Масютин Максим
Ответына вопросы для коллоквиума по дисциплине «Банковское дело»
TOC o «1-3» h z u 1. Кредитная система, ее структура иразвитие в современных условиях.PAGEREF _Toc161420045 h 1
2. Основные функции иоперации Национального банка Молдовы.PAGEREF _Toc161420046 h 2
3. Коммерческийбанк и его сущность исходя из Закона РМ «О финансовых учреждениях» и организационно-правовоеустройство.PAGEREF _Toc161420047 h 3
4. Видыбанковских лицензий и признаки ихклассификации.PAGEREF _Toc161420048 h 5
5. Порядокоткрытия и закрытия счетов в коммерческом банке.PAGEREF _Toc161420049 h 6
6. Расчетыпутем прямого дебетования: определение, условия расчетов, документооборот.PAGEREF _Toc161420050 h 8
7. Расчетыкредитовым переводом: определение, условия расчетов, документооборот.PAGEREF _Toc161420051 h 9
8. Расчетыдокументарным безотзывным и покрытым аккредитивом: определение, условиярасчетов, документооборот.PAGEREF _Toc161420052 h 10
9. Расчетыинкассовыми поручениями: определение, виды, условия расчетов, документооборот.PAGEREF _Toc161420053 h 12
10. Расчетыпластиковыми карточками: определение, виды, условия расчетов, документооборот.PAGEREF _Toc161420054 h 14
11. Кассовыеоперации коммерческих банков.PAGEREF _Toc161420055 h 15
12. Пассивныеоперации коммерческих банков.PAGEREF _Toc161420056 h 15
13. Собственныесредства коммерческого банка. Совокупный нормативный капитал, порядок егорасчета.PAGEREF _Toc161420057 h 16
14. Уставныйкапитал коммерческого банка, порядок его формирования и значение.PAGEREF _Toc161420058 h 16
15. Привлеченныесредства коммерческого банка.PAGEREF _Toc161420059 h 17
16. Порядокустановления, начисления и уплаты процентов по привлеченным средствам.PAGEREF _Toc161420060 h 17
17. Сущностьи виды активных операций коммерческих банков.PAGEREF _Toc161420061 h 17
18. Инвестиционнаядеятельность коммерческих банков.PAGEREF _Toc161420062 h 17
19. Пакетдокументов, предоставляемый заемщиком для получения кредита.PAGEREF _Toc161420063 h 17
20. Фомыи виды обеспечения кредита и их характеристика.PAGEREF _Toc161420064 h 17
21. Определениекредитоспособности клиента и процедуры выдачи кредитов коммерческим банком.PAGEREF _Toc161420065 h 17
22. Условияи порядок пролонгации и погашения кредита.PAGEREF _Toc161420066 h 17
23. Процентза кредит и методы его начисления и уплаты.PAGEREF _Toc161420067 h 17
24. Порядокпредоставления долгосрочного кредита, включая ипотечный.PAGEREF _Toc161420068 h 17
25. «Крупный»кредит и порядок его предоставления.PAGEREF _Toc161420069 h 17
26. Особенностикредитования малого и среднего бизнеса.PAGEREF _Toc161420070 h 17
27. Порядокпредоставления консорциальных кредитов.PAGEREF _Toc161420071 h 17
28. Классификациякредитного портфеля по риску и порядок резервирования средств в фонд риска.PAGEREF _Toc161420072 h 17
30. Валютноерегулирование в РМ, ее задачи и значение. PAGEREF _Toc161420073 h 17
31. Валютныесчета и условия их открытия.PAGEREF _Toc161420074 h 21
32. Корреспондентскиеотношения коммерческих банков.PAGEREF _Toc161420075 h 23
33. Способыи формы расчетов по экспортно-импортным операциям.PAGEREF _Toc161420076 h 23
34. Сущностьобменных валютных операций.PAGEREF _Toc161420077 h 23
35. Порядокпредоставления коммерческими банками кредитов в иностранной валюте.PAGEREF _Toc161420078 h 23
36. Факторинг,его сущность и значение.PAGEREF_Toc161420079 h 23
37. Лизинг,его сущность и значение.PAGEREF_Toc161420080 h 23
38. Трастовые(доверительные) операции коммерческих банков.PAGEREF _Toc161420081 h 24
39. Основныеисточники формирования доходов и основные статьи расходов коммерческого банка.PAGEREF _Toc161420082 h 24
40. Порядокопределения банковской прибыли и ее распределение.PAGEREF _Toc161420083 h 24
41. Понятиеликвидности банка и ее значение.PAGEREF _Toc161420084 h 24
42. Управлениебанковской ликвидностью.PAGEREF_Toc161420085 h 251. Кредитная система,ее структура и развитие в современных условиях.
