Организация кредитования физических лиц в Северо-Западном банке Сбербанка России

Содержание
Введение
Глава I. Современное состояние рынка потребительскогокредитования в Российской Федерации
1.1 Теоретические основы кредитованияфизических лиц в коммерческих банках
1.2 Виды кредитов (ссуд)
1.3 Нормативно-правовая база,регулирующая кредитование физических лиц в РФ
1.4 Анализ практики кредитования физических лиц в РФ
Глава 2. Организация кредитованияфизических лиц в Северо-Западном Банке Сбербанка России
2.1 Основные виды кредитовпредлагаемых физическим лицам в Банке
2.2 Основные этапы процесса кредитованияфизических лиц в банке
2.3 Анализ финансового состояния заемщика — физическоголица и оценка его платежеспособности
2.4 Экономическая безопасность ипрограммное обеспечение операций по кредитованию физических лиц
2.5 Управление кредитным риском в процессе кредитованияфизических лиц
2.6 Порядок работы с системой "Объединенное бюро кредитных историй"
Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованиюпроцесса кредитования физических лиц в Тихвинском отделении Северо-Западногобанка Сбербанка Российской Федерации
3.1 Анализ качества кредитного портфеляТихвинского отделения СЗБ СБ РФ
Выполнение планового задания по кредитования физических лицв 2006 году в тыс. руб.
3.2 Оценка возможности выдачи кредитафизическому лицу
3.3 Предлагаемые рекомендации по увеличению эффективностикредитного процесса
Заключение
Список используемой литературыВведение
Банки — центральные звенья в системе рыночных структур. Развитиеих деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процессэкономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сферадинамично развивается и сегодня. Длительное время банки были государственными органамии выступали одной из “несущих конструкций" административно-командной системыуправления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратилатрадиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику мы вынужденыв короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковскогодела.
За последнее время произошли значительные сдвиги в становлениибанковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направлениябанковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.
Современная банковская система это важнейшая сфера национальногохозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительныеизменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. Современная кредитнаясистема играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходитогромный объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения;она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежныесредства, выполняет различные кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционныеи иные операции.
Банковский кредит самым тесным образом связан со всеми стадиямирасширенного воспроизводства. Объем, направление и структура банковских операцийопределяется потребностью в финансировании капиталовложений и текущего производства,масштабами хозяйственного оборота. Трудно представить современное крупное производствобез развитого механизма безналичных расчетов, разветвленной сети банковских и специальныхкредитных учреждений. Особенно велика роль кредита и банков в международных расчетах.
Кредитная система представлена банковским, коммерческим и потребительскимкредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методыкредитования.
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразнымивидами операций.
Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса.За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой врезервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служитсредством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определеннойстепени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнемдоходов.
Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетворениемпотребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечениянепрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.
Кредитование населения играет большую роль в социально-экономическойжизни страны:
· развитие потребительского кредита способствует расширению покупательскогоспроса и товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что, в конечномсчете, отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;
· государство имеет возможность определять реальную социальную политику(повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальнаяподдержка переселенцам, беженцам, помощь инвалидам и участникам Великой Отечественнойвойны, бывшим воинам-афганцам и др.).
Предоставление некоторых видов потребительских кредитов взялна себя Сберегательный банк СССР, созданный в 1987 г. преобразованный в 1991 г. в Акционерный коммерческий Сберегательный банк России.
В настоящее время в нашей стране кредитование потребительскихнужд населения в основном осуществляется Сбербанком России. Однако и другие коммерческиебанки все шире практикