Технология кредитования физических лиц

Содержание
Введение
1.Теоретические основы кредитования физических лиц в современных условиях
1.1Кредитование физических лиц: понятие, сущность, виды кредитования
1.2Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования в Российской Федерации
1.3Тенденции развития кредитования физических лиц в современных условиях
2. Технологиякредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
2.1 Организационно-экономическаяхарактеристика банка
2.2Анализ процесса кредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
2.3.Анализ кредитного портфеля ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
3.Совершенствование процесса кредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит эндФинанс Банк»
3.1 Особенностикредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в современныхусловиях
3.2Мероприятия по совершенствованию процесса кредитования, оценка их эффективности
Заключение
Списоклитературы
Приложения

Введение
В мировой практикеразвитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формахпроникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширениекруга операций банков, в том числе и в области кредитования.
В последние годы такаяуслуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитованиепрочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку:во-первых, успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основныхдоходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости, а неудачамв кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во-вторых, банкипризваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитованияинвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ееуспешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитныморганизациям, заемщикам и обществу в целом.
Кредитные операции являются основнымисточником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц ккредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е.население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальностисоздания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежныхсредств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и тообстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемовссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования.
Степень кредитного риска зависит главнымобразом оторганизации кредитного процесса банком. Наличие инструктивныхи методологических документов, регулирующих операции банка, разработка четкойпроцедуры рассмотрения и разрешения ссуды, определение требований к кредитнойдокументации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачиссуды и реальностью источников ее погашения, хорошая постановка аналитическойработы в банке и высокий уровень информации о клиентах — все это в значительноймере уменьшает риск кредитных сделок банка. В условиях усиления конкуренциимежду банками механизм выдачи кредитов становится все проще: процентные ставкии тарифы снижаются, растут сроки, на которые можно взять кредит и суммы, банкиустанавливают отсрочку первого платежа, снижаются требования по спискупредоставляемых клиентом документов. Это в свою очередь приводит к роступросроченной задолженности. Вот почему все более важную роль начинают игратьфакторы, связанные с формированием и повышением эффективности кредитногопроцесса.
Актуальность настоящей работыобусловливается стремительным развитием рынка потребительского кредитования,постоянной либерализацией выдачи кредитов, необходимостью снижения кредитныхрисков, отсутствием у населения четкого понимания механизма кредитования испециальной регулирующей нормативно-правовой базы.
Практическая значимостьзаключается в том, что исследования в области обеспечения позволят увеличитьобъемы кредитования и будут стимулировать заемщиков к возврату полученныхсредств.
Цель выпускнойквалификационной работы – анализ технологии кредитования физических лиц в ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» и совершенствование процесса кредитования всовременных условиях.
Исходя из поставленной цели, былисформулированы задачи работы:
1. Изучение теоретических аспектовпроцесса кредитования физических лиц коммерческим банком.
2. Проведение анализаорганизации работы по кредитованию физических лиц на примере конкретного банка– ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
3. Разработка мероприятийпо совершенствованию кредитного процесса в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Предмет исследования — формы и виды кредитования физических лиц.
Объект исследования — ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Методологияисследования основывалась на использовании диалектической логики и системногоподхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ исинтез, методы классификации, группировки и сравнения, статистический анализ идр.
Теоретическойосновой данной работы стали труды ведущих отечественных и зарубежныхспециалистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики,денежно-кредитные аспекты экономической политики государства, основы функционированиякоммерческих банков, их места и роли в рыночной экономике. В ходе исследованияиспользовались труды ученых-экономистов Е.Ф.Жукова, Л.А.Дробозиной,В.В.Ковалева, Г.Т.Корчугановой, Н.Н.Селезневой, Е.Б.Ширинского и др.
Информационной базойпри выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные изаконодательные акты РФ, разработки ведущих организаций по банковскому делу,монографии и статьи в научных журналах, а также бухгалтерская и финансоваяотчетность ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
В работе представленанализ динамики результатов деятельности кредитного управления банка с точкизрения оценки доходности кредитов, структуры кредитного портфеля банка, егоудельного веса в общей сумме активов, структуры обеспечения по кредитам,содержится ряд предложений по улучшению деятельности кредитного управления ииспользованию различных форм обеспечения.
Выпускнаяквалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, материалработы иллюстрирован рисунками и таблицами. В ней также содержится рядприложений, позволяющих наглядно представить процесс кредитования ииспользования обеспечения. В конце работы приводится список использованнойлитературы, включающий Законы РФ, нормативные акты ЦБ РФ, монографии и статьииз периодической печати.

1. Теоретические основы кредитования физических лиц всовременных условиях
 
1.1 Кредитование физических лиц: понятие, сущность,виды кредитования
Банк – этофинансово-кредитный институт, учреждение, производящее разнообразные видыопераций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услугиправительству, предприятиям, организациям, гражданам и другим банкам. Банкивыпускают, аккумулируют, хранят, предоставляют в кредит, размещают, покупают ипродают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежныхсредств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам иденежным расчетам; осуществляют посреднические и трастовые операции. Банки,осуществляя свою деятельность в сфере обращения, участвуют в воспроизводственномпроцессе путем создания условий для доведения изготовленных в материальномпроизводстве благ до конечного потребления и будучи институтом обмена,испытывают на себе влияние всех фаз воспроизводства, тесно взаимодействующихдруг с другом, и в свою очередь, активно влияют на производство и нараспределение ВВП. Это предполагает решение множества разнообразных задач, безчего полноценное функционирование экономики может быть затруднено.
Теоретическая сущностьбанков в литературе обычно производится через раскрытие их функций. Средифункций, в процессе эволюции, были выделены:
— кредитная функция;
— сберегательная функция;
— функции платежей ирасчетов;
— функция управленияпотоками наличности (инкассация платежей, выплаты по операциям фирм,инвестирования избытка наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты);
— функция банковскогоинвестора;
— функция инвестиционногопланирования;
— трастовая функция;
— функция страхования;
— брокерская функция;
— лизинг и факторинг [18,с. 39].
В отличие от другихфинансово-кредитных учреждений в деятельности банков всегда присутствуют двавида операций: открытие и ведение счетов до востребования и размещение средствот своего имени и за свой счет. Таким образом, создание банка всегдасопровождается организацией этих двух направлений работы. Ликвидация одного изэтих направлений означает ликвидацию банка. В данной работе рассматриваетсяодно направление банковской деятельности – размещение денежных средств путемкредитования физических лиц.
Из классической теории мызнаем, что с развитием экономических отношений, развивалось и такое понятие каккредит. Одни специалисты под словом кредит понимают движение ссудного фонда,другие — ссуду в денежной или товарной форме, третьи — форму движения денежногокапитала. На сегодняшний день не существует единого определения для словакредит. В значительной степени из-за этого в публикациях наблюдается смешениепонятий «кредит» и «ссуда», «тип» или «вид» ссуды, «вид кредита», «формакредита» и т.д. [30, с. 54].
Попробуем определить,какой термин использовать для данной работы.
Кредит — (от латинского — creditum — ссуда, долг;от credere — верить) ссудав денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатойпроцента. Слово «кредит», по мнению М. Фасмера, заимствовано русским языком изнемецкого в самом начале 18 в. со значением «авторитет» [30, с. 59]. Влитературе о банковской деятельности высказывались мнения о разной смысловойнагрузке терминов. Так, в справочном пособии «Банковское дело» отмечается, чтокредит — это более широкое понятие, предполагающее наличие разных форморганизации кредитных отношений банка как по привлечению ресурсов, так и по ихвложению. Ссуда же — одна из форм организации кредитных отношений,возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. В учебнике«Банковское дело» кредит определяется как форма движения ссудного капитала [5,с. 112].
В новом Гражданскомкодексе Российской Федерации термин «заем» (ст. 807 — 818) применяется какобщее понятие для сделок по поводу передачи денег или других вещей всобственность на срок под проценты, а термины «кредит», «товарный кредит» и«коммерческий кредит» — как разновидности займа. О ссуде упоминается лишь вотношении договоров безвозмездного пользования вещью (ст. 689 — 701). Предоставлениекредита предусмотрено только денежными средствами и только кредитнымиорганизациями (ст. 819). Товарный кредит выдается вещами (ст. 822), акоммерческий кредит — вещами или денежными средствами в виде аванса,предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ или услуг(ст. 823) [1, с. 33].
В главе 42 «Заем икредит» ГК РФ выделены следующие виды договорных обязательств, формирующихзаемные отношения:
а) договор займа,
б) кредитный договор,
в) товарный и денежныйкредит,
г) заемные отношения,возникающие при приобретении векселей, облигаций и других ценных бумаг.
Как видно, в этойклассификации в перечне различных видов заемных отношении отсутствует договорссуды. Связано это с тем, что в ст. 689 договор ссуды определен как договор безвозмездногопользования вещами. Таким образом, ссуда и ссудные отношения характеризуютсяважнейшими признаками — безвозмездностью и передачей вещей [1, с. 39].
Рассматривая единоесмысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркивать, что вбанковском кредитовании имеется ряд особенностей. Банковский кредит отличаетсяот кредитов, связанных с предоставлением заемных средств не банками,хозяйствующими субъектами и государством, а так же тем, что кредиторомвыступает банк.
Система кредитования базируется на трех«китах»:
1) субъектах кредита;
2) обеспечении кредита;
3) объектах кредитования.
Можно сколько угодно маневрироватьорганизационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякойсистеме эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение,практически определяют «лицо» кредитной операции, ее эффективность. Базовыеэлементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельностибанка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из нихдополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны,попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее,может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.
Можно также выделить триследующие важнейшие особенности банковского кредитования. Во-первых, этиотношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляютсябанками, которые регулярно, профессионально, на основе специальной лицензии,выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых,банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие отобычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть иденьги, и иные ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуютбанки, обычно носят возмездный, т.е. платный характер, в то время как кредитынебанковские чаще, чем банковские, могут даваться бесплатно.
Исходя из всего вышесказанного, для целей данной работы предлагается использовать термин «кредит». Необходимообратить внимание на то, что кто бы ни предоставлял кредит: банк ли,непосредственно государство, предприятие, организация, т.е. хозяйствующиесубъекты, — принципы, которые были названы выше, должны обязательнособлюдаться, причем особенно принцип возвратности. Возвратность — это больше,чем принцип, возвратность — это неотъемлемый атрибут и кредита, и ссуды, изайма [4, с. 98]. В традиционном понимании к принципам кредитования относятся:срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность, целевой характер[5, с. 124].
Принцип возвратностисущественно отличает кредит как экономическую категорию от других экономическихкатегорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не можетсуществовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита. Принципсрочности означает, что кредит предоставляется на определенный срок. Сроккредитования — период времени нахождения заемных средств в обороте заемщика — от момента получения средств заемщиком, до момента их возврата банку. Еслинарушается срок пользования кредитом, то искажается его сущность, он теряетсвое подлинное назначение.
Соблюдение сроковвозврата необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков.Принципы организации работы банков не позволяют им вкладывать привлеченныересурсы в безвозвратные вложения. Для каждого отдельного заемщика соблюдениепринципа срочности возврата кредита дает возможность получения в банке новыхкредитов, а также позволяет не уплачивать повышенные проценты за просроченныессуды и, тем самым, не увеличивать себестоимость своей продукции. Сравнительнаяхарактеристика видов кредитов в зависимости от их срока в разных странахпредставлена в таблице 1 [6, с. 8].
С принципом срочностивозврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, такихкак дифференцированность и обеспеченность. Дифференцированность кредитованияозначает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу овыдаче кредита клиентам, претендующим на его получение. Кредит долженпредоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть.
Таблица 1 — Классификациякредитов по срокам погашенияКлассификация по срокам Россия США Великобритания Франция Краткосрочные до 1 года до 1 года до 3-х лет до 1 года Среднесрочные от 1года до 3-х лет от 1 года до 6 лет от 3-х до 10 лет от 2 до 7 лет Долгосрочные > 3-х лет > 6 лет >10 лет >7 лет
Принципдифференцированности состоит в том, что банк при предоставлении кредитаучитывает репутацию заемщика, на какие цели испрашивается кредит, кредитныйриск, сроки, своевременность возврата и некоторые другие обстоятельства. Посколькуцель кредита имеет важное значение, в настоящее время целевой характервыделяется в самостоятельный принцип кредитования. В любом случае, у кредитавсегда есть цель. Зная на какие цели он требуется кредит, у банка появляетсявозможность обдумать на каких приемлемых условиях предоставить его. Поэтому,целевой характер и становится принципом кредитования.
Дифференциациякредитования обусловлена необходимостью возврата выданных кредитов и селекциейнаиболее надежных заемщиков. Как правило, банки не предоставляют кредитыненадежным заемщикам, так как это связано с повышенным риском. Наиболее высокаястепень риска характерна для просроченных кредитов, которые могут вызватьубытки. Поэтому банки не предоставляют новые кредиты при наличии хроническойпросроченной задолженности у клиентов. Возможность возврата кредитаопределяется, прежде всего, наличием у заемщика первичных источников погашенияссуды, т.е. денежных поступлений в процессе функционирования предприятия:выручки от реализации продукции, работ и услуг, доходов от вложений иинвестиций и других доходов [18, с. 125].
Но даже при нормальнойработе предприятия в достаточно стабильных экономических условиях существуетвероятность того, что заемщик, в силу каких-либо причин, будет не в состояниипогасить задолженность. Поэтому банки, чтобы в определенной степени обезопаситьсебя от риска, при выдаче кредита требуют наличия вторичного источника егопогашения — заключения различного рода обеспечительных обязательств. Cпринятием в конце 1990 г. Закона «О банках и банковской деятельности»коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своимклиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые вмеждународной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ.
Принцип платности кредитаозначает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату завременное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализацияэтого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.Процент — это своего рода цена кредита. При установлении платы за кредит банкучитывает ставку процента по кредитам, предоставляемым коммерческим банкамЦентральным Банком (ставка рефинансирования), структуру кредитных ресурсов,ставки по депозитам, степень риска для банка, ситуацию на рынке кредитныхресурсов и другие факторы [13, с. 4].
Рассмотренная нами сущность банковскихкредитов, ее критерии неизбежно взаимосвязаны с принципами кредитования.Непременным требованием современной системы кредитования является требованиецелевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, ихобеспеченности. К общеэкономическим принципам кредитования относится принципдифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованиюкак субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.
В современных условиях особое значениеприобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки нетолько объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходностикредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологиикредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализакредитных операций.
Банки, являясь по сути коммерческимипредприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему ихдеятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльностибанковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только вэтом. Банки как торговые предприятия торгуют прежде всего своими ресурсами,размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном,безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих прежде всего как крупныекредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.В прибыли американских банков на доходы от кредитных операций приходитсяподавляющая часть — более 60% [18, с. 56].
Размер кредитного продукта банка зависитне только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. Всовременной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишьтогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банкпривлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объемкредитного продукта становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им наначалах возвратности денежных средств.
Особенность современной системыкредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченныхресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк длякоммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ,к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованныерезервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежныхрезервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особокрупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательствабанка соизмеряются с размером ликвидных средств.
Существенным признаком современной системыкредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней системойдекларация об этом не кажется столь примитивным и элементарным моментом. Наодном из известных витков истории распределительного денежного хозяйствадоговоры банков с клиентами действительно появились. К сожалению, однако, ониносили формальный характер, их экономическая значимость проявлялась слабо.Только тогда, когда возникли коммерческие стимулы, когда и банк, и его клиентыощутили последствия нарушения соглашения между ними, кредитный договорстановится той силой, которая укрепляет ответственность как кредитора, так изаемщика.
При всей своей доходности кредитнаяоперация в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротствапредприятий является наиболее рискованной. В современных условиях задержкавозврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением, а срокикредитования существенно сократились [18, с. 32].
В целом за последние годы современнаясистема кредитования тем не менее проделала значительный путь развития. Посуществу, изменилась не только философия банковского дела, но и технологиякредитных операций.
Специфика современной практикикредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев необладают единой методической и нормативной базой организации кредитногопроцесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции исориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми дляусловий рынка.
Ситуация такова, что каждый коммерческийбанк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою системукредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общиеорганизационные основы, отражающие международный и отечественный опыт ипозволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом,улучшить возвратность ссуд.
Как видно из вышеизложенного, проблемывозврата кредитов, оценки кредитоспособности клиентов банка, новые видыкредитов делают актуальным проблему обеспечения по кредитам как для банков, таки для клиентов.

