КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
на тему:
ФункцииБанка России и его контроль за деятельностью кредитных организаций
СОДЕРЖАНИЕ:
Введение
1. Функции Банка России
2. Контроль Банка России за деятельностьюкредитных организаций
2.1 Организация банковского регулирования,надзора и контроля
2.2 Регистрация и лицензирование кредитныхорганизаций
2.3 Инспектирование кредитных организаций
2.4 Меры воздействия на кредитные организации
Заключение
Список использованной литературы
ВВЕДЕНИЕ
Центральный банк Российской Федерацииявляется высшим органом банковского регулирования и контроля деятельностикоммерческих банков и других кредитных учреждений. Он не является органомгосударственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природеотносятся к функциям государственной власти, поскольку их реализацияпредполагает применение мер государственного принуждения.
Тема контрольной работы является достаточноактуальной в силу того, что деятельность коммерческих банков затрагиваетимущественные и социальные права широкого круга граждан, предприятий,организаций, фирм, которые являются их вкладчиками, кредиторами и акционерами.Поэтому государство в лице Центрального банка осуществляет наблюдение иконтроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы. Основной функцией БанкаРоссии является защита и обеспечение устойчивости рубля
Целью написания контрольной работы являетсяизучить и раскрыть функции Банка России и его контроль за деятельностьюкредитных организаций.
В процессе написания контрольной работыбудут рассмотрены вопросы:
— функции Банка России;
— организация банковского регулирования,надзора и контроля;
— регистрация и лицензирование кредитныхорганизаций;
— инспектирование кредитных организаций;
— меры воздействия на кредитные организации.
Для достижения поставленной цели, в работебудут использованы Федеральные законы Российской Федерации, инструкцииЦентрального Банка, учебники, периодическая литература, официальный сайтЦентрального Банка.
1. ФУНКЦИИБАНКА РОССИИ
Банк Россииосуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации иФедеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 КонституцииРоссийской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечениеустойчивости рубля, денежная эмиссия осуществляется исключительно БанкомРоссии.
Главной цельюдеятельности ЦБ РФ является сдерживание инфляции и обеспечение стабильностинациональной валюты. В связи с этим ежегодно Банк России разрабатывает единуюгосударственную денежно-кредитную политику, реализация которой осуществляетсяпосредством использования специальных инструментов, таких как операции наоткрытом рынке, изменение нормативов обязательных резервов, рефинансированиекредитных организаций, эмиссия облигаций, валютные интервенции и др.
Свои функцииБанк России реализует посредством своих операций, которые, как правило, делятсяна пассивные и активные. К пассивам Банка России относятся: эмиссия банкнот имонет; депозиты; обязательства по полученным кредитам; выпуск собственныхоблигаций; капитал и резервы. К активам относятся: драгоценные металлы,иностранная валюта, ссуды, вложения в ценные бумаги, основные средства.
Всоответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующиефункции:
— вовзаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводитединую денежно-кредитную политику;
— монопольноосуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
— являетсякредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему ихрефинансирования;
— устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
— устанавливает правила проведения банковских операций;
— осуществляетобслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РоссийскойФедерации, если иное не установлено федеральными законами, посредствомпроведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти игосударственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организацияисполнения и исполнение бюджетов;
— осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
— принимаетрешение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитныморганизациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает ихдействие и отзывает их;
— осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
— регистрируетэмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральнымизаконами;
— осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерациивсе виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функцийБанка России;
— организуети осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии сзаконодательством Российской Федерации;
— определяетпорядок осуществления расчетов с международными организациями, иностраннымигосударствами, а также с юридическими и физическими лицами;
— устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системыРоссийской Федерации;
— устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению крублю;
— принимаетучастие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации иорганизует составление платежного баланса Российской Федерации;
— устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности поорганизации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты,осуществляет выдачу, приостановление и отзыв
разрешений валютнымбиржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностраннойвалюты;
— проводитанализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и порегионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений,публикует соответствующие материалы и статистические данные;
— осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанныхбанкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладовфизических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которыепредусмотрены федеральным законом;
— осуществляетиные функции в соответствии с федеральными законами.
Основнымиинструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
1) процентныеставки по операциям Банка России;
2) нормативыобязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
3) операциина открытом рынке;
4) рефинансированиекредитных организаций;
5) валютныеинтервенции;
6) установлениеориентиров роста денежной массы;
7) прямыеколичественные ограничения;
8) эмиссияоблигаций от своего имени.
Банк Россииимеет право запрашивать и получать у банков необходимую информацию об ихдеятельности, требовать разъяснений по полученной информации. ДеятельностьЦентрального банка РФ позволяет проводить реструктуризацию банковской системы такимобразом, чтобы максимально сохранить потенциал российской банковской системы,повысить ее надежность, устойчивость, способность эффективно обслуживатьпотребности экономики.
2. КОНТРОЛЬБАНКА РОССИИ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
2.1 ОРГАНИЗАЦИЯБАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ, НАДЗОРА И КОНТРОЛЯ
банк надзор контроль кредитнаяорганизация
Федеральнымзаконом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»определено, что Банк России является органом банковского регулирования ибанковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдениемкредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства,нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленныеФедеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации”, осуществляютсячерез действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора,объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнениеего надзорных функций.
Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций ибанковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета иотчетности, организации внутреннего контроля, составления и представлениябухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации,предусмотренной федеральными законами. При этом устанавливаемые Банком Россииправила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности,которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликованияуказанных правил.
В практике зарубежных государств банковский надзор имеет двеформы: дистанционный и контактный. В российском законодательстве эти формыбанковского надзора не разделены, но тоже присутствуют.
Дистанционный надзор — наблюдение за деятельностью кредитныхорганизаций, на основе представленных банковских и бухгалтерских документов(балансы, отчеты о прибылях и убытках, платежные документы и т.п.). Контактныйнадзор — это проверки деятельности кредитных организаций, проводимыепредставителями Банка России непосредственно в КО.
Банковский надзор — это наблюдение Банка России (дистанционное иконтактное) за исполнением и соблюдением конкретными кредитными организациямизаконодательства, регулирующего банковскую деятельность, установленных имнормативных актов, в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерскогоучета и отчетности.
Сущность банковского надзора состоит в проверке соответствиярешений и действий коммерческих банков законам, регулирующим банковскуюдеятельность, и нормативным актам Банка России. Он используется Банком Россиидля управления рисками в банковской системе.
Объекты банковского надзора — это та часть банковской системы ибанковской деятельности, которая в соответствии с требованиями законов и вустановленном ими порядке должна контролироваться Банком России.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк Россииможет устанавливать следующие обязательные нормативы:
1) предельный размер имущественных (неденежных)вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видовимущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставногокапитала;
2) максимальный размер риска на одного заемщикаили группу связанных заемщиков;
3) максимальный размер крупных кредитных рисков;
4) нормативы ликвидности кредитной организации;
5) нормативы достаточности собственных средств(капитала);
6) размеры валютного, процентного и иныхфинансовых рисков;
7) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств(капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) другихюридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий ипоручительств,
предоставленных кредитной организацией своим участникам(акционерам).2.2 РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
Банк России принимает решение о государственной регистрациикредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорныхфункций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ПоложениеЦБР от 25 октября 2005 г. N 277-П), выдает кредитным организациямлицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действиеуказанных лицензий и отзывает их.
Порядок принятия Банком России решения о государственнойрегистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковскихопераций регулируется инструкцией ЦБР от 2 апреля 2010 г. N 135-И«О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрациикредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковскихопераций».
Порядок регистрации и лицензирования коммерческих банковрегламентирован Федеральным законом № 395-I «О банках ибанковской деятельности» и Федеральным законом от 8 августа 2001 г.№129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей».
Решение о государственной регистрации кредитной организациипринимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридическихлиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, атакже иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляетсяуполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России осоответствующей государственной регистрации.
Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорныхфункций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
Кредитная организация обязана информировать Банк России обизменении сведений (наименование, организационно-правовая форма, адрес,сведения об учредителях и т. д. ), указанных в пункте 1 статьи 5 Федеральногозакона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ «О государственной регистрацииюридических лиц и индивидуальных предпринимателей», за исключениемсведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организациивыдается после ее государственной регистрации.
Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операциис момента получения лицензии, выданной Банком России.
Банк России вправе отказать коммерческому банку в регистрации и выдачелицензии по основаниям, указанным в ст.16 Федерального закона «О банках ибанковской деятельности», (несоответствие кандидатов, предлагаемых на должностируководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации иего заместителей, квалификационным требованиям, неудовлетворительное финансовоеположение учредителей кредитной организации, несоответствие документов,поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации,несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов советадиректоров).
2.3 ИНСПЕКТИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
Для осуществления своих функций банковского регулирования ибанковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (ихфилиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранениивыявленных в их деятельности нарушений и применяет санкции по отношению кнарушителям.
Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями(служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или попоручению Совета директоров аудиторскими организациями.
Вопросы инспектирования кредитных организаций предусмотрены Федеральнымзаконом «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)», Инструкцией№ 108-И «Об организации инспекционной деятельностиЦентрального банка», Инструкцией ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И.
При осуществлении функций банковского регулирования и банковскогонадзора Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитнойорганизации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетныйпериод деятельности кредитной организации (ее филиала). Проверка должнапроисходить 1 раз в год.
Проверка может быть плановая, внеплановая, комплексная,тематическая.
Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя БанкаРоссии или его заместителей, курирующих подразделения, руководителятерриториального учреждения Банка России. Как внеплановые, так и плановыепроверки всегда могут быть инициированы многими руководителями структурных подразделений,которые в свою очередь от подчиненных им подразделений и специалистов получаютсоответствующую информацию о финансовом и правовом состоянии банка. Поэтому напрактике круг инициаторов банковских проверок весьма широк. Это могут быть,например, жалоба клиента иди запрос контролирующего органа.