Банковскаясистема- это совокупность банков: центрального (национального) банка и коммерческих.Зачастую понятие «банковской системы» отождествляют с понятием «кредитнаясистема». Кредитная система это — банковская система (банки), и (небанковские)учреждения: страховые компании, инвестиционные фонды, финансовыекомпании, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные кооперации,пенсионные фонды, ломбарды. Понятие «кредитная система» шире, чем понятие «банковская система». Всёэто институциональные признаки. Функциональныепризнаки кредитной системы — это совокупность кредитных отношений, форм иметодов кредитования. Небанковские учреждения не имеют правоосуществлять расчетно-кассовые операции своих клиентов, поскольку они не располагают корреспондентским счетом (внастоящее время согласно Регламенту по открытию и закрытию счетов в банкахРеспублики Молдова этот счет называется счетом «Loro») в Расчетном центреНационального банка Молдовы (НБМ), как идругим экономическим агентам в коммерческих банках им открываются текущиесчета.
Известно, что
- во-первых,в соответствии с Законом «О финансовых учреждениях» все банки в РеспубликеМолдова, за исключением НБМ, являются акционерными;
- во-вторых, акционернаяформа организации банка — это более высокая стадия по сравнению с коммерческой.
Акционерный банк всегда подразумевает иего коммерческий характер. Коммерческий банк, если зарегистрирован как паевойбанк, не является акционерным банком. Название АКБ является не грамотным. Мы используем понятие «коммерческийбанк», как ВТОРОЕ звено банковской системы, отличное от центрального банка,а не его организационно-правовое устройство.
Процессы развития:
1. Концентрацияи централизация банковского капитала.
2. Сращиваниебанковского с промышленным и образование финансового капитала.
3. Усилениеконкуренции между различными видами финансовых учреждений.
4. Интернационализациядеятельности банков и появление совместных с иностранным капиталом банков.
Концентрация банковского капитала характеризуется увеличением общейсуммы банковского капитала и размером капитала, приходящегося на одинбанк.
Концентрация банковского капитала происходит на основе концентрациипроизводства, поскольку:
1) чембольше размеры предприятий, компаний, тем больше размеры высвобождающихся изоборота денежных средств, которые аккумулируются на счетах в банковскойсистеме;
2) крупныепредприятия, компании могут удовлетворять свои потребности в дополнительномденежном капитале, только получив его в виде кредита в крупном банке.
Это объективные факторы, которых вРеспублике Молдова практически нет.Отечественная экономика испытывает глубокий финансовый и экономический кризис.
Поэтому концентрация банковского капитала происходит за счетсубъективного фактора: по требованию Национального банка Молдовы (НБМ).Согласно законам Республики Молдова «ОНациональном банке Республики Молдова» и «О финансовых учреждениях»Национальный банк имеет право изменять минимальный размер совокупногонормативного капитала коммерческого банка. Этим правом он успешно пользуется.Так, если в 1994 г.этот капитал составлял 1 млн. леев (рассматриваем с момента введениянациональной денежной единицы – молдавского лея), то в 1995 г. – 4 млн. леев, в 1998 г. – 8 млн. леев, 1999 г. – 16 млн. леев, 2000 г. – 32 млн. леев, 2007 г. – 50 млн. леев.
