Содержание
Тест
Задачи
Список используемой литературы
Тест
1. Максимальнаясумма, на которую АО «Коммерческий банк» может выпускать облигации
Ответ: 1) не должнапревышать уставный капитал
Пояснения: Федеральныйзакон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава 3, статья 33
2. Ценная бумага, свидетельствующаяо вложении определенной суммы денег в капитал АО и дающая право на получениечасти прибыли, называется…
Ответ: акция
Пояснения: Федеральныйзакон от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», глава 1, статья 2
3. АО не вправепринимать решение о выплате дивидендов по акциям:
Ответ: 2) до полнойуплаты уставного капитала
Пояснения: Федеральныйзакон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава 5, статья 43
4. Банк –эмитенет…… использовать в своем обороте средства, полученные от инвесторов вкачестве оплаты акций, до регистрации итогов их выпуска:
Ответ: 1) не имеетправа
Пояснения: Федеральныйзакон от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», глава 6, статья 27.6
5. Банк, принявшийрешение об увеличении уставного капитала принимать в оплату акций ценные бумаги не материальные активы:
Ответ: 3) имеет право
Пояснения: Федеральныйзакон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава 3, статья 34
6. Укажите этапы,которые всегда включает процедура эмиссии ценных бумаг кредитной организации:
Ответ: 1)принятиеэмитентом решение о выпуске эмиссионных ценных бумаг; 3) регистрация выпускаэмиссионных ценных бумаг; 7) размещение эмиссионных ценных бумаг; 8)регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.
Пояснения: Федеральныйзакон от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», глава 5, статья 19.
7. Начисляются липроценты на начисленные ранее на сумму банковского вклада и невостребованныевкладчиком проценты?
Ответ: 4) да, еслииное не предусмотрено договором банковского вклада
Пояснения: ГражданскийКодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ, глава 44,статья 839
8. Твердая валютаобязательно характеризуется:
Ответ: 2) широкимиспользованием в международных расчетах
Пояснения: Твердая валюта– это Валюта, которая принимается повсюду в мире, как правило, валюта западныхпромышленно развитых стран, хотя подобного статуса добились и валюты другихстран, особенно внутри торговых блоков. Авуары твердой валюты ценятся благодаряих универсальной покупательной способности. Страны с неконвертируемой валютойпредпринимают значительные усилия для получения и поддержания резервов твердойвалюты, часто прибегая для этого к жестким ограничениям на операции с ней своихграждан. (ГАРАНТ, толковый словарь)
9. При расчетахаккредитования по экспортно-импортным операциям эмитентом является:
Ответ: 3) банкимпортера и 4) банк экспортера
Пояснения:При аккредитовании Банк-эмитент по заявлению покупателя открывает аккредитив, вкотором даны условия и перечень документов, необходимых для перевода денежныхсредств на расчетный счет продавца. Исполняющий банк (банк-поставщик)контролирует выполнение указанных требований, а при полном их выполнениизачисляет на расчетный счет указанную в контракте сумму. Таким образом, приэкспорте эмитент – Банк -импортера, при импорте – Банк экспортера
10. В какие срокикредитная организация обязана опубликовать бухгалтерский баланс, отчет оприбылях и убытках, информации об уровни достаточности информации, о величинерезервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов?
Ответ: 1) ежегодно и 2)ежеквартально
Пояснения: Указание ЦБ РФот 14.04.2003 N 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированныхгрупп», пункт 1.Задачи
Задание 3
Фонд дивидендов банка«Авангард», утвержденный по итогам работы 2002 г., составляет 50 млн.р.Уставный капитал банка зарегистрирован в объеме 200 млн.р. и состоит из185 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1000р. и 150 000привилегированных акций номинальной стоимостью 100 р. Дивиденд попривилегированным акциям установлен в фиксированном размере 50% в год от номинальнойстоимости акции. Определить какую сумму дохода должен выплатить банк «Авангард»малому предприятию «Восход», имеющему 800 обыкновенных и 100 привилегированныхакций.
Решение:
Фонд дивидендовраспределится следующим образом: привилегированные акции 7 500 000 =50%*100*150 000, обыкновенные акции 42 500 000 =50 000 000 – 7 500 000 (весь фонд -дивидендыпривилегированных).
Доход организации«Восход» по привилегированным акциям: 100*50%*100= 5 000 (кол-во акций укомпании*процент*номинальную стоимость); по обыкновенным акциям42 500 000:185 000=229,73 р.(дивиденд по 1 обыкновенной акции), за800 штук доход равен 183 783,78 р.
Итого доход компании«Восход» составит 188 783,78 р.
Задание 4.
Банк «Базис» дал в печатирекламу следующего содержания: «Если вы хотите серьезно увеличить капитал вСКВ, если вас устраивает прирост вашей валюты срочный валютный в размере до 10%годовых, тогда вы непременно оформите валютный вклад «Эффект». Стартовая суммавклада 100$» (табл.4).
