МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ ТА НАУКИ УКРАЇНИКИЇВСЬКА ДЕРЖАВНА АКАДЕМІЯ ВОДНОГО ТРАНСПОРТУімені гетьманаПетра-Конашевича СагайдачногоКАФЕДРА ЕКОНОМІКИ ТАМЕНЕДЖМЕНТУКОНТРОЛЬНА РОБОТАЗ ДИСЦИПЛІНИ “ОСНОВИСТРАХОВОЇ СПРАВИ”
студента 5 курсу
заочного відділення спеціальності 8.050201
“Менеджмент організацій”К И Ї В — 2 0 0 6
1 Принципыобязательного и добровольного страхования
2 Классификациявидов имущества. Особенности организации страхования
3 Содержаниедоговора перестрахования
4 Задача.
1. Принципы обязательного и добровольного страхованияПринцип страхового интереса и его связь с объектомстрахования.
Традиционно выделяются три направления страхования: страхование имущества,личное страхование, страхование ответственности.
Страхование представляетсобой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).Это позволяет сделать следующие выводы.
«Страхование – это экономическое отношение, в котором участвуют какминимум две стороны (два лица, субъекта отношения)».
Одна сторона (субъект) –это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которуюназывают страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (вчастности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) ипредлагает их своим клиентам – юридическим лицам (предприятиям,организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).
Если клиентов устраиваютэти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы иоднократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщикустраховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект)страхового экономического отношения – это юридические или физические(отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаютсяюридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщикамидоговоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
При наступлениистрахового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.),при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью),страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователюкомпенсацию, возмещение.
Из анализируемыхопределений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховоеэкономическое отношение специальным договором. В мировой практике он получилназвание полис.
Полис – документ(именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора исодержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлениистрахового события определенную условиями договора сумму денег (страховуюкомпенсацию или возмещение).
Договор страхованияявляется соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которогостраховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплатустрахователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования,а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования можетсодержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и долженотвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданскимзаконодательством Российской Федерации.
Объект страхования является необходимым элементомстрахового правоотношения, как и любого гражданского правоотношения, посколькуобъект – то, по поводу чего возникает и осуществляется деятельность субъектовдоговора, и то, что является предметом договорных отношений.
Страховой интерес – это законный имущественныйинтерес, который присутствует у страхователя в отношении определенного объектастрахования и является непосредственной основой для определения предметадоговора страхования.
Проблема взаимоотношениястрахового интереса и объекта страхования на протяжении многих лет носитдискуссионный характер.
В ст. 4 Закона Украины «Остраховании» нашла отражение теория страхового интереса как объектастрахования. Объектом страховых правоотношений, или объектом страхования вУкраине является законный имущественный интерес страхователя (застрахованного),не противоречащий законам данного государства, с которым этот интерес связан ина территории которого производится страхование.
Этот имущественныйинтерес должен прямо и непосредственно определять предмет договора страхованияи может быть связан:
- с жизнью, здоровьем, трудоспособностьюи пенсионным обеспечением физического лица – страхователя или застрахованноголица;
- с владением, пользованием ираспоряжением страхователем каким-либо имуществом;
- с возмещением страхователемнанесённого им вреда личности или имуществу любого лица или вреда, нанесённогоюридическому лицу.
Следовательно, объектом страхования не может быть лицо,результаты или процесс его деятельности либо его имущество. Это очевидно, таккак договор страхования заключается с целью получения определённой денежнойсуммы, то и интерес страхователя должен сводиться к праву на получение такойсуммы при определенных условиях, которые определяются фактом наступлениястрахового случая.
Наличие законного страхового интереса является необходимымусловием для создания страхового обязательства.
Согласно принципустрахового интереса страхователь должен иметь законный имущественный(финансовый) интерес к конкретному объекту, который подлежит страхованию, наосновании которого он может получить пользу в виде материальной защищённости отпотери жизни, здоровья, трудоспособности либо сохранности объёма своихматериальных средств, либо освобождения его от возникшего долга или отматериальной ответственности за вред иным лицам в виде последствий егодеятельности (бездеятельности).