Согласно требованиям НБМ уставный капитал (фонд) коммерческого банкадолжен формироваться за счет толькособственных денежных средств акционеров, имущественные и другие взносы не могут использоваться для покупкиакций банка. Однако данное условие и по настоящее время не соблюдается банками, которые были созданы по условиямправа имущественного взноса. По-видимому, в целях обеспечения ликвидностибанков это должно быть доведено до нормативного положения, поскольку банкпредставляет собой специфическое предприятие, которое работает только сденьгами, денежными средствами.
Одновременно с процессом концентрации банковского капитала происходитего централизация, которая означает вытеснение и поглощение мелких банков болеекрупными, создание крупнейших банков. Процессы концентрации и централизациибанковского дела охватывают все страны, но темпы и масштабы различны.
Существует открытая и скрытаяформы концентрации и централизации банковского капитала.
Открытаяформа характеризуется:
- увеличением банковскихресурсов при уменьшении числа банков,
- крах мелких банков,поглощение их крупными,
- слияние крупных банковв крупнейшие,
- развитие филиальнойсети,
- выделение числа банков– гигантов, сосредотачивающих у себя подавляющую часть банковских средств.
Анализ проводимой политики НБМ по отношению к СНК коммерческих банков,позволяет сделать вывод о том, что именно такая форма концентрации ицентрализации используется НБМ.
Скрытая форма характеризуетсяфактическим превращением юридически самостоятельных банков в дочерние компаниикрупных банков.
На основе концентрации и централизации банков образуются банковскиеобъединения, которые могут выступать в следующих формах:
1. Картель – соглашение между банками (как правило,тайное) о единообразном применении к клиентуре более жестких условий выдачикредитов с целью получения дополнительных доходов.
2. Синдикаты или консорциумы – носят обычновременный характер. Они создаются для проведения крупной финансовой операции(размещение ценных бумаг, предоставление займов и т.д.).
3. Банковские тресты – гигантские банковские акционерныеобщества, объединяющие банки, потерявшие юридическую самостоятельность наоснове «слияния».
4. Концерны – объединения ряда формально независимыхбанков под контролем одного банка или другого учреждения. Для этой формыконтроля используются холдинг – компани, скупающие контрольные пакеты акцийбанков.
Изперечисленных форм в Республике Молдова узаконенной является консорциум,поскольку согласно Положению НБМ «О предоставлении коммерческими банкамиконсорциальных кредитов» (от 03 февраля 1995 г.) для поддержания ликвидности банков,уменьшения возможного риска и потерь в случае неплатежеспособности заемщикабанки для кредитования крупномасштабных мероприятий и проектов, требующихбольших затрат, могут создавать консорциумы и объединять кредитные ресурсы дляпредоставления консорциальных кредитов. Консорциальный кредит – это крупныйкредит, предоставляемый долями несколькими банками-кредиторами одному заемщику(экономическому агенту).
Вперспективе появятся банковские тресты в соответствии с РегламентомНБМ «О слиянии или присоединении банковРеспублики Молдова» (Решение №143 от 02 июня 2000 г.).
Нарядус созданием банковских объединений, происходит слияние банковского капиталас промышленным и образование финансового капитала, финансово-промышленныхгрупп.
Мировой опыт показывает, что образование финансового капиталаосуществляется на основе:
а) внедрениябанковского капитала в промышленный путем:
- кредитования банкамипромышленных компаний;
- ведение текущих счетови расчетных операций промышленных компаний;
- эмиссионно-учредительнаядеятельность банков, связанная с размещением и покупкой акций промышленныхкомпаний;
- личной унии банков спромышленностью и т.д.
б) внедрение промышленного капитала вбанковский, что достигается благодаря:
- покупки акций банковпромышленными компаниями, которые становятся совладельцами крупных банков;
- промышленные компаниисами учреждают новые банки.
Для Республики Молдова характерны все эти процессы.