1.2 Нормативно-правовое регулирование процессакредитования в Российской Федерации
Современнаябанковская система России создана в результате реформирования государственнойкредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики.Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.02), в котором дано определениекредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок,установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитныхорганизаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципыорганизации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзорацентральным банком, универсальность деловых банков и коммерческаянаправленность их деятельности [5. с. 103-111].
Современной правовой основой существованиябанковской системы служит Гражданский кодекс РФ и Конституция РФ.Конституционные нормы определяют органы, уполномоченные выполнять функцииуправления кредитно-банковской системой, порядок их образования и принципыосуществления поставленных перед ними задач. В Конституции РФ отражены статус,задачи, основные функции и принципы организации и деятельности Центральногобанка РФ как публично-правовой организации, его организационная структура, атакже основополагающие права и обязанности. В частности. Конституцией РФрегламентирована независимость Банка России (ст. 75). Согласно ст. 75 п. 1исключительной денежной единицей Российской Федерации является рубль, при этомденежная эмиссия монопольно осуществляется Центральным банком, а введение иэмиссия прочими банками других денег не допускается. В соответствии с п. 2 ст.75 Конституции РФ основными функциями Банка России является защита иобеспечение устойчивости рубля, ст. 74, 75 устанавливают важнейшие принципыосуществления операций с финансовыми средствами, в частности, принципнедопустимости установления каких бы то ни было препятствий для свободногоперемещения финансовых средств.
В Гражданском кодексеРФопределяются правовые положения субъектов, участвующих в гражданском обороте иосуществляющих свою деятельность в кредитной сфере, порядок проведениягосударственной регистрации (ст. 51) и прекращения их деятельности (ст. 54). Внем также даны общие правила о статусе физических лиц (гл. 4), правиласовершения сделок (гл. 9), общие правила о договорах и обязательствах(подраздел 2). Подробно рассматриваются такие договоры, применяемые вбанковской деятельности, как договор банковского вклада (гл. 44), договорбанковского счета (гл. 45). Раскрываются вопросы займа и кредита (гл. 42).Обеспечению исполнения обязательств посвящена гл. 23, где, в частности,указывается, что основными формами обеспечения могут служить неустойка, залог,удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток. Глава 25 и гл. 26регламентируют ответственность за нарушение обязательств и прекращениеобязательств. Глава 46 посвящена вопросам расчетов — наличных и безналичных. Вглаве 54 дается характеристика доверительного управления имуществом,рассматриваются вопросы финансового лизинга (§ 6 гл. 34).
Отдельные моменты банковской деятельности регламентируютсяи Уголовным кодексом РФ, обеспечивающим защиту от наиболее серьезных иобщественно-опасных посягательств на права и интересы государства, иныхсубъектов, осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере, атакже физических и физических лиц, пользующихся услугами банков и иныхкредитных учреждений. Например, в ст. 185—186 УК РФ предполагается уголовноепреследование за изготовление или сбыт поддельных денег и ценных бумаг, а такжевыпуск любых денежных знаков, отличных от официальной денежной единицы. Статьи158, 187 УК РФ предусматривают ответственность за подделку пластиковых карт иплатежных документов. Глава 22 учреждает ответственность за совершениенезаконных сделок с валютными ценностями, а также за сокрытие средств в иностраннойвалюте, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченные банки,и невозвращение средств в иностранной валюте за границу. Уголовный кодекс РФпредусматривает наказание за разглашение банковской тайны (ст. 183), а также занезаконную банковскую деятельность и осуществление банковской деятельности безрегистрации (ст. 172).
Помимо данных законовправовые основы банковской деятельности нашли отражение в изданных Центральнымбанком РФ инструкциях, регламентирующих все сферы деятельности кредитныхорганизаций, а также в положениях, указаниях, письмах. Среди них наибольшеезначение имеют следующие инструкции: №75-И — «О порядке применения федеральныхзаконов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций илицензирования банковской деятельности», которая заменила Инструкцию №49,содержавшую основные требования и положения создания и реорганизации кредитнойорганизации; №59 — «О мерах по пруденциальному надзору»; №8 — «О правилахвыпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ»[29, с. 24].
В целом все основные банковскиезаконодательные и подзаконные акты призваны обеспечить управление банковскойсистемой в целом. И тем не менее действующее в России правовое обеспечениебанковской деятельности, несмотря на прогрессивный характер и общую рыночнуюнаправленность, все же не в полной мере соответствует нынешней экономическойситуации и международному уровню правового регулирования общественныхотношений.
Рассмотрим более подробнонормативно-правовое регулирование процесса кредитования в РФ. Наиболееактуальными вопросами здесь являются проблемы обеспечения и возврата кредита.
Виды обеспечения кредитовобразуют две группы.
Одна группа — традиционнопринятые в банковской практике виды обеспечения. Условно их можно назватьимущественными видами обеспечения, поскольку за ними всегда стоит конкретноеимущество в материальной либо в денежной форме. Для практической реализацииданных видов имеется хорошая правовая основа. Их правовое регулированиесодержится в нормах Гражданского кодекса РФ. Более того, обеспечению исполненияобязательств посвящена специальная глава 23, содержащая 53 статьи, гдедостаточно подробно изложены императивные нормы, которые должны соблюдатьсясторонами. Согласно ст. 329 ГК РФ, исполнение обязательств может обеспечиватьсянеустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковскойгарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором[24, с. 98].
Другая группа видовобеспечения, как правило, не может быть оценена конкретной денежной суммой,которую кредитор может получить в случае невозврата кредита или неполученияплаты за кредит. Более того, некоторые виды обеспечения вообще невозможноотделить от предприятия, реализующего инвестиционный проект, и продать илипередать в натуре. Но получение объективной информации о состоянии этих видовобеспечения дает банковским специалистам возможность достаточно надежно судитьо вероятности успешной реализации инвестиционного проекта. Поэтому такую группувидов обеспечения можно назвать информационной.
Для обеспечения возвратакредитов коммерческие банки могут использовать все способы обеспеченияисполнения обязательств, предусмотренные действующим законодательством. Так,согласно Гражданскому кодексу РФ (ст.329) исполнение обязательств можетобеспечиваться следующими способами: неустойкой; залогом; удержанием имуществадолжника; поручительством; банковской гарантией; задатком и другими способами,предусмотренными законом, и не противоречащими принципам гражданскогозаконодательства. Наиболее распространенным способом обеспечения возвратакредита является залог (ст.334-358 ГК РФ) — способ обеспечения обязательства,при котором кредитор имеет право в случае неисполнения должником обязательстваполучить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно переддругими кредиторами.
Залогодателем может бытьдолжник или третье лицо, собственник вещи или лицо, имеющее на нее правохозяйственного ведения. Залог без основного обязательства существовать неможет, а возникает в силу договора или закона при наступлении указанных в немобстоятельств, если в законе предусмотрено, какое имущество и для обеспеченияисполнения какого обязательства признается находящимся в залоге. Предметомзалога (ст.336 ГК РФ) может быть всякое имущество, в том числе вещи иимущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого изоборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, и иных прав,уступка которых другому лицу запрещена законом [1, с. 54]. Классификациюзалога, на наш взгляд, можно представить следующим образом (рисунок 1). Виды залога В зависимости от предмета залога В зависимости от местонахождения предмета залога Залог имущества Залог прав С оставлением предмета залога у залогодателя Заклад Товары в обороте Нематериальные активы Драгметаллы и камни Недвижимость (ипотека) Ипотека Ценные бумаги Дебиторская задолженность Валюта, ценные бумаги Товары в обороте Депозиты Твердый залог Документы о праве владения на объекты собственности Смешанный залог Владение и пользование третьих лиц /> /> /> /> /> /> /> /> />
Рисунок 1 – Классификациявидов залога

Следует отметить, чтозалоговый кредитор обладает преимущественными правами по удовлетворениютребований за счет заложенного имущества, нежели другие кредиторы. Какизвестно, залогу присуще наиболее характерное свойство вещных прав — правоследования. Это означает, что право как бы следует за вещью и где бы и в чьейбы собственности ни находился предмет залога, он будет им являться до моментапрекращения основного обязательства. В этом смысле заложенное имуществоявляется обремененным залогом до исполнения основного обязательства. Несмотряна все свои преимущества, залог имеет и существенные недостатки:
1. Он не дает кредитору вбольшинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своихтребований, поскольку обращение взыскания на предмет залога осуществляется чащевсего по решению суда. Затем следует процедура реализации, что требуетзначительных средств и времени.
2. Посколькунеплательщиками кредитов обычно выступают организации, зарегистрированные вкачестве недоимщиков по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, принедостаточности денежных средств на их текущих и расчетных счетахудовлетворение предъявленных к должнику требований осуществляется вочередности, определяемой ст.855 ГК РФ [1].
3. Нередко одно и то жеимущество передается в залог неоднократно, и каждый последующийкредитор-залогодержатель не знает о том, что его обязательство обеспечиваетсязалогом имущества, уже ранее заложенного договором о залоге, что отрицательносказывается на погашении долга банком (перед последующими залогодержателями).
4. Зачастую предметомзалога являются неликвидные товары в обороте, которые с изменением конъюнктурырынка не всегда продаются либо продаются с убытком организациями-должниками,что приводит к несвоевременному возврату кредита или вовсе к его непогашению[25, с. 24].
Несмотря на бесспорныепреимущества Гражданского кодекса в регулировании вопросов, связанных сзалогом, институт залога прав не получил подробного освещения, в результатечего базовым правовым источником в этом смысле остается раздел VЗакона о залоге. В договоре о залоге прав наряду с условиями, предусмотренными статьейЗакона о залоге, должно быть указано лицо, которое является должником поотношению к залогодателю. Залогодатель обязан уведомить своего должника осостоявшемся залоге прав. При нарушении основного обязательства узалогодержателя появляется право на реализацию заложенных прав, из полученнойстоимости от продажи которых, производится возмещение всех потерь по основномуобязательству. При оформлении залога прав могут возникнуть проблемы оценкистоимости заложенного права, а также последующей его практической реализации.Бесспорно, одним из надежных способов сохранности передаваемого в залогимущества является твердый залог, который означает, что по соглашению сторонпредмет остается у залогодержателя, но хранится под замком и печатьюзалогодержателя, т.е. залогодержатель не имеет права ни пользоваться им, ниизрасходовать его.
Поручительствотрадиционно выступает в качестве одного из основных, поименованных в законеспособов обеспечения гражданско-правовых обязательств. Свои корни этот институтпитает из римского частного права. Сущность поручительства в соответствии состатьей 361 ГК РФ заключается в том, что поручитель обязывается передкредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательстваполностью или в части. В отличие от залога здесь к имущественнойответственности привлекается еще одно лицо, как правило, по принципу егосостоятельности. Привлекательность данного вида обеспечения в том, что кимуществу, из которого кредитор может получить удовлетворение, присоединяетсяимущество, принадлежащее поручителю [12, с. 8].
Таким образом, можносделать вывод, что кредитор должен проявлять максимум заботливости и исключить,чтобы его собственные действия или бездействие не привели к прекращениюпоручительства. Все изменения в отношении основного обязательства, влекущиеувеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя,должны согласовываться с последним в письменной форме и являться неотъемлемойчастью договора поручительства. В качестве дополнительных гарантий выполненияпоручителем обязательств за должника в договор поручительства могут бытьвключены условия, предоставляющие кредитору право безакцептного списания сбанковского счета поручителя денежных средств в размере суммы обеспеченногопоручительством обязательства. Такая возможность установлена п. 2 ст. 847 ГК РФи судебной практикой.
Банковская гарантияпредставляет собой письменное обязательство банка, иного кредитного учрежденияили страховой компании, выдаваемое кредитору принципала (бенефициару) и заключаетсяв уплате определенной денежной суммы в соответствии с ее условиями и пописьменному требованию последнего (ст. 368 ГК РФ). Существенное отличиебанковской гарантии от всех других способов обеспечения обязательствзаключается в независимости гарантии от обязательства, которое она обеспечивает(ст. 370 ГК РФ), т.е. в отсутствии акцессорного принципа. Что означает, еслиосновное обязательство прекратится, будет признано недействительным или по немуистечет срок исковой давности, гарантия сохранит свое действие.
Кредит под складскоесвидетельство, которое представляет собой ценную бумагу, подтверждающую фактхранения товара на складе. Пока он там находится, держатель ценных бумаг можетим распоряжаться по своему усмотрению. Значение складских свидетельств дляроссийского рынка ценных бумаг может быть весьма велико, поскольку ихприменение позволяет оперативно решать разнообразные финансовые задачи. Врамках существующего правового содержания складских и залоговых свидетельствможно найти самые различные точки приложения этих инструментов.
Кредитным договором оформляются такжемежбанковские кредитные отношения, когда Банк России предоставляет кредитбанкам для их последующей деятельности по кредитованию клиентов. Межбанковскийкредитный договор оформляется в особом порядке, предусмотренном банковскимиинструкциями. Межбанковские кредитные договоры предусматривают право БанкаРоссии в одностороннем порядке изменять размер учетной ставки-платы зацентрализованные кредиты. Предоставление централизованных кредитов можетосуществляться на основании кредитного аукциона, который проводит Банк России.К межбанковским кредитам относится также кредитование кредитными учреждениямидруг друга. Эта сделка оформляется межбанковским кредитным договором ирегламентируется Гражданским кодексом РФ.
Страхование кредитныхрисков. Данная система может включать в себя как меры, применяемые самимкредитором для снижения вероятности непогашения кредита (оценкакредитоспособности заемщика, прибыльности операции, под которую выдается кредит,получение ликвидного залога), так и внешние способы уменьшения потерь,связанных с проведением кредитных операций (заключение договоров страхования)[26, с.10]. Таким образом сводятся воедино готовность страховщиков принимать настрахование практически любые риски, в защите которых имеется потребностьстрахователей, и спрос банков на страхование кредитных рисков.
В настоящее время одним из основныхспособов обеспечения обязательств является использование залога. В последниегоды российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов подзалог.
Основой для развития данной сферыбанковского обслуживания частных лиц стало принятие ФЗ «О залоге». Однакосуществует ряд правовых причин, не позволяющих эффективно использовать залог вкачестве обеспечения на финансовом рынке: обременительные и трудные дляисполнения правила создания, сохранения и исполнения; невозможностьиспользования денежных средств в качестве залога; ограничения на использованиепредмета залога залогодержателем (если он передается залогодержателю);ограничения на эффективное распоряжение залогом, в том числе по его реализации,при неисполнении обязательств должником; невозможность передачи в залог будущихправ требования или имущества, которое будет приобретено в будущем. Подходы крешению проблемы частично обозначены в Стратегии развития банковского сектора.
Этот документ предусматриваетсерьезную модернизацию законодательства о залоге. В частности, предлагаетсяукрепить права кредиторов, в первую очередь залоговые, и создать условия длястановления эффективной системы регистрации залогов, в том числе на движимоеимущество. Предлагается упростить и унифицировать процедуры обращения взысканияна предмет залога и удовлетворения обеспеченных залогом требований кредиторов.В этих целях намечено внесение изменений в ГК РФ, законы «О залоге», «Онесостоятельности (банкротстве)», «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций» [10, С. 69].
Еще одним инструментомконтроля за кредитными рисками является формирование бюро кредитных историй. С1.06.2005 г. вступил в силу Федеральный Закон от 30.12.2004 № 217-ФЗ «Окредитных историях», целью которого является создание и определение условий дляформирования, обработки, хранения и раскрытия информации, характеризующейсвоевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа(кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общегоснижения кредитных рисков, повышения эффективности работы банков. Всоответствии с законом кредитная история — это информация, характеризующаяисполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита)и хранится в бюро кредитных историй.
Само бюро кредитныхисторий должно быть коммерческой организацией, оказывающей услуги поформированию, обработке и хранению кредитных историй, предоставлению кредитныхотчетов. Принятие закона позволило на основе договоров с кредитными бюро начатьформирование масштабных баз данных кредитных историй [21, С. 33].
На сегодняшний день, нормативноеобеспечение процесса кредитования является достаточным для стабильной работыбанковской системы, однако, необходимо его постоянное совершенствование,связанное с постоянным изменением политической и экономической обстановки встране, внедрением достижений научно-технического прогресса, общим развитиемсоциума и, в частности, развитием криминальной сферы.
1.3 Тенденции развития кредитования физических лиц всовременных условиях
Непосредственно кредитный процессначинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за нимпроходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором,так и клиентом-заемщиком. Переговоры о кредите начинаются задолго до принятияконкретного решения. Здесь, однако, все может быть по-разному.
Предложение о выдаче кредита можетисходить как от банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений болеетипичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагает ему свойпродукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия. Изучение рынкабанковских услуг, потенциальных клиентов, обращение к ним с предложениями осотрудничестве, визиты, необходимые знаки внимания — все это происходит прежде,чем рассматривается конкретное предложение о кредите.
Иное дело — современная отечественнаяпрактика, когда кредиты нужны всем, начиная от предпринимателя и заканчиваяправительством, не говоря уже о предприятиях и организациях, испытывающихострый кризис платежеспособности и нуждающихся в кредитной поддержке. Искатьклиента, которому надо дать кредит, российскому коммерческому банку неприходится, клиент ищет банк, в котором можно было бы получить спасительнуюссуду. Таковы реальности современной экономики России, испытывающей трудностипроизводства и финансов. Коммерческие банки не освобождаются, однако, вдальнейшем от другого более сложного этапа — этапа рассмотрения конкретногопроекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российскихбанков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объектакредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий.Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственнуюзадачу.
В российских коммерческих банках решениеэтой задачи, как правило, возлагается на кредитный отдел (управление). Вотдельных банках выделяются специальные аналитические подразделения, функциейкоторых является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия. Заключение овозможности кредитования дается работнику, курирующему обслуживание данногоклиента. В этом случае вся подготовительная работа возлагается на экономистабанка: он ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банкдокументацию, готовит письменное заключение о возможности и условияхкредитования данного проекта, выписывает специальное распоряжение о выдачекредита, собирает необходимые разрешительные подписи на кредитных документах ит.д. В общем, выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работупо соответствующему кредитному проекту. В небольших банках вся эта работа, какправило, концентрируется в одном кредитном отделе [18, с. 118].
Довольно распространенной формой работы напредварительной стадии является принятие решений о кредитовании клиентов впределах определенной компетенции работников банка. В этом случае кредитныйпроект на соответствующую сумму рассматривает, а также решает вопрос овозможности его кредитования только тот работник, которому предоставлено такоеправо соответствующими распоряжениями руководства банка. Данный опыт работыначинают использовать и российские коммерческие банки. Крупные кредиты, какправило, рассматриваются на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываютсявсе экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение порассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования [18, с.115].
Такова процедура данного подготовительногоэтапа. Вслед за ним наступает этап оформления кредитной документации. Работникибанка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдачекредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело). Натретьем этапе — этапе использования кредита — осуществляется контроль закредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии),целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой исвоевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа пооперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовыхрезультатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры склиентом, уточняются условия и сроки кредитования. При всем многообразииобъектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемыхюридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой некуюединую схему, включающую:
1. Методы кредитования и формы ссудныхсчетов.
2. Кредитную документацию, представляемуюбанку.
3. Процедуру по выдаче кредита.
4. Порядок погашения ссуды.
5. Контроль в процессе кредитования.
Если этапы кредитования показываютпоследовательность выполнения определенных обязательных процедур, топредставленные элементы организационно-экономической схемы по существу выражаюттехнологию кредитного процесса, рассмотрим ее более подробно. Методкредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банкиосуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три:
1) метод кредитования по обороту;
2) метод кредитования по остатку;
3) оборотно-сальдовый метод.
При кредитовании по обороту кредит следуетза движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщикадо момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мереувеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этойпотребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения илиувеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывновозобновляющимся процессом.
При кредитовании по остатку кредитвзаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавшихпотребность в ссуде. К примеру, предприятие может уже закупить необходимые емуценности за счет своих финансовых источников и лишь затем обратиться в банк зассудой под их обеспечение, тем самым компенсируя произведенные затраты. Кредитв этом случае выдается под остаток товарно-материальных ценностей в порядкекомпенсации, а не авансирования затрат (уже произведенных в данном случае) наприобретение необходимых материалов.
Чаще всего кредитование по остатку, какправило, уже, охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один изобъектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением неотдельного, частного, а совокупного объекта кредитования. На практикекредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуетсяоборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по меревозникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строгоопределенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихсяресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборотатоварно-материальных ценностей и затрат; на второй стадии погашается на базе остатковсрочных обязательств клиента перед банком.
Организационно движение кредита (еговыдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает емубанк. Ссудный счет — это такой счет, на котором отражается долг (задолженность)клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудныхсчетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету,погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовойстороне ссудного счета [18, с. 158].
При общем единстве схемы отражениязадолженности, выдачи и погашения кредита ссудные счета могут различаться междусобой:
1) по цели открытия;
2) по взаимосвязи с оборотом.
По цели открытия ссудные счета могут бытьдепозитно-ссудиымщ когда клиент получает право при исчерпании собственныхсредств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенныхразмерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население,накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случаенеобходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет онпревращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым. Ссудныесчета могут открываться исключительно для целей расходования валюты кредита.Это своего рода счета с кредитовым оборотом, со снижающимся дебетовым сальдо, вразовом порядке полученным кредитом на цели его последующего использования и спостепенным погашением ссуды.
В этом же классе выделяютсянакопительно-расходные ссудные счета, сочетающие как движение средств покредиту, так и по дебету счета. К примеру, депозит клиента может систематическипополняться за счет новых накоплений, но их расходование всегда будет превышатьпоступления, в связи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.
По взаимосвязи с оборотом ссудные счетамогут быть трех типов:
1) оборотно-платежными;
2) сальдово-компенсационными;
3) оборотно-сальдовыми.
Три данных типа ссудных счетов по существусоответствуют трем методам кредитования: по обороту; по остатку; оборотно-сальдовомуметоду.
При открытии оборотно-платежного ссудногосчета клиент получает возможность оплачивать платежные документы по самымразнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату,платежные поручения на погашение кредиторской задолженности, перечислениеналогов и других платежей. Для всех этих платежей достаточно иметь одиноборотно-платежный или оборотно-сальдовый счет, на который будут поступатьопределенные платежи в погашение образующейся ссудной задолженности.
Для производства всех платежей клиентможет воспользоваться и сальдово-компепсациопным счетом, но тогда емунеобходимо открывать их столько, сколько возникает у него таких потребностей. Уклиента может быть столько сальдово-компенсационных счетов, сколько он имеетчастных объектов кредитования. Данный ссудный счет по сравнению с другими менеегибок, требует большего технического оформления, но на нем более четкопрослеживается целевое назначение кредита.
Особую разновидность оборотно-платежныхссудных счетов составляет контокоррент, на котором отражаются все платежипредприятий; на нем проходят затраты как по основной производственнойдеятельности, так и по расширению и модернизации основных фондов [18, с. 169].Данная форма ссудного счета является наиболее емкой, она открывается высшейкатегории заемщиков, имеющих первоклассную кредитоспособность.
На практике оборотно-платежные иоборотно-сальдовые счета применяются при интенсивном платежном обороте, всезонных отраслях промышленности, торговле, сельском хозяйстве, непрерывных,практически каждодневных поставках товарно-материальных ценностей и затратах.Сфера применения сальдово-компенсационных счетов несколько уже, они применяютсяпри разовых, эпизодических потребностях клиентов в дополнительных финансовыхресурсах. Особенность современной практики кредитования в организационномотношении состоит в том, что она строится не по единому шаблону, а намноговариантной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитованияему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режимвыдачи и погашения ссуд при этом полезнее установить.
Всякая экономическая, в т.ч. кредитная,сделка требует определенного документального оформления. Устные переговоры,которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так илииначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменногоходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели). В банкедолжны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое положениеклиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиентупредставлять баланс на начало года. Вместе с балансом предприятия представляютв банк отчетность по прибылям и убыткам.
В целом комплектдокументов, представляемых клиентами в банк, регламентируется Положением «Опорядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств иих возврата (погашения)» ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 54-П. Согласно данномуположению вся документация распределяется на три группы.
1 группа – Документация,подтверждающая юридическую правомочность заемщика: учредительный договор,устав, свидетельство о регистрации, сведения о руководстве предприятия,контракты и лицензии на поставку продукции;
2 группа – Документация,характеризующая экономическое состояние клиента и материальнуюгарантированность возврата кредита: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях иубытках, приложения к бухгалтерскому балансу – формы 3-5, прогноз денежныхпотоков, выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте), бизнес-план,технико-экономическое обоснование, гарантии, поручительства, страховые полисы,кредитные договора с другими банками.
3 группа – Документацияпо оформлению ссуд (кредитная документация): срочные обязательства, кредитныйдоговор, договор о залоге, карточка образцов подписей и печатей.
Наряду с письменным обращением в банк зассудой в отдельных странах существует специальная документальная форма — общеезаявление-обязательство заемщика выполнять требования, вытекающие из условийкредитной сделки. Такая специальная форма отсутствует в большинстве развитыхстран (ее, к примеру, нет ни в Германии, ни во Франции), она замененасобственно кредитным соглашением, имеющим трафаретную обязательную форму, в томчисле декларирующую обязательство клиента соблюдать требования и правилакредитного учреждения. Отказались от практики представления данногообязательства и российские коммерческие банки. Наряду с данным заявлениемиспользуются срочные обязательства.
Срочное обязательство представляется поопределенной форме, оно фиксирует обязательство заемщика погасить данныйкредит, взятый под определенные цели, в фиксированной сумме и в конкретныйсрок.
Этих обязательств может быть несколько:все зависит от того, на какой срок предоставлена ссуда — условный иликонкретный. В прежней российской практике банки использовали как срочныеобязательства с условным, так и конкретным сроком погашения кредита. Конкретныйсрок фиксировал дату, при наступлении которой ссуда должна быть клиентомпогашена. Условный срок определял дату, когда срок погашения ссудыпересматривался (данное срочное обязательство заменялось на другое, новоеобязательство). Многие российские банки перестали требовать от клиентов срочныеобязательства, имея при этом в виду, что срок погашения ссуды зафиксирован в кредитномдоговоре, что с юридической точки зрения при правильном его составленииоказывается достаточным основанием для списания средств со счетов заемщика впогашение ссудной задолженности.
Кредитный договор является важнейшимдокументом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В немсодержатся экономическая и юридическая ответственность сторон. Строгоопределенной формы кредитного договора, рекомендуемой коммерческим банкамЦентральным банком РФ, не существует. В таких странах, как Германия, Австрия,рекомендованы типовые формы кредитного договора как с юридическими, так ифизическими лицами. Во Франции такая типовая форма разработана исключительнодля индивидуальных заемщиков, полагая, что банковская практика настолькомногообразна, что рекомендовать какую-то единую модель кредитного соглашения непредставляется возможным.
И тем не менее кредитный договор имеетвполне определенный остов, вокруг которого строится вся схема соглашения.Разумеется, он фиксирует полное наименование участников, их юридические адреса;предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размеркомиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно определяютсяусловия кредитования. Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим правобанку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализоватьсвое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов иимущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвященыобязанностям как клиента, так и банка.
Помимо кредитного договора принеобходимости может заключаться также договор о залоге. Практически происходиттак: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор о залогезаключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банкадополнительно заверяются нотариусом. Положение о порядке предоставления(размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата(погашения) обязывает банки иметь также ряд внутренних документов, в том числеотражающих:
— политику банка по размещению(предоставлению) кредитов;
— учетную политику и подходы к еереализации;
— процедуру принятия решений покредитованию;
— распределение полномочий междуподразделениями и должностными лицами;
— порядок кредитования клиентов кредитнойорганизации.
Таким образом, в даннойглаве были рассмотрены экономическая сущность кредита и обеспечения по кредиту,а также организация кредитования физических лиц.
В следующей части работыпроведем анализ организации работы коммерческого банка по кредитованию физическихи физических лиц на примере конкретного банка – ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк».

2. Технология кредитования физических лиц в ООО «ХоумКредит энд Финанс Банк»
 
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
С самого начала своего развитиякорпоративный и розничный бизнес эмитента строился на предоставлении клиентамполного спектра конкурентоспособных высокотехнологичных банковских продуктов иуслуг, включающих расчетно-кассовое обслуживание, валютообменные операции, операциис ценными бумагами, привлечение денежных средств в депозиты, консультационные имногие другие.
С апреля 2002 г. ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» входит в группу компаний Home Credit, которая работает навосточно-европейском рынке потребительского кредитования с 1997 года, и входитв международную группу компаний PPF — одну из крупнейших компаний Европы. Послевхождения Банка в международную группу компаний PPF приоритетным направлениембизнеса стало потребительское кредитование. В соответствии со своей стратегиейБанк расширяет свою сферу деятельности путем перехода от монопродуктового банкак полноценному розничному банку, предоставляющим клиентам полный спектрбанковских услуг (Устав банка – приложение 1).
Приоритетными направлениями деятельностиООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является предоставление кредитов и финансовыхуслуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на покупку потребительскихтоваров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов наоснове пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных офисов, атакже через партнерскую сеть. С октября 2008 года банк активно реализует своюстратегию перехода в полноценный розничный банк путем предложения клиентамновой линейки депозитных продуктов (вклады, дебетовые карты) через филиальнуюсеть. Условия кредитования (размер первоначального взноса, срок кредита,процентная ставка и пр.) зависят от вида кредита, стоимости товаров, приобретаемыхв кредит, кредитного продукта, категории риска товара/продавца/клиента.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»предоставляет потребительские кредиты (в основном на приобретение бытовой, аудио/видеотехники, мебели, мобильных телефонов – свыше 50 категорий товаров.) черезширокую сеть магазинов-партнеров в Москве и регионах Российской Федерации.Услуги Банка доступны более чем в 1 200 городах в 80 регионах РоссийскойФедерации. Клиентами Банка по программе потребительского кредитования могутстать жители России в возрасте от 18, имеющие стабильный источник дохода ипостоянную прописку в одном из регионов страны, где банк предоставляет своиуслуги.
Банк предлагает своим клиентам сположительной кредитной историей доступ к новым продуктам и предложениям,используя прямую почтовую рассылку (direct mail) и телемаркетинговые кампании,что позволяет повысить эффективность взаимодействия эмитента с клиентами иувеличить прибыльность в среднесрочной и долгосрочной перспективах. В рамкахэтих мероприятий предлагаются такие продукты, как кредиты на основе пластиковыхкарт и кредиты наличными, которые стали предлагаться клиентам с 2006 г. В ноябре 2004 г. эмитент приступил к выпуску расчетных карт Maestro международной платежнойсистемы MasterCard International. В ноябре 2008 г. ООО «ХКФ Банк» стал членом международной платежной системы VISA. Одной из основных задачбанка является быть клиентоориентированным банком, который может предложитьсвоим клиентам, как из числа существующих, так и из числа потенциальныхпотребителей, конкурентоспособные условия кредитования, которые смогутудовлетворить потребительские запросы, а также полный спектр банковских ифинансовых услуг для построения долгосрочных отношений с клиентом. По состояниюна отчетный период общее количество клиентов, получивших кредит в Банке,составило более 16,8 млн. человек.
Согласно исследованию Банка Usage &Attitude, посвященного изучению отношения потребителей к брендам банков и их продуктам,ООО « ХКФ Банк» входит в топ-5 банков по уровню знания бренда: этот показательсоставил 72% от общего числа опрошенных. Для повышения качества обслуживанияклиентов, Банк использует хорошо развитую сеть собственных банковских офисов,общее количество которых составляет 175 офисов, и сеть банкоматов. КлиентыБанка могут также использовать более чем 40 000 пунктов приема платежей,благодаря сотрудничеству Банка с ФГУП «Почта России» для внесения платежей всчет погашения задолженности по кредиту Для упрощения процедуры внесенияплатежей часть необходимой для погашения кредита информации содержится набланках в закодированном виде, которые клиент получает сразу послепредоставления Банком кредита
ООО «Хоум Кредит энд ФинансБанк», один из лидеров российского рынка банковской розницы, работает нароссийском рынке с 2002 года.
По итогам 6 месяцев 2009 (МСФО) годаактивы банка составили 93,462 млрд. рублей, капитал – 22,541 млрд. рублей,кредитный портфель – 71,104 млрд. рублей. Чистая прибыль по итогам первогополугодия 2009 года составила 920 млн. рублей.
По состоянию на 30.06.2009 г. доля ООО «ХКФБанк» на рынке товарного кредитования составила 26%, доля на рынке кредитныхкарт – 10%. Региональная сеть Банка состоит из 83 представительств, 172 офисови 6 филиалов на территории России. Банк «Хоум Кредит» предлагаетсвоим клиентам широкое разнообразие кредитных продуктов с различными условиями.Продукты представлены в более чем 29 тыс. магазинах-партнерах в 1200 городахРоссии. Клиентами банка являются более 16 млн человек. Реализуя переход отмонолайнера к универсальному розничному банку, ХКФБ успешно вышел на рынокдепозитов для физических лиц. За шесть месяцев 2009 года депозитная база банкаувеличилась вдвое – с 810 млн руб. до 2 610 млн руб., – продемонстрировавприрост в более чем 200%.
Вклад банка «Хорошие новости»был по достоинству оценен не только клиентами, но и бизнес-сообществом: Банкполучил бронзовую награду конкурса «БРЭНД ГОДА/ EFFIE 2008» вкатегории «Финансовые организации. Продукты и услуги».
ООО «ХКФ Банк» активно работает с текущимисчетами, дебетовыми картами на новой банковской IT-платформе. ХКФБ такжеактивно развивает собственную сеть банкоматов, состоящую сегодня из 218банкоматов, укрепляя тем самым базу для дальнейшего перехода в универсальныйрозничный банк. Основа работы ООО «ХКФ Банк» в России – принцип ответственногокредитования и прозрачности бизнеса. Благодаря передовым технологиямкредитования Банк предлагает клиентам простые и быстрые решения, объективныеусловия и стремится к взаимовыгодному партнерству. В банке принят Кодекс ответственногокредитования.
Успехи банка постоянно отмечаютсяпрофессиональными кругами. По итогам опроса Экспертного совета премии«Финансовый Олимп» ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» был признанлучшим розничным банком в категории «Потенциал и перспектива». Поитогам национально банковской премии банк получил награду в 2 номинациях:«За развитие банковских услуг в регионах России» и как «Информационнооткрытый банк».
В апреле 2008 года рамках 4-й ежегоднойцеремонии награждения премией «Финансовая элита России» Банк«Хоум Кредит» объявлен победителем в номинации «Банк года всфере потребительского кредитования». ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»является членом Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков,Национальной валютной ассоциации, Национальной фондовой ассоциации и Московскоймеждународной валютной биржи.
Таким образом, приоритетным направлениемдеятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является потребительскоекредитование. В 2009 г. банк вышел на рынок депозитов для физических лиц. Зашесть месяцев 2009 года депозитная база банка увеличилась на 200% — до 2 610млн. руб.
Рассмотрим более подробно основныеэкономические показатели деятельности банка на основе анализа балансов банка за2006-2008 гг. (приложения 2, 5, 8) и отчетов о прибылях и убытках (приложения3, 6, 9). Анализ динамики показателей на конец 3 квартала 2009 г. по сравнению c данными на конец 3 квартала 2008 г., выявляет следующие изменения:
— увеличение процентных доходов на 129%,связанное с отражением на балансе Банка портфеля кредитных карт при закрытиисделки по секьютиризации, а также с изменением учетной политики по сравнению с2008 годом в части учета комиссий по кредитам физических лиц;
— внесение вклада в имущество Банка вразмере 1 млрд. руб.;
— уменьшение комиссионных доходов,связанное с изменением учетной политики Банка по сравнению с 2008 годом в частиучета комиссий по кредитам физических лиц;
— рост процентных расходов на 102%,обусловленный увеличением объемов и стоимости привлекаемых средств в связи сизменением рыночной конъюнктуры;
— рост доходов по операциям с иностраннойвалютой на 7,1 млрд. руб., полученный из-за реализованных курсовых разниц пооперациям хеджирования;
— увеличение прочих операционных доходов,произошедшее в первую очередь за счет получения дохода от завершения в первомполугодии 2009 года сделки по секьюритизации части портфеля кредитных карт.
Так же можно отметить, что операционныерасходы в 3 квартале 2009 года сократились на 29% благодаря сокращениюобщебанковских расходов, связанных с оптимизацией бизнеса.
Таким образом, чистая прибыль 3 квартала2009 года по сравнению с 3 кварталом 2008 года увеличилась на 6,8 млрд. руб.
Из решений органов государственной власти,оказавших влияние на финансовый деятельность, следует отметить изменениетребований к обязательным резервам, размещенным в ЦБ — их снижение позволилоООО «ХКФ Банк» распоряжаться высвобожденными средствами, вкладывая ихв основную деятельность, а также доступ к инструментам рефинансирования БанкаРоссии.
Таблица 2 — Ликвидность ООО «ХоумКредит энд Финанс Банк» по состоянию на 1 октября 2009 г.Условное обозначение норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива H1 Достаточности капитала Min 10% (K>5 млн.евро) 24.03 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 257.76 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 370.12 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 43.56 Н5 Общей ликвидности Min 20% отменен Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% 19.21 Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 65.70 H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50% 7.79 H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0.06 H12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Max 25%
Ликвидность кредитной организации идостаточность капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной итекущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1соответственно. По состоянию на 01.10.2009 г. норматив достаточности капиталасоставил 24,03%, что превышает больше, чем в 2 раза требуемый Центральнымбанком Российской Федерации минимальный уровень.
Размер собственных средств кредитнойорганизации – эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлениемпоручительства составил на 01.04.2007 г: 8 706 653 тыс. руб. (приложения 4, 7,10)
Размер стоимости чистых активовюридического лица, предоставившего поручительство, которым обеспечиваетсяисполнение обязательств кредитной организации-эмитента по облигациям, напоследнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства составил стоимостьчистых активов поручителя на 31 марта 2007 года – 25 тыс.руб.
Размер стоимости чистых активовюридического лица, предоставляющего поручительство, на дату окончания отчетногоквартала составил на 01.10.2009 — 26 тыс.руб. В течение отчетного квартала ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» полностью соблюдал нормативы,характеризующие его ликвидность. Значение нормативов Н2 и Н3 равно 257,76% и370,12% соответственно, что значительно выше минимально необходимыхпоказателей, а значение норматива Н4 равно 43,56%, что в 4 раза нижемаксимально допустимого значения в 120%.
В целом, стратегия деятельности ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» направлена на достижение оптимальногосоотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности банкпридерживается соблюдения всех пруденциальных норм, установленных БанкомРоссии.
По состоянию на 01.10.2009 г. величинауставного капитала ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» составляет 4 173млн. рублей, который полностью оплачен. Собственные средства банка по сравнениюсо аналогичным периодом 2008 г. увеличились на 5 315 201 тыс. руб. и составилина 01.10.2009 г. 24 073 440 тыс. руб.
Основными источниками формированиясобственного капитала в отчетный период является уставный капитал (17,3%собственных средств эмитента), дополнительный капитал (37,6%), нераспределеннаяприбыль предшествующих лет эмитента (44,2%).
Общая величина финансовых вложений на01.10.09: 101 331 016 тыс. руб. (МБК, кредиты, ценные бумаги, вложения вуставные капиталы), в т.ч.:
— вложения в эмиссионные ценные бумаги: 18075 131 тыс. руб.
— вложения в неэмиссионные ценные бумаги:1 830 тыс. руб.
— иные финансовые вложения: 83 254 055тыс. руб.
У Эмитента отсутствуют вложения вэмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и болеепроцентов всех его финансовых вложений на 01.10.2009.
Информация о формировании резервов навозможные потери (в части вложения в ценные бумаги): величина резерва на начало/конецпоследнего завершенного финансового года перед датой окончания последнегоотчетного квартала — 1 830 тыс. руб.
Таким образом, общее финансовое положениеООО «ХКФ Банк» можно охарактеризовать как устойчивое. Основнымифакторами, оказавшими значительное влияние на результатыфинансово-хозяйственной деятельности является способность банка активнореагировать на изменения рыночной ситуации и предпринимать оперативные меры пооптимизации бизнеса, сохранения качества активов за счет непрерывногоусовершенствования процесса управления рисками и оптимизации параметровпродуктов. К факторам, влияющим на финансовый результат ООО «Хоум Кредитэнд Финанс Банк», можно отнести:
— получение дохода (реализованные курсовыеразницы) по операциям хеджирования, по сделкам с ценными бумагами
— получение дохода от завершения сделки посекьюритизации части портфеля кредитных карт
— внесение вклада в имущество Банка вразмере 1 млрд. руб.
Рассмотрим структуру доходов банка за 9месяцев 2009 г. в таблице 3.
Таблица 3 – Структура доходов ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» по состоянию на 1 октября 2009 г. 01.07.2009 Общая сумма доходов, тыс. рублей 62 437 921 Вид банковских операций: потребительское кредитование Размер доходов от данного вида деятельности банка, тыс. рублей 14 343 162 Доля доходов от основной деятельности в общей сумме доходов банка (%) 22,97 Изменение по сравнению с предыдущим отчетным периодом +2 раза

Изменения размера доходов кредитнойорганизации — ООО «ХКФ Банк» от основной деятельности (видов деятельности,видов банковских операций, предусмотренных законом РФ) на 10 и более процентовпо сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года ипричины таких изменений.
Размер доходов кредитной организации — ООО«ХКФ Банк» от основной деятельности на конец 2 квартала 2009 г увеличился незначительно — на 3 028 855 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2008года (размер дохода от основной деятельности на конец 2 квартала 2008 года составил11214307 тыс. руб.). Это обусловлено изменением динамики портфеля, продуктовойлинейки, текущими рыночными и экономическими условиями, ужесточением процедурандеррайтинга и управления рисками, а также внедрением банком программыоптимизации бизнеса.
В таблице 4 представлены основные показателифинансово-хозяйственной деятельности банка за 2006-2008 годы.
Таблица 4 — Основные показателидеятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в 2006-2008 гг., тыс.руб.Показатели 2006 г. 2007 г. 2008 г. Изменение 2008 к 2006 г. абсолютное, тыс. руб. относительное, % Собственные средства 10045870 10830174 20799741 10753871 207,05 Денежные средства 2524012 3068129 6841808 4317796 271,07 Уставный капитал 3405284 3405284 6803605 3398321 199,80 Ссудная задолженность 77640657 105106498 133949742 56309085 172,53 Эмиссионный доход 2123639 2123639 7628919 5505280 359,24 Прибыль 767591 2084091 1972831 1205240 257,02 Средства кредитных организаций 7771097 8604864 9920207 2149110 127,66 Средства клиентов 7250481 99455730 152251063 145000582 2099,88 Общая сумма обязательств 103628664 124220522 179749336 76120672 173,46 Общая величина имущества 113752649 136356226 200613098 86860449 176,36
Для более наглядного представленияпредставим данные в виде диаграммы (рисунок 2).
/>
Рисунок 2 – Основные экономическиепоказатели деятельности банка
На основе данных публикуемой отчетностимогут быть рассчитаны следующие относительные показатели (таблица 5).
Таблица 5 — Относительные показателидеятельности ООО «ХКФ Банк», 2006-2008 гг.Показатели 2006 г. 2007 г. 2008 г. Коэффициент доли капитала К1 8,8% 8,0% 10,3% Доля рисковых активов К2 77% 83% 77% Кредитная активность К3 68% 78% 66% Уровень мобилизации капитала К4 58% 40% 65% Доля резервов в активах банка К5 6,1% 2,3% 2,2% Коэффициент ликвидности К6 29% 19% 26% Коэффициент отношения капитала к уставному фонду К7 2,9 3,2 3,0 Рентабельность прибыли К8 0,9% 1,5% 0,9%
Проанализировав полученные показатели, можносделать выводы:
— коэффициент доли капитала (К1 =Собственные средства/Активы) в пассивах показывает, какая часть банковскихкапиталов принадлежит его собственникам. Очевидно, что чем больше значениеэтого коэффициента, тем более надежен банк и тем больше перспективы банка вразвитии своей деятельности. В случае ООО «Хоум Кредит энд ФинансБанк» наблюдается рост этого показателя в последнем периоде по сравнению спредыдущим.
— высокая доля рисковых активов (К2 =(Ссуды+Лизинговые операции+Вложения в ценные бумаги)/Активы) наблюдаетсятенденция к снижению этого показателя. Однако, следует учитывать, что большийудельный вес активов составляет ссудная задолженность, что указывает накредитную активность банка.
— в ООО «ХКФ Банк» наблюдаетсявысокая кредитная активность (К3 = Кредиты/Активы). Особенно велик этотпоказатель в 2006 г. — 78 %.
— в 2006-2008 гг. наблюдается высокийуровень мобилизации капитала (К4 = (ОС, НМА, МЗ + Чистые вложения в ценныебумаги, имеющиеся в наличии для продажи)/Собственные средства), что снижаетвозможности выполнения капиталом защитной и оборотной функций.
— показатель отношения резервов к активам(К5 = Резервы/Активы) характеризует качество портфеля активов: чем болеерисковый портфель у банка, тем выше его значение. Исходя из полученныхпоказателей, можно сказать, что качество портфеля активов ООО «ХКФБанк» улучшается.
— коэффициент покрытия ликвидными активамиобязательств банка (К6 = Ликвидные активы/Обязательства) показывает способностьбанка ответить по своим обязательствам с помощью активов с короткими срокамиреализации. Способность отвечать по своим обязательствам находится надопустимом уровне, хотя в 2007 г. этот показатель был низким — всего 19%.
— коэффициент отношения капитала к уставномуфонду (К7 = Собственные средства/Уставный капитал) показывает зависимостьсобственных средств от уставного капитала банка. Высокий показатель этогокоэффициента говорит о неликвидности банка с точки зрения владельцев, но вслучае ООО «ХКФ Банк» показатели низкие, что благоприятно длясобственников банка.
— по данным публикуемой отчетностивозможен расчет рентабельности (К8 = Прибыль/Активы) с некоторыми недостатками,но даже такой общий показатель способен охарактеризовать способность банка вусловиях конкуренции на рынке банковских услуг получать прибыль. В ООО «ХКФБанк» наблюдается положительная рентабельность.
Банковская отчетность может бытьохарактеризована как совокупность бухгалтерской информации об уставнойдеятельности банка соответствующего назначения и содержания на определеннуюдату. Основным документом, характеризующим деятельность коммерческого банка,является баланс. Аналитический баланс ООО «Хоум Кредит энд ФинансБанк» публикуется в открытой печати.
1. Денежные средства и ссудная задолженность.Средства банка в денежной форме в 2006 г. составили 2524012 тыс. руб., в 2007г. — 3068129 тыс. руб. и 6841808 тыс. руб. в 2008 г., что составило 2,22%,2,27%, 3,41% в составе пассивов соответственно по периодам. Чистая ссуднаязадолженность на 01.01.06 г. составила 77640657 тыс. руб., на 01.01.07 г. — 105106498 тыс. руб., на 01.01.08 — 133949742 тыс. руб. Видно, что в 2007 г.ссудная задолженность увеличилась на 26%, а в 2008 г. еще на 21%.
2. Собственные средства и их источники.Собственные средства ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» составили10045870 в 2006 г., 10830174 тыс. руб. в 2007 г. и 20799741 тыс. руб. в 2008 г.Удельный вес источников собственных средств в составе пассивов составил 8,83%,8,01% и 10,3% соответственно. Уставный капитал в 2006-2007 гг. составлял3405284 тыс. руб., а к 2009 г. увеличился до 6803605 тыс. руб. В 2008 г.уставный капитал увеличился на 49%. В составе собственных средств составил33,8%, 31,4% и 32,7%.
Можно сделать вывод, что в балансе ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» отражаются состояние собственных ипривлеченных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие активныеоперации. От периода к периоду наблюдается увеличение валюты баланса, чтоговорит о расширении деятельности банка рынке банковских услуг. Также во всехпериодах ООО «ХКФ Банк» получал прибыль, что является главной цельюдеятельности любого коммерческого банка. По данным баланса осуществляетсяконтроль за аккумулированием и размещением денежных ресурсов банка; состояниемкредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностьюотражения этих операций в бухгалтерском учете.
Рассмотрим в соответствии с темойвыпускной квалификационной работы более подробно процесс кредитованияфизических лиц, как основное направление деятельности исследуемого банка.
2.2 Анализ процесса кредитования физических лиц в ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк»
ООО «Хоум Кредит эндФинанс Банк» предоставляет потребительские кредиты физическим лицам всоответствии с инструкцией (утверждена правлением ООО «ХКФ Банк» протокол №18от 06.06.2006 г.) на условиях возвратности, платности, срочности,обеспеченности и целевого использования. При осуществлении кредитования ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» руководствуется законодательством РоссийскойФедерации, нормативными документами Центрального банка РФ и ООО «ХКФ Банк».
Приоритет в кредитованииотдается проектам и сделкам с короткими и средними сроками окупаемости, высокойэффективностью и минимальным кредитным риском, а также предусматривающимперевооружение и модернизацию уже действующих производств, равно как ипроектам, по которым вложение собственных средств Заемщиков планируется нарядус привлечением кредитов. Кредиты предоставляются платежеспособным заемщикам приналичии реальных источников их погашения, надежного и ликвидного обеспечения вформах, предусмотренных действующим законодательством и инструкцией.
ООО «Хоум Кредит эндФинанс Банк» начисляет и взимает с заемщика проценты за пользование кредитнымипродуктами, руководствуясь действующими указаниями Банка России и требованиямивнутренней нормативной и договорной базы.
Все вопросы, связанные свыдачей и погашением кредита, а также определяющие условия кредитной сделки(сроки, процентная ставка, обеспечение и др.), взаимные обязательства иответственность сторон отражаются в кредитном договоре, заключаемом между ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» и заемщиком. Если по сумме кредита и процентов запользование кредитными средствами кредитный договор относится к крупной сделке,требующей одобрения уполномоченных органов заемщика в соответствии сзаконодательством и/или учредительными документами заемщика, в кредитном досьев обязательном порядке хранится решение (выписка из решения) уполномоченногооргана заемщика (собрания акционеров или участников общества, советадиректоров, решение единоличного акционера/участника общества), а в договоределается ссылка на данное решение с указанием номера и даты его принятия.
Со стороны ООО «ХоумКредит энд Финанс Банк» кредитный договор подписывается лицами в зависимости отпредоставленных им полномочий согласно Уставу либо доверенности. При внесенииизменений или дополнении в кредитный договор заключается дополнительноесоглашение, которое является неотъемлемой частью договора и подписывается двумясторонами. Классификация и реклассификация ссудной и приравненной к нейзадолженности, формирование и регулирование резерва по ссудам осуществляются всоответствии с действующим в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» порядкомформирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненнойк ней задолженности.
Рассмотрим операции,производимые Хоум Кредит по обслуживанию физических лиц. Кредитная политикабанка предусматривает предоставление различных видов кредитных продуктов,различающихся: по субъектам и объектам кредитования; по срокам, суммам и валютекредитования; по формам кредитования; по целевому использованию. ООО КБ «ХоумКредит энд финанс банк» предоставляет долгосрочные кредиты на:
— строительство садовых домиков иблагоустройство садовых участков в садоводческихтовариществах сроком на 5 лет. Ссуда должна быть использована заемщиком втечение сроков освоения земельного участка. Вместе с тем эти сроки не должныпревышать 2 лет со дня получения ссуды в банке. По истечении установленногосрока пользования ссудой заемщик обязан представить в банк отчет о целевомиспользовании средств. В случае непредставления отчета в установленный срок банкимеет право взыскать выданную ссуду досрочно с уплатой повышенного процента.Проценты по ссуде начисляются и взыскиваются в установленном порядке.
— капитальный ремонт дома в сельскойместности в размере до 75% сметнойстоимости работ с учетом среднемесячного заработка ссудозаемщика.
— покупку дома в сельской местностидлясезонного проживания на срок до 5 лет в размере балансовой (остаточнойстоимости) строения.
— строительство и капитальный ремонтиндивидуальных жилых домов для постоянного проживания в размере до 75% сметной стоимости или перечня работпо ремонту дома на срок до 5 лет.
— кредит членам жилищно-строительныхкооперативовпредоставляется на срок до 5 лет в размере до 75%первоначального вступительного взноса.
— жилищный кредит-предоставляется на строительство (реконструкцию) жилья, обустройство земельныхучастков, а также на приобретение жилья при условии залога недвижимогоимущества ( ипотека). Развитие ипотечного кредитования сдерживается состояниемправовой базы, отсутствием соответствующих институтов, связанных собслуживанием ипотеки.
Рассмотрим некоторые виды кредитов и общиеусловия кредитования населения в ООО КБ «Хоум Кредит энд финанс банк».
Кредит на неотложные нужды.
Выдается гражданам Российской Федерации,имеющим постоянный источник дохода. предоставляется на приобретениетранспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, на хозяйственноеобзаведение, оплату медицинских услуг, приобретение туристических путевок идругие цели потребительского характера. Условия предоставления: выдается врублях и иностранной валюте, как наличными деньгами, так и в безналичномпорядке; кредиты в иностранной валюте — только в безналичном порядке.Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособностизаемщика и предоставленного обеспечения. Срок действия кредита – до 5 лет.Процентная ставка: по кредитам в рублях — 22% годовых; по кредитам в валюте — 14% годовых. Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 15 рабочих дней смомента предоставления заемщиком полного пакета документов.
Документы, предоставляемые в банк дляполучения кредита:
-заявление;
-паспорта (заменяющие их документы)заемщика, поручителя(-ей) и залогодателя(-ей) (предъявляются);
-документы, подтверждающие величинудоходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя (ей) запоследние 6 месяцев;
-анкета(ы) заемщика и его поручителя(-ей);
-для получения кредита свыше 5 тыс. долл.США или рублевого эквивалента этой суммы — справка из психоневрологическогодиспансера или водительское удостоверение (предъявляется).
Обеспечение возврата кредита:
— поручительства физических лиц, имеющихпостоянный источник дохода;
— поручительства физических(ого) лиц(а) — платежеспособных предприятий и организаций — клиентов банка;
— залог ликвидного имущества (объектовнедвижимости, транспортных средств, ценных бумаг).
Погашение кредита осуществляетсяежемесячно равными долями. Уплата процентов производится одновременно спогашением кредита. В случае досрочного погашения части кредита уплатапроцентов производится ежемесячно на оставшуюся сумму задолженности.
Кредит на приобретение недвижимости.
Выдается гражданам Российской Федерации, ввозрасте от 18 до 70 лет желающие приобрести, построить, реконструироватьквартиру, комнату, жилой дом, гараж, дачу, садовый домик, а также земельныйучасток, расположенные на территории Российской Федерации или принять участие вдолевом финансировании объектов недвижимости по договору инвестирования.Кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Процентная ставка покредитам: в рублях – 23% годовых, по кредитам в валюте – 13% годовых. Срокрассмотрения документов на выдачу кредита 18 рабочих дней с моментапредоставления заемщиком полного пакета документов. Максимальная сумма кредитазависит от платежеспособности заемщика или совокупного дохода семьи (заемщика иего супруга (супруги)) и предоставленного обеспечения, но не может превышать70% покупной или сметной стоимости объекта недвижимости при условииобязательного вложения заемщиком собственных средств в размере не менее 30% егостоимости.
Срок действия кредита – до 15 лет.
Кредиты предоставляются наличными деньгамии в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика повкладу “до востребования”.
Документы, предоставляемые в банк дляполучения кредита:
— заявление;
— паспорта (заменяющие их документы)заемщика, поручителя(-ей) и залогодателя(-ей) (предъявляются);
— документы, подтверждающие величинудоходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя (ей) запоследние 6 месяцев;
— анкета(ы) заемщика и его поручителя(ей);
— для получения кредита свыше 5 тыс. долл.США или рублевого эквивалента этой суммы — справка из психоневрологическогодиспансера или водительское удостоверение (предъявляется);
— для получения кредита на приобретение,строительство и реконструкцию объектов недвижимости (включая долевое участие вфинансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования)заемщиком также представляются, в зависимости от цели кредита, документы,подтверждающие: покупную или сметную стоимость объекта недвижимости (договоркупли — продажи, договор инвестирования, сведения из проектно-сметнойдокументации, справка БТИ и т.п.);
— разрешение государственных органов настроительство и согласованную в установленном порядке проектно-сметнуюдокументацию (для индивидуального строительства объекта недвижимости);
— право собственности на земельный участокна котором будет вестись (ведется) строительство или реконструкция объектанедвижимости (для индивидуального строительства объекта недвижимости)
— наличие собственных средств заемщика вразмере не менее 30% стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной),либо отчет о собственных вложениях заемщика в указанных размерах;
— другие документы при необходимости.
Обеспечение возврата кредита:
— залог приобретаемой недвижимости
— поручительства физических лиц, имеющихпостоянный источник дохода;
— поручительства физических(ого) лиц(а) — платежеспособных предприятий и организаций — клиентов банка.
— залог ликвидного имущества (объектовнедвижимости, транспортных средств, ценных бумаг).
При оформлении кредита в сумме свыше 10000 долларов США залог имущества обязателен. Погашение кредита осуществляетсяежемесячно равными долями (или по графику платежей) с одновременной уплатойпроцентов за пользование кредитом. Заемщик и его поручители несут совместную,солидарную обязанность и ответственность за погашение кредита и причитающихсяза его пользование процентов за весь период действия кредита. По кредитам настроительство и реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика можетбыть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но неболее чем на 2 года.
Образовательный кредит.
Кредит предоставляется гражданамРоссийской Федерации: учащимся, абитуриентам, успешно сдавшим экзамены;студентам, зачисленным в установленном порядке в образовательное учреждение поуказанной форме обучения в возрасте от 14 лет; и их законным представителям(родителям, попечителям или усыновителям).
Кредит предоставляется только в рублях наоплату обучения на дневном отделении, в средних специализированных (техникум,колледж, лицей, школы и др.) и в высших (университет, академия, институт)профессиональных образовательных учреждениях, зарегистрированных на территорииРоссийской Федерации и осуществляющих коммерческую (платную) деятельность поподготовке специалистов по соответствующим договорам с оплатой им стоимостиобучения.
Кредиты предоставляются наличными деньгамии в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика повкладу “до востребования” с последующим перечислением по его поручению на счетобразовательного учреждения. Максимальная сумма кредита рассчитывается банкомисходя из платежеспособности законных представителей учащегося,предоставленного обеспечения, но не более 70% стоимости обучения, указанной вдоговоре о подготовке специалиста за полный период обучения в образовательномучреждении. Срок кредита устанавливается в зависимости от срока обучения, но неболее 10 лет. При этом на время обучения учащегося банком предоставляетсяотсрочка погашения основного долга, в течение которого производится толькоежемесячная уплата процентов за пользование кредитом. Процентная ставка — 22%годовых.
Документы, предоставляемые учащимся в банкдля получения кредита:
— заявление на получение кредита;
— паспорт или заменяющий его документ(предъявляются);
— договор о подготовке специалиста.
Кроме того, в период срока действиякредитной линии учащийся представляет в банк (каждый семестр, год)соответствующие документы образовательного учреждения: дополнительное(ые)соглашения к договору о подготовке специалиста, счета, извещения об оплате ит.п. и/или справки, подтверждающей прохождение учащимся очередного периодаобучения (семестра, курса); при необходимости — другие документы. Послеокончания процесса обучения представляется диплом, подтверждающий присвоение учащемусясоответствующей квалификации, а также справка с места работы о доходах иразмере производимых удержаний (по истечении 6 месяцев после трудоустройства).
Законный представитель учащегосяпредставляет в банк:
— паспорт или заменяющий его документ(предъявляются);
— справки с места работы законногопредставителя учащегося и поручителей о доходах и размере производимыхудержаний (для пенсионеров- справку из органов социальной защиты населения идругих государственных органов, назначающих и выплачивающих пенсии гражданамРоссийской Федерации);
— анкеты;
— паспорта (заменяющие их документы)поручителей и залогодателей;
— согласие супругов поручителей изалогодателей на заключение договоров залога и поручительства;
— документ, подтверждающий, что законныйпредставитель учащегося является попечителем (предъявляется).
Обеспечение возврата кредита:
— поручительства физических лиц, имеющихпостоянный источник дохода;
— поручительства физических(ого) лиц(а) — платежеспособных предприятий и организаций — клиентов банка, являющихся работодателемзаконного(ых) представителя(ей) учащегося;
— залог ликвидного имущества (объектовнедвижимости, транспортных средств, ценных бумаг).
В течение периода обучения производитсяежемесячная уплата банку процентов за пользование кредитом. Погашение кредитаосуществляется равными долями (или по графику платежей). Созаемщики несутсовместную, солидарную обязанность и ответственность за погашение кредита ипричитающихся за его пользование процентов за весь период действия кредитнойлинии. В случае перевода учащегося с платной формы обучения на бюджетную,отчисления его из образовательного учреждения или непредставления созаемщикамив период действия договора об открытии кредитной линии необходимых документов(в т.ч. подтверждающих целевое использование кредита), действие льготногопериода по требованию банка прекращается и устанавливается новый срок погашениякредита с составлением графика его погашения.
Срок действия кредитной линии может бытьпролонгирован банком в случае предоставления учащемуся образовательнымучреждением академического отпуска в установленном законодательством порядке поболезни (на срок до 1 года) или в случае его призыва на воинскую службу (насрок службы). Сумма кредита определяется, исходя из совокупного доходасозаемщиков. На срок обучения учащегося в образовательном учреждении устанавливаетсяотсрочка погашения основного долга по кредиту.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»предоставляет в настоящее время следующие виды кредитов: кредиты юридическимлицам, кредиты индивидуальным предпринимателям, потребительские кредиты,ипотечные кредиты, а метод кредитования обуславливает форму ссудного счета,используемого для выдачи и погашения кредита. Основные условия организациикредитования представлены в таблице 6.
Таблица 6 – Основныеусловия организации кредитованияКритерии Цели и задачи, решаемые в процессе кредитования Виды кредитования — разовый кредит одной суммой -кредитная линия с установленным лимитом задолженности или лимита кредитования Обеспечение кредита — ликвидное движимое или недвижимое имущество предоставленное в залог — технологическое оборудование, автотранспорт — ценные бумаги — здания, сооружения, помещения, земельные участки — ТМЦ в обороте (запасе) По субъектам кредитования кредитные продукты предоставляются — корпоративным клиентам — государственным и муниципальным унитарным предприятиям — субъектам РФ и муниципальным образованиям — индивидуальным предпринимателям — физическим лицам — кредитным организациям и иным финансовым институтам
Кредитованиев ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» осуществляется как в российских рублях, таки в иностранной валюте. Субъектом потребительского кредитования являютсяфизические лица.
Видыобеспечения представлены в таблице 7. Заложенное имущество подлежит обязательномустрахованию в пользу ООО «ХКФ Банк».
Таблица 7 – Видыобеспечения кредитов в ООО «ХКФ Банк»1. Высоколиквидное обеспечение — залог права требования по банковскому депозиту, размещенного в банке — залог недвижимости — залог движимого имущества переданного клиенту в лизинг (при условии приобретения его лизинговой компанией ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк») — залог высоколиквидных ценных бумаг — залог обособленных товаров в обороте — залог обособленного движимого имущества (оборудование, а/транспорт) — поручительство третьих лиц (дополнительное обеспечение) 2. Низколиквидное обеспечение — залог товара в обороте без обособления — залог движимого имущества без обособления — залог ликвидных ценных бумаг — залог прав требования по договору — банковская гарантия — поручительство третьих лиц (дополнительное обеспечение)
Процентнаяставка на уровне средней стоимости банковских ресурсов, учитываетсяиндивидуальный подход при обосновании заемщиком кредитной ставки прирассмотрении объекта и субъекта кредитования по процентным платежам взависимости от платежеспособности и надежности заемщика, срока пользования иобеспеченности кредита.
В рамках острой конкурентной борьбы, впогоне за прибылью банки стараются скопировать наиболее удачные решения своихконкурентов, что приводит к появлению массы практически идентичных продуктов. Всвязи с этим перед банками-лидерами (или собирающимися стать таковыми) особенноостро встает вопрос не о совершенствовании имеющихся в продуктовой линейкепредложений, а о создании принципиально новых, оригинальных и интересных дляпотребителя продуктов. Говоря о подобного рода розничных продуктах, можноупомянуть как популярные на западе и практически не встречающиеся в Россиикредиты на обучение (образовательные кредиты), так и кредитные продукты,рассчитанные на специализированные клиентские сегменты (например,автокредитование).
Десять банков за первую половину 2008 г.улучшили свои позиции на рынке розничных банковских продуктов. В ряде случаеврывок был значительным: так, МДМ-Банк поднялся на 22 позиции до второго места,став лидером роста. Первое место сохранил за собой «Альфа-банк». Ещедва банка — ВТБ-24 и Промсвязьбанк — сохранили свои позиции (13 и 17 местосоответственно). С учетом того, что общий список банков, охваченныхисследованием, был увеличен с 31 до 51, сохранение позиции можно считать как ееулучшение. Стоит отметить, что первые 3 места в рейтинге занимают именнороссийские банки: Альфа-Банк, МДМ-Банк и Абсолют Банк.
Анализ рейтинга банков по автокредитам.Первое место занял Сбербанк, выдавший за шесть месяцев автокредитов на сумму48,8 млрд. руб. против 18,8 млрд. по сравнению с первым полугодием 2007 года.Портфель автокредитов банка на 1.07.2008 г. составил 86,5 млрд руб.,увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года более чем вчетыре раза. В итоге Сбербанк обогнал в этом сегменте прежних лидеров. Сбербанкосенью 2006 года существенно усовершенствовал условия автокредитования, отменивобязательный первоначальный взнос, обязательное страхование жизни итрудоспособности заемщика, поручительство и расширив перечень доходов заемщика.По информации Сбербанка, эти изменения существенно повысили привлекательностьавтокредитов.
Второе место в рейтинге занялРусфинансбанк, нарастивший за год портфель автокредитов на 132%, до 56,6 млрд.руб. В первом полугодии текущего года банк выдал автокредиты на сумму 26,3млрд. руб. против 13,4 млрд руб. за аналогичный период прошлого года. В то жевремя за год свои позиции в рейтинге потеряли банк «Русский стандарт» иМДМ-банк, опустившись со второго на седьмое место и с четвертого на восьмоесоответственно. Так, за первое полугодие 2008 года «Русский стандарт» выдалавтокредитов на сумму 2,8 млрд. руб. против 14,1 млрд. руб. за аналогичныйпериод прошлого года, портфель автокредитов банка, по данным на 1 июля 2008года, составил 25,2 млрд. руб., снизившись за год на 10%. Замедление темповроста автокредитов в банке «Русский стандарт» произошло из-за ужесточениятребований к заемщикам по этим программам.
МДМ-банк за первые шесть месяцев текущегогода выдал автокредитов на сумму 4,3 млрд руб. против 9,2 млрд руб. в первомполугодии прошлого года, объем портфеля автокредитов на 1 июля 2008 годасоставил 24,4 млрд руб., снизившись за год на 4,2%. Снижение роста портфеляавтокредитов можно объяснить отменой программ экспресс-автокредитования.
Объёмы выданных ипотечных кредитовпродолжают расти, обеспечивая банкам хорошую динамику прироста всего кредитногопортфеля. По итогам первого полугодия 2008 г., в рамках ипотеки выдано около390 млрд. руб. против порядка 267 млрд. руб., собранных за аналогичный период2007 года. По сравнению с первым полугодием 2007 года, тройка лидеровипотечного кредитования сильно не изменилась. Первое и второе место за двумягосударственными банками — безусловным лидером рынка кредитования «Сбербанком»,с объёмом выданных ипотечных кредитов в 66 млрд. руб., и «Группой ВТБ» собъёмом в 22 млрд. руб. Третье место занял «Москоммерцбанк», сместив банк«Дельтакредит» на шестую позицию в рейтинге, выдав ипотечных кредитов (15 млрд.руб.).
Некоторым участникам рынка в первомполугодии удалось показать динамику прироста в несколько сот раз. Рост в 500%показала «Компания Розничного Кредитования», которая увеличила по сравнению спервым полугодием 2007 г. объём выданных кредитов с 415 млн. руб. до 2075 млн.руб. Почти в 4 раза, с 8,7 млн. руб. до 36 млрд. руб., выросли объёмывыдаваемых кредитов у «УРСА Банк».
Рост количества банков, занимающихсяипотечным кредитованием, значительно усилил конкуренцию на рынке, чтовыражается как в снижении ставок, так и в усилении маркетинговых кампанийбанков. За последние 2 года количество банков-участников ипотечного рынкавыросло с 30 до 400, т.е. уровень конкуренции вырос более чем в 10 раз.
ООО КБ «ХКБ банк» занимает место в третьейдесятке рейтинга, поскольку автокредитование и ипотечное кредитование неявляются основным направлением деятельности банка, а все его усилия направленына потребительское кредитование. В этой сфере (на рынке г. Брянска и Брянскойобласти) ООО КБ «ХКБ банк» успешно конкурирует с «Сбербанком» и «Русскимстандартом».
Необходимо отметить тот факт, чтобанковское кредитование потребительских нужд населения имеет свои преимуществаи недостатки.
Положительным для ООО КБ «ХКБ банк» являетсяпростота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценитьобъект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды иорганизовать контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно,положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.
С другой стороны, к негативным факторам, сточки зрения ООО КБ «ХКБ банк», является достаточно высокий риск. Чем жеобусловлен подобный вывод? Во-первых, тем, что в нашей стране современнаяпрактика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
а) анализ кредитоспособностииндивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеконе все банки;
б) методики анализа кредитоспособности невсегда отвечают требованиям практики;
в) наличие обеспечения по ссуде нередконосит формальный характер.
Во-вторых, экономическая ситуация в стране(особенно после кризиса 1998 г.) негативно сказалась на организациикредитования частных клиентов.
Несмотря на подобные негативные моменты,ООО КБ «ХКБ банк» систематически работает над совершенствованием и расширениемобъектов кредитования.
2.3 Анализ кредитного портфеля ООО «Хоум Кредит ФинансБанк»
Среди традиционных видов банковскойдеятельности предоставление кредитов – основная операция, обеспечивающая ихдоходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим июридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Таким образом,кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активнымкредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфельявляется его составной частью и представляет собой остаток задолженности покредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определеннуюдату.
Управление кредитным портфелем представляетсобой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования,которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелемявляется, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых –поддержание надежной и безопасной деятельности банка.
Осуществляя кредитные операции, банкстремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитногопортфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелемнеобходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикамкак в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.
Количественный анализ предполагаетизучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет,на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономическихкритериев, к которым относят: объем и структуру кредитных вложений по видам;структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей; сроки кредитов;своевременность погашения предоставляемых кредитов; отраслевую принадлежность;виды валют; цену кредитования (уровень процентных ставок). Такой анализпозволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденцииразвития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности.
На основе качественной характеристикикредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования истепени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка.
Таким образом, в любом банке состояниекредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением.
Рассмотрим структуру кредитного портфелябанка в отраслевом разрезе. ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» активно работаетс предприятиями промышленности, строительства, торговли, здравоохранения ипрочими. Общая сумма кредитов, выданных предприятиям различных отраслейнародного хозяйства в 2008 году, составила 261780 тыс. руб., а в 2007 г. – 191350 тыс. руб., то есть объем кредитного портфеля увеличился за 2008 года на 36,8%.Наблюдается увеличение объема кредитных вложений по всем отраслям кромепромышленности.
В 2008 году наиболее значительно возрособъем выданных кредитов предприятиям, работающим в сельскохозяйственной отрасли– увеличение составило 61000 тыс. руб. Соответственно в общем удельном весевозросла и стала наибольшей доля кредитов, выданных предприятиям, работающим всельскохозяйственной отрасли с 20,9% в 2007 году до 38,6% в 2008.
Второе место занимают кредиты, выданныепредприятиям строительной отрасли, но в 2008 г. объем кредитов, выданный даннымпредприятиям, увеличился незначительно – на 3000 тыс. руб., а удельный весснизился с 41,8 % в 2007 г. до 31,7% в 2008 г.
Кредитование малого бизнеса вотраслевом разрезе ООО «ХКФ Банк» в г. Брянске представлено в таблице 7, данныекоторой подтверждают, что основной сферой деятельности малых предприятийявляется торговля и общественное питание, на долю которых приходится вчетвертом квартале 2007 г. – 11 кредитов (45,83%) на сумму 37674000 рублей(63,00%), а первом квартале 2008 г. – 14 кредитов (46,67%) на сумму 48425000рублей (65,00%).
Таблица 8 — Структура кредитного портфеляв отраслевом разрезеПоказатели кредитования 2006 г. 2007 г. 2008 г. Изменение 2008 г. к 2006 г. 2007 г. +/- % +/- % Промышленность Количество выданных кредитов 3 3 4 1 133,33 1 133,33 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 11,5 12,50 13,33 1,83 115,91 0,83 106,64 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 5318 6279 7748 2430 145,69 1469 123,40 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 9,67 10,50 10,40 0,73 107,55 -0,1 99,05 Строительство Количество выданных кредитов 3 4 4 1 133,33 100,00 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 18,33 16,67 13,33 -5 72,72 -3,34 79,96 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 6228 7415,2 8195 1967 131,58 779,8 110,52 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 15,6 12,4 11,00 -4,6 70,51 -1,4 88,71 Торговля и общественное питание Количество выданных кредитов 10 11 14 4 140,00 3 127,27 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 42,15 45,83 46,67 4,52 110,72 0,84 101,83 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 31256 37674 48425 17169 154,93 10751 128,54 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 59,80 63,00 65,00 5,2 108,70 2 103,17 Здравоохранение Количество выданных кредитов 2 2 3 1 150,00 1 150,00 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 7,95 8,33 10,00 2,05 125,79 1,67 120,05 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 3516 4874 6332,5 2816,5 180,11 1458,5 129,92 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 7,66 8,00 8,5 0,84 110,97 0,5 106,25 Прочие Количество выданных кредитов 4 4 5 1 125,00 1 125,00 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 16,79 16,67 16,67 -0,12 99,29 100,00 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 3118,9 3647,8 3799,5 680,6 121,82 151,7 104,16 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 6,95 6,10 5,1 -1,85 73,38 -1 83,61
Несколько менее активно выдаются кредитыв строительной сфере: в период с 1.10.2007 по 31.12.2008 было выдано 4 кредита(16,67%) на сумму 7415200 руб. (12,40%), а в период с 1.01.2008 по 30.03.2008 –4 кредита (13,33%) на сумму 8195000 руб. (11,00%).
В промышленности за четвертыйквартал 2007 г. было выдано 3 кредита (12,50%) на сумму 6279000 руб. (10,50%),а в первый квартал 2008 года – 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. Вздравоохранении в период с 1.10.2007 по 31.12.2008 было выдано 2 кредита(8,33%) на сумму 4784000 руб. (8,00%), а в период с 1.01.2007 по 30.03.2008 – 3кредита (10,00%) на сумму 6332500 руб. (8,50%).
В отраслевом разрезе кредитногопортфеля ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» по малому бизнесу значительныхизменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемыйпериод наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимаюткредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которыхувеличились за исследуемый период на 3 кредита (27,27%) на общую сумму 10751000руб. или на 28,54%.
Все остальные отрасли также показываютположительные изменения, так, например кредитный портфель в областипромышленности увеличился на 1469000 руб. или 23,40%, строительства на 779800руб. или на 10,52%, здравоохранения на 1548500 руб. или на 32,37% и в прочихотраслях на 151700 руб. или на 4,16%. По количеству выданных кредитовстроительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количествовыданных кредитов увеличилось на 33,33%, в сфере здравоохранения на 50,00%категория прочих отраслей увеличились на 25,00%.
Около 87% кредитного портфеля ООО «ХоумКредит энд Финанс Банк» — кредиты на сумму меньше 25 тыс. руб. Средняя суммакредита на конец 2008 г. составляет около 11 тыс. руб.
Потребительское кредитование — краткосрочный бизнес, соответственно, свыше 97% кредитного портфеля ООО «ХоумКредит энд Финанс Банк» погашается в течение 1 года.
Быстрое развитие торговых сетей в регионахРоссии и широкое предложение кредитных продуктов ООО «Хоум Кредит энд ФинансБанк» позволило значительно улучшить дифференциацию кредитного портфеля вгеографическом разрезе. Хотя Москва по-прежнему остается рынком, гдепотребительское кредитование наиболее востребовано (11% от всего кредитногопортфеля ХКФБ на конец 2008 г.), доля московских заемщиков в общем портфелеХКФБ продолжала сокращаться (14% по состоянию на конец 2007 г. и около 30% — наконец 2006 г.).
Условия потребительского кредитованияфизических лиц в ООО «ХКФ Банк» в г. Брянске представлены в программе«Потребительское кредитование». Эта Программа разработана специалистами банка вцелях сделать кредиты доступными как можно более широкому кругу физических лиц.Кредиты в рамках программы разработаны с учетом потребностей самого широкогокруга потребителей, имеют конкурентные процентные ставки и сжатые срокирассмотрения заявки. Высокий уровень автоматизации процессов кредитования,дополнительные офисы банка, высококвалифицированный персонал ООО «ХКФ Банк» вг. Брянске делает использование заемных средств для населения простым иудобным.
В таблице 9 представлены данные окредитах, выданных физическим лицам ООО «ХКФ Банк» в 2006-2008 гг. Анализируяданные этой таблицы можно сделать вывод о тенденции к увеличению выдачикредитов.
Таблица 9 — Кредиты, выданные физическимлицам ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в г. Брянске 2006 г. 2007 г. 2008 г. Темп роста 2007 к 2006 г. 2008 к 2007 г. 1 квартал 68 89 114 130,88 128,09 2 квартал 71 94 110 132,39 117,02 3 квартал 69 101 135 146,38 133,66 4 квартал 85 115 147 135,29 127,83 Итого 293 399 506 136,18 126,82
Это можно объяснить ростом потреблениянаселением товаров и услуг в России в последние годы, в частности за счет налоговыхльгот, инвестирования, разнообразных программ кредитования. Ведь говоря окредитовании физических в российской банковской практике, в первую очередьподразумевается именно этот вид заемщиков.
Увеличение выдачи кредитов в ООО «ХоумКредит энд Финанс Банк» в г. Брянске физическим лицам происходит увереннымитемпами. Так к 2007 г. объемы кредитования физических лиц увеличились на 36%, ав 2008 году, по сравнению с 2006 годом произошло увеличение на 26%. Стоитотметить, что наблюдается рост выдачи кредитов не только по годам, но ипоквартально.
Рассмотрим структуру совокупногокредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 3 из котороговидно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малогобизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а такжекредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам.
/>
Рисунок 3 — Структура кредитного портфеляООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в г. Брянске
Причем удельный вес кредитов попотребительскому ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в г. Брянске, в общейсовокупности кредитного портфеля составляет 65,69%, что совпадает с основнойстратегией развития ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» направленной на работу ссубъектами малого бизнеса как одного из приоритетных направлений своейдеятельности в будущем.
По данным таблицы 10 можно отметить, чтоООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» по срокам кредитования испытывает те жетрудности что и большинство российских банков — недостаточно развито долгосрочноекредитование. В целом же за исследуемый период увеличилось как количествовыдаваемых кредитов (на 3 и на 8 по сравнению с 2006 г. на 1 и на 3 года соответственно), так и сумма выданных кредитов (на 6820 тыс. руб. и на 15360тыс. руб. по сравнению с 2006 г. на 1 и на 3 года соответственно).
Таблица 10 – Количество, сумма выданныхкредитов по срокам кредитованияПоказатели кредитования 2006 г. 2007 г. 2008 г. Изменение 2008 г. к 2006 г. 2007 г. +/- % +/- % Количество выданных кредитов на срок до 1 года 4 6 7 3 175,00 1 116,67 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 29 25,00 23,33 -5,67 80,45 -1,67 93,32 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 13680 17800 20500 6820 149,85 2700 115,17 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 32,44 29,77 27,52 -4,92 84,83 -2,25 92,44 Количество выданных кредитов на срок до 3 лет 12 16 20 8 166,67 4 125,00 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 59,86 65,00 66,67 6,81 111,38 1,67 102,57 Сумма выданных кредитов, тыс. руб. 25640 31800 41000 15360 159,91 9200 128,93 Удельный вес в общем объеме кредитования, % 48,16 53,18 55,03 6,87 114,26 1,85 103,48
Следует также отметить значительноепреобладание 3-летних кредитов над кредитами, выдаваемыми на 1 год в течениевсего исследуемого периода.
Рассмотрим более подробно порядок иусловия предоставления потребительских кредитов в банке. Кредит предоставляетсяв рублях на сумму от 3000 до 450000 рублей сроком на 3, 6, 10, 12, 18, 24 или36 месяцев по выбору клиента. Кредитная ставка – 19% годовых (по Стандартномукредиту). Комиссия за расчётное обслуживание (РО) — 1,9% от суммы кредита ежемесячно.Со многими магазинами банк проводит совместные акции, в рамках которых клиентможет приобрести товар в кредит на удобных для него условиях, тогда кредитныйпродукт банка является «акционным». Банк предоставляет 34 наименованиябанковских продуктов для потребительского кредитования.
Наиболее выгодным банковским продуктом,предоставляемым банком является «Кредит без переплаты – 0% ПВ», т.к. при выбореданной акции покупатель выплачивает ежемесячно 23,4% годовых и 0% за РКО. Также к наиболее выгодным банковским продуктам можно отнести так называемую«Десяточку» — акция «10%+10*1/10», по которой предусмотрено 23,4% годовых и 0%за РКО. Различие между этими двумя банковскими продуктами заключается в том,что по акции «Кредит без переплаты – 0% ПВ» покупатель вносит нулевойпервоначальный взнос, и эта рекламная акция действует лишь во время скидок. Поакции «Десяточка» существует фиксированный первоначальный взнос, равный 10% отсуммы товара, и эта акция не зависима от скидок.
Для получения кредита клиенту достаточнообратиться в торговую организацию с паспортом гражданина РФ (обязательноналичие гражданства РФ, возраст от 23 до 65 лет – мужчины, от 18 до 65 лет –женщины).
Для оформления кредита сотрудник банказаполняет анкету в компьютерном программном обеспечении со слов клиента. Затемон производит визуальный контроль внешности и поведения клиента, а такжепредъявленного клиентом паспорта. В случае, если все данные соответствуюттребованиям, сотрудник банка оформляет заявление, которое впоследствиистановится договором потребительского кредита между банком и клиентом. Оформлениезаявления означает, что клиент обратился в банк за определённой суммой пофиксированной процентной ставке на дату обращения и даёт поручение банку наперечисление денежных средств со счёта клиента на счёт торговой организации воплату приобретаемого товара. После подписания заявления клиентом сотрудникубанка необходимо произвести авторизацию, т. е. получить окончательноеподтверждение банка. В случае если авторизация не будет проведена, то в 00.01мин. договор теряет свою силу. Далее клиент вносит первоначальный взнос в кассумагазина и забирает товар. На следующий день после оформления кредит считаетсяпредоставленным и начинается начисление процентов за пользование кредитом. Сотрудникубанка необходимо передать в банк по акту приема-передачи в течение 10 днейпакет документов, который состоит из: экземпляра заявления банка, анкеты икопии страниц паспорта (1,2,3 и страницы с последним штампом о местерегистрации). На основании полученных документов банк открывает счет клиенту,зачисляет на него сумму кредита и далее со счёта клиента перечисляет на счетторговой организации в течение 3 дней.
Погашение кредита может быть плановым идосрочным. Плановое погашение кредита осуществляется в соответствии сфиксированным графиком платежей, т. е. одинаковыми по размеру выплатами. Ежемесячныйплатёж включает в себя проценты за пользование кредитом, комиссию за расчетноеобслуживание, часть самого кредита. Причем проценты начисляются ежемесячно наоставшуюся часть кредита и, таким образом, с течением времени в составеежемесячного платежа уменьшается процентная часть и соответственноувеличивается часть, идущая в погашение основного долга. В заявлении и бланкепочтового перевода (приложение) указывается размер платежа, который клиентдолжен осуществить в погашение задолженности по кредиту и дата, до которойнеобходимо разместить указанную сумму на счете клиента. В случае просрочекплатежей банк вправе взимать с клиента платы в соответствии с тарифами.
Досрочное погашение кредита происходитавтоматически при наличии на счете клиента соответствующей суммы денежныхсредств (в состав суммы входят – полная задолженность по кредиту на текущиймесяц, процент за пользование кредитом, рассчитанный на ближайшую дату платежаи плату за досрочное погашение – 1,9 % от первоначальной суммы кредита). В случаедосрочного погашения проценты и комиссия выплачивается банку только зафактический период пользования кредитом. Клиенту достаточно позвонить вСправочно-Информационный центр и узнать сумму досрочного погашения.
Таким образом, основную часть кредитного портфеляООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» составляют потребительские кредиты, однако,учитывая специфику этого вида кредитования и риски с нею связанные (непроводится анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии,предшествующей выдаче ссуды; нет обеспечения по кредиту), можно порекомендоватьбанку направить усилия на развитие других составляющих кредитного портфеля –автокредитование и ипотечное кредитование, поскольку рисков связанных с этимивидами кредитов меньше – есть обеспечение по кредиту.
Несомненно, схожую структуру с кредитнымпортфелем ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» на рынке г. Брянска и Брянскойобласти имеет кредитный портфель только банка «Русский стандарт».
В структуре прочих банков – Среднерусскогобанка, Газпромбанка, Бежица-банка и др. – основное место в структуре кредитногопортфеля занимают кредиты, выданные юридическим лицам, как правило,обслуживающихся в этих банках.
Также следует отметить достаточно низкийудельный вес в общем объеме кредитов – кредитов, выдаваемых на срок до 1 года. Ускорениеоборачиваемости средств ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» за счет сокращениясроков кредитов, несомненно, повысит доходность банка.
Учитывая изложенное во второй частиработы, необходимо разработать мероприятия по совершенствованию процессакредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».