Этот принцип указывает,что договор страхования предусматривает возмещение конкретных убытков, которыенанесены конкретному лицу. Если выяснится, что страхователь не имелимущественного интереса – не был собственником, арендатором, пользователемпогибшего имущества – значит, он не может понести убытки и, следовательно, неможет выступать страхователем. В таком случае договор страхования признаетсянедействительным, или ничтожным.
Принципы обязательного идобровольного страхования.
Страхование может проводитьсяв обязательной и добровольной форме. Общество в лице государства устанавливаетобязательное страхование, то есть обязательность внесения соответствующимкругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимостьвозмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задеваетинтересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.Поэтому социальное страхование, страхование строений и некоторых сельхозживотных у граждан, страхование военнослужащих, пассажиров и некоторые другиевиды страхования в нашей стране являются обязательными.
Оптимальное сочетаниеобязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую системувидов страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защитыобщественного производства.
Классификацияимущественного страхования по роду опасностей предусматривает выделение четырехзвеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:
1. Страхование от огня идругих стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения,оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.
2. Страхованиесельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.
3. Страхование на случайпадежа или вынужденного забоя животных
4. Страхование от аварий,угона и других опасностей средств транспорта. Указанные звенья, которые такженазывают видами страхования в рамках данной классификации, отражают различия вобъеме страховой ответственности при страховании соответствующих объектов.Классификация по роду опасностей применяется для разработки методов определенияущерба и страхового возмещения.
Обязательную формустрахования отличают следующие принципы:
1. Обязательноестрахование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховатьсоответствующие объекты, а страхователи – вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычнопредусматривает:
перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
— объем страховойответственности;
— уровень или нормыстрахового обеспечения;
— порядок установлениятарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дефференсации на местах;
— периодичность внесениястраховых платежей;
— основные правастраховщиков и страхователей.
Закон, как правило,возлагает проведение обязательного страхования на государстве Обязательноестрахование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязанзастраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиесястраховые платежи. Закон обычнопредусматривает:
— перечень подлежащихобязательному страхованиюобъектов; - объем страховойответственности;
— уровень или нормыстрахового обеспечения;
— порядок установлениятарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права ихдифференциации на местах;
— периодичностьвнесения страховых платежей;
— основные правастраховщиков и страхователей.
Закон, какправило, возлагает проведение обязательного страхования на государственныеорганы.
нные органы.
2. Сплошной охватобязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховыеорганы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов,начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичностьраспространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе.Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйствеподлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается всферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователюпредъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующеезаконодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам,считаются застрахованными с момента установления на постоянное место ивозведения крыши.
4. Действие обязательногострахования независимо от внесения страховых платежей, В случаях, когдастрахователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются всудебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, неоплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате судержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срокстраховые платежи начисляются пени.
5. Бессрочностьобязательного страхования. Она действует в течение всего периода, покастрахователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхоеимущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другомустрахователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибелизастрахованного имущества.
6. Нормированиестрахового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощениястраховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормыстрахового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на одинобъект.
По обязательному личномустрахованию в полной мере действуют принципы сплошного охвата, автоматичности,нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок иполностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательномустрахованию пассажиров).
Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:
1. Добровольноестрахование действует в силу закона, и на добровольных началах. Законопределяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общиеусловия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.
2. Добровольное участие встраховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик неимеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявлениестрахователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантируетзаключение договора страхования по первому (даже устному) требованиюстрахователя.
3. Выборочный охватдобровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляютжелание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуютограничения для заключения договоров.
4. Добровольноестрахование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончаниесрока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в периодстрахования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить толькопутем повторного перезаключения договоров на новый срок.
5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольногострахования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет засобой прекращение действия договора.
Страховое обеспечение подобровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размерстраховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашениемсторон.
Действующее в настоящеевремя условия всех видов страхования выработаны многолетней практикой егопроведения с учетом опыта зарубежных стран. Они постоянно совершенствовались вцелях более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страховогорынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву длядальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условийстрахования.
Таким образом, страхованиеэто особый механизм рыночной экономики, который способствует«сглаживанию» негативных экономических положений, восстанавливаетполноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех илииных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способнымвкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.
