7», предназначен для автоматизации управленческого учета,бюджетирования, контроля и анализа по всем направлениям хозяйственнойдеятельности предприятия. Ориентирован на крупные торговые и производственныепредприятия, в том числе, холдинги. В программе реализована системанастраиваемых и расширяемых бюджетов, а также имеется возможность вести учет понескольким планам счетов. Программа имеет широкие возможности финансовогоанализа.
«Инталев:Корпоративные финансы» включает в себя следующие возможности: бюджетирование, управленческийучет, бизнес-проектирование, прогнозирование, экономическое моделирование,документооборот, возможностьведения бухгалтерии и другие возможности «1С: Предприятие 7.7».
Кособенностям программы относятся: широкие возможности управления финансамипредприятий различных отраслей, пошаговое руководство для самостоятельнойпостановки и бюджетного управления в компании, возможностибизнес-проектирования (создание модели предприятия), возможность описаниямаршрутов движения информации и автоматизации информационных процессов в компании,составление долгосрочных прогнозов и экономических моделей развитияпредприятия. Программа имеет специальные возможности автоматизациипланирования, учета и анализа для распределенных холдингов с разнороднымивидами бизнеса, реализацию национального и международного стандартовпланирования, управленческого учета, анализа-и контроля (общероссийский, GААР, IAS, пользовательский) в единой базе данных, отсутствиедвойного ввода данных и специальную поддержку внедрения.
«Инталев;Управление финансами» — универсальная программа для автоматизации управленческого учета ифинансового управления, совместима с любыми учетными системами («1С»,«Парус», «БЭСТ», «Комтех» и т.п.) благодарямеханизму импорта-экспор-га информации с сохранением принципа однократного водаданных в систему. Ей присущи холдинговый учет, возможность оцениватьэффективность работы различных подразделений компании. Целью программы «Инталев:Управление финансами» является повышение эффективности системы управления,что позволяет компании при имеющемся количестве ресурсов получать максимальнуюприбыль. Эта цель достигается автоматизацией управленческого учета компании,построенной на основе технологии бюджетного управления.
Перечислимвозможности программы:
· составление иконтроль исполнения бюджетов движения денежных средств, доходов и расходов,закупок, продаж, производства;
· широкий набор отчетности,характеризующий состояние и 1инамику показателей работы компании, в том числе сприменением новейших технологий (ОLАР-анализ);
· настраиваемаясистема безопасности, ограничивающая рабо-гу пользователей только ихфункциональными областями.
Кособенностям программы можно отнести:
· возможностьорганизации совместной работы программы с 1юбыми учетными системами («1С»,«Парус», «БЭСТ», «Комтех» и т.п.) благодарямеханизму импорта-экспорта информации;
· сохранениепринципа однократного вода данных в систему; " холдинговый учет;
· возможностьоценивать эффективность работы различных подразделений компании.

1.3Программы анализа бизнес-процессов серии «БЭСТ»
Однойиз основ успешного ведения дел в торговой компании является всесторонний анализбизнес-процессов. Для решения этой важной задачи созданы программы серии «БЭСТ»:«БЭСТ-Ф», «БЭСТ-АНАЛИЗ» и др.
Дляуспешной работы с этими программами требуются только навыки работы с Windows и аккуратная регистрация всех хозяйственных операцийв системе «БЭСТ-4».
«БЭСТ-Ф»-— программа финансовогоанализа, предназначенная для проведения комплексного анализа финансового иимущественного положения предприятия. Она адресована руководителям и финансовымдиректорам предприятий, а также сотрудникам аудиторских и консалтинговых фирм.Программа позволяет анализировать структуру имущества, платежеспособности ифинансовой устойчивости предприятия, деловую активность и рентабельностьхозяйственной деятельности, политику привлечения заемных средств, использованиеприбыли, проводить анализ деловой состоятельности банков и бизнес-партнеров.Программа также позволяет анализировать коммерческую деятельность,прогнозировать состояние запасов для последующего планирования закупок,сравнивать условия фирм-поставщиков и выбирать наиболее выгодного партнера,оценивать работу реализаторов и торговых отделов, исследовать факторы, влияющиена прибыль, проводить структурный анализ издержек обращения.
Программа«БЭСТ-Ф» работает в системе с Windows, онапроста в освоении и работе, не требует никаких специальных настроек. Программаможет работать в комплексе с «БЭСТ-4».