3. Совершенствование процесса кредитования физическихлиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
 
3.1 Особенности кредитования физических лиц в ООО«Хоум Кредит энд Финанс Банк» в современных условиях
Можно выделить следующие основные условиякредитования, наиболее актуальные в современных условиях:
— Соблюдение требований, предъявляемых кбазовым элементам кредитования;
— Совпадение интересов обеих сторонкредитной сделки;
— Наличие возможностей как убанка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;
— Соблюдение принципов кредитования;
— Возможность реализации залога и наличиегарантий;
— Обеспечение коммерческих интересовбанка;
— Планирование взаимоотношений сторонкредитной сделки.
В принципе, физические лица являютсяпрактически как неисчерпаемым источником для пополнения банковских средств, таки направлением, где банки могут размещать свои ресурсы. При кредитованиифизических лиц следует обращать внимание на такие важные моменты:
1) Услуга банка, которая предоставляется вкратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеетбольший успех даже при высокой процентной ставке. Поэтому банк должениспользовать любую возможность для упрощения и ускорения оформления кредитов.
2) Сегодня в большей степени нужныдолгосрочные кредиты. Известно, что банки не хотят и не могут предоставлятьдолгосрочные кредиты в виде длинных денег, поэтому явно преобладаюткраткосрочные кредиты. До 6 месяцев — примерно 31%, от 7 до 12 месяцев — 30%.На кредиты до года приходится свыше 60%, от 1до 3-х лет — 23% и более 3-х — 16%.
3) Также необходимы программы обученияперсонала кредитных организаций по работе с малыми предприятиями.
Банк России прогнозирует, что в ближайшие3 года реальные темпы прироста основных показателей банковского сектора(активов, капитала, кредитов и депозитов) будут опережать темпы прироста ВВП. Невзирая на этот прогноз, автокредитование сохраняет высокие темпы роста. Рынокавтомобилей за 2008 г. вырос на 28%. Рынок автокредитования растет вместе споказателями продаж автомобилей. В 2008 г. объем выданных автокредитов достиг183,8 млрд. руб.
Среди перспектив развития ООО «Хоум Кредитэнд финанс банк» с учетом мирового финансового кризиса следует выделитьследующие.
Прежде всего Банк планирует предоставлятьнецелевые кредиты на более крупные суммы уже весной этого года. Банк «ХоумКредит» предоставит своим потенциальным клиентам возможность оформить кредитналичными на сумму до 500 000 рублей.
Также Банк планирует развивать кредитныепродукты на специальных условиях, предназначенные для льготных групп людей –врачей, учителей, – уже предоставляемые Банком в настоящий момент. Продолжаетсяразвитие ипотеки, автокредитования и POS-кредитов.
Банк продолжает развивать культуруобслуживания клиентов. В этом году клиенты смогут подавать заявки на получениекредита дистанционно, посредством Интернета или телефона. Этим планы Банка неограничиваются – появление новых интересных продуктов (по кредитным картам) станетприятным сюрпризом для наших заемщиков.
В этом году Банк также планируетпривлекать срочные вклады в иностранной валюте, а также существенно увеличитьколичество офисов, в которых можно будет оформить срочные вклады. Кроме того,периодически будут вводиться различные сезонные и специальные вклады с болеепривлекательными условиями. Рынок продолжит двигаться в направлении упрощенияусловий кредитования и ориентированности на клиентов с различнымипотребностями, а значит, станет более сегментированным. Банк в свою очередьпродолжит «обучение» своих клиентов принципам работы с кредитными продуктами,специфическим банковским терминам и понятиям. В основе работы – принципответственного кредитования: построение открытых и доверительных отношений склиентом, который, имея четкую и полную информацию о кредитном продукте, будетчувствовать удобство от простоты пользования им.
Кроме того, Банк регулярно проводитисследования с целью оценить различные показатели – например, уровеньудовлетворенности своих клиентов. Так, например, в феврале 2009 года былиопубликованы результаты исследования уровня удовлетворенности своих клиентов всегментах кредитования наличными и кредитных карт.
В целом было выявлено, что общий уровеньудовлетворенности клиентов Банка в сегментах кредитов наличными и кредитныхкарт стремится к европейским нормам. Например, исследование по кредитамналичными выявило долю так называемых «Апостолов», клиентов с высокой степеньюлояльности к Банку. Доля таких людей среди клиентов Банка составила 38%, чтоуступает среднему европейскому показателю всего на 4%! Стоит отметить, что 2/3наших клиентов – 67% потребителей – предпочли бы Банк «Хоум Кредит» всем другимбанкам в случае возникновения необходимости в кредите наличными. Около 49%клиентов в сегменте кредитования наличными и 40% наших карточных клиентовнастоятельно рекомендуют Банк своим родственникам, друзьям и знакомым.
Что касается ипотеки, программа ипотечногокредитования Банка «Хоум Кредит» учитывает все тенденции развития ипотечныхпродуктов. Уже сейчас предлагается кредит без первоначального взноса, учетдохода до 4 созаемщиков, возможность устного подтверждения дохода, кредитованиестроящихся объектов недвижимости. Уникальным продуктом является «ИпотечныйЛомбард» – для получения кредита не нужно подтверждения о доходе, толькопаспорт и документ, подтверждающий собственность на недвижимость, при этом максимальныйсрок кредита – 25 лет.
Таким образом, ипотечные программы ужедоступны для заемщиков и кардинальных изменений пока не планируется.
Крометого, одним из основных направлений совершенствования потребительскогокредитования следует отнести работу с револьверными картами. К достоинствамревольверных карт ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» можно отнести:
1) Посравнению с другими кредитными продуктами:
— Скредитом, оформленным в машине на определенный товар:
а)возможность использовать деньги (в пределах установленного лимита) дляприобретения любого товара, услуги (не связано с конкретным видом товара, какпри оформлении кредита в магазине);
б)процентная ставка по кредиту по карте ООО «ХКФ Банк» — 19% годовых (в то времякак по кредиту, оформленному в магазине на определенный товар, например, покредитному продукту банка «СтандартныЙ+» она составляет 28,5% годовых);
в)получение наличных денег в любом банкомате;
г)при использовании карты не надо предоставлять банку информацию о себе, своихдоходах, приносить документы и ожидать решения о предоставлении кредита. Клиентпросто выбирает товар и сразу проходит к кассе для того, чтобы расплатитьсяденежными средствами на карте;
д)Клиент сам выбирает удобный размер ежемесячного платежа с условием, что приналичии задолженности он будет ежемесячно оплачивать сумму в размере, не менееминимального платежа, и не позднее рекомендуемого срока оплаты — 20-е числокаждого месяца.
— По сравнении» с кредитами наличными:
а)наличные с карты можно получить в любое время;
б) помере погашения задолженности лимит овердрафта восстанавливается, то естьденьгами на карте можно пользоваться снова;
в)через банкоматы с карты деньги можно получать за несколько минут. Не нужнооформлять бумаги, ждать одобрения банка и получения денег.
2)Беспроцентный период кредитования (только дли тех клиентов ООО «Хоум Кредит эндФинанс Банк» у которых есть возможность воспользоваться акцией «Беспроцентныйпериод») Сейчас действует специальная акция; чтобы не платить ООО «Хоум Кредитэнд Финанс Банк» проценты по кредиту, например, целый месяц (30 дней), нужнопросто активировать карту сейчас и на следующий сделать покупку по карте илиполучить наличные (только для тех клиентов, у которых есть возможностьсгенерировать ПИН-код по телефону через систему IVR) после ееактивации.
Чемраньше после активации начать пользоваться картой, тем длиннее будетбеспроцентный период. Главное — успеть воспользоваться картой в течение неделис момента активации, иначе беспроцентный период будет недоступен. Если начатьпользоваться картой на 6 день после активации, то беспроцентный периодпродлится 26 дней.
3)Бесплатное получение наличных в любом банкомате.
Вслучае если сумма полученных в банкомате за 1 раз средств более или равна 5 000рублей, комиссия за получение наличных не взимается. При получении меньшихсумм, комиссия всегда одна и та же — 144 руб.
4)Нет никаких дополнительных комиссий, если на конец месяца сумма задолженности — менее 1500 руб.
Этоудобно, если, например, в магазине не хватает денег на покупку. Можновоспользоваться картой, а, например, со следующей зарплаты погасить долгполностью. Главное — успеть погасить весь долг до конца месяца, следующего замесяцем совершения покупки.
Прииспользовании карты заемщик всегда знает, сколько денег нужно платитьежемесячно. Размер минимального платежа фиксирован. Удобно планировать личныерасходы и семейный бюджет.
5) Можно погашать кредит не минимальными платежами, а большимисуммами. Сумму платежа по кредиту можно определить самому (только не меньшеминимального платежа). Чем большие суммы вносит заемщик, тем быстрее погашаетсязадолженность, а значит, происходит экономия на процентах и комиссиях. Можнопогасить кредит одним платежом сразу — никаких штрафов или комиссий задосрочное погашение нет.
По мере погашения долга по Карте, размер лимита восстанавливается. Деньгамиможно пользоваться снова.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» началраспространение револьверных кредитных карт по совместной программе сCirrus/Maestro в конце 2006 г. К началу 2007 г. банк осуществил выпуск свыше100 тыс. карт, лимит по которым варьируется в пределах 10—30 тыс. руб. К концу2007 г. банк планирует выпустить 1,5 млн кредитных карт.
Выход на рынок кредитных карт —естественное развитие для компании, занимающейся потребительским кредитованием,как показал опыт Русского Стандарта. Русский Стандарт дебютировал на рынкекредитных карт более 2 лет назад, и за этот срок задолженность по кредитнымкартам, эмитированным банком, достигла 14 млрд руб., доказываяпривлекательность этого продукта для других игроков индустрии потребительскогокредитования. Доля ХКФБ на этом рынке пока не значительна, однако менеджмент ожидаетрезкой активизации клиентов, уже получивших кредитные карты, но пока неактивировавших их, в 4-ом кв. 2007 г.
ХКФБ имеет ряд преимуществ по сравнению страдиционными банками для обеспечения быстрого роста на рынке кредитных карт(т.е. классического потребительского кредитования). Можно выделить несколькотаких факторов:
— канал дистрибуции карт — прямая почтоваярассылка, один из самых дешевых способов маркетинга;
— кредитные карты распространяются толькосреди лиц, имеющих положительную кредитную историю. Таким образом, банкзначительно уменьшает потенциальные кредитные потери, предлагая свой продукттолько заемщикам с хорошей репутацией.

