СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. Понятие банковскойсистемы
2. Структурабанковской системы
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОКЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система должна обеспечитьэкономику необходимым количеством денег. От того, насколько точно объем иструктура денежного предложения соответствует объему и структуре спроса наденьги, зависит успех макроэкономической политики, направленной на обеспечениестабильного роста.
Банковская система объединяет рынокдепозитов и рынок банковских кредитов. Она взаимодействует с экономическимисубъектами, имеющими сбережения, временно свободные денежные средства, которыебанковская система аккумулирует и предоставляет под определенный проценткредиты другим экономическим субъектам, действующим во всех сферах экономики инуждающимся в заемных средствах. Банковский кредит, интенсифицируя концентрациюденежного капитала. Обеспечивая перелив сбережений в инвестиции, во всем миреявляется мощным фактором экономического роста.
В России банковская система покаформируется. Она не обладает столь весомым финансовым потенциалом, как введущих развитых странах, где объемы кредита превышают размеры ВВП. Вместе стем деятельность банковской сферы реализуется государственная денежно-кредитнаяполитика.
Поэтому от эффективности банковскойсистемы России в значительной степени зависит скорость перехода к полноценнымрыночным отношениям во всех сферах экономической жизни страны, возможность ееустойчивого развития.
Цель данной контрольной работысостоит в рассмотрении банковской системы, а также разобрать в чем состоит ееструктура.
Задачи работыдиктуются поставленной целью:
— датьпонятие банковской системы;
— рассмотретьосновы банковской системы;
— определитькакова структура банковской системы.
Теоретическойосновой для написания работы являются учебные материалы и научные статьи следующихавторов: И.Р.ЛАВРУШИНА, и др.
Для написанияконтрольной работы использовалась специальная литература, периодическиеиздания, методические рекомендации.
Структураконтрольной работы состоит из введения, двух глав, заключения и спискалитературы.
1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙСИСТЕМЫ
Понятие «система» широкоиспользуется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразныхявлений природы и общественного развития. Считается, что признакомсовременного мышления является системный подход. Термином «система»охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства,организаторы производства и работы банков.
Как это ни покажется странным, нотермин «система» не получил от этого четкого определения. Чаще всегопод словом «система» понимается состав чего- либо.
В Федеральном законе «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Такоетолкование не случайно («система» от rp. systeme — целое,составленное из частей, соединение).
Из этого же предположения осодержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторыенемецкие авторы. В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело»под редакцией проф. Х.Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит изуниверсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банкиграет ведущую роль — роль банка банков.
Вместе с тем термины «система»и «банковская система» определяют не только состав банков. Посодержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:
• совокупность элементов;
• достаточность элементов, образующихопределенную целостность;
• взаимодействие элементов.
1. Банковская система прежде всего неявляется случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В неенельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, ноподчиненные другим целям.
2. Банковская система специфична, онавыражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем,функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяетсяее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Сущность банковской системы — это неарифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность,охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющихэлементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковскойсистемы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типовбанковской системы:
• распределительная централизованнаябанковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.
3. Банковскую систему можнопредставить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Этоозначает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, чтомогут при необходимости заменить одна другую.
4. Банковская система не находится встатическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются двамомента.
Во-первых, банковская система какцелое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, атакже совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальныхбанков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. Существенноеместо занимали маленькие банки (с капиталом до 100 млн руб.), постепенно ихчисло сокращается, достигнув к 1 сентября 1998 г. 0,5% общей численности кредитных учреждений. С выходом нового банковского законодательствабанковская система приобрела более совершенную законодательную базу.
Во-вторых, внутри банковской системыпостоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как междуцентральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуютна рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие»деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга и т.д..
5. Банковская система является системой«закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой,поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Крометого, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Темне менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией междубанками и издание центральными банками специальных статистических сборников,информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средствна счетах, об их движении.
6. Банковская система — «самоорганизующаяся»,поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежноприводит к «автоматическому» изменению политики банка.
В период экономических кризисов иполитической нестабильности банковская система:
— сокращает долгосрочные инвестиции впроизводство,
— уменьшает сроки кредитования,увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочнойдеятельности.
Напротив, в условиях экономической иполитической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируютсвою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельностипредприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходыпреимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.
Банки, не принявшие меры, учитывающиеменяющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении,теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.
7. Банковская система выступает какуправляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитнуюполитику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительнойвласти.
Все эти признаки свойственны ироссийской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системойпереходного периода, тем не менее является развивающейся системой. Нормативнаяи законодательная база их деятельности все время меняется. Экономическийкризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие накапливающихсядиспропорций в народном хозяйстве и денежном обороте затормозили развитиебанков, более того, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад,девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность,однако как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономикепереходного периода.