Таблица 4Срок вклада Размер вклад в долларах США
Процентная ставка
(годовых) 3 мес От 100 до 1000 4 От 1001 до 5000 4,5 Свыше 5000 6 6 мес От 100 до 1000 5,5 От 1001 до 5000 7 Свыше 5000 9,5 1 год От 100 до 1000 7 От 1001 до 5000 8 Свыше 5000 10
Клиент Сидоров обратилсяв банк 12 апреля 2002 г., предъявив 63 000р. для обмена на доллары США иоткрытие счета «Эффект» сроком на 6 месяцев. Курс доллара США на 12 апреля2002г.покупка продажа 31р 50 31 р 90
1) Определите размервклада клиента в иностранной валюте и размер принимаемой процентной ставки.
2) Определите размерсредств, полученных клиентом по истечении срока вклад
Решение:
1) Сидоров вложит 2000 долларов США (63 000: 31,5), согласно данным рекламы процентнаяставка составит 7%.
2) Через 6 месяцевСидоров получит 2000 +(2000*1,07)/12*6=3070
(2 000 –сам вклад;2000*1,07 –годовой доход, делим на 12 месяцев и умножаем на 6 месяцев)
Задание 5.
Составить кредитныйдоговор и перечислить документы, для получения кредита в банке, используятиповую форму (прил.А) и следующие данные. Начислите проценты за пользованиекредитом.
МП «Спутник» испытываетматериальные трудности и 14 апреля обращается в ком. банк «Аурум» сходатайством о получении ссуды в сумме 46 млн.р. (для закупки топлива) на срок6 мес. Под гарантию предприятия «Оптимум». По ранее полученным ссудам МП«Спутник»рассчитывалось своевременно. КБ «аурум» принимает решение о выдачиссуды и заключает кредитный договр. Для выдачи ссуды банк использует кредитныересурсы ЦБ РФ (по процентной ставке рефинансирования).
Решение: см. кредитный договор
Так же при получениикредита, Заемщику необходимо будет предоставить следующие документы:
1. Договорпоручительства предприятии «Оптимум»;
2. Бухгалтерскуюотчетность за последний 3 отчетных периода по формам 1,2,3,4,5 с расшифровкамиосновных статей баланса.
3. Бухгалтерскуюотчетность за последний 3 отчетных периода по формам 1,2,3,4,5 предприятия«Оптимум»
4. Устав,свидетельство о регистрации и другие юридический документы Заемщика иПоручителя.
5. Договора о приемена работу (приказ) руководителя Заемщика.
6. Прочие документы
Проценты по данномукредиту составят 46 000 000 *13%/12*6=2 990 000 рублей
Пояснение: банковскийпроцент=13% -это ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодняшний день делим на 12,находим проценты за 1 месяц умножаем на 6 –это срок кредитования.
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 1
Акционерный коммерческийбанк «Аурум», именуемый в дальнейшем «Банк», в лице генерального директораИванова Иван Ивановича, действующего на основании Устава, и Муниципальнымпредприятием «Спутник», именуемый в дальнейшем «Заемщик», в лице директораСидорова Александра Ивановича, действующего на основании устава, заключилимежду собой нижеследующий договор:
1. Предмет договора
1.1 . Банкпредоставляет Заемщику кредит в сумме 46 000 000 (сорок шестьмиллионов) рублей на срок с 14.04.05 по 14.10.05.
1.2 . Объектомкредитования являются: расчеты с поставщиками по закупке топлива
1.3 . Целькредитования состоит в финансировании затрат Заемщика, указанных в п.1.2. настоящегодоговора
2.Срок договора
2.1 . Срок действиядоговора устанавливается со дня его заключения и до полного возврата кредита, атакже получения Банком всех причитающихся ему процентов и неустоек.
2.2 . Банк обязуетсяпредоставить кредит в следующие сроки:
Сумма (прописью и цифрами) Дата выдачи кредита 46 000 000 (сорок шесть миллионов) 14 апреля 2005 года
2.3. Заемщик обязуетсявозвратить полученный кредит в следующие сроки:Сумма (прописью и цифрами) Дата погашения кредита 46 000 000 (сорок шесть миллионов) 14 октября 2005 года
2.4. Заемщик имеет праводосрочно погасить договор, погасив задолженность по ссудам Банка и начисленнымпроцентам за пользования кредитом.
3. Условиякредитования
3.1. Для учетаполученного Заемщиком кредита Банк открывает ему ссудный счет №25200000811100257302.
3.2. Кредитпредоставляется путем перечисления денежных средств на расчетный счет Заемщика,открытого в этом Банке.
3.3. Заемщиквыплачивает Банку за пользование кредитом проценты в размере 13% годовыхежемесячно не позднее пятнадцатого числа следующего за отчетным.