3.2 Мероприятия по совершенствованию процессакредитования, оценка их эффективности
Стратегическойцелью является сохранение и укрепление лидирующих позиций на рынке банковскойрозницы за счет диверсификации продуктовой линейки и активного развитиярозничного направления бизнеса на территории России. Банку «Хоум Кредит»необходимо:
— расширять ипостоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг,которые бы отвечали рыночным тенденциям;
— расширять идиверсифицировать каналы дистрибуции кредитных продуктов и банковских услугчерез собственную и партнерскую сети, поддерживать долгосрочные отношения с партнерамиБанка;
— непрерывносовершенствовать системы риск-менеджмента;
— модифицироватьи совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышениякачества кредитного портфеля;
— повышатьоперационную эффективность;
— снижать операционныерасходы;
— развиватьмаркетинговую деятельность, повышать узнаваемость и доступность бренда Банкадля различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представленБанк;
— постоянносовершенствовать эффективность функционирования и управления;
— повышатьинвестиционную привлекательность компании;
— привлекатьк работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегииБанка.
Доходы отопераций по кредитованию физических лиц Банк «Хоум Кредит» расценивает как источникбудущих доходов банка.
Основнаясовременная проблема современных банков при осуществлении краткосрочногокредитования заключается в несвоевременности, полноте или невыплате кредита.
Существуетмножество методов борьбы с данным явлением, так или иначе обеспечивающихгарантию оплаты кредита, но практически в природе абсолютно безрисковыхкредитов нет. Однако приведем некоторые предложения по снижению банковскихрисков.
Абсолютнойсохранностью обладает заклад. Помимо этого сохранность обеспечения может достигатьсяза счет его страхования от рисков гибели (утраты), повреждения, недостачи.Решение о целесообразности страхования обеспечения кредитор принимает взависимости от того, какую долю составляет обеспечение в общей сумме чистыхактивов с учетом класса кредитоспособности заемщика. Так, если стоимостьобеспечения составляет более 75% чистых активов для заемщиков, относящихся к I классу кредитоспособности, и более50% — для заемщиков, относящихся ко II классу кредитоспособности, страхование обеспечения обязательно. Вдоговорах страхования должны быть учтены все условия для получения страховкикредитором в случае наступления одного из страховых случаев (гибель,повреждение, недостача): выгодоприобретателем по договору страхования являетсякредитор; срок договора должен соответствовать сроку кредитного договора;страховая сумма должна покрывать залоговую стоимость обеспечения; другиеусловия.
Таблица11 — Классификация обеспечения по кредитуКласс Наименование Характеристика 1 Обеспечение высшей категории Высоколиквидное или среднеликвидное обеспечение, абсолютная сохранность (заклад, застраховано), залоговая стоимость полностью покрывает обязательства 2 Обеспечение среднего качества
Среднеликвидное или низколикидное обеспечение, достаточная сохранность (застраховано, обеспечены условия сохранности), залоговая стоимость полностью покрывает обязательства
3 Удовлетвори-тельное обеспечение Среднеликвидное или низколиквидное обеспечение, удовлетворительная сохранность (не застраховано, но полностью обеспечены условия сохранности, или наоборот), залоговая стоимость покрывает не более 50% обязательств 4 Обеспечение низкого качества Высоколиквидное, среднеликвидное, низколиквидное обеспечение, низкая сохранность, залоговая стоимость покрывает обязательства менее чем на 50%
В таблице 11 приведена классификацияобеспечения по кредиту с присвоением ему определенного класса. Приведем примериз практики расчета показателей анализа соблюдения требований заемщиком пообеспечению кредита (таблица 12).
Таблица 12 — Анализ соблюдения требованийкредитора по обеспечению кредита (ООО «ХКФ Банк» на 31 декабря 2008 г., тыс. руб. Наименование показателя Расчет Коэффициент сохранности прав при залоге {Кпт) (346162-274) / (10000+1700) = 21,0161 Коэффициент достаточности обеспечения {Кю) 12718/(10000+1700+40) = 1,0833 Коэффициент покрытия процентов по кредиту обеспечением (Кп%) 1700/12718 = 0,1337 Коэффициент покрытия основной суммы долга обеспечением (Кпк) 10000/12718 = 0,7863 Доля обеспечения в валюте баланса 12718/246162 = 0,0517 Доля активов, выступающих в качестве обеспечения, в сумме чистых активов (dвид) 12718/176726 = 0,0719 Удельный вес различных видов обеспечения в соответствии с их ликвидностью (Ксл) 12718/12718 = 1 Коэффициент обесценения (удорожания) обеспечения {Ков) 12718/12782,04 = 0,9949 Коэффициент нагрузки затрат по реализации 40/12718 = 0,0031
Валюта баланса составила 246 162 тыс.руб., величина чистых активов — 176 726 тыс. руб., нематериальных активов нет,сумма требований 1-й и 2-й очередности согласно ГК РФ — 274 тыс. руб. ООО «ХоумКредит энд финанс банк» получило кредит в размере 10 000 тыс. руб. с уплатой понему процентов в сумме 1700 тыс. руб. В качестве обеспечения по кредиту былипредоставлены: товарно-материальные ценности (заламинированнаядревесно-стружечная плита), находящиеся в обороте, по оценочной стоимости 19566,15 тыс. руб. Банк применил дисконт 35%, в результате чего залоговаястоимость обеспечения составила 12 718 тыс. руб. На 1 апреля 2007 г. рыночнаястоимость товарно-материальных ценностей была оценена в 19 664,68 тыс. руб.,следовательно, залоговая стоимость с учетом дисконта равнялась 12 782,04 тыс.руб. Затраты по реализации товарно-материальных ценностей были оценены в 40тыс. руб.
Таким образом, данные табл. 12 позволяютсделать следующие выводы. Значение коэффициента сохранности прав при залоге(21,0161) свидетельствует о достаточности у организации средств дляудовлетворения требований кредиторов по обязательствам, оставшихся после выплаты1-й и 2-й очередности, в случае ликвидации юридического лица.
Коэффициент достаточности обеспеченияпоказывает, что залоговая стоимость обеспечения полностью покрывает основнуюсумму долга по кредиту, сумму причитающихся процентов и затрат на реализацию.Однако процент превышения залоговой стоимости обеспечения над суммой кредита,процентов по нему и затрат на реализацию составляет всего 8,33%. Из этого можносделать заключение, что запас прочности обеспечения по кредиту не очень высок.
Сумма процентов по кредиту составляет13,37% залоговой стоимости обеспечения, а сумма основного долга — 78,63%, чтовместе составляет 92,00%. Ни один из показателей не превысил кризисного порога,равного 1.
Поскольку в качестве обеспечения выступаетодин вид товарно-материальных ценностей (низколиквидное обеспечение), значениепоказателя удельного веса разных видов обеспечения в соответствии с их ликвидностьюравно 1. Такая ситуация не совсем благоприятна для кредитора, ведь для него чемвыше доля более ликвидного обеспечения, тем лучше.
Коэффициент нагрузки затрат по реализациисоставляет незначительную долю в залоговой стоимости обеспечения — порядка0,31%.
Необходимым дополнением анализа соблюдениязаемщиком требований по обеспечению кредита является оценка влияния различныхфакторов кредитного обеспечения на общую оценку безопасности кредитования заемщикабанком (факторный анализ). Для оценки влияния факторов предлагаетсядетерминированная смешанная модель зависимости типа f=ху — z, представленнаяформулой:
/>
где:
КЧА — коэффициент покрытиякредита и финансовых издержек, связанных с его обслуживанием (процентов покредиту и возможных расходов по продаже заложенного имущества), чистымиактивами;
ЧА — величина чистых активов организации,тыс. руб.;
К — суммакредита, тыс. руб.;
INT — суммапроцентов по кредиту, тыс. руб.;
Z — сумма возможных расходов по трансформации заложенных активов(продаже имущества) в денежную наличность, тыс. руб.;
А — величина активов организации, тыс.руб.;
S зал — залоговаястоимость имущества, выступающего в качестве обеспечения кредита, тыс. руб.;
О — величина обязательств организации,тыс. руб.;
Ks — коэффициент покрытиязалогового имущества активами организации-заемщика;
Кдо — коэффициент достаточности обеспечения;
Ко — соотношение имеющихся обязательств организации идополнительно привлекаемых заемных средств (с учетом финансовых издержек по ихобслуживанию).
Характеристика результативного показателяи показателей-факторов представлена в табл. 13. На основе имеющихся данных ООО«Хоум Кредит энд финанс банк», приведенных выше, с использованием метода цепныхподстановок оценим влияние каждого из трех факторов на величину результативногопоказателя.
Алгоритм расчета влияния факторов науровень безопасности кредитования заемщика методом цепных подстановокпредставлен в табл. 14.
Таким образом, можно сделать вывод о том,что негативное влияние на снижение уровня безопасности кредитования заемщика(представленного показателем КЧА = 0,2431) оказал фактор Ks (влияниефактора на результативный показатель 80,70%).
Таблица 13 — Показатели анализабезопасности кредитованияПоказатель Интерпретация показателя
1. Результативный показатель — покрытие кредита и финансовых издержек чистыми активами (Кчд) Обобщающий показатель, характеризующий способность организации погасить за счет чистых активов (активы минус имеющиеся обязательства) все новые обязательства, связанные с дополнительным привлечением кредитов. Отражает, насколько безопасно для кредитора предоставление средств заемщику, помимо имеющихся у него обязательств. Рост этого показателя (Т) интерпретируется как положительная ситуация для кредитора (уменьшается риск). Рекомендуемое значение показателя — не менее 1 2. Показатель-фактор: коэффициент покрытия залогового имущества активами организации (K) Этот фактор структуры активов (доля заложенного и незаложенного имущества) оказывает существенное влияние на уровень безопасности кредитования. Чем меньше доля залогового имущества в общей величине активов, тем больше финансовая устойчивость организации и выше ее способность обеспечить возврат кредита и покрыть прочие релевантные расходы. Значение показателя не может быть меньше 1 (в случае если в качестве залога выступает все имущество организации — имущественный комплекс, оно принимает пороговое значение, равное 1)
Показатель-фактор: коэффициент достаточности обеспечения {Као) Повышение уровня покрытия залоговым имуществом кредита (Т) оказывает положительное влияние на степень безопасности кредитования заемщика
Показатель-фактор: соотношение имеющихся обязательств организации и дополнительно привлекаемых заемных средств(Ко) Чем меньше значение этого показателя (4), тем выше уровень безопасности кредитования заемщика. Эта зависимость объясняется тем, что, чем меньше величина имеющихся обязательств на момент привлечения дополнительных кредитных ресурсов, в том числе по сравнению с величиной нового кредита (включая издержки по его обслуживанию), тем меньше риск дополнительного предоставления средств заемщику. Ведь перед предоставлением средств кредитору необходимо оценить величину текущих обязательств заемщика, которые должны быть обеспечены соответствующими активами

Даннуюситуацию можно интерпретировать следующим образом: в процессе переоценкиактивов организации по справедливой стоимости оказалось, что ее хозяйственнаядеятельность пострадает в основном в результате возможной конфискации имуществапри невыполнении его обязательств перед коммерческим банком (в большей степениснижается устойчивость организации), так как доля активов, находящихся взалоге, в общей величине активов (по справедливой стоимости) увеличилась на0,11%.
Таблица14 — Анализ влияния факторов обеспечения кредита на уровень безопасностикредитования заемщика методом цепных подстановокПодстановка Показатель-фактор, коэффициент Результативные показатель (Кча), коэффициент Влияние факторов (+/-), коэффициент Удельный вес влияния фактора, коэффициент (%) Кs Кдо Ко Влияние изменения коэффициента покрытия залогового имущества активами организации 19,3554 1,0833 5,9144 15,0533 - - Влияние изменения коэффициента достаточности обеспечения 18,9499 1,0833 5,9144 14,6140 -0,4393 1,8070 (180,70) Влияние изменения коэффициента достаточности обеспечения 18,9499 1,0833 5,9144 14,7183 +0,1043 0,4290 (42,90) Влияние изменения соотношения имеющихся и обязательств организации и дополнительно привлекаемых заемных средств 18,9499 1,0888 5,8225 14,8102 +0,0919 0,3780 (37,80)
Вместе с тем при расчете по рыночнойстоимости залогового имущества увеличился показатель Кдо, чтоблагоприятно воздействовало на уровень безопасности кредитования организации(увеличение степени покрытия залоговым имуществом суммы кредита и релевантныхфинансовых издержек увеличило результативный показатель на 42,90%) иодновременно снижение фактора Ко (положительное влияние — 37,80%)привело к увеличению размера чистых активов, за счет которых может бытьобеспечено погашение дополнительных обязательств организации.
В сущности, выбор формы обеспечения покредитным обязательствам зависит в первую очередь от мнения кредитора, которыйберет на себя риск невозврата предоставленных ресурсов и которому необходиморешать, насколько предлагаемое обеспечение соответствует уровню принимаемогориска. Описанные в данном параграфе организационно-методические подходы канализу соблюдения заемщиком требований по обеспечению кредита могут бытьполезны в практической деятельности как хозяйствующих субъектов, привлекающихдополнительные средства финансирования, так и коммерческих банков при их оценкекредитоспособности клиентов.
Инвестиционное (проектное) кредитование — относительно новая форма заимствования средств. То, что банк берет на себячасть рисков проекта, обусловливает некоторые особенности проектногокредитования, которые с точки зрения учредителей являются недостатками посравнению с обычным кредитованием. Так, стоимость проектного кредитованияскладывается из: рыночной процентной ставки, комиссией за обязательство предоставитькредит и за резервирование средств, а также из надбавки к базовой ставкепроцента за согласие банка взять на себя часть рисков проекта.
Операционное содержание схемы:
1-2-3 Сотрудник кредитного отдела,получивший заявку клиента на предоставление инвестиционного кредита, поступаетк ее обработке;
проверяет в соответствии с установленнымбанком перечнем наличие обязательных документов и правильность их оформления.Обязательными документами для предоставления данного вида кредита будут:
1) кредитная заявка;
2) инвестиционный проект;
3) бизнес-план реализации проекта;
4) баланс на последнюю отчетную дату (банкуже имеет предыдущие балансы своих клиентов и постоянно анализирует ихфинансовое состояние
5) отчет о финансовых результатах;
6) хозяйственные договоры, служащиеосновой для заключения данной кредитной сделки;
7) график поступлений и платежей заемщика;
8) сведения о кредитах, получаемых вдругих банках. 3-4-5-6 Определение кредитоспособности клиента на основаниипредставленных документов. При положительном мнении документы просматриваютсяслужбой безопасности банка, затем юридическим отделом и со всеми визамипередаются специалистам по анализу бизнес-планов.
Проводится тщательный анализ бизнес-планареализации инвестиционного проекта. Особое внимание уделяется таким вопросам,как:
— правильность определения потребности вданной продукции и анализа конкурентов;
— понимание разработчиками проблемыкачества продукции и знание того, как его обеспечить в данном инвестиционномпроекте;
— знание того, как справиться суправлением себестоимостью продукции при реализации данного проекта иобеспечением ее необходимого уровня;
— продуманность и обоснованность бизнеса в сочетании с яснымвидением перспектив его развития.
Проверяется соответствие данных в бизнес-плане,инвестиционном проекте и документах предприятия, указанных выше.
В случае положительного мнения специалиста банка обизнес-плане они готовят развернутое аналитическое заключение и передают вседокументы специалистам по обследованию предприятий.
Специалисты по обследованию предприятий знакомятся со всемидокументами, обращая особое внимание на аналитическое заключение специалистовпо анализу бизнес-планов. Разрабатывается программа обследования предприятия ипроводится само обследование.
Результаты обследования обсуждаются совместно специалистами,проводившими обследование, и специалистами, анализировавшими бизнес-план, сцелью установления реального соответствия данных, содержащихся в инвестиционномпроекте и бизнес-плане, фактическому положению предприятия. При положительнойоценке специалисты подписывают совместное заключение.
Оценивается инвестиционная способность предприятия.
При положительном заключении о достаточности инвестиционнойкредитоспособности предприятия специалисты банка разрабатывают наиболееэффективную схему кредитования проекта.
Переговоры с клиентом и проработка всех условий кредитногодоговора и, при необходимости, сопряженных с ним договоров (например, договорзалога).
Подготовка заключения и документов на выдачу кредита.
Подготовка заседания кредитного комитета банка и вынесениеокончательного решения.
Пример: ООО «Хоум Кредит энд финанс банк» разработал новыйинвестиционный проект (анализ эффективности которого представлен в приложении6), для введения которого необходимо привлечение кредита. Кредит планировалосьвзять в 10 января 2007 года в сумме 17 миллионов рублей сроком на 36 месяцев,процентная ставка 18% годовых.
Погашение кредита начинается со второго квартала 2007 годаежеквартально равными долями по 2124,9 тыс. руб. (17000 тыс. руб. / 24 * 3 =2124, 9 тыс. руб.). Выплата процентов также ежеквартально по 285,6 тыс. руб.((17000 * 28% * 2 / 100) / 24 * 3 = 285,6 тыс. руб.) График погашения кредита ивыплаты процентов представлен в табл. 15.
Кроме вышеуказанных предложений посовершенствованию краткосрочного кредитования в банках можно предложитьследующие мероприятия:
В банке должна действовать эффективная системакритериев предоставления кредита, влияющих на степень кредитного риска:
— степень концентрациикредитной деятельности банка в определенной отрасли;
Таблица 15- График погашения инвестиционного кредита (сумма17 млн. руб., срок 2,5 года, процентная ставка 18% годовых, погашение равнымидолями с равным промежутком времени)Квартал Сумма погашения, тыс.руб. Плата за пользование кредитом, тыс. руб. Дата погашения 2007 год. 2 1500 285,6 27.06. 3 2124,9 285,6 27.09. 4 2124,9 285,6 30.12. 2008 год. 1 2124,9 285,6 28.03. 2 2124,9 285,6 26.06. 3 2124,9 285,6 29.09. 4 2124,9 285,6 28.12. 2009 год. 1 2124,9 285,6 29.03 2 624,9 285,6 27.06.
— принадлежностьзаемщика к определенному сегменту рынка;
— четкое пониманиедеятельности заемщика;
— удельный вескредитов и других активов банка, приходящихсяна клиентов с финансовыми трудностями;
— порядокпредставления и содержание обеспечения по кредиту;
— цель кредита,структура и график платежей по нему;
— источник погашенияосновной суммы долга и процентовпо нему.
В банке должна действовать система лимитовкредитования, установленных на уровне как отдельных заемщиков, так и группсвязанных контрагентов, с учетом различных видов кредитных рисков, возникающихпри долгосрочном и краткосрочном кредитовании. В банке при предоставлении новыхкредитов (во всех формах), переоформлении и продлении сроков ранее выданныхкредитов должна применяться определенная процедура их утверждения. Кроме того,должны существовать: система непрерывно обновляемой документации (обновлениедокументации в кредитных досье, получение последней финансовой информации отзаемщика, переписка с заемщиком, подготовка разных документов) для каждогокредитного инструмента, подверженного кредитному риску; система контроля засостоянием и качеством каждого отдельного кредита и кредитного портфеля в целом(включая процедуры по определению достаточности резервов на возможные потери);система классификации и процедуры оценки кредитных рисков. К наиболее распространеннымподходам относятся:
— анализ риска поданным о финансово-экономическом состоянии заемщика (количественная оценкарисков);
— анализ риска наоснове качественных характеристик (качественная оценка рисков);
— анализ кредитногориска посредством применения вероятностных подходов (с использованиеминструментария бизнес-статистики).
В рамках количественной оценки рисков каждомупараметру, характеризующему заемщика и кредит, присваивается количественнаяоценка с целью определения возможного предела потерь. Таким образом, можнообобщенно отразить следующие проблемы кредитной деятельности исследуемогоБанка:
— вероятность рисканесвоевременности, неполноты и неуплаты кредита;
— отсутствие новыхметодик оценки кредитоспособности заемщика;
— узость применяемыхформ краткосрочного кредитования;
С целью решения данных проблем необходимовнедрить следюущие мероприятия (таблица 16). Дадим пояснения к таблице:
— стоимостьпрограммного обеспечения взята исходя из стоимости программы «АБФИ» в частностирелиза, позволяющего производить оценку кредитоспособности заемщика с точкизрения трехфакторной модели.
Экономический эффектпредставлен исходя из суммы, которую Банк ежегодно теряет в связи сневыполнением заемщиками договорных обязательств. Эффект от внедренияинвестиционной формы кредитования показан, как величина процентов, попредоставленным кредитам данной формы, исходя из возможно максимальной суммыпредоставления данных кредитов Банком.
Таблица 16- Мероприятия посовершенствованию кредитной политикиПроблема Пути решения Затраты, связанные с внедрением мероприятия Экономический эффект вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита Внедрение программного обеспечения, позволяющего проводить оценку заемщика при помощи трехфакторной модели влияния 82000 руб. 140000 руб. в год отсутствие новых методик оценки кредитоспособности заемщика Внедрение программного обеспечения, позволяющего проводить оценку заемщика при помощи трехфакторной модели влияния 88000 руб. 140000 руб. в год узость применяемых форм краткосрочного кредитования Внедрение инвестиционной формы кредитования 1180000 руб. Итого 1460000
Таким образом, в результате проведенногоисследования можно выделить следующие мероприятия по совершенствованию процессакредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк» (таблица 17).
Для большей наглядности представимпрогнозное изменение основных показателей ООО «ХКФ Банк» в виде диаграмм(рисунок 4-5).