Признаки банковской системы:
• включает элементы, подчиненныеопределенному единству, отвечающие единым целям;
• имеет специфические свойства;
• способна к взаимозаменяемостиэлементов;
• является динамической системой;
• выступает как система «закрытого»типа;
• обладает характеромсаморегулирующейся системы;
• является управляемой системой.
Банковская система не изолирована отокружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собойподсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучичастью более общего, банковская система функционирует в рамках общих испецифических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества,ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могутвноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если непротиворечат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
2. СТРУКТУРАБАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Банковская система России в своейоснове содержит рыночную модель и имеет два уровня.
Первый уровень занимает Центральныйбанк РФ.
Второй уровень состоит изкоммерческих банков и специализированных кредитных учреждений.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ(ПРАВИТЕЛЬСТВЕННЫЙ) БАНК занимает особое место в финансовой и экономическойсистеме страны. Он выпускает в обращение национальную валюту, хранитзолотовалютные резервы страны, обязательные резервы КБ, выступает в качествемежбанковского расчетного центра. Он является кредитором последней руки для КБ,а также финансовым агентом правительства (осуществляет операции по размещению ипогашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущихсчетов правительства и т. п.); может выступать как продавец и покупатель на международныхденежных рынках и координировать зарубежную деятельность КБ.
Центральные банки в ихсовременном виде существуют сравнительно недавно — с XIX в. Они не являютсяестественным результатом развития банковского дела, хотя в большинстве случаевсоздавались на базе КБ. Однако осуществлялся этот процесс всегда по инициативеизвне, волей правительства, которое закрепляло за ними монопольное право навыпуск банкнот. С этой привилегией были связаны все другие, второстепенныефункции ЦБ.
Первый ЦБ — шведский«Риксбанк» — был создан в 1668 г., на рубеже перехода от феодализма к капитализму. В этом же году был учрежден Банк Англии. Однако долгое времяони не обладали исключительным правом на эмиссию денежных знаков и их функцииотличались от функций современных ЦБ. Например, Банк Англии поначалу должен былфинансировать торговлю и промышленность, а Банк Нидерландов — внутреннюю ивнешнюю торговлю. Лишь в 1844 г. Банк Англии получил те полномочия, которые онвыполняет и по настоящее время. В 1946 г. он был национализирован и его капитал перешел к государству.
В США некоторые функцииЦБ стали осуществлять Первый и Второй банки страны с 1791 г. Однако в первой половине XIX в. на протяжении почти 30 лет (вплоть до принятия закона онациональных банках 1864 г.) функция ЦБ США практически отсутствовала. И тольков 1913 г. в связи с принятием Закона о Федеральной резервной системе СШАприобрели настоящий ЦБ.
Этот банк существенноотличается от подобных учреждений других стран. Он представлен Вашингтонскимфедеральным резервным советом (Советом управляющих) и 12 окружными федеральнымирезервными банками, которые образуют единую централизованную банковскую системустраны -Федеральную резервную систему (ФРС) США.
Характерная черта ФРС — сильная децентрализация, которая проявляется в деятельности 12 федеральныхрезервных банков округов.
Во-первых, все ониявляются центральнымибанками страны, так какчерез них проводятся все решения Совета управляющих ФРС (главным среди 12банков является Федеральный резервный банк Нью-Йорка);
во-вторых, квазиобщественными банками (находятся в собственности окружных КБ,но управляются государством через Совет управляющих, от частных банков ихотличает то, что мотивом их деятельности не является прибыль);
в-третьих, банками банкиров (принимают вклады коммерческих исберегательных банков и выдают им ссуду). Они также осуществляют эмиссиюбанкнот, т. е. наличных денег.
В Российской Федерации ЦБ(Банк России) был создан в 1992 г. на базе Госбанка СССР. Однако родословнуюэта структура начинает еще с екатерининских времен, когда были созданы ассигнационныйи заемный государственные банки, преобразованные в I860 г. в Государственныйбанк России. В отличие от центральных банков западноевропейских стран и СШАГосударственный банк России долгие годы сочетал в своей деятельностиэмиссионные и различные торговые операции, особенно в торговле хлебом, экспорткоторого был главным источником поступления иностранной валюты в страну.
В настоящее время ЦБРоссии выполняет традиционные для рыночного хозяйства функции органагосударственного управления экономикой. В частности, он сыграл важную роль вдостижении финансовой стабилизации экономики и обуздании инфляции во второйполовине 90-х гг.