«БЭСТ-АНАЛИЗ»— информационно-аналитическаясистема для руководителей торговых компаний. С помощью этой системыруководители и менеджеры торговых компаний смогут исследовать конъюнктурурынка, выявить основные закономерности и тенденции спроса, прогнозировать ходпродаж, рационально использовать трудовые ресурсы, складские и торговыепомещения. Программа помогает оптимизировать график работы торговых отделов ирегулировать сроки и объемы закупок. Результаты проведенного анализа могут бытьиспользованы и при разработке плана товарооборота. При анализе данныхиспользуются известные статистические методы (средние, среднесглаженные,вычисление квадратичных отклонений, корреляционные кривые и др.).
Программа позволитфинансовому специалисту проводить анализ товарооборота по предприятию,структурным подразделениям, номенклатурным группам и товарам, анализ закупок,расчет маржинальной и удельной маржинальной прибыли, а также анализ изменениязакупочных и отпускных цен.
Программа позволяетоценить управление товарными запасами: оценку оборачиваемости, выявлениенеликвидных товарных позиций, расчет количества оборотов по номенклатуре, атакже провести исследование динамики товарооборота по отдельным видам товаров,номенклатурным группам, торговым подразделениям и предприятию в целом.
«БЭСТ-МАРКЕТИНГ»— средство оценкирыночных позиций предприятия. Программа «БЭСТ-Маркетинг» представляетсобой удобное и эффективное средство, позволяющее оценить рыночные позициипредприятия в условиях конкуренции. Система рассчитана на самого обычногопользователя, не имеющего специального образования в области маркетинга.
Ввод информацииосуществляется в виде естественных самоочевидных оценок по принципу «хуже/лучше»,«важно/второстепенно». Вводимые качественные данные преобразуютсясистемой в количественные, что позволяет проводить соответствующие расчеты.
Программа поможетопределить перспективные рыночные ниши, провести анализ конкурентоспособноститовара, рекламных кампаний, предложит рекомендации по повышению ихэффективности, стимулированию продаж. Инструментами программы можно такжепроводить сравнительный анализ собственного товара с аналогамифирм-конкурентов, прогнозирование продаж и разработку сводного бюджета.
1.4 Программа «Финансовыйанализ»
Программа «Финансовыйанализ» позволяет определить состояние предприятия в динамике, произвестивертикальный и горизонтальный анализ бухгалтерской отчетности с учетом инфляциии без него, рассчитать более 50 финансовых коэффициентов. Она автоматическисоставляет около 40 аналитических таблиц, помогает спрогнозировать дальнейшееразвитие предприятия, избежать неприятных отношений с акционерами иконтрагентами, имеющими доступ к балансовому отчету.
Программа «Финансовыйанализ» позволяет анализировать не только новые формы отчетности, но итрансформировать старые. «Финансовый анализ» позволяет определитьсостояние парка оборудования и нематериальных активов на предприятии, провестианализ кредиторской и дебиторской задолженностей, т.е. выявить реальнуюстоимость долгов дебиторов. Применяя программу, можно определить реальнуюстоимость имущества и других статей баланса в динамике, поскольку в программевведена возможность корректирования стоимости имущества с учетом инфляции.
«Финансовый анализ»версии 3.0. рассчитывает точку безубыточности, эффект финансового рычага ипроизводит анализ кредитоспособности предприятия по различным приведенным в нейметодикам. Она прогнозирует дальнейшие изменения статей баланса и аналитическихкоэффициентов на период вперед, позволяет просматривать отчеты как на русском,так и на английском языках.
Демонстрационная версиипрограммы «Финансовый анализ» доступна на сайте www. finanalis.ru

1.5Программа «Альт-Финансы»
Комплекснаяоценка деятельности предприятия, выявление основных тенденций его развития,расчет базовых нормативов для планирования и прогнозирования, оценкакредитоспособности предприятия — вот круг задач, которые решает программа «Альт-Финансы».
Открытостьи адаптивность программного продукта «Альт-Финансы» предоставляютпользователю возможность самостоятельно вносить изменения в программу, учитываясвои требования или конкретные условия.
