Содержание
Введение
1. Экономическая сущность и структураденежного оборота
2. Кредит в международныхэкономических отношениях
3. Денежно-кредитная политикаЦентрального банка РФ
4. Расчетная часть
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Деньги, кредит, банки являютсянеотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяетсоединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен ипотребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни одинхозяйствующий субъект. Каждый человек, так или иначе, постоянно илиэпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временнонеиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами иотраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительнымикапиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножениябогатства общества.
Деньги и кредит представляют собойсложные организмы, они порождают сложные экономические связи, способны какоблегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.
Деньги, кредит, банки являются частьюобщей экономической системы, поэтому от эффективности их функционированиязависит результативность воспроизводства. Будучи частью общей экономическойсистемы, деньги, кредит и банки отображают закономерности и проблемы общественногоразвития, которые невозможно рассматривать изолированно от состояния экономикив целом. В связи с вышеизложенным предлагаемые темы контрольной работы являютсяактуальными.
Целью контрольной работы являетсяизучение трех теоретических вопросов и выполнение практического задания.
Задачами изучения теоретическихвопросов является рассмотрение следующих моментов:
— экономической сущности и структурыденежного оборота;
— роли кредита в международныхэкономических отношениях;
— денежно-кредитной политикиЦентрального банка РФ.
1.Экономическая сущность и структура денежного оборота
Денежный оборот представляет собойпроцесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Такоеопределение соответствует содержанию современного денежного оборота, гдедвижение совершают именно деньги, а не различные заменители или суррогатыденег.[1]
Современный денежный оборотсовершается с помощью денежных единиц (в налично-денежном и безналичномоборотах), не обладающих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому стоимостнымсейчас можно считать только товарный оборот.
Деньги, находящиеся в обороте,выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функциюденьги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда жеони временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.
Денежный оборот складывается изотдельных каналов движения денег между: центральным банком и коммерческимибанками; коммерческими банками; предприятиями и организациями; банками ипредприятиями и организациями; банками и населением; предприятиями,организациями и населением; физическими лицами; банками и финансовымиинститутами различного назначения; финансовыми институтами различногоназначения и населением. По каждому из этих каналов деньги совершают встречноедвижение.[2]
Структуру денежного оборота можноопределять по разным признакам. Из них наиболее распространенным являетсяклассификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег.По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный иналично-денежный обороты. Однако, несмотря на всю важность такой классификации,она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота.Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следуетиспользовать и другой признак — характер отношений, которые обслуживает та илииная части денежного оборота.
В зависимости от этого признакаденежный оборот разбивается на три части:
— денежно-расчетный оборот, которыйобслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварнымобязательствам юридических и физических лиц;
— денежно-кредитный оборот,обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
— денежно-финансовый оборот,обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Наконец, можно классифицироватьденежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. Поэтому признаку структура денежного оборота будет такова: оборот между банками(межбанковский оборот); оборот между банками и юридическими и физическимилицами (банковский оборот); оборот между юридическими лицами; оборот междуюридическими и физическими лицами; оборот между физическими лицами.
Различные модели экономикинакладывают свой отпечаток на характер денежного оборота. Это отражается наособенностях денежного оборота при административно-распределительной и рыночноймоделях экономики.
В условиях административно-распределительноймодели экономики денежному обороту были присущи следующие особенности:
— как наличный, так и безналичныйобороты обслуживали распределительные отношения в хозяйстве. Весь общественныйпродукт в виде средств производства и в виде продуктов и услуг (предметовпотребления) распределялся: в первом случае — через системуматериально-технического снабжения; во втором — через систему государственныхторговых точек в соответствии с жалованьем (заработной платой), получаемымчленами общества;
— законодательно делился набезналичный и наличный обороты, причем государство устанавливало, какиеотношения должны обслуживаться безналичным, а какие — налично-денежнымоборотом;
— служил объектом директивногопланирования государством;
— функционировал в рамках единойгосударственной формы собственности;
— был централизован — его исходный изавершающий этапы были сосредоточены в государственном банке;
— существовала монополиягосударственного банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежныхзнаков;
— не существовал механизм банковскогомультипликатора.
В условиях рыночной модели экономикиособенности денежного оборота следующие:
— обслуживает преимущественнорыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части — распределительные отношения;
— служит объектом прогнозногопланирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическимилицами;
— функционирует в условияхсуществования различных форм собственности;
— децентрализован — его исходный изавершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственныхбанках;
— безналичный и налично-денежныйобороты тесно связаны друг с другом — налично-денежный оборот совершаетсятолько на базе безналичного оборота;
— эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссиюналичных денег — государственный банк.
2. Кредит вмеждународных экономических отношениях
Международный кредит — движениессудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное спредоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности,срочности и уплаты процента.[3] Вкачестве кредиторов и заемщиков выступают частные предприятия (банки, фирмы),государственные учреждения, правительства, международные и региональныевалютно-кредитные и финансовые организации.
Международный кредит играет важнуюроль в реализации требований основного экономического закона, создавая условиядля получения прибылей субъектами рынка. Как элемент механизма действия законастоимости международный кредит снижает индивидуальную стоимость товаров посравнению с их общественной стоимостью, например, на основе внедренияимпортного оборудования, купленного в кредит. Международный кредит связан сзаконом экономии рабочего времени, живого и овеществленного труда, чтоспособствует увеличению общественного богатства при условии эффективногоиспользования заимствованных средств.
Международный кредит участвует вкругообороте капитала на всех его стадиях: при превращении денежного капитала впроизводственный путем приобретения импортного оборудования, сырья, топлива; впроцессе производства в форме кредитования под незавершенное производство; приреализации товаров на мировых рынках.
Источниками международного кредита служат:временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала вденежной форме; денежные накопления государства и личного сектора, мобилизуемыебанками. Международный кредит отличается от внутреннего межгосударственноймиграцией и укрупнением этих традиционных источников за счет их привлечения изряда стран. В ходе воспроизводства на определенных участках возникаетобъективная потребность в международном кредите. Это связано с: 1)кругооборотом средств в хозяйстве; 2) особенностями производства и реализации;3) различиями в объеме и сроках внешнеэкономических сделок; 4) необходимостьюодновременных крупных капиталовложений для расширения производства. Хотямеждународный кредит опосредствует движение товаров, услуг, капиталов вовнешнем обороте, движение ссудного капитала за национальной границейотносительно самостоятельно по отношению к товарам, произведенным за счетзаемных средств. Это обусловлено погашением кредита за счет прибыли отэксплуатации введенного в строй с помощью заемных средств предприятия, а такжеиспользованием кредита в некоммерческих целях.
Связь международного кредита своспроизводством проявляется в его принципах:
1) возвратность: если полученныесредства не возвращаются, то имеет место безвозвратная передача денежногокапитала, т.е. финансирование;
2) срочность, обеспечивающаявозвратность кредита в установленные кредитным соглашением сроки;
3) платность, отражающая действиезакона стоимости и способ осуществления дифференцированных условий кредита;
4) материальная обеспеченность,проявляющаяся в гарантии его погашения;
5) целевой характер — определениеконкретных объектов ссуды (например, «связанные» кредиты), егоприменение прежде всего в целях стимулирования экспорта страны-кредитора.
Принципы международного кредитавыражают его связь с экономическими законами рынка и используются длядостижения текущих и стратегических задач субъектов рынка и государства.
Международный кредит выполняетследующие функции, отражающие специфику движения ссудного капитала в сфере международныхэкономических отношений:
1. Перераспределение ссудныхкапиталов между странами для обеспечения потребностей расширенноговоспроизводства.
2. Экономия издержек обращения всфере международных расчетов путем замены действительных денег (золотых, серебряных)кредитными, а также путем развития и ускорения безналичных платежей, заменыналичного валютного оборота международными кредитными операциями.
3. Ускорение концентрации ицентрализации капитала.
Посредством выполнениявзаимосвязанных функций международный кредит играет двоякую роль в развитиипроизводства — позитивную и негативную.
Позитивная роль международногокредита заключается в ускорении развития производительных сил путем обеспечениянепрерывности процесса воспроизводства и его расширения. Международный кредитсодействует ускорению процесса воспроизводства по следующим направлениям.
Во-первых, кредит стимулируетвнешнеэкономическую деятельность страны. Тем самым создается дополнительныйспрос на рынке для поддерживания конъюнктуры.
Во-вторых, международный кредитсоздает благоприятные условия для зарубежных частных инвестиций, так как обычносвязывается с требованием о предоставлении льгот инвесторам страны-кредитора;применяется для создания инфраструктуры, необходимой для функционирования предприятий,в том числе иностранных и совместных, способствует укреплению позицийнациональных предприятий, банков, связанных с международным капиталом.
В-третьих, кредит обеспечиваетбесперебойность международных расчетных и валютных операций, обслуживающихвнешнеэкономические связи страны.
В-четвертых, кредит повышаетэкономическую эффективность внешней торговли и других видов внешнеэкономическойдеятельности страны.
Негативная роль международногокредита в развитии рыночной экономики заключается в обострении ее противоречий.Прежде всего углубляются диспропорции в экономике. Международный кредитфорсирует перепроизводство товаров, перераспределяя ссудный капитал междустранами и содействуя скачкообразному расширению производства в периоды подъемаи периодическим его спадом. Международный кредит усиливает диспропорцииобщественного воспроизводства, облегчая развитие наиболее прибыльных отраслей изадерживая развитие отраслей, в которые не привлекается иностранный капитал.