Кроме того, в нашем государстве действует Закон «О финансово — промышленных группах» (№ 1418-XIVот 14.12.2000г.), который призван обеспечить объединение капитала финансовыхучреждений (прежде всего банков) с предприятиями реального сектора экономикидля оживления инвестиционных процессов в отраслях национальной экономики исоздания конкурентоспособных производств. Этим законом (ст.26, пункт 2) разрешеноНБМ предоставлять банкам-участникам финансово-промышленных групп льготы в видеснижения норм обязательного резервирования, изменения других нормативов в целяхповышения их инвестиционной активности.
В современных условиях экономики больший результат, может быть достигнут за счет государственной помощипредприятиям реального сектора экономики в виде предоставления кредитныхресурсов под более низкий процент (например, 7% — 12%), чем действуют сейчас в банковскойсистеме. В условиях высоких процентных ставок по кредитам инвестиционныепроекты становятся невыгодными, так как затраты по их осуществлению оченьвысокие. Так, если процентная ставка 16% годовых, то через шесть лет стоимостькредитуемого проекта удвоится.
Развитие банковских объединений, кредитных отношений, звеньев кредитнойсистемы сопровождается усилением конкуренции на рынке ссудных капиталов запривлечение свободных денежных средств. Если до 1995 г. достаточно было банку повысить процентную ставку по депозитам и осуществить при этоминтенсивную рекламу, то в настоящее время данные действия не достигаютжелаемого результата, поскольку за десятилетний период развития новойбанковской системы прекратили свою деятельность около 10 банков(Бассарабиябанк, Капиталбанк, Интрепринзбанк,Банкосинд, Букуриябанк, Гинея, Виас, МБИР, БанкCооp, Огузбанк).Поэтому при выборе банка в первую очередь берется его имидж, устойчивость нафинансовом рынке.
Конкуренция, известно, является одним из инструментов развитиядемократических отношений, в том числе и на рынке ссудных капиталов. Однако,политика НБМ, проводимая с целью сокращения количества банков, приведет ксуществованию 6 — 8 крупных банков, которым легко будет достичь соглашения вовсех областях банковской деятельности.
Важной особенностью современного периода является растущаяинтернационализация банковской системы, обусловленная:
1) отсутствиемнационального денежного капитала, необходимого для поддержания соответствующейбанковской лицензии в условиях постоянного повышения минимального размера СНК;
2) интересоминостранных инвесторов в более прибыльном приложении своего свободногокапитала, поскольку размер дивидендов, выплачиваемых нашими банками, превышаетразмер дивидендов в западных странах.
3) Крометого, банки, имеющие иностранные инвестиции в своем капитале, имеют льготы приналогообложении прибыли.
Таким образом, в банковской системе Республики Молдова происходят процессы, которые свойственны истранам с развитыми рыночными отношениями.2. Основные функции иоперации Национального банка Молдовы.
Всоответствии с законом о Национальном банке Молдовы от 12.10.95:
Правовой статусНационального банка Молдовы
(1)Национальный банк Молдовы (равнозначное наименование — Национальный банк) является центральным банкомРеспублики Молдова.
(2)Национальный банк являетсясамостоятельным публичным юридическим лицом и несет ответственность передПарламентом.
(3)Национальный банк не подлежит внесению в Государственный регистр предприятий иГосударственный регистр организаций.
(4)Национальный банк может по своему усмотрению открывать филиалы ипредставительства в стране и за ее пределами.
Основная задача
(1)Основной задачей Национального банка являются обеспечение и поддержаниестабильности цен.
(2)Без ущерба для своей основной задачи Национальный банк развивает и поддерживаетфинансовую систему, основанную на рыночных принципах, и содействует общейэкономической политике государства.
Цель«обеспечение и поддержание стабильности цен» была принята в соответствии с поправкойк закону от Национальном банке Молдовы от 30.06.06. До этой даты, основнойзадачей Национального банка было достижение и поддержание стабильности национальнойвалюты. Для реализации этой задачи Национальный банк устанавливает и поддерживает условия денежного,кредитного и валютного рынков, способствующие последо вательному и устойчивому экономическому развитию государства, и в особенности финансовой и валютной системы, основанной на законах рынка.