Страхование представляетсобой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).
Страхование — это экономическоеотношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъектаотношения).
Одна сторона (субъект) — этостраховая организация (государственная, акционерная или частная), которуюназывают страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (вчастности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) ипредлагает их своим клиентам — юридическим лицам (предприятиям, организациям,учреждениям) и физическим лицам (отдельным частнымгражданам).
Другая сторона (субъект)страхового экономического отношения — это юридические или физические (отдельныечастные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхование проводитсяспециализированными страховыми организациями, которые могут бытьгосударственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватыватьвнутренний (ограниченный), внешний или смешанной страховой рынок.
2. Классификация видовимущества. Особенности организации страхования
Имущество вне зависимостиот того, кому оно принадлежит, можно классифицировать по различным основаниямна движимое и недвижимое, делимое и неделимое, потребляемое и не потребляемое,изъятое из оборота, находящееся в ограниченном обороте и находящееся всвободном обороте. Существует и множество других классификаций.
Классификация имуществаимеет не только теоретическое, но и практическое значение, поскольку отнесениеимущества к определенному виду оказывает непосредственное влияние наустановление его правового режима.
Движимое и недвижимое
Впервые термин«недвижимое и движимое имущество» появился в законодательствеРоссийской империи во времена правления Петра Первого в январе 1712 г., заменивсобой существовавшие разнообразные понятия, регулировавшие правовое положениеземельных участков и строений. Термин «недвижимое и движимоеимущество» постоянно разрабатывался и совершенствовался в дореволюционномроссийском гражданском праве. В тот период недвижимым имуществом признавалисьземли и всякие угодья, дома, заводы, фабрики, лавки, всякие строения, в томчисле пустующие, а также железные дороги. Следует отметить, что вопросы опрочности связи строения с землей были достаточно сложными. Решение оботнесении строения к недвижимому или движимому имуществу зависело от рядаконкретных обстоятельств. Недвижимостью признавались как строения,возвышающиеся над землей, так и постройки под землей, например, шахты, а такжеполезные ископаемые, металлическая руда, минералы и другие ископаемые,находящиеся в земле.
Под движимым имуществомпонимались всякого рода мореходные и речные суда, книги, рукописи, картины, всепредметы, относящиеся к наукам и искусствам, домовые уборы, экипажи,земледельческие орудия, всякого рода инструменты и материалы, лошади, скот,хлеб сжатый и молоченный, всякие припасы, выработанные на заводах из рудыметаллы и минералы, а также все то, что из земли извлечено. К движимомуимуществу относились наличные капиталы, заемные письма, векселя, закладные,обязательства всякого рода и право золотопромышленников на золотые прииски, находившиесяна казенных землях Кабинета Его Императорского Величества.
Категория недвижимогоимущества известна российскому законодательству с начала XVIII века. Всоветском гражданском праве названная категория отсутствовала. Только в Основахгражданского законодательства Союза ССР и республик 1991 г. было восстановленоделение имущества как объекта гражданских прав на движимое и недвижимое.
Это нормативный акт лишьопределил, что могут существовать особенности приобретения и прекращения правна недвижимое имущество. Какой-либо особый правовой режим недвижимого имуществасамими Основами создан не был.
Пункт 2 статьи 4 Основгражданского законодательства 1991 г. определил, что недвижимым имуществомявляются земельные участки и то, что с ним прочно связано. Таким образом, воснову разграничения имущества на недвижимое и движимое был положентрадиционный фактический критерий — возможность оторвать от земли и переместитьопределенное имущество без несоразмерного ущерба его назначению. Основысодержали также правило, согласно которому к недвижимому поформально-юридическому критерию может быть отнесено и иное имущество, носделано это может быть только законодательными актами.
Перечень объектов,относимых к недвижимости, построен как примерный, не исчерпывающий. Категориянедвижимости расширилась за счет перечисления иных, помимо земли,самостоятельных объектов, таких как участки недр и обособленные водные объекты.Они являются недвижимостью в силу их естественных физических свойств. Такиеприродные ресурсы, как леса, относятся к недвижимости в силу их связи с землей.