Двоякая роль международного кредита вусловиях рыночной экономики проявляется также в его использовании, с однойстороны, для развития взаимовыгодного сотрудничества стран, а с другой — каксредства конкурентной борьбы.
Интернационализация производства иобмена, появление новых форм мирохозяйственных связей служат объективнойосновой развития разнообразных форм международного кредита.
3.Денежно-кредитная политика Центрального банка РФ
Основополагающей целью денежно-кредитной политики является помощьэкономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полнойзанятостью и стабильностью цен. Денежно-кредитная политика состоит в измененииденежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства(стабильный рост), занятости и уровня цен.
Основнымиинструментами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются: официальная учетнаяставка; обязательные резервы; операции на открытом рынке; надзор; контроль зарынком капиталов; количественные ограничения; валютные интервенции; установлениецелевых ориентиров роста показателей денежной массы (таритирование); нормыинвестирования в государственные ценные бумаги.
Минимальныерезервы — это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитныеучреждения, как правило, либо в форме наличных денег в кассе банков, либо в видедепозитов в центральном банке или в иных высоколиквидных формах, определяемыхцентральным банком. Норматив резервных требований представляет собойустановленное в законодательном порядке процентное отношение суммы минимальныхрезервов к абсолютным (объемным) или относительным (приращению) показателямпассивных (депозитов) либо активных (кредитных вложений) операций.Использование нормативов может иметь как тотальный (установление ко всей суммеобязательств или ссуд), так и селективный (к их определенной части) характервоздействия.
Минимальныерезервы выполняют две основные функции.
Во-первых,они как ликвидные резервы служат обеспечением обязательств коммерческих банковпо депозитам их клиентов.
Во-вторых,минимальные резервы являются инструментом, используемым центральным банком длярегулирования объема денежной массы в стране.
Изменениенормы обязательных резервов влияет на рентабельность кредитных учреждений. Так,в случае увеличения обязательных резервов происходит как бы недополучениеприбыли.
Недостаток этого метода заключается втом, что некоторые учреждения, в основном специализированные банки, имеющиенезначительные депозиты, оказываются в преимущественном положение по сравнениюс коммерческими банками, располагающими большими ресурсами.
Термин «рефинансирование» означает получение денежных средствкредитными учреждениями от центрального банка. Центральный банк может выдаватькредиты коммерческим банкам, а также переучитывать ценные бумаги, находящиеся вих портфелях (как правило векселя).
Изменениеофициальной процентной ставки оказывает влияние на кредитную сферу. Во-первых,затруднение или облегчение возможности коммерческих банков получить кредит вцентральном банке влияет на ликвидность кредитных учреждений. Во-вторых,изменение официальной ставки означает удорожание или удешевление кредитакоммерческих банков для клиентуры, так как происходит изменение процентныхставок по активным кредитным операциям.
Такжеизменение официальной ставки центрального банка означает переход к новойденежно-кредитной политике, что заставляет коммерческие банки вноситьнеобходимые коррективы в свою деятельность.
Недостаткомиспользования рефинансирования при проведении денежно-кредитной политикиявляется то, что этот метод затрагивает лишь коммерческие банки. Если рефинансированиеиспользуется мало или осуществляется не в центральном банке, то указанный методпочти полностью теряет свою эффективность.
Постепеннодва вышеописанных метода денежно-кредитного регулирования (рефинансирование иобязательное резервирование) утратили свое первостепенное по важности значение,и главным инструментом денежно-кредитной политики стали интервенциицентрального банка, получившие название операций на открытом рынке.
Этотметод заключается в том, что центральный банк осуществляет операциикупли-продажи ценных бумаг государства у коммерческих банков и экономическихагентов. Эти операции изменяют непосредственно денежную базу. Приобретениеценных бумаг у коммерческих банков увеличивает ресурсы последних,соответственно повышая их кредитные возможности. В случае покупки ценных бумагу экономических агентов центральный банк увеличивает наличность, находящуюся вих распоряжении. В потенциале это создает возможность для роста денежной массы,если часть или все полученные средства эти агенты разместят в коммерческихбанках.
На денежную базу прямое влияниеоказывают валютные интервенции, под которыми понимают операции центральногобанка по купле-продаже иностранной валюты на национальном рынке. Так, еслиЦентральный банк продает на рынке иностранную валюту коммерческим банкам, тоэто, с одной стороны, повышает курс национальной валюты, а с другой – уменьшаетденежную базу.
Нарядус экономическими методами, посредством которых центральный банк регулируетдеятельность коммерческих банков, им могут использоваться в этой области иадминистративные методы воздействия.
Кним относится, например, использование количественных кредитных ограничений.
Этотметод кредитного регулирования представляет собой количественное ограничениесуммы выданных кредитов. В отличие от рассмотренных выше методов регулирования,контингентирование кредита является прямым методом воздействия на деятельностьбанков. Также кредитные ограничения приводят к тому, что предприятия заемщикипопадают в неодинаковое положение. Банки стремятся выдавать кредиты в первуюочередь своим традиционным клиентам, как правило, крупным предприятиям. Мелкиеи средние фирмы оказываются главными жертвами данной политики.
Нужноотметить, что, добиваясь при помощи указанной политики сдерживания банковскойдеятельности и умеренного роста денежной массы, государство способствуетснижению деловой активности. Поэтому метод количественных ограничений сталиспользоваться не так активно, как раньше, а в некоторых странах вообщеотменён.
Также центральный банк можетустанавливать различные нормативы (коэффициенты), которые коммерческие банкиобязаны поддерживать на необходимом уровне. К ним относятся нормативыдостаточности капитала коммерческого банка, нормативы ликвидности баланса,нормативы максимального размера риска на одного заемщика и некоторыедополняющие нормативы. Перечисленные нормативы обязательны для выполнениякоммерческими банками. Также центральный банк может устанавливатьнеобязательные, так называемые оценочные нормативы, которые коммерческим банкамрекомендуется поддерживать на должном уровне.
4. Расчетнаячасть
Предприятие взяло ссуду в банке 130тыс. руб. на полгода по простой ставке процента 28% годовых. Определитьнаращенную сумму, которую предприятие должно вернуть в банк.
Решение:
Вычисления произведем по следующейформуле:
S = P (1+in),
где
S – наращенная стоимость кредита;
P – настоящая стоимость кредита;
i – годовая процентная ставка;
n – период начисления процентов вгодах.
S = 130 (1 + 0,28 * 0,5) = 148,2 тыс.руб.
Следовательно, наращенная сумма,которую предприятие должно вернуть в банк составляет 148,2 тыс. руб.
Заключение
Движение денег при выполнении имифункций средства обращения и средства платежа представляет собой денежноеобращение.
Денежное обращение осуществляется вдвух формах: наличной и безналичной. Между налично-денежным обращением ибезналичным обращением существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньгипостоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняютформу на счета в кредитном учреждении и обратно.
Таким образом, наличное и безналичноеобращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единыеденьги одного наименования.
Денежный оборот предоставляет собойсовокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, в котором деньгивыполняют функцию средства обращения и средства платежа.
Более узким является понятиеплатежного оборота, который включает обращение денег в наличной и безналичнойформах, выполняющих функцию средства платежа.
Международный кредит играет важнуюроль в реализации требований основного экономического закона, создавая условиядля получения прибылей субъектами рынка. Как элемент механизма действия законастоимости международный кредит снижает индивидуальную стоимость товаров посравнению с их общественной стоимостью, например, на основе внедренияимпортного оборудования, купленного в кредит.
Международный кредит связан с закономэкономии рабочего времени, живого и овеществленного труда, что способствуетувеличению общественного богатства при условии эффективного использованиязаимствованных средств.
Центральный банк РФ (Банк России) былобразован на основании закона «О Центральном банке РоссийскойФедерации» 2 декабря 1990 года.
Денежно-кредитная политикаЦентрального банка РФ может быть направлена на стимулирование кредита иденежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение(кредитная рестрикция).
В результате кредитной экспансииувеличиваются ресурсы коммерческих банков, которые при выдаче кредитовувеличивают общую массу денег в обращении.
Кредитная рестрикция вызываетограничение возможности коммерческих банков по выдаче кредитов и влияет нанасыщение экономики деньгами.
Центральный банк использует широкийкомплекс инструментов, включающих:
— установление кредитных потолков;
— валютные ограничения;
— контроль за финансовыми рынками;
и др.
Списокиспользованной литературы
1. ФЗ РФ «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России) от 02.12.90 №394-1 (вред. от 27.02.97 №45-ФЗ).
2. Боровиков В.И.Денежное обращение, кредит и финансы. — М.: Центр, 2002. — 224 с.
3. Галицкая С. В.Денежное обращение. Кредит. Финансы. — М.: Международные отношения, 2002. — 272с.
4. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 623с.
5. Ливенцев В. К. Международные экономические отношения. – М.: ИНФРА-М,2005. – 648 с.
6. Малахова Н.Г.,Деньги, кредит, банки. — М.: ПРИОР, 2005. — 697 с.
7. Максютов А.А.Банковский менеджмент. — М.: Альфа Пресс, 2005. — 357 с.
8. Финансы, денежноеобращение и кредит / Под ред. Н. Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 302 с.
9. Финансы, денежноеобращение и кредит / Под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. – М.:Юрайт-М, 2001. – 543 с.