Основные функции
Национальныйбанк осуществляет следующие основные функции:
а)определяет и осуществляет денежную и валютную политику государства;
b)действует как банкир государства и его фискальный агент;
с)проводит экономический и денежный анализи на его основе вносит Правительству свои предложения, доводит результаты анализадо сведения общественности;
d)лицензирует, осуществляет надзор и регулирование деятельностифинансовых учреждений;
е)предоставляет кредиты банкам;
f)осуществляет надзор за системой платежей в республике и способствует эффективному функционированию системы межбанковских платежей;
g)выступает как единственный эмиссионный орган национальной валюты;
h)устанавливает, после консультаций с Правительством, режим обменного курса национальнойвалюты;
i)хранит валютные резервы государства и управляет ими;
j)от имени Республики Молдова принимает на себя обязательства, выполняет операции, вытекающие из участия Республики Молдова в деятельности международных публичных организаций, вбанковской, кредитной и денежной сферах в соответствии с условиямимеждународных договоров;
k)составляет платежный баланс государства.
l)осуществляет валютное регулирование на территории Республики Молдова.
Операции на открытомрынке
Национальныйбанк может осуществлять на финансовых рынках операции с долговымиобязательствами, выпущенными государством, Национальным банком или с любыми другими долговыми обязательствамипутем их купли, хранения и продажи («спот» и«форвард»).
Валютные операции
Национальныйбанк имеет право:
а)покупать, продавать и негоциировать золотые монеты, золотые слитки и другие драгоценные металлы;
b)покупать, продавать и негоциировать иностранную валюту, используя активы,указанные в части (1) статьи 53;
с)покупать и продавать казначейскиеобязательства и другие ценныебумаги, выпущенные или гарантированные правительствами иностранныхгосударств и международными финансовыми публичными организациями;
d)устанавливать курс, по которому он покупает, продает и осуществляет валютныеоперации.
Обязательные резервы,устанавливаемые финансовым учреждениям
(1)Национальный банк устанавливает финансовым учреждениям требование поддержания обязательных резервовв отношении депозитов и других определенных с этой целью подобных пассивов. Эти резервы поддерживаются путем удержания наличности в кассах или на корреспондентских счетах банков либо на специальных счетах финансовых учреждений в Национальном банке.
(2)Национальный банк устанавливает одинаковые нормы обязательных резервов на однородные пассивы и порядок их исчисления. Требования поддержанияобязательных резервов и их увеличения вступают в силу в срок не менее 10 днейпосле уведомления финансовых учреждений.
(3)Национальный банк оплачивает часть обязательных резервов, превышающую 5 процентов от пассивов, на основании которых исчисляются эти резервы, или большую часть, установленнуюрегламентом Национального банка.
(4)При несоблюдении финансовыми учреждениями установленныхтребований об обязательных резервах Национальный банкналагает на них штраф в размере дневной базисной ставкина дату недостачи плюс 0,2 процента, умноженной на суммунедостачи за весь период нарушения. Штраф взыскивается в государственный бюджет путем списания со счета финансового учреждения в Национальномбанке в бесспорном порядке.
Предоставлениекредитов банкам
(1)Национальный банк может предоставлять кредиты банкам на условиях периодическиустанавливаемых Национальным банком и гарантированных:
а)ценными бумагами, выпущенными Правительством и являющимися частьюгосударственной эмиссии, со сроком погашения не более одного года со дня ихприобретения Национальным банком;
b)ценными бумагами, выпущенными Национальным банком;
с)простыми или переводными векселями, выпущенными и выставленными вдобросовестных коммерческих, промышленных или сельскохозяйственных целяхимеющими два или более индоссамента, из которых хотя бы один принадлежит одному избанков, со сроком платежа не более девяти месяцев со дня их приобретенияНациональным банком;
d)титульными документами, выпущенными на основании товарно- материальных ценностей, полностью застрахованными от риска и потерь в установленном Национальным банком объеме;
е)депозитами и другими счетами в Национальном банке или другом финансовом учреждении,акцептованном банком, представляющими