Использованиеданных стандартной бухгалтерской отчетности программы «Альт-Финансы»позволяет рассчитать финансовые показатели, характеризующие ликвидность,платежеспособность, оборачиваемость, финансовую устойчивость, рентабельность иэффективность использования финансовых ресурсов. Пользователь также имеетвозможность выполнять финансовый анализ, используя как старые, так и новыеформы бухгалтерской отчетности. С помощью специально написанной макрокомандыбухгалтерская отчетность автоматически переводится из старого в новый формат. Программныйпродукт «Альт-Финансы» использует следующие основные методыпроведения анализа:
· горизонтальный —анализ тенденций, при котором показатели сравниваются с аналогичными за другиепериоды;
· вертикальный —анализ, при котором исследуется структура показателей путем постепенногоуглубления и детализации;
· сравнительный —анализ, при котором исследуемые показатели сравниваются с аналогичнымисреднеотраслевыми или показателями основных конкурентов.
Крометого, пользователь располагает возможностью проведения факторного анализаизменения показателя общей ликвидности, рентабельности собственного капитала идругих показателей.

1.6 Программа управленияпроектами Microsoft Project
Microsoft Project является одной из самых распространенных в мире системуправления проектами. Во многих западных компаниях Microsoft Project стал привычной добавкой к Microsoft Office даже для рядовых сотрудников, которые используют его дляпланирования графиков несложных комплексов работ.
Программа Microsoft Project благодаря своей гибкости и доступности сталафактическим стандартом пакета общего назначения, предназначенного для работы спроектами малого и среднего масштабов. Она является инструментом, позволяющимкачественно управлять проектами с минимальными затратами времени и средств.
Проект из пяти—десятистадий (работ), в котором задействованы два или три исполнителя, вполнеподдается контролю с помощью записной книжки или органайзера. Однако проекты сколичеством работ более десяти уже нуждаются в серьезных средствах управления,а эта прграмма является среди них безусловным лидером. Пакет отличаетсяпростотой. Разработчики программы не стремились вложить в него сложныеалгоритмы календарного или ресурсного планирования. В то же время значительноевнимание уделяется использованию современных стандартов, позволяющих эффективноинтегрировать пакет с другими приложениями.
Microsoft Project позволяет облегчить и систематизировать групповуюработу с проектами.
Настройка сообщений длякоманды проекта включает в себя возможность определения состава проектныхданных, пересылаемых участникам проекта по электронной почте, и установкуограничений на коррекцию пересылаемой информации получателями.
Создание нового проектаначинается с выбора шаблона, поставляемого с программой или ранее созданногосамим пользователем. Потом необходимо указать основную информацию о проекте вспециальном окне. В первую очередь, это, конечно, даты начала и окончания, атакже способ привязки проекта этим к датам. Дальше вас ожидает работа сресурсами, необходимыми для осуществления проекта.
Для быстрого включения вработу начинающего пользователя Microsoft Projectпредоставляет кроме обычных средств помощи возможности пошаговой разработкипроекта и интеллектуальной подсказки.
Среди достоинств пакетаследует отметить достаточно удобные и гибкие средства создания отчетов.Основные типы отчетов могут быть выбраны из заготовок.
Возможность одновременноиметь несколько планов для каждого проекта позволит повысить эффективностьанализа по принципу «что, если...». В то же время Microsoft Project предоставляет минимальный набор средств для планирования иуправления ресурсами.
Дополнительныевозможности Microsoft Project включают в себя импорт/экспорт данных в различных форматах,средства записи макрокоманд, Visual Basic.
Пакет Microsoft Project можно рекомендовать для организации эффективнойработы с проектами малого и среднего масштабов.
1.7Программа «ОЛИМП: ФинЭкспорт»
Другойхорошо зарекомендовавшей себя фирмой, разрабатывающей целевые аналитическиепрограммные пакеты, является фирма «Росэкспертиза». Она предлагаетпрограммный продукт серии ОЛИМП: ОЛИМП: ФинЭкспорт — профессиональная программаанализа финансового состояния предприятия и прогноза его развития, в программеиспользуются лучшие отечественные и зарубежные методики финансового анализа.Она создана специалистами департамента информационных технологий фирмы «Росэкспертиза»,и адресована руководящему звену предприятий, финансовым менеджерам, аналитикам,сотрудникам аудиторских и консультационных фирм, кредитных и инвестиционныхотделов банков.
Методикафинансового анализа, реализованная в программе ОЛИМП: Фин Эксперт, используетданные внешней бухгалтерской отчетности и является синтезом лучших методик иприемов отечественного финансового анализа (В.В Ковалев, А.Д. Шеремет) изападных методик, адаптированных к отечественной практике(Е.Н. Стоянова, В.В.Ковалев). Это в первую очередь расчет эффектов финансового и операционногорычагов, широко применяемый в зарубежной практике.
Впрограмме ОЛИМП: ФинЭксперт реализована также многофакторная модель корпорации «Дюпон»расчета ключевых финансово-экономических показателей развития предприятия:рентабельности чистых активов (RОNА), экономического роста компании (SG), средневзвешенной стоимостикапитала (WАСС). Факторный анализ позволяетнайти первопричины изменений этих результирующих показателей.
Оригинальнаяметодика сравнения финансового состояния предприятий и ранжирования предприятийпо величине интегрального показателя, реализованная в программе, позволяетпроводить эффективное сравнение предприятий. Важным преимуществом методики,заложенной в программе ОЛИМП: ФинЭксперт, является возможностьматематико-статистического прогнозирования баланса и моделирования последствийуправленческих решений.
Программаработает в следующих режимах:
• проверкаотчетности;
• экспресс-анализ;
• полныйанализ;
• методикафедерального управления по банкротствам;
• многофакторнаямодель Дюпон анализа рентабельности и экономического роста;
•сравнение и ранжирование предприятий по комплексным финансовым показателям;
• моделированиеи прогнозирование финансового состояния предприятия.
Анализируемымиданными являются данные баланса (форма № 1), отчета о прибылях и убытках (форма№ 2), отчета о движении денежных средств (форма № 4) и других форм внешнейотчетности. Основные достоинства и преимущества программы ОЛИМП: ФинЭкспертсостоят в следующем:
• проводитполный и детальный анализ по всем разделам финансового анализа, рассчитываетболее 100 финансово-экономических параметров и коэффициентов;
• обеспечиваетдетальную финансово-экономическую информационную поддержку по всем разделам,таблицам, финансово-экономическим показателям, содержит свыше 300информационных блоков;
• автоматическиформулирует результаты проведенного анализа, формирует выводы по проведенномуанализу и экспертные оценки финансового состояния предприятия;
• проводитдетальный анализ эффектов финансового и операционного рычагов, что позволяетоценить степень совокупного производственного и финансового риска;
•позволяет провести очистку данных от инфляционного искажения и проанализироватьдинамику баланса в сопоставимых ценах;
•дает возможность осуществлять прогнозирование финансового состоянияпредприятия;
• осуществляетимпорт данных бухгалтерской отчетности из текстовых, DBF и Ехсеlфайлов;
• еепрофессиональная версия позволяет пользователю изменять формулы расчетапоказателей, формировать новые аналитические таблицы, реализовывать в программесобственные методы финансового анализа;
•реализована под Windows в средеЕхсе1, что позволяет использовать технологические и графические возможностиэтой среды.
Задание 2. Выполнитьфинансовые расчеты с помощью Excel:
Вариант 1.
1. Использование функцииБЗ(БС).
Рассчитать какая суммаокажется на счете, если 19 тыс. р. на 22 года под 10,5% годовых. Процентыначисляются каждые полгода.
= БС (С4/С3; C3*C5;; -C2)№1  В  С  1 Дано:   2 Р= 19000 3 m= 2 4 i= 10,50% 5 n= 22  6 Найти:    7 S= 180 520,36р.
2. Использование функцииБЗРАСПИС.
По облигации номиналом200 тыс. р., выпущенной на шесть лет, предусмотрен следующий порядок начисленияпроцентов: первый год 15%, два следующих 20%, оставшиеся три года 25%.Рассчитать будущую (наращенную) стоимость облигации по сложной процентнойставке.
=БЗРАСПИС (В2; В3: В8)№ 2 А В 1 Дано:   2 P 200 3 i1 15% 4 i2 20% 5 i3 20% 6 i4 25% 7 i5 25% 8 i6 25% 9 Найти   10 S 646,875
3. Использование функцииПЗ(ПС)
Фирме потребуется 800тыс. р. через 11 лет. Определить сумму единого текущего вклада, которуюнеобходимо положить на депозит, если процентная ставка по нему составляет 14% вгод = ПС (B4/B5;B3*B5;; +B2)№ 3 А В 1 Дано:   2 S 800 3 n 11 4 i 14% 5 m 1 6 Найти   7 P -189,29р.
4. Использование функцииНПЗ(ЧПС).
Инвестиции в проект кконцу 1 года его реализации составят 10 000 р. В последующие три года ожидаютсягодовые доходы по проекту 2000, 4500 и 6500 р. Издержки привлечения капитала8%. Рассчитать чистую текущую стоимость проекта =ЧПС(В1/В6; В3: В5)№ 4 А В 1 Дано:   2 i= 8% 3 V1= -10000 4 V2= 2000 5 V3= 4500 6 V4= 6500 7 m 1 8 Найти:   9 NPV= 805,36р.

5. Использование функцииЧИСТНЗ.
Инвестиция размером 12млн. р. от 1 июля 1998г., принесет доходы: 2550 тыс. р. 15 сентября 1998 г., 4750 тыс. р. 1 ноября 1998 г., 5350 тыс. р. 1 января 1999г. Норма дисконтирования 9%.Определить чистую текущую стоимость инвестиции на 1 июля 1998 г. на 1 июля 1997 г.№ 5 А В C D E 1 Дано         2 01.07.1997 01.07.1998 15.09.1998 01.11.1998 01.01.1999 3 -12000 2550 4750 5350 4 i= 9% 5 Найти   6 NPV1= 221,33 = ЧИСТНЗ (В4; А3: Е3; А2: Е2) 7 NPV2= 241,25 = ЧИСТНЗ (В4; В3: Е3; В2: Е2)
6. Использование функцииКПЕР.
Рассчитать через скольколет вклад размером 1,5 млн. р. достигнет величины 1 млрд. р., если годовая процентнаяставка по вкладу 14,79% и начисление процентов производится ежеквартально.
=КПЕР (В4/В5;; –В3; В2) =n (B8/B5)№ 6 А В 1 Дано:   2 S= 1000 3 P= 1,5 4 i= 14,79% 5 m= 4 6 найти:   7 n 44,77 8 m*n 179,09

7. Использование функцииППЛАТ(ПЛТ).
Требуется накопить 5000тыс. р. за три года, откладывается постоянная сумма в конце месяца. Какойдолжна быть эта сумма, если процентная ставка составляет 14% годовых
= ПЛТ (В5/В4; В4*В3;;В2)№ 7 А В 1 Дано:   2 S= 5000 3 n= 3 4 m= 12 5 i= 14% 6 найти:   7 R -112,55р.
8. Использование функцииПЛПРОЦ(ПРПЛТ).
Вычислить платежи попроцентам за первый месяц от четырехгодичного займа в 900 тыс. р. из расчета12% годовых.
= ПРПЛТ (В3/В5; 1; В5*В4;В2)№ 8 А В 1 Дано   2 P= 900 3 i= 12% 4 n= 3 5 m= 12 6 Найти   7 платёж по % -9,00р.
9. Использование функцииОБЩПЛАТ.
Заем под недвижимостьсделан на следующих условиях: процентная ставка 11% годовых; срок 25 лет,размер ссуды 150 тыс. р., проценты начисляются ежемесячно. Найти сумму выплатпо процентам за второй год и первый месяц займа.
1= ( В2/В4; В4*В3; В5;13; 24; 0)
2= ( В2/В4; В4*В3; В5; 1;1; 0)№ 9 А В 1 Дано   2 i= 11% 3 n= 25 4 m= 12 5 P= 150 6 Найти   7 1 -16,30 8 2 -1,38
10. Использование функцииОБЩДОХОД.
Выдана ссуда размером1000 тыс. р. Сроком на пять лет под 12% годовых; проценты начисляютсяежеквартально. Определить размер основных выплат за четвертый год.
=ОБЩДОХОД (В4/В5; В5*В3; В2;13;16;0)№ 10 А В 1 Дано   2 P= 1000 3 n= 5 4 i= 12% 5 m= 4 6 Найти   7  Разм. выпл. за 4 год -221,99

Список используемойлитературы
1) Федорова Г.В. «Информационные технологиибухгалтерского учета, анализа и аудита»: уч. пособие / Г.В.Федорова,- 2-еизд. стер. – М.: Издательство «Омега -Л», 2006-304 с.: ил. – (Высшеефинансовое образование)
2) Михеева Е.В. «Информационные технологии впрофессиональной деятельности экономиста и бухгалтера»: уч. пособие длястуд. сред. проф. образования/ Е.В. Михеева, О.И. Титова- 2-е изд. стер. – М.:Издат. дом «Академия», 2006-208 с.