Недвижимыми в силу связи сземлей считаются также здания, сооружения и многолетние насаждения. Помимо этихобъектов, перечисленных в законе, недвижимостью являются и подземные постройки,такие как шахты и иные подземные сооружения. Не любая постройка (сооружение)будет признана недвижимым имуществом, а лишь та, которая имеет прочную связь сземлей, на которой она расположена.
Недвижимостями в силузакона признаны подлежащие государственной регистрации воздушные и морскиесуда, суда внутреннего плавания и космические объекты, предусмотрев возможностьдля закона отнести к недвижимому и иное имущество. Смысл отнесения кнедвижимости таких объектов — распространение на них особенностей режима,который устанавливается для недвижимости.
Особым объектомнедвижимости является предприятие как единый имущественный комплекс,используемый для осуществления предпринимательской деятельности. В составпредприятия как имущественного комплекса входят все виды имущества,предназначенные для его деятельности, включая земельные участки, здания,сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, продукцию, права требования, долги,а также права на обозначения, индивидуализирующие предприятия, его продукцию,работы и услуги (фирменное наименование, товарные знаки, знаки обслуживания), идругие исключительные права, если иное не предусмотрено законом или договором.
Законом к недвижимым вещамможет быть отнесено и иное имущество. Например, квартиры, элементы инженернойинфраструктуры и т.д.
Все остальные вещи,которые по прямому указанию закона не отнесены к недвижимости, включая деньги иценные бумаги, признаются движимым имуществом.
Основная спецификаправового режима недвижимого имущества заключается в том, что возникновение,переход, ограничение и прекращение права собственности и других вещных прав нанего происходит в особом порядке, который обычно требует соблюденияобязательной письменной формы и обязательной государственной регистрации ведином государственном реестре, ведение которого возлагается на учреждениеюстиции.
Для совершения сделок сдвижимыми вещами не требуется соблюдение строгих формальностей, если об этомпрямо не сказано в законе.
Делимое и неделимое
1. Имущество может бытьделимым и неделимым. Делимое имущество — это имущество, части которого в результатераздела не утрачивают своего назначения (функций).
Неделимое имущество — этотакое имущество, которое не может быть разделено без изменения его хозяйственногоназначения (функций) или не подлежит разделу в силу предписаниязаконодательного акта
2. Особенности неделимыхвещей как объектов права
определяются законодательством.
Изъятое из оборота.Находящееся в ограниченном обороте и находящееся в свободном обороте.
Объекты гражданских правподразделяются на изъятые из оборота; ограниченные в обороте; находящиеся всвободном обращении. Эта классификация распространяется и на объекты правасобственности. В условиях, когда государственная собственность принадлежалаодному субъекту, круг ее объектов был неограниченным. Иными словами,государство могло быть и наделе являлось собственником любого имущества,независимо от того, дано ли оно самой природой или создано трудом человека,равно как и независимо от того, участвует ли имущество в гражданском оборотеили нет. Ныне это положение в полной мере может быть распространено лишь наодного субъекта государственной собственности – государство. Что же касаетсядругих субъектов права государственной собственности, то оно может бытьраспространено на них лишь с известными ограничениями.
Оборотоспособностьобъектов гражданских прав:
1. Объекты гражданскихправ могут свободно отчуждаться или переходить от одного лица к другому впорядке универсального правопреемства (наследования, реорганизация юридическоголица) либо иным способом, если они не изъяты из оборота или не ограничены вобороте.
2. Виды объектовгражданских прав, нахождение которых в обороте не допускается (объекты, изъятыеиз оборота), должны быть прямо указаны в законе.
Виды объектов гражданских прав, которые могут принадлежать лишь определеннымучастникам оборота либо нахождение которых в обороте допускается поспециальному разрешению (объекты, ограниченно оборотоспособные), определяются впорядке, установленном законом.
3. Земля и другиеприродные ресурсы могут отчуждаться или переходить от одного лица к другомуиными способами в той мере, в какой их оборот допускается законами о земле идругих природных ресурсах.
По общему правилу объектынедвижимости, как и иное имущество, считаются не ограниченными в обороте.Объекты, изъятые из оборота, должны быть прямо указаны в законе. Ограниченнооборотоспособные объекты также определяются в порядке, установленном законом.Иначе говоря, изъятие или ограничение оборота есть исключения из общего правиласвободы оборота. Обычные объекты недвижимости — здания, строения, сооружения,жилые и нежилые помещения — свободно участвуют в обороте, если они не исключеныиз оборота законом.
Из гражданского оборота впервую очередь изымаются объекты государственной собственности, которыенаходятся в общественном пользовании и не могут в силу публичных интересов бытьпредметами гражданско-правовых сделок. Перечень объектов, которые могутнаходиться исключительно в государственной собственности и приватизация которыхзапрещена, устанавливается законодательно В перечень, в частности, входят:
недра, лесной фонд, водныересурсы;
охраняемые или особымобразом используемые природные территории с находящимися на них объектаминедвижимости;
штатное и табельноевоенное имущество (в том числе арсеналы);
специальные полигоны дляиспытания вооружений и военной техники;
недвижимые объектыисторического и культурного наследия государственного значени;
водохозяйственные имелиоративные системы и сооружения;
портовые гидротехнические сооруженияи объекты, объекты и сооружения, входящие в системы управления движением судов;
объекты, предприятия иоборудование для захоронения твердых и жидких
радиоактивныхи ядовитых химических отходов, скотомогильники;
атомные станции;
стационарные объектысоциального обслуживания, включая детские дома, дома ребенка, территориальныецентры социального обслуживания, а также школы-интернаты для детей-сирот идетей, оставшихся без попечения родителей, школы-интернаты для детей снедостатками умственного и физического развития, дома для престарелых, домасестринского ухода, интернаты, госпитали, санатории, пансионаты для инвалидов,детей и престарелых;
объекты управления воздушнымдвижением аэропортов и авиапредприятий, аэродромы государственного значения;
радиотелевизионные передающиецентры, радиоцентры;
защищенные объекты органовгосударственного управления, защитные сооружения гражданской обороны;
государственныеавтомобильные дороги общего пользования;
объекты непроизводственнойсферы, находящиеся в ведении государственных органов представительной власти;
крематории и кладбища;
скважины глубокогобурения, находящиеся в пределах горных отводов или площадей, по которым выданылицензии добывающим или иным предприятиям;
метрополитен.
Запрещена такжеприватизация предприятий и объектов целого ряда государсвенных министерств иведомств: санитарной эпидемиологической и ветеринарной службы, службы защитырастений, охраны и воспроизводства ресурсов охотничьих животных, Министерствавнутренних дел, СБУ, Министерства обороны, пограничных войск, Государственноготаможенного комитета, объектов научной и опытно-производственной сферы,входящих в состав академии наук.
При регулировании оборотаобъектов, имеющих жизненно важное значение для общества, применяется принципневосполняемых природных ресурсов. Земля и другие природные ресурсы могутотчуждаться и переходить от одного лица к другому в той мере, в какой их оборотдопускается законами о земле и других природных ресурсах.
Особенности организации страхования
Известно, что страхованиепоявилось еще во времена царской России, примерно в XVIII в. Страховой рынокэтого периода был представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями,но помимо этого существовало и государственное страхование. После революции1917 года страхование во всех видах и формах объявлялось государственноймонополией. Все частные страховые компании были ликвидированы. А в 20ых гг.Было отменено имущественное страхование, что означало начало разгромастрахового дела в стране. Поэтому, говоря об особенностях сегодняшнегострахового рынка, надо понимать, что они обусловлены полнейшим изменением ивосстановлением нормальной системы страхования.
Основной формойстрахования в дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.
При государственной страховой монополии страхование представляло населению чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социальногообеспечения (соцстрах). Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальныхблаг, в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.
Началом создания отечественного добровольного страхования следует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и, как следствие этого -быстрыйрост числа альтернативных страховых организаций. Предпосылками развитиястрахового дела в нашей стране явились:
— укреплениенегосударственного сектора экономики ;
— рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц, как источника спроса на страховые услуги. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования, а такжеприватизация государственного жилого фонда.
— сокращение некогдавсеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования. Общественное развитие обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения. Следует подчеркнуть, что страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховойрынок можно рассматривать также как форму организации денежныхотношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующихуслуг.
Из этого логическивытекает, что обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые
услуги и наличиестраховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Таким образом, переходотечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компаниипревращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.
Вместе с тем, функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированнуюсистему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка- страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.
Известно, что страховая компания это - исторически определенная общественная формафункционирования страхового фонда, представляет собой обособленнуюструктуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание.Страховой компании свойственны технико-организационное единство и самостоятельность. Экономическая независимость страховой компании заключается в полнойобособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определеннуюсистему производственных отношений. Экономически обособленные страховыекомпании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и страхования.
Понятно, что рыночная экономика основывается на свободе выбора граждан. В принципе каждый можетрешить сам, как ему поступить. Человек может свободно тратить свои доходыи самостоятельно решать, какую их часть направить на потребление, а какую на накопление. Кроме того, человеку представляется свобода заключениясоглашений с другими людьми. Все это учитывает страховой рынок, предлагаяширокий набор страховых услуг.
Свободная игра спроса и предложения в условиях рыночной экономики стимулирует появление таких страховых услуг, которые необходимы потенциальному страхователю. Свобода ценообразования, выраженная в тарифных ставках на страховые услуги, создаетусловия для конкуренции между страховщиками.
Страховой рынок выполняет регулирующую функцию при условии существования экономической конкуренции. Сама по себе конкуренция не обеспечиваетуспехов на страховом рынке. Эти успехи в значительной степени зависят отстраховщика, который побуждает сотрудников страхового общества к постоянному поиску новых потенциальных клиентов, совершенствованию форми методов страхового обслуживания. В широком смысле страховщика можно представить как совокупность экономических отношений по поводу купли-продажистрахового продукта.
Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Здесь осуществляется общественное признание страховой услуги. Первостепеннымиэкономическими законами функционирования страхового рынка являются законстоимости и закон спроса и предложения. Следовательно, страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого служат общественноеразделение труда и существование различных собственников - обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений.
Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправноепартнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую системугоризонтальных и вертикальных связей. В зависимости от масштабов спроса ипредложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний имеждународные страховые рынки. Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке,- страховая услуга. Она может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Имеющаяся статистика отражает высокие темпы первоначального становления страхового рынка.
Распад СССР в 1991 году поставил на грань несостоятельности государственные страховыеорганизации большинства бывших союзных республик. Безусловно, государственнымстраховым органам в целом пока не угрожает банкротство, однако отношение кним властей и страхователей, из-за присущих ему недостатков, связанных с его косностью и бюрократизмом, негативное или равнодушное.
В новых экономических условиях государственное страхование должно играть более значительную роль, т.к. оно является не только частью финансового механизма, но и частью социальной сферы, непосредственно затрагивающей самые насущные интересы людей. Оно должно способствовать укреплению материального благосостояния людей, сбалансированности их денежных доходов и расходов, устранению негативных явлений в распределительных отношениях.
3. Содержание договора перестрахования
Перестрахование позволяеткомпенсировать колебания и сокращать величину ущерба. Это система экономическихотношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски,часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передаетна согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможностисбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости ирентабельности страховых операций.
Родиной перестрахованиясчитается Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельнев 1846 г. В России «Русское общество перестрахования» возникло в 1895г.
В основе перестрахованиялежит договор, согласно которому одна сторона — цедент передает полностью иличастично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другойстороне — перестраховщику, который в свою очередь принимает на себяобязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страховоговозмещения.
Из приведенногоопределения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны:страховое общество, передающее риск, который будем называть перестраховочнымриском, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность,которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным обществом.
Сам процесс, связанный спередачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочнойцессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, аперестраховщика, принимающего риск, — цессионарием.
Страховые общества,специализирующиеся в заключении договоров перестрахования, называютсяперестраховочными обществами. Договор перестрахования имеет ряд специфическихчерт, которые не встречаются ни в торговых, ни в финансовых и ни в иныхдоговорах. Эти специфические черты возникают из специфики сделкиперестрахования.
Одной из отличительныхчерт договора перестрахования является принцип возмездности. Перестраховщикобязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в томслучае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному.
Принцип доброй воливыражается в том, что страхователь обязан информировать страховщика дозаключения договора страхования и в течение всего его срока действия о всехсущественных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а такжестепени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий.
