Страховыепосредники
Одно из основных предназначений страхового посредника – помощь ввыборе страхового продукта, наиболее подходящего клиенту. При этом страховойпродукт характеризуется двумя факторами: количественным (страховым тарифом) икачественным (условиями страхования). Соотношение этих двух факторов с цельюопределения наилучшего страхового продукта для клиента усложняется наличиемширокого предложения страховых продуктов у страхового посредника. В настоящеевремя не решена проблема создания инструментальных средств, позволяющих датьколичественную и качественную оценку страховых продуктов.
Страховые посредники работают с денежными средствами клиентов: онипринимают страховые взносы и перечисляют их страховым компаниям. При достаточнобольшом объеме операций возникают различного рода ошибки, в том числе такие, врезультате которых страховая премия может не поступить страховщикам. В связи сэтим крайне актуальна задача обеспечения прозрачности отражения в ИС страховыхпосредников операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам спринципалами.
Страховыеагенты и страховые брокеры
1.Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов истраховых брокеров.
2. Страховыеагенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и поего поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
3. Страховыеброкеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленномпорядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельностьпо страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либостраховщика.
Страховыеброкеры обязаны направить в федеральный орган исполнительной власти по надзоруза страховой деятельностью извещение о намерении осуществлять посредническуюдеятельность по страхованию за 10 дней до начала этой деятельности. К извещениюдолжна быть приложена копия свидетельства (решения) о регистрации брокера вкачестве юридического лица или предпринимателя.
4.Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоровстрахования от имени иностранных страховых организаций, за исключениемдоговоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортныхсредств, выезжающих за пределы Российской Федерации, на территории РоссийскойФедерации не допускается, если межгосударственными соглашениями с участиемРоссийской Федерации не предусмотрено иное.
Посредническаядеятельность, связанная с заключением на территории Российской Федерации отимени иностранных страховщиков договоров страхования гражданской ответственностивладельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы РоссийскойФедерации, разрешается с начала страховой деятельности страховой организации,осуществляющей указанную посредническую деятельность.
Франшиза – это предусмотренное условиями договорастрахования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающихопределенный размер.
Для примерадавайте возьмем страховку нового российского автомобиля. Страховая сумма пустьбудет 5000$. Тогда заплатить за страховку «угон + ущерб» вам придется около 400$.Вам предлагают застраховаться с франшизой 100$, при этом вам нужно будетзаплатить за страховку не 400$, а 380$. Выгодно? Сейчас – несомненно да, а вотчто будет потом? Весь фокус начинается на этапе возмещения.
Но вот еслипроизошло что-то серьезное – тут все становится по-другому. Вам отремонтировалимашину и выставили счет страховой компании, но страховая компания заплатит на 100$ меньше,а эти недостающие 100 $ вам придется выложить из своего кармана. В этойситуации в выигрыше оказалась только страховая компания, вы же сэкономив наэтапе заключения 20$, на этапе возмещения потеряли 100$. А если вдруг черезкакое-то время у вас снова произошел страховой случай, то и при этой выплате выснова 100$ будете докладывать из своего кармана и т.д.
Право навыплату страхового возмещения истраховой суммы имеютстрахователи (застрахованные) или выгодоприобретатели.
В случаесмерти страхователя (застрахованного) в результате несчастного случаястраховщик выплачивает выгодоприобретателю страховоеобеспечение в размере страховой суммы по договору страхования.
Задача
Физическое лицо заключает договор обязательного страхованияавтогражданской ответственности (лимит ответственности 400 тыс. руб.). Мощностьдвигателя транспортного средства (ТС) – 72 л.с. Договор заключаетсявпервые сроком на 1 год. Страхователь проживает в Московской областиЕгорьевского района. Возраст страхователя – 45 лет, стаж вождения – 10 лет, ТСиспользуется в течение 8 месяцев. Определить размер страховой премии.
Решение
Размер страховой премии, подлежащей уплате подоговорам обязательного страхования гражданской ответственности (Т),заключенным на год, рассчитывается по формуле:
Т=Тб*Кт*Кбм*Квс*Ко*Км*Кс*Кн
Тб – базоваяставка страхового тарифа, так как автомобиль легковой, а страхователем являетсяфизическое лицо, то Тб =1980
Кт – коэффициентстраховых тарифов в зависимости от территории преимущественного использованиятранспортного средства.
Так как поусловию задачи проживает в Московской области Егрьевского района, то Кт = 1,6.
Кбм –коэффициент страховых тарифов в зависимости от наличия или отсутствия страховыхвыплат при наступлении страховых случаев произошедших по вине страхователя(владельца транспортного средства) в период действия предыдущих договоровобязательного страхования.
Призаключении договора обязательного страхования впервые страхователю (владельцутранспортного средства) присваивается класс 3, поэтому Кбм будет равняться 1.
Квс –коэффициент страховых тарифов в зависимости от возраста и стажа водителя.
Так как возрастстрахователя – 45 лет, а стаж водителя – 10 лет. То Квс = 1.
Ко – коэффициентстраховых тарифов в зависимости от количества лиц, допущенных к у правлениютранспортным средством.
Так как вусловии не указано ограничение количества лиц, допущенных к управлениютранспортным средством, то Ко = 1,5.
Км –коэффициент страховых тарифов в зависимости от мощности двигателя легковогоавтомобиля.
Так какмощность двигателя составляет 72 л.с, то Км = 1.
Кс –коэффициент страховых тарифов в зависимости от периода использованиятранспортного средства.
Транспортноесредство используется в течение 8 месяцев, поэтому Кс равняется 0,9.
Кн – коэффициентпринимается страховщиками при заключении или продлении срока действия договора.
Данный коэффициент будет применяться только припродлении-возобновлении договора страхования на следующий срок. При заключениипервого договора обязательного страхования на год данный коэффициент неиспользуется.Т = 1980*1,6*1*1*1,5*1*0,9 = 4276,8
Ответ: Размерстраховой премии составляет 4276,8.
В случае если размер страховой премии(П) по договору обязательного страхования превышает пятикратный размер Базовойтарифной ставки (Тб) умноженной на Коэффициент в зависимости оттерритории преимущественного использования транспортного средства (Кт),а коэффициент, применяемый при грубых нарушениях условий страхования (Кн)равен 1,5, то размер страховой премии рассчитывается по формуле:
П=5хТбхКт.
Страховая премия определяется путемумножения установленного лимита ответственности на размер страхового тарифа.
Страховая премия может быть уплачена врассрочку двумя взносами. Первый страховой взнос должен быть уплачен в сумме неменее 50% от суммы страховой премии, установленной по полису, до начала периодастрахования. Второй страховой взнос должен быть уплачен в течение 3-х месяцевпосле начала периода страхования.
При периоде страхования менее 1-го годастраховая премия уплачивается единовременно.
Страховое посредничество – вид деятельности, который в настоящеевремя обслуживает 80% страховых операций в развитых странах и динамичноразвивается в РФ. К середине 2007 в России объем сборов страховой премии черезстраховых посредников приблизился лишь к показателю 10% от общих сборовстраховщиков, что говорит о большом потенциале роста института страховыхпосредников. В научных работах под страховыми посредниками понимают, как правило,страховых агентов и страховых брокеров, при этом авторы не заостряют вниманиена наличие организаций, у которых страховое посредничество не является основнымвидом деятельности. Представляется интересным классифицировать страховыхпосредников и выделить основные типовые операции, присущие всем организациям,предоставляющим услуги по страхованию, с целью построения моделей типовыхопераций страховых посредников.
В связи с недостаточной разработанностью вопросов, связанных ссозданием инструментальных средств для страховых посредников, возникаетнеобходимость выработки методических подходов к моделированию и проектированиютиповых систем поддержки деятельности страхового посредника.
Одним из сложных элементов деятельности страхового посредникаявляется наличие большого количества страховых продуктов страховщиков.Разработка отдельных модулей информационной системы под каждый страховойпродукт не представляется возможной в силу существенных трудозатрат. В то жевремя вопросы создания модели единой структуры хранения информации по всемстраховым продуктам не решены ни в научном, ни в практическом планах.
Одно из основных предназначений страхового посредника – помощь ввыборе страхового продукта, наиболее подходящего клиенту. При этом страховойпродукт характеризуется двумя факторами: количественным (страховым тарифом) икачественным (условиями страхования). Соотношение этих двух факторов с цельюопределения наилучшего страхового продукта для клиента усложняется наличиемширокого предложения страховых продуктов у страхового посредника. В настоящеевремя не решена проблема создания инструментальных средств, позволяющих датьколичественную и качественную оценку страховых продуктов.
Страховые посредники работают с денежными средствами клиентов: онипринимают страховые взносы и перечисляют их страховым компаниям. При достаточнобольшом объеме операций возникают различного рода ошибки, в том числе такие, врезультате которых страховая премия может не поступить страховщикам. В связи сэтим крайне актуальна задача обеспечения прозрачности отражения в ИС страховыхпосредников операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам спринципалами.
Использование традиционных методик моделирования информационнойсистемы, предполагает решение актуальной практической задачи разработкимеханизмов адаптации моделей к прикладной объектно-ориентированной средеразработки.
В научных работах страховых посредников подразделяют, как правило,на два типа: страховых агентов и страховых брокеров, при этом авторы незаостряют внимание на наличие организаций, у которых страховое посредничествоне является основным видом деятельности.
Предполагается, что существует большое количество организаций, чьяосновная деятельность далека от сферы страхования, но, тем не менее, ониосуществляют операции, присущие страховым посредникам. Это обусловлено тем, чторяд хозяйствующих субъектов занимается таким видом деятельности, который тесносвязан со страхованием либо обладает потребностью в страховании значительнойчасти рисков, появляющихся в процессе функционирования предприятий.
Для доказательства этого предположения проведен анализ рядаорганизаций различных сфер деятельности с целью выявления среди них операций пооказанию посреднических услуг по страхованию. Сбор информации производилсяпутем просмотра официальных сайтов компаний, выборочного обзвона рядапредприятий, опроса сотрудников страховых компаний. Была получена информация ошестидесяти семи предприятиях различных сфер деятельности, из них пятьдесятвосемь компаний предлагают возможность заключения страховых полисов. Такимобразом, было доказано предположение о наличии интересующих нас операций средимножества различных организаций.
В связи с разнообразием страховых посредников была поставленазадача их классификации и анализа тех операций, связанных со страхованием,которые являются схожими для всех категорий посредников, так как именно схожиеэлементы деятельности интересны для рассмотрения с целью построения моделейпредметной области.
Полученная классификация страховых посредников представлена наследующей схеме.
/>
Классификациястраховых посредников по характеру основного вида деятельности и характерувзаимоотношений со страхователем и страховщиком
Итак, можно выделить две основные категории страховых посредников:
1. специализированныестраховые посредники, у которых операции по страхованию являются основным илиодним из основных видов деятельности;
2. предприятия,которые при обслуживании клиентов по своим основным видам деятельности, несвязанных напрямую со страхованием, могут предложить страхование какдополнительную, сопутствующую услугу при реализации товаров и услуг;
Страховые посредники, отнесенные к первой категории,подразделяются на следующие типы:
1. страховыеагенты – физические лица. Выполняют посреднические функции в мелких сделках,как правило, относящихся к розничным видам страхования, иногда выступаютпосредниками в более крупных, чем розничных, сделках. Как правило, они работаютс небольшим количеством принципалов (иногда только с одним), а также редко могутпредложить некоторый ряд дополнительных услуг. Это обусловлено меньшимпотенциалом страхового агента – физического лица по сравнению с развитойинфраструктурой агента или брокера – организации.
2. страховыепосредники – юридические лица, специализирующиеся на розничном страховании-тоесть у которых преобладают мелкие и единичные сделки, преимущественно сфизическими лицами. Как правило, такие посредники выступают юридически вкачестве страхового агента-то есть по договорам с принципалами они являютсяпредставителем нескольких страховщиков и получают вознаграждение отстраховщиков.
3. страховыепосредники – юридические лица, специализирующиеся в первую очередь накорпоративном страховании и крупных рисках. Нередко такие организацииобслуживают не только операции по прямому страхованию, но также являютсяпосредниками в области перестрахования. Обычно такой тип посредников выступаетв качестве страхового брокера, то есть является представителем страхователя иполучает вознаграждение за свои услуги от страхователя.
4. Страховыепосредники, отнесенные к четвертому типу первой категории, по своей сути схожис посредниками, отнесенными к третьему типу первой категории. То есть это те жесамые посредники, которые работают в области корпоративного страхования. Сучетом того, что для посредников, созданных в целях обслуживания интересовхолдинга, характерно единое для холдинга информационное пространство, вероятнодаже, единая информационная система – мы выделили их в отдельную категорию.Дело в том, что информация о тех объектах страхования, которые страхуютсятакими посредниками, уже содержится в информационной базе компаний, входящих вхолдинг, поэтому информационная система для таких страховых посредников должнабыть интегрирована в общую информационную систему холдинга, так как этопозволит минимизировать затраты времени на информационный обмен.
Ко второй категории отнесены предприятия различных сфердеятельности, при реализации товаров и услуг которых возникает необходимостьоказания услуг по страхованию. Безусловно, в классификации не полный переченьорганизаций, которые могут оказывать страховые услуги как сопутствующие приреализации товаров и услуг. Однако наличия этих групп страховых посредников ужедостаточно, чтобы сделать вывод о наличии большого количества организаций,занимающихся исследуемой деятельностью.
Разделение посредников в представленной классификации на агентов иброкеров носит весьма условный характер. Любая организация по российскимзаконам при соблюдении определенных требований может получить брокерскуюлицензию. Однако именно такое разделение не только целесообразно (так какнеспециализированным посредникам и посредникам, работающим преимущественно сфизическими лицами, не имеет смысла получение лицензии брокера и силу различныхпричин), но и имеет место быть в действующей практике.
Страховыепосредники играют важную роль в продвижении страховых услуг от страховойкомпании к потребителю, а также в консультационном сопровождении потребителястраховых услуг на этапе заключения, исполнения, модификации и прекращениядоговора страхования. Учитывая ключевые функции страховых посредников – продвижениестраховых услуг и консультационное сопровождение потребителя услуг, – можноговорить о двух категориях посредников, для которых в силу их правового статусаи особенностей организации и осуществления деятельности в большей или меньшеймере характерно проявление этих функций. Так, согласно статье 8 Закона «Оборганизации страхового дела в РФ» страховщики могут осуществлять страховуюдеятельность через страховых посредников – агентов и страховых брокеров. Приэтом под страховыми агентами понимаются физические или юридические лица,действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с объемомпредоставленных полномочий (пункт 2 статьи 8 Закона «Об организации страховогодела в РФ»). Страховыми брокерами согласно пункту 3 статьи 8 Закона «Оборганизации страхового дела в РФ» признаются юридические или физические лица,зарегистрированные в установленном законом порядке в качестве предпринимателейбез образования юридического лица, осуществляющие посредническую деятельностьпо страхованию от своего имени и на основании поручений страхователя либостраховщика.
Деятельностьстраховых посредников в Российской Федерации регулируется следующиминормативно-правовыми актами:
–в части организационно-правовой структуры, правоспособности,корпоративно-правового и организационно-правового устройства:
1)Гражданским кодексом РФ, часть 1, введенная в действие с 01.01.1995 года;
2)Федеральным законом №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от08.02.1998 года, либо Федеральным законом «Об акционерных обществах» №208-ФЗ от26.12.1995 года в ред. федеральных законов №65-ФЗ от 13.06.1996 года и №101-ФЗот 24.05.1999 года, иными законодательными актами, в зависимости оторганизационно-правовой формы, выбранной учредителями;
3)Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ» №4-15-1 от 27.11.1992года в редакции Федерального закона №157-ФЗ от 31.12.1997 года;
4)Временным положением о порядке ведения реестра страховых брокеров,осуществляющих свою деятельность на территории РФ, утвержденным ПриказомФедеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 09.02.95 №02-02/03;
–в части договоров, заключаемых страховыми посредниками в порядке осуществленияими их уставной деятельности (договоры агентирования, договоры поручения,договоры на оказание консультационных услуг и некоторые другие, в зависимостиот вида страхового посредника, модели администрирования бизнеса, выбраннойпосредником, его организационно-правовой формы и т.п.):
5)Гражданским кодексом РФ, часть 2, введенная в действие с 01.03.1996 года;
–в части налогообложения:
допринятия главы 25 Налогового кодекса РФ «Налог на прибыль организаций»:
6)Законом «О налоге на прибыль»;
7)Инструкцией Министерства по налогам и сборам РФ №62 «О порядке исчисления иуплаты в бюджет налога на прибыль предприятий и организаций»;
–по всем выше перечисленным вопросам.
8)также подзаконными нормативными актами Министерства по налогам и сборам, Министерствафинансов и иных государственных органов, чья законотворческая изаконоприменительная деятельность затрагивает деятельность по страховомупосредничеству.
Страховымиагентами выступают физические или юридические лица, действующие от имени и попоручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями.Заключение договора страхования страховым агентом относится к категориисовершения сделки представителем (статьи 182, 183 Гражданского кодекса РФ).Основные черты отношений представительства заключаются в следующем:
–страховой агент выступает как представитель конкретного страховщика, то естьдействует исключительно от его имени и на основании специального акта(например, доверенности, договора агентирования и т.п.);
–страховой агент действует только в пределах полномочий, предоставленных емустраховой организацией. При этом полномочия агента могут быть установлены повидам заключаемых представителем договоров, по кругу страхователей, по объемуотдельной сделки;
–права и обязанности по договору страхования, заключенному страховым агентом,возникают непосредственно у страховщика. Но если агент при заключении договорастрахования превысил свои полномочия либо действовал в отсутствие полномочийстраховщика, то такой договор страхования, в силу действующего законодательства(статья 183 Гражданского кодекса РФ), считается заключенным от имени и винтересах самого страхового агента. Страховщик вправе впоследствии одобритьтакой договор страхования либо отказать в его одобрении. Однако страховщик влюбом случае не вправе одобрять договоры страхования, заключенные припосредничестве страхового агента, если указанные договоры противоречаттребованиям действующего законодательства и (или) условиям (правилам)страхования, утвержденным страховщиком и согласованным с органом исполнительнойвласти по страховому надзору.