Не вдаваясь в дальнейшееописание истории возникновения центральных банков в других странах, отметим,что сегодня такие банки есть практически во всех цивилизованных странах мира.Между ними есть различия, обусловленные особенностями политического строя ифинансовоэкономического развития государств, но все они играют важную роль вмакроэкономическом регулировании национального хозяйства. Результаты такогорегулирования не столь однозначны, поскольку есть примеры того, когдацентральные банки своими действиями усугубляли финансовые неурядицы и вызывалисерьезные экономические потрясения, но их миссию по управлению денежной системойстраны трудно переоценить. Видимо, недалеки от истины слова У. Роджерса о том,что «за всю историю человечества было только три великих изобретения:огонь, колесо и центральный банк»2.
Основными его функциями являются:
1) эмиссия национальной валюты,регулирование количества де. нег в стране;
2) поддержание стабильности национальнойвалюты;
3) общий надзор за деятельностьюкредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансовогозаконодательства;
4) предоставление кредитов коммерческимбанкам;
5) выпуск и погашение государственныхценных бумаг;
6) управление счетами правительства,выполнение зарубежных финансовых операций.
В России ЦБ был создан в 1992 г. на базе Госбанка СССР. В настоящее время ЦБ РФ выполняет традиционные для рыночного хозяйствафункции органа государственного управления экономикой.
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК — этофирма, предоставляющая финансовые услуги своим клиентам. Основными функциями КБявляются привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредита (заемныхсредств) домашним хозяйствам, местным органам управления.
Как и почему появилисьКБ? Старофранцузское слово banque иитальянское бапса много столетий назад обозначали столменялы. Историки считают, что первые банкиры, появившиеся в VII — VI вв. до н.э. на Древнем Востоке (в Нововавилонском царстве), были простыми менялами.
Они обычно сидели налюдной улице за столом или в небольшой лавке в торговом районе города ипомогали путешественникам обменивать иностранные монеты на местные деньги.Кроме того, они могли за определенную плату учитывать коммерческие векселя,чтобы обеспечить торговцев оборотным капиталом.
В Европе банки зародилисьвместе с возникновением торговли. Развитие торговли начинается вСредиземноморье, в первую очередь в Италии. Здесь же появляются и первые банки(Венеция — XII в., Генуя — XV в.). Со временем итальянские менялы из провинцииЛомбарда перемещаются в Англию, где уже получило развитие ростовщичество,которым успешно занимались евреи. Впоследствии именно евреи сыграли особую рольв становлении банковского дела в Англии, а затем и во всем мире.
Дело в том, что христианесредневековой Европы, соблюдая заповеди Христа, считали, что давать деньги вдолг под процент грешно. Поэтому ростовщичеством христианское население незанималось. Еврейская же Библия — Ветхий Завет — такого запрета не содержала, иее сторонники свободно взимали ростовщический процент. За это христиане ихнедолюбливали, но в случае необходимости с удовольствием пользовались ихуслугами.
Постепенно на основеростовщичества стало формироваться банковское дело. Разница между этими видамикредитных операций заключается в следующем. Ростовщик ссужает собственный капитал, и поэтому существует ограничение на сумму,которую он может дать в долг. Отличительная черта банкира — он ссужает средства, которыеполучает в виде депозитных вкладов. Поэтому он может выдавать в кредитзначительно большие суммы.
Как только в хранилищахтаких банкиров появились большие деньги, к ним начали проявлять повышенныйинтерес местные предприниматели — купцы и ремесленники. Они брали за платузаймы у банкиров для расширения масштабов своихопераций. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики —владельцев сбережений и предпринимателей, коммерсантов, нуждающихся в капиталедля деятельности. И эти интересы пересеклись в частных КБ, которые стали особенно бурно развиваться в эпоху промышленнойреволюции. По мере развития капитализма, промышленности и торговли роль изначение КБ в экономике постоянно возрастали, а их функции расширялись.
В современных условиях коммерческиебанки являютсяюридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемой Центральнымбанком, предоставляется право привлекать денежные средства от физических июридических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности иплатности.
Кроме этого, банки оказываютнекоторые специальные услуги государству, предприятиям и населению. Сюда можноотнести: чековое обслуживание и расчетно-кассовые операции, выдачу денег подзаклад имущества, средне- и долгосрочное кредитование специального назначения(например, компаний, разрабатывающих месторождения полезных ископаемых),проектное финансирование модернизации производства, предоставление ссуд виностранной валюте, финансирование рисковых, венчурных проектов, лизингоборудования и другие банковские операции и услуги.
Коммерческие банки — этоуниверсальные кредитные учреждения, создаваемые для привлечения и размещенияденежных средств на условиях возвратности и платности, а также дляосуществления ряда других банковских операций.
Деятельность КБ носитдвойственный характер. Они представляют собой не только кредитные учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия, банкизаинтересованы в получении максимально возможной прибыли. Как социальныеинституты они посредством привлечения депозитов и предоставления кредитов могутсоздавать деньги, т. е. расширять денежное предложение, что отличает их отдругих коммерческих организаций и финансовых учреждений.
Две стороны деятельностиКБ взаимосвязаны и постоянно находятся в сфере влияния государства.Законодательная и исполнительная власть регламентирует порядок образования иосновные правила функционирования банков.
Государство не толькоопределяет порядок создания КБ, но и, используя систему регулирующихнормативов, контролирует их деятельность. Коммерческий банк может начатьоперации только после получения соответствующей лицензии, т. е. разрешения отЦБ страны.
Третий элемент банковской системы — специализированныекредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенныхсфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделитьодну или две основные операции, они доминируют в относительно узких секторахрынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру К их числу относятсяинвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионныефонды и инвестиционные компании и др.
Функции коммерческих банков икредитных учреждений:
1) чековое обслуживание ирасчетно-кассовые операции;
2) осуществляют универсальные операциипо кредитованию (промышленных, торговых и др. предприятий);
3) предоставляют долгосрочные ссуды подзалог недвижимости;
4) эмиссионно-учредительскаядеятельность;
5) лизинг оборудования и другиебанковские операции и услуги.
6) операции по выпуску и размещению ЦБ;
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Из всего вышесказанного можно сделатьвыводы, что структура банковской системы состоит из двух уровней Центральногобанка и коммерческих баков, а также специализированных кредитных организаций.
Кратко можно сказать, что в задачи ЦБвходит:
— проведение государственной политикив области денежного обращения, кредита и расчетов;
— контроль за деятельностьюкоммерческих банков и специальных кредитных организаций;
— обеспечение устойчивой покупательнойспособности российского рубля;
— хранение золотовалютных резервов.
А коммерческие банки их преимуществосостоит в универсальности, многообразии предлагаемых услуг (кредиты, расчеты,кассовые, валютные и другие операции). Жизнеспособность специализированныхкредитных организации и перспективы их развития обусловлены узкойспециализацией на определенных видах деятельности в некоторых сферах и секторахэкономики.
В заключении можно сказать, что дляукрепления и развития банковской системы важнейшим регулятором банковскойделовой активности может стать рациональная налоговая политика. Целесообразновведение дифференциальных ставок налогообложения применительно к отдельнымбанкам, вплоть до освобождения от налогообложения той части банковской прибыли, которая используется в целях активизации деятельности банка, в частности,расходуется на приобретение нового оборудования. Направляется на инвестированиев производство.
Государство может финансироватьинновационные программы, предусматривающие развитие банковского дела. Важнуюроль должно сыграть также проведение государственной антимонопольной политики вцелях поддержания конкуренции в банковской сфере.
Поскольку рыночная экономика можетэффективно функционировать только при условии многообразия форм собственности,а банковская системе является неотъемлемым элементом рынка, подчиняющимся егозаконам, весьма важно, чтобы она также развивалась на основе многообразияравноправных форм собственности.
Одной из форм проведения даннойполитики призвано стать разгосударствление собственности на банковский капитал,снижение доли государственной собственности. Важно формирование смешанных формсобственности республик на банковский капитал. Необходимо также активнеепривлекать в отечественную экономику иностранные банки, создавать совместныебанковские структуры.
В целях укрепления стабильностибанковской системы следует поощрять создание на консолидированной основе фондовподдержки как на уровне экономике в целом, так и на региональном уровне. Приэтом необходимо исключать возникновение монополистических тенденций.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Колесников В.И.,Кроливецкая Л.П. «Банковское дело», М: «Финансы и статистика», 2000 г.
2. Грязнов А.Г., «Банковскаясистема России: настольная книга банкира», М: «Финансы и статистика», 2000 г.
3. Качанов П.Некоммерческие факторы кредитного риска. // Рынок ценных бумаг, 2001.
4. Деньги, кредит,банки./ Под ред.О.И Лаврушина. – М.: Финансы и статистика,2001 г.
5. Белоглазова Г. Н.«Банковское дело», С — П: «Питер», 2002
6. Деньги, кредит,банки — учебник под ред. И.Р.Лаврушина – М.Финансы и статистика 2004г.
7. Финансы: учебникпод ред. С.И.Лушина, В.А.Слепова.-2-ое изд., перераб. и доп.- М.: Экономист,2005.- 682 с.
8. КазимагомедовА.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования.-М.: Финансы истатистика, 2005
9. Денежное обращение и банки: учеб. Пособие / Под. ред. Г.Н.Белоглазовой, Толоконцевой Г.В. – М.: Финансы и статистика 2005
10. Лаврушин О.И. «Банковскоедело», М: «Дрофа», 2005 г.