Аналогичные обязательствавытекают из отношений перестрахования. Цедент обязан предоставитьперестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Принципдоброй воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничестваперестраховщика с цедентом. Отсюда следует, что перестраховщик принимаетрешение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещенияпо этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента.
Элементами договорастрахования являются риск, страховой платеж, страховое возмещение и др.Объектом перестраховочных отношений является имущественная ситуация данногострахового общества, выступающего в роли цедента. Перестраховщик не имеетникаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоровстрахования. В свою очередь застрахованный не имеет ничего общего с договорамиперестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков.Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать вперестрахование (полностью или частично) взятые риски.
Основной функциейперестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которомупроисходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Распределениериска происходит не только в рамках национальных экономик, а в связи синтернационализацией хозяйственных связей приобретает международный характер.Кроме того, перестрахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Онопозволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риски. Благодаряперестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантовперестрахования.
Перераспределение рискамежду страховыми обществами разных стран в сущности является не чем иным, какразновидностью внешней торговли, с той только разницей, что объектом обменаслужат не потребительные стоимости в натурально-вещественной форме, а страховыегарантии. В этой связи международные перестраховочные сделки относятся к«невидимому» экспорту.
Различают активное ипассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятиииностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование— передача рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховыхгарантий. Перестраховочные сделки совершаются в свободно конвертируемойвалюте. В этой связи перестрахование содействует укреплению внешнеторговогооборота. Развитие перестраховочных операций для данного страхового обществапредставляет шанс выхода на международный страховой рынок и включение в сферумеждународного страхового и перестраховочного сотрудничества.
3. Задача.
Рассчитать величинуежемесячного взноса по договору смешанного страхования жизни для лица ввозрасте 20 лет сроком на 20 лет, если единовременная нетто-ставка по дожитиюравна 1350 ден.ед., единовременная нетто-ставка на случай смерти 47,25 ден.ед.,нетто-ставка на случай потери здоровья 0,85 ден.ед., Н(%) = 10%.
Для расчёта величиныежемесячного взноса по договору смешанного страхования жизни, рассчитаем брутто-ставку,т.к. брутто-ставки деленные на 12 составляют ежемесячные взносы, которыеуказываются в правилах страхования.
Брутто-ставка выводитсяиз расчёта рисунка 1.
/>
/>
Рис.1 Структура тарифной ставки по смешанному страхованию жизни
Брутто-ставка это сумманетто-ставки и нагрузки
Методика расчета нагрузкик нетто-ставке основана на определении фактических затрат на содержаниестраховых органов, приходящихся на тот или иной вид страхования, как правило,за последние один-два года. Фактические затраты на проведение соответствующеговида страхования рассчитываются по данным бухгалтерской и статистическойотчетности, и затем определяется их удельный вес (в процентах) в суммепоступивших за тот же период страховых платежей.
Брутто-ставку можнорассчитать по формуле:
/>
где В – брутто-ставка;
N – нетто-ставка.
Н(%) –удельный вес нагрузки в брутто-ставке, определенный на основе расчетафактических накладных расходов страховщика за последние 1-2 года.
В нашем случае Н = 10%, тогда:
/>
100 = 1553,45 ден.ед.
Т.к. брутто-ставки деленные на 12составляют ежемесячные взносы, то ежемесячный взнос в нашей задаче будетсоставлять:
1553,45 / 12 = 129,46 ден.ед.
Использованнаялитература.
1. ЗаконодавствоУкраїни про страхування – К.: Юрінкон, 1997.
2. Базилевич В.Д., Базилевич К.С.Страхова справа – К.: Знання. 1997.
3. Воблый Г.К. Основы экономики страхования. – М.:Анкил, 1995.
4. Заруба О.Д. Основи страхування: Навч. посібник.– К.: УФІМБ, 1995.
5. Страховое дело.Учебник / Под ред. Л.И. Рейтмана. – М.: Банковский и биржевой научно-исследовательский центр,1992.
6. Шахов В.В. Страхование. Учебник. – М.:Страховой полис,1997.
7. Страхування:Підручник. – К.: КНЕУ, 1998.