Комплексные проверки кредитных организаций и их филиалов должныпредусматривать проверку:
— достоверности отчетов, представленных Банку России;
— соответствия выполняемых операций банковскому законодательству инормативным актам Банка России;
— соблюдения данной кредитной организацией обязательныхэкономических нормативов, установленных Банком России в соответствии сФедеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Комплексные проверки кредитной организации, имеющей филиальнуюсеть, осуществляются на консолидированной основе, т.е. проводятся одновременнов кредитной организации и ее филиалах.
Тематические проверки — это проверки по отдельным направлениямдеятельности кредитной организации или ее филиалов.
По результатам проверки каждой организации составляется актпроверки. В нем отражаются все основные нарушения и недостатки. При комплексной(консолидированной) проверке составляется общий акт проверки, в которыйвключаются материалы, содержащиеся в акте проверки головной кредитнойорганизации и актах проверки ее филиалов. Акт проверки должен быть представлендля ознакомления руководителю проверяемой организации.
Порезультатам рассмотрения материалов проверки в адрес кредитной организации(филиала) должно быть направлено письмо с оценкой ее работы, в котором могутсодержаться необходимые рекомендации, а в установленных случаях — предписанияпо устранению недостатков. Контроль над выполнением предписаний и рекомендацийвозложен на подразделения банковского надзора. При необходимости может бытьназначена повторная проверка этой кредитной организации (филиала), котораяпроводится соответствующим уполномоченным структурным подразделением БанкаРоссии или его территориального учреждения.
2.4 МЕРЫ ВОЗДЕЙСТВИЯ НАКРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ
По результатам проверки коммерческих банкови их филиалов, Банк России направляет им обязательные для исполненияпредписания об устранении выявленных нарушений и применяет санкции по отношениюк нарушителям.
В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов,нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации,представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет правотребовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскиватьштраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либоограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок дошести месяцев.
В случае неисполнения в установленный Банком России срокпредписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельностикредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемыекредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозуинтересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе (полный перечень):
1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 процентаразмера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минимальногоразмера уставного капитала;/>
2) потребовать от кредитной организации:
3)осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации, в том числе изменения структуры ее активов;
4)замены руководителей кредитной организации;
5)осуществления реорганизации кредитной организации;
Банк России вправе отозвать у кредитнойорганизации лицензию на осуществление банковских операций. Кредитная организацияне может быть привлечена Банком России к ответственности за совершениенарушения, если со дня его совершения истекло пять лет.
Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитнойорганизации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, непозднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числаперечисленны.
При необходимости Центральный банк Россииможет назначать временную администрацию по управлению банком. С моментаназначения временной администрации, полномочия правления банкаприостанавливаются и переходят к временной администрации.
Задачей временной администрации являютсясохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах егокредиторов, вкладчиков и также акционеров (пайщиков) и созданиеработоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранениевыявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлениюбанка.
Деятельность временной администрациипрекращается с выполнением задач, на нее возложенных, или представлениемвременной администрацией Банку России обоснованного вывода о невозможностидостижения, поставленной перед нею цели, или по истечении срока деятельностивременной администрации либо после вынесения определения арбитражного суда овозбуждении производства по делу о банкротстве.
Как крайнюю меру Центральный банк Россииприменяет отзыв лицензии на проведение банковских операций. В таких случаяхкоммерческий банк прекращает свою деятельность, в том числе и путем слияния сдругим банком или реорганизации в филиал более крупного банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В процессенаписания контрольной работы было выявлено назначение
ЦентральногоБанка Российской Федерации, определены его функции, установлено каким образомБанк России осуществляет контроль за деятельностью кредитных организаций.
Порезультатам проведённых исследований можно сделать следующие выводы:
Главной цельюдеятельности ЦБ РФ является сдерживание инфляции и обеспечение стабильностинациональной валюты, свои функции Банк России реализует посредством своихопераций.
Федеральнымзаконом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»определено, что Банк России является органом банковского регулирования ибанковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдениемкредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства,нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк Россииможет для них устанавливать обязательные нормативы.
Банк России принимает решение о государственной регистрациикредитных организаций. Для осуществления своих функций банковскогорегулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитныхорганизаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполненияпредписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяетсанкции по отношению к нарушителям.
Таким образом, Центральный банк Российской Федерацииявляется высшим органом банковского регулирования и контроля деятельностикоммерческих банков и других кредитных учреждений. Он не является органомгосударственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природеотносятся к функциям государственной власти, поскольку их реализацияпредполагает применение мер государственного принуждения.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙЛИТЕРАТУРЫ:
1. Инстр ЦБР №108-И от 01.12.2003 «Оборганизации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации(Банка России)»
(с последними изменениями от 6 марта 2009 г.);
2. Инструкция ЦБР от 2 апреля 2010 г. N 135-И «О порядкепринятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организацийи выдаче лицензий на осуществление банковских операций»;
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с последнимиизменениями от 25 ноября 2009г.);
4. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей»
(с последними изменениями от 19 мая 2010 г.);
5. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I “О банках и банковскойдеятельности” (с последними изм. и дополнениями от 1 июля 2010г.);
6. Журнал «Право и жизнь», N 1, января2010 г. И. Быков,
“Содержание и методы государственногорегулирования банковской деятельности”;
7. Правое положение ифункции Банка Росси официальный сайт Банка
России www.cbr.ru/today/status_functions/