/>
Рисунок 4 – Рост доли ООО «ХКФ Банк» нарынке потребительского кредитования
Таблица 17 – />Основные направления совершенствования потребительскогокредитования ООО «ХКФ Банк»Мероприятие Ожидаемый эффект Увеличение сумм нецелевых кредитов до 500 000 руб. Рост клиентов порядка 7% — увеличение доходов банка – 500*0,234 = 117 тыс. руб. Новые кредитные продукты для специальных групп населения (врачи, учителя и пр.) на льготных условиях Рост клиентов порядка 12,5% — увеличение доходов банка – 1350*0,19 = 256,5 тыс. руб. Сокращение сроков предоставляемых кредитов, как следствие ускорение оборачиваемости активов банка – т.е. рост доходности
При увеличении доли краткосрочных кредитов хотя бы на 20% при средней процентной ставке по предлагаемым тарифам 23,4%, общая сумма доходности составит:
— при кредитовании на год – 0,234*100 = 23,4 тыс. руб.
— при кредитовании на 6 мес. 0,117*100 = 11,7 тыс. руб., а при повторном вложении полученных средств в течение года – 0,117*111,7 = 13,07 тыс. руб.,
таким образом общая доходность за год составит 11,7+13,07 = 24,77 тыс. руб.,
т.е. с каждых 100 тыс. руб. выданных на полгода банк получает на 1,37 тыс. руб. больше, чем при выдаче кредита на год.
Таким образом при кредитовании физических лиц сроком на полгода исходя из предполагаемой суммы (20 млн. руб.) доходность банка увеличится на 200*1,37 = 274 тыс. руб. Выпуск новых револьверных карт до 30 тыс.шт. с лимитом до 40 тыс. руб. Наличие средств в обороте, с задолженностью по каратам до 700 тыс. руб., т.е. гарантированное получение дохода порядка 700*0,19 = 133 тыс. руб.
/>
Рисунок5 – Прогнозное изменение основных показателей банка
Таким образом, в результате проведенногоисследования можно сделать следующие выводы.
Приоритетными направлениями деятельностиООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является предоставление кредитов и финансовыхуслуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на покупку потребительскихтоваров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов наоснове пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных офисов, атакже через партнерскую сеть.
Банк оперативно реагирует на изменения,которые происходят на российском рынке банковских услуг, предлагая клиентам ипартнерам оптимальные условия кредитования и сотрудничества.
В целом, стратегия деятельности Банканаправлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью,доходностью и рисками. В своей деятельности Банк придерживается соблюдения всехпруденциальных норм, установленных Банком России Активными игроками на рынкепотребительского кредитования помимо эмитента являются ЗАО «Банк РусскийСтандарт», «Росбанк» (ООО), Райффайзенбанк Австрия, Сбербанк России. На первуюдесятку лидеров приходится около 20% рынка
ООО «ХКФ Банк» имеет ряд преимуществ посравнению с традиционными банками для обеспечения быстрого роста на рынкекредитных карт (т.е. классического потребительского кредитования):
— канал дистрибуции карт — прямая почтоваярассылка, один из самых дешевых способов маркетинга;
— кредитные карты распространяются толькосреди лиц, имеющих положительную кредитную историю. Таким образом, банкзначительно уменьшает потенциальные кредитные потери, предлагая свой продукттолько заемщикам с хорошей репутацией.
ООО «ХКФ Банк» для дальнейшего развитиянеобходимо направить внимание на такие виды кредитования как автокредитование иипотечное кредитование, что связано с высокими темпами роста этих видовкредита.

Заключение
В результате проведенного исследованияможно сделать следующие выводы. Задачи, поставленные перед началом работы – выполнены.
В первой части работы изученытеоретические основы кредитования физических лиц в современных условиях: данопонятие, сущность, виды кредитования физических лиц; рассмотренонормативно-правовое регулирование процесса кредитования в Российской Федерации;определены тенденции развития кредитования физических лиц в современныхусловиях.
Во второй части работы изучена технологиякредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк»: дана организационно-экономическаяхарактеристика банка; проведен анализ процесса кредитования физических лиц ианализ кредитного портфеля банка.
В третьей части работы рассматриваютсяособенности кредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк» в современных условияхи разработаны мероприятия по совершенствованию процесса кредитования, проведенаоценка их эффективности
Приоритетными направлениями деятельностиООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является предоставление кредитов и финансовыхуслуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на покупку потребительскихтоваров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов наоснове пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных офисов, атакже через партнерскую сеть.
Банк оперативно реагирует на изменения,которые происходят на российском рынке банковских услуг, предлагая клиентам ипартнерам оптимальные условия кредитования и сотрудничества.
Анализируя кредитный портфель банковконкурентов в сфере потребительского кредитования, отметим, что банк «Русскийстандарт» имеет кредитный портфель, превышающий в три раза кредитный портфельбанка «Хоум кредит». Среди основных факторов, оказавших значительное влияние нарезультаты финансово-хозяйственной деятельности Банка, можно выделить такиефакторы, как существенный рост рынка потребительского кредитования в РФ за счетпредложения новых услуг, продуктов и повышения доверия к банкам. Также к даннымфакторам можно отнести увеличение денежных доходов населения и благоприятнымфинансово — экономическим состоянием страны в целом.
В целом, стратегия деятельности Банканаправлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью,доходностью и рисками. В своей деятельности Банк придерживается соблюдения всехпруденциальных норм, установленных Банком России Активными игроками на рынкепотребительского кредитования помимо эмитента являются ЗАО «Банк РусскийСтандарт», «Росбанк» (ООО), Райффайзенбанк Австрия, Сбербанк России. На первуюдесятку лидеров приходится около 20% рынка
Основные факторы, которые повлияли наизменение чистой прибыли банка: увеличение чистых процентных и аналогичныхдоходов, увеличение чистого комиссионного дохода, увеличение размера операцийпо кредитованию обусловило увеличение создаваемых банком резервов на возможныепотери по ссудам, что сказывается на динамике чистой прибыли банка. К внешнимфакторам, влияющим на деятельность Банка, можно отнести: ставкарефинансирования снизилась с 11,5 до 10%. снижение курса доллара США
ООО «ХКФ Банк» имеет ряд преимуществ посравнению с традиционными банками для обеспечения быстрого роста на рынкекредитных карт (т.е. классического потребительского кредитования):
— канал дистрибуции карт — прямая почтоваярассылка, один из самых дешевых способов маркетинга;
— кредитные карты распространяются толькосреди лиц, имеющих положительную кредитную историю. Таким образом, банкзначительно уменьшает потенциальные кредитные потери, предлагая свой продукттолько заемщикам с хорошей репутацией.
ООО «ХКФ Банк» для дальнейшего развитиянеобходимо направить внимание на такие виды кредитования как автокредитование иипотечное кредитование, что связано с высокими темпами роста этих видовкредита.
Для развитиякредитных операций с розничными клиентами необходимо развивать кредитованиемалого и среднего бизнеса и потребительский кредит. Потребительскоекредитование должно стимулировать развитие малого бизнеса, т.к. взятыеобязательства побудят заемщиков усердно трудиться. А развитие малого и среднегопроизводства создаст благоприятные условия для оздоровления национальнойэкономики, т.к. будет развиваться конкурентная среда, будут создаватьсядополнительные рабочие места, расширятся потребительский кредит.
Результатомпредложенных мероприятий станет рост доли ООО «ХКФ Банк» как на рынкекредитования, так и на рынке кредитных карт.
В результатепредложенных мероприятий расширится клиентская база ООО «ХКФ Банк», а,соответственно, прибыль, полученная банком возрастет (при прочих равныхусловиях) на 780,5 тыс. руб. в год, что приведет к росту как активов, так исобственных средств, эмиссионного дохода.
Можноутверждать, что поставленные в работе задачи успешно решены.

Списоклитературы
1.   Российская Федерация. Конституция(1993). Конституция Российской Федерации: офиц. текст. — М.: ИС «Кодекс», 2005.- 39 с.
2.   –Гражданский кодекс РоссийскойФедерации (Ч. 1) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ с изм. 13.05.2008 г. //Справочно-правовая система «Консультант Плюс». — посл. обн. 13.05.2008.
3.   Гражданский кодекс РоссийскойФедерации (Ч. 2) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ с изм. 06.12.2007 г. //Справочно-правовая система «Консультант Плюс». — посл. обн. 06.12.2007.
4.   Гражданский кодекс РоссийскойФедерации (Ч. 3) от 26.11.2001 г. № 146-ФЗ с изм. 29.04.2008 г. //Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – посл. обн. 29.04.2008.
5.   Федеральный закон «О банках ибанковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006г.).- Правовая Система Гарант, 2007 г.
6.   ФЗ «О центральном банке» от 10.0702 (с изменениями от 29.12.06) — Правовая Система Гарант, 2007 г.
7.   ФЗ «О защите прав потребителей» от17.12.1999 212-ФЗ
8.   ФЗ «О кредитных историях», от30.12.2004 №218-ФЗ.
9.   Агарков, М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах –М.: Юристъ, 2002. – 654 с.
10.  Ананьев Д.Н. Банковский сектор России. Итоги иперспективы развития // «Деньги и кредит». – 2009. — №3. – с. 3-9
11.  Афанасьева О.Н. О современной системе краткосрочногобанковского кредитования // Бизнес и Банки. – 2007. — № 34. – с.1-13.
12.  Банки и небанковские кредитные организации и их операции:учеб. – М.: Вузовский учебник. – 2009. – 528 с.
13.  Банки и банковское дело/под ред. И.Т.Балабанова. –СПб.: Питер, 2006. – 304 с.
14.  Банки, финансы, кредит: Учеб./под ред. Соколовой О.В.– М.: Юристъ, 2007. – 784 с.
15.  Банковское дело/Книги и статьи (под ред.Проф.Лаврушина О.И.).М.: «Финансы и Статистика», 2008. – с. 392
16.  Банковское дело: Учеб./под ред. О.И.Лаврушина. – М.:Финансы и статистика, 2005. – 672 с.
17.  Брагинский, М.И. К вопросу о соотношении вещных иобязательственных правоотношений: сборник /Отв. ред. А.Л. Маковский. — М.:Изд-во БЕК, 2007. – 420 с.
18.  Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учеб. пос… –РнД.: «Феникс», 2008. – 384 с.
19.  Деньги. Кредит. Банки: учеб./под ред. Е.Ф.Жукова. –М.: ЮНИТИ-ДАНА. – 2005 – 600 с.
20.  Епишенков, С.В… Заем и кредит каксамостоятельные институты гражданского права России // «Банкир» — 2007. — №1. –С. 5-10
21.  Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. – М.: Омега-Л,2008. – 440 с.
22.  Жуков, А.И. Экономические и правовые проблемыиспользования кредита// «Бизнес и банки» — 2008. — №4. – С. 5-10
23.  Иванова C., Банки опережают развитие народногохозяйства // Банковское обозрение. – М., Региональный обзор, 2009. — №1. – с.14-16.
24.  Ильясов С.М. Методологические аспекты формированиякредитной политики банка // Деньги и кредит – 2009 — №6 – с. 23-25
25.  Касьянова, Г.Ю. Коммерческий кредит // «Российскийналоговый курьер» — 2005. — №8. – С.36-42
26.  Козлов С.А., Реальная стоимость потребительскогокредитов // Кредит — М., ЕКСПО, 2005. – с. 108
27.  Компанеец, Е.С. Применениезаконодательства о кредитовании и расчетах. — М.: Изд-во БЕК, 2007. – 320с.
28.  Кочергин Д.А. Системы электронных денег: классификацияи характеристика элементов // Банковское дело— 2006. — №7. – С. 29-33
29.  Крупнов Ю.С. Банковский потребительский кредит вРоссии. // Бизнес и Банки. – 2007.- № 42-43. – с.5-8.
30.  Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительскогокредита. // Бизнес и Банки. – 2007. — № 8. – с.1-3.
31.  Крутова И.Н. Кризис и банковское проектноефинансирование // Банковское дело – 2009 — №6 – с. 52-58
32.  Лаврушин О.И., Организация и планирование кредита, — М., «Финансы и Статистика», 2007. – с. 321
33.  Лепетиков Д.В., Банковская система в 2006 г.: рост кредитования на фоне кризиса // Центр развития. – М., 2006. – с. 287
34.  Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт США.- М.: Приор, 2007. – с. 180
35.  Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское дело. –М.: ИНФРА-М, 2006. – 856 с.
36.  Москвин В. А. Виды обеспечения при долгосрочномкредитовании предприятий // Банковское дело, 2006, №7, С. 19
37.  Общая теория денег и кредита: учеб./под ред. акад. РАНЕ.Ф.Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 423 с.
38.  Орлова Е.В. Коммерческий кредит // «Российскийналоговый курьер» — 2006. — №16. – С.17-20
39.  Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учеб. пос. – М.:изд. центр «Академия», 2004. – 288 с.
40.  Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория ипрактика. – М.: изд-во «Экзамен», 2008. – 320 с.
41.  Попков В. В. К вопросу о конкуренции в банковскойсфере // Банковское дело, 2006, №2, С. 14.
42.  Романова Т.К. кредитный рынок как фактор региональногоразвития // Деньги и кредит – 2009 — №1 – с. 60-64
43.  Татаринова Л.Ю. Банковские риски // Финансы и кредит.– 2009. — №8. – с. 47-53
44.  Тедеев, А.А. Финансовое право: учеб. – М.: Изд-во«Эксмо», 2006. – 480 с.
45.  Типенко Н. Г., Соловьев Ю. П., Панич В. Б. Оценкалимитов риска при кредитовании // Банковское дело, 2006, №10, С. 19.
46.  Финансы, деньги, кредит: Учеб./под ред. Соколовой О.В.– М.: Юристъ, 2006. – 784 с.;
47.  Финансы, налоги, кредит: Учеб./под ред. ЕмельяноваА.М. – М.: РАГС, 2005. – 546 с.
48.  Хорошев С.С. Реакция на кризис // Банковское дело. –2008 — №10 – с. 13
49.  Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческихрасчетов. – М.: «Дело», 2006. – 320 с.
50.  Яни, П.С. Незаконное получение кредита //«Законодательство». — 2007. — №5. – С.17-18
51.  www.CBRF.ru
52.  www.raexpert.ru
53.  www. home credit.ru