СОДЕРЖАНИЕ
1. Имущественное страхование: назначение и характеристикаосновных видов 2
2. Тестовое задание… 3
3. Практическое задание № 1… 7
4. Практическое задание № 2… 9
5. Практическая ситуация… 12
Литература… 13
1 ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ: НАЗНАЧЕНИЕИ ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ ВИДОВ
Имущественное страхование трактуется как отрасльстрахования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество вразличных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшеговследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, какявляющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственникиимущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственностьза его сохранность [3].
Под имуществом при имущественном страховании понимаетсяне только конкретный предмет, вещь, но и группа вещей, предметов, изделий, атакже средства транспорта, грузы, государственное имущество и имуществограждан, финансовые риски и др.
Особым моментом в классификации имущественногострахования является выделение опасностей, иерархически не связанных междусобой:
страхование имущества от огня;
страхование сельхозкультур от засухи и других стихийныхбедствий;
страхование животных от падежа и вынужденного забоя;
страхование транспортных средств от аварий, угона идругих опасностей.
Имущественное страхование подразделяется на подотрасли поформе собственности и социальным группам страхователей.
Наиболее популярными подотрослями имущественногострахования в нашей стране являются:
страхование государственного имущества;
страхование имущества граждан;
страхование средств транспорта и грузов;
страхование финансовых, предпринимательских, коммерческих,биржевых, валютных и туристских рисков.
Страхование имущества граждан включает виды: страхованиеподворий и квартир; дач и садовых участков; жилья и имущества; страхованиеимущества туристов и др. Страхователями могут быть граждане, которымпринадлежит имущество на правах личной собственности.
Страхование средств транспорта и грузов – этосовокупность видов страхования от опасностей, возникающих на различных видахтранспорта. Объектами страхования могут быть как сами средства транспорта, таки перевозимые ими грузы. Страхование грузов по международной терминологииназывается карго, а страхование средств транспорта – каско. По транспортномустрахованию страховщик несет ответственность за убытки, возникающие врезультате пожара, взрыва, столкновения судов и др.
Страхование финансовых рисков представляет собой гарантиютого, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессезаключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделокявляются (в общем случае) с одной стороны – заемщик, делающий заем, а с другой– заимодавец, или вкладчик (инвестор).
К числу наиболее популярных финансовых рисков относятся:риски в области коммерческого кредита, ценных бумаг, недвижимости, а такжевалютные и биржевые риски, риски неплатежей; риски от убытков вследствиеперерывов в производстве, выхода из строя техники, несовершенства технологий,аварий при перевозке грузов и т.п. Самое важное определить в каждом конкретномслучае страховое событие, или предмет страхования [5].
2 ТЕСТОВОЕ ЗАДАНИЕ
Страховое возмещение зависит от:
Размера стоимости имущества.
Размера полученных премий.
Коэффициента покрытий.
Ответ: 2.
Страховое возмещение рассчитывается по формулам, вкоторых присутствует страховая сумма, т.е. полученные премии.
Структура страховых резервов состоит из:
Базовой страховой премии.
Суммы премий нетто-ставки.
Резерва заявленных, но неоплаченных убытков.
Ответ: 1.
Так как именно исходя из базовой страховой премииформируются страховые резервы.
В расчет страхового возмещения, расходы по спасаниюимущества включаются:
В размере не более суммы ущерба.
Не более сумм фактических расходов.
Пропорционально страховому обеспечению.
Ответ: 3.
Так как рассчитывается умножением на коэффициентпокрытия.
Основанием для страховой выплаты является:
Заявление страхователя о страховом событии.
Страховой акт и размер ущерба.
Расчет суммы выплаты и необходимые документы.
Ответ: 3.
В соответствии со ст. 961 ГК РФ, в случае возникновениястрахового случая, страхователь для получения выплаты должен известить об этомстраховщика, при этом должен быть произведен расчет суммы выплаты и предъявленынеобходимые документы.
Страховая брутто-ставка состоит из:
Суммы нетто-ставки и прибыли.
Нетто-ставки и расходов на ведение дела.
Нагрузки и нетто-ставки.
Ответ: 3.
Брутто-ставка – тарифная ставка взносов по страхованию,представляющая собой сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страховойсуммы, и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для покрытия другихрасходов, связанных с проведением страхования.
Перестрахование осуществляется в целях:
Передачи части страховых премий другому страховщику.
Сокращения объема риска страховщика.
Получения комиссионного вознаграждения.
Ответ: 2.
В условиях перестрахования страховщик, принимая на себяриски, часть ответственность по ним передает другому страховщику.
Страховое возмещение зависит от:
Размера стоимости застрахованного имущества.
Размера полученных премий.
Размера страховой суммы.
Ответ: 2.
Страховое возмещение рассчитывается по формулам, вкоторых присутствует страховая сумма, т.е. полученные премии.
Структура страховых резервов включает:
Базовую страховую премию.
Суммы премий нетто-ставки.
Стабилизационный резерв.
Ответ: 1.
Так как именно исходя из базовой страховой премииформируются страховые резервы.
В расчет страхового возмещения, расходы по спасаниюимущества включаются:
В размере не более суммы ущерба.
Не более половины фактических расходов.
Пропорционально отношению страховой суммы к страховойстоимости.
Ответ: 3.
Так как рассчитывается умножением на коэффициентпокрытия, который равен указанному в третьем варианте отношению.
Основанием для страховой выплаты является:
Заявление страхователя о выплате страхового возмещения.
Необходимые документы и расчет суммы выплаты.
Заявление о страховом случае.
Ответ: 2.
В соответствии со ст. 961 ГК РФ, в случае возникновениястрахового случая, страхователь для получения выплаты должен известить об этомстраховщика, при этом должен быть произведен расчет суммы выплаты и предъявленынеобходимые документы.
Страховая брутто-ставка состоит из:
Нетто-ставки и прибыли.
Суммы нетто-ставки и расходов на ведение дела.
Нагрузки и нетто-ставки.
Ответ: 3.
Брутто-ставка – тарифная ставка взносов по страхованию,представляющая собой сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страховойсуммы, и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для покрытия другихрасходов, связанных с проведением страхования.
Претензии по договору имущественного страхования можнопредъявить:
В течение трех лет.
В течение двух лет с момента возникновения права.
После окончания договора страхования.
Ответ: 2.
В соответствии со ст. 966 ГК РФ иск по требованиям,вытекающим из договора имущественного страхования, может быть предъявлен втечение двух лет.
Основные функции страхования:
Создание резерва нераспределенной прибыли.
Аккумулирование денежных средств и создание страховыхрезервов.
Обеспечение платежеспособности страховщика.
Ответ: 2.
Одна из функций страхования – формированиеспециализированного страхового фонда.
Перестрахование осуществляется в форме:
Факультативного договора передачи части страховых премийдругому страховщику.
Облигаторного договора передачи риска страховщику.
Получения комиссионного вознаграждения.
Ответ: 2.
В условиях перестрахования страховщик, принимая на себяриски, часть ответственность по ним передает другому страховщику.
Отраслью страхования по ГК РФ является:
Страхование наземного транспорта.
Страхование предпринимательского риска.
Имущественное страхование.
Ответ: 3.
Имущественное страхование в соответствии с ГК РФ являетсяодной из отраслей страхования.
3 ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ № 1
Договор страхования жизни заключен на условиях дожития доокончания срока страхования.
Определить единовременную нетто-ставку на дожитие ибрутто-ставку по договору страхования. (Для расчета использовать данные таблицы1 и фрагменты таблицы смертности).
Таблица 1Вариант Возраст застрахованного Срок страхования Норма доходности Нагрузка в тарифе 6 20 муж. 10 3 28
РЕШЕНИЕ
Единовременная нетто-ставка на дожитие находится поформуле:
nEx = (Lx+n / Lx) ´ Vn,
где nEx – единовременная нетто-ставка;
Lx+n – число лиц, доживающих до окончания срока действиядоговора страхования (находится из таблицы смертности);
Lx – число лиц, доживающих до возраста застрахованноголица (находится из таблицы смертности);
Vn – дисконтируемый множитель, определяемый как:
Vn = (1 / (1 + i))n,
где i – норма доходности.
Получаем: Vn = (1 / (1 + 3))5 = 0,0009766.
nEx = (93243 / 96023) ´ 0,0009766 = 0,000948.
Брутто-ставку находится по формуле:
Тбр = (Нст / 100 – f) ´ 100,
где Тбр – брутто-ставка;
Нст – нетто-ставка;
f – нагрузка в тарифе.
Получаем:
Тбр = (0,000948 / 100 – 28) ´ 100 = 0,00132.
Ответ: nEx = 0,000948, Тбр = 0,00118.
4 ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ № 2
Студент выступает в роли страхователя и заключил договордобровольного страхования транспортного средства сроком на один год, в которыйвключены условия: страхования «авто-каско» с применением безусловной франшизы,страхование гражданской ответственности, страхование от несчастного случая. Впериод действия договора произошли страховые случаи.
Определить:
за какие страховые случаи несет ответственность страховаякомпания;
рассчитать смету за восстановление автомобиля;
рассчитать страховую сумму по несчастному случаю;
страховые возмещения по договору страхованиятранспортного средства, учитывая, что одновременно был нанесен вред другомутранспортному средству и одному пассажиру, и одному пострадавшему (третьемулицу);
остаток страховой суммы по договору страхования. Длярешения использовать таблицы № 4 – 7 методических указаний.
РЕШЕНИЕ
Страховая компания понесет ответственность только заслучаи, внесенные в страховой договор, т.е. за ДТП, ущерб-багаж, ОСАГО,остальные пункты в договор не вошли, значит, за них страховая компанияответственности не несет.
Смету за восстановление автомобиля рассчитываем в таблице3.
Таблица 2Вариант № Страховая сумма по добровольному страхованию (руб.) Страховые риски включенные в договор Размер безусловной франшизы (%) Действительная стоимость машины (руб.) Износ авто (%) Страховые случаи добровольному страхованию авто убыток по ОСАГО авто-каско (ДТП, угон) ГО (за имущество) Багаж (кража, ущерб) НС водителя и одного пассажира (на каждого) здоровье третьих лиц имущество третьих лиц 6 90 000 50 000 30 000 25 000 угон, ДТП, багаж 3 70 000 7 ущерб, ДТП, НС, ГО 80 000 60 000
Таблица 3Наименование поврежденных, уничтоженных и похищенных частей, деталей и принадлежностей Вид требуемого ремонта Стоимость работ и запчастей (руб.) Замена Установка и ремонт Окраска Итого 1 2 3 4 5 6 Поврежден передний бампер ремонт - 500 - 500 Разбиты левый и правый передние фонари замена 1500 100 - 1600 Деформация левого крыла ремонт - 1200 600 1800 Повреждение (разрыв) правого крыла замена 2500 200 600 3300 Поврежден радиатор замена 1800 100 - 1900 Деформация капота ремонт - 1000 1300 2300 Поврежден мотор вентилятора замена 700 80 - 780 Деформирована рулевая колонка ремонт - 1500 - 1500 Разбито переднее стекло замена 1000 200 - 1200 Поврежден багаж (кинокамера) замена - - - - Лакокрасочное покрытие - 2500 - - 2500 Итого с учетом НДС (18%) - - 4956 2242 - Всего по смете - 10000 5636 2842 18478
Страховая сумма будет рассчитываться с учетом таблицы 4.
Таблица 4Вариант Страховые случаи по НС % утраты трудоспособности 6 НС водитель у водителя — перелом одной кости лопатки 5 /> /> /> />
Страховая сумма на водителя составляет 25 000. Значит,страховая сумма на несчастный случай составит
25 000 ´0,05 = 1250 (выплаты по НС с учетом процента потери трудоспособности). Но этотубыток выплачиваться не будет, т.к. он не включен в договор страхования.
4. Итак, общий страховой ущерб (Ус) составил 158478(сумма итого по калькуляции и убытка по ОСАГО из таблицы 2).
Коэффициент покрытия (КП) находим следующим образом:
С / (ДС – (ДС ´ И)) = 120000 / (70 000 – (70 000 ´ 0,07)) = 1,84,
где С – страховая сумма, находится из таблицы 2,суммированием сумм, соответствующих страховым рискам, указанным в договоре(угон, ДТП – 90000, багаж — 30000);
ДС – действительная стоимость имущества;
И – износ имущества.
Теперь можно найти страховое возмещение:
В = Ус´КП– Ф,
где Ф – франшиза, составляющая 3% от страховой суммы,т.е. 3600.
Получаем: В = 158478´1,84 – 3600 = 287999,5 рублей.
Но выплата не может производиться в размере, большемстраховой суммы. Поэтому выплата составит сумму страхования за вычетомфраншизы, т.е. 116400 рублей.
5. Остаток страховой суммы по договору страхования будетравен франшизе, т.е. 3600 рублей.
5 ПРАКТИЧЕСКАЯ СИТУАЦИЯ
Какой размер франшизы будет использован при определениистраховой выплаты?
При страховании по генеральному полису партий товаров,перевозимых автомобильным транспортом, было предусмотрено наличие безусловнойфраншизы в 50 000 руб. на весь период страхования, но не более 1% от страховойсуммы партий, по каждому убытку. При перевозке последней партии произошлагибель груза, и ущерб составил 300 000 руб. Страховая сумма партии 880 000 руб.В страховом полисе последней партии размер безусловной франшизы указан 2%.
РЕШЕНИЕ
Размер франшизы должен быть 2% от страховой суммы партии,т.е. 17 600 рублей. Указанный предел процента франшизы (не более 1%) вгенеральном полисе партии использоваться не может, так как в соответствии состатьей 941 ГК РФ страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельнымпартиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса. При этом вслучае несоответствия содержания страхового полиса генеральному полисупредпочтение отдается страховому полису.
ЛИТЕРАТУРА
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – СПб.: Питер, 2003. – 528 с.
2. Гвозденко А.А. Основы страхования. – М.: Финансы и статистика, 1998. –300 с.
3. Страховое дело в вопросах и ответах / Сост. Басаков М.И. – Ростов н/Д:Феникс, 1999. – 576 с.
4. Талызина Т.А. Основные аспекты имущественного страхования // Финансы. –1997. — № 3. – С. 49 – 52.
5. Шахов В.В. Введение в страхование. Учебное пособие. – М.: Финансы истатистика, 1999. – 288 с.