3.4. При нарушениисрока возврата кредита и несвоевременной уплате процентов Заемщик выплачиваютБанку за весь период просрочки 5% годовых от просроченной суммы.
3.5. При наличиипроцентов количество дней в месяце соответствует 30 календарным дням, апродолжительность банковского финансового года принимается равной 360 дням.
3.6. Банк может водностороннем порядке повысить процентную ставку за пользование кредитом(включая повышенную) в случае увеличения процентной ставки рефинансирования,устанавливаемой Банком России. В случае увеличения размера процентной ставки запользования банковским кредитом в одностороннем порядке, Банк направляет вадрес Заемщика соответствующее уведомление. Новые процентные ставки за пользованиекредитом действуют с момента, установленного Банком.
3.7. В случаеобразования просроченной задолженности по возврату полученного Заемщикомкредита и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачиваемыЗаемщиком, и погашение указанной задолженности, направляются вначале напогашение долга по процентам, а затем зачитываются в счет возвратапредоставленного кредита.
4. Обязанности сторон
4.1. Банк обязанпредоставить кредит в сроки, предусмотренные п.2.2. настоящего договора при соблюденииусловий, предусмотренных в пп.4.2.1, 4.2.2. настоящего договора.
4.2. Заемщик обязан:
4.2.1. Предоставить втечение 3 дней с момента подписания договора документ, подтверждающийобеспечение предоставляемого кредита, который является неотъемлемым приложениемк настоящему договору:
Договор поручительствапредприятия «Оптимум»
4.2.2. Погаситьполученный кредит в срок согласно принятым обязательствам(обязательствами-поручениями, платежными поручениями, наличными деньгами) до 14октября 2005 года.
4.2.3. Уплачивать Банкупроценты в соотвествии с пп.3.3.,3.4
4.2.4. Выполнитьтребования, предусмотренные пп.5.2.,5.3 настоящего договора.
5. Контроль банка
5.1. В процессекредитования Банк имеет право проверять финансово-хозяйственное положениеЗаемщика, целевое использование кредита и его обеспеченность.
5.2. Для реализацииконтрольных прав Банка, указанных в п.5.1. настоящего договора, Заемщикобязуется предоставить Банку следующие документы:
Копии платежных — порученийпо всем текущим платежам; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности;бухгалтерскую отчетность по форме 1 и 2 с расшифровками основных статей, еслисроки отчетности наступили во время пользования кредитом.
Заемщик обязуетсяпредоставлять по требованию Банка другие документы, отвечать на вопросыработников Банка, предоставлять справки и совершать другие действия,необходимые для выяснения Банком обстоятельств, указанных в п.5.1. настоящегодоговора.
5.3. Заемщик обязуетсядопускать работников банка в служебные, производственные, складские и другиепомещения для проведения целевых проверок.
Количество проверок и ихсроки определяется Банком, и с Заемщиком не согласовываются.
6. Ответственностьсторон
6.1. В случаенесвоевременной выдачи Банком кредита он уплачивает заемщику пеню в размере0,04% за каждый день просрочки.
6.2. В случае нарушенияобязательств, предусмотренных пп.4.2.1.,4.2.2 настоящего договора, Банк имеетправо отказать в выдаче кредита.
6.3. За нарушения срокавозврата полученного кредита Заемщик уплачивает Банку проценты в повышенномразмере в соответствии с п.3.4. настоящего договора.
6.4. В случае нарушениизаемщиком обязательств по кредитному договору Банк имеет право:
Прекращать выдачу новыхссуд в случае несвоевременного погашения процентов по кредиту
6.5. При просрочкевозврата полученного кредита и начисленных по нему процентов свыше 1 дня Банквправе:
-списать денежныесредства с расчетного счета Заемщика в данном Банке;
— приостановить выплатыпо другим текущим платежам Заемщика.
7. Порядок разрешенияспоров
7.1. Споры по настоящемудоговору разрешаются в установленном порядке судом.
8. Другие условия поусмотрению сторон
8.1. Настоящий договорсоставлен в двух экземплярах -по одному для каждой стороны. Каждый договоримеет равную юридическую силу.
9. Юридические адресаи подписи сторон
Банк: Акционерный коммерческий банк «Аурум»
ИНН 6457181022
К/с 3013200000051505030001
БИК 125443001
Адрес: Новосибирск, Н-Данченко,165
Генеральный директор____________Иванов И.И.
Заемщик: муниципальное предприятие «Спутник»
ИНН 6407181022
Р/С 41702810244080101154
БИК 045004641
Адрес: Новосибирск, Жукова,90
Директор___________Сидоров А.И.
Список используемойлитературы
1. ГражданскийКодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ.
2. Федеральный законот 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах».
3. Федеральный законот 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
4. Письмо Цб РФ от11.02.1994 №75 «Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкциио правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками натерритории Российской Федерации».
5. Указание ЦБ РФ от14.04.2003 N 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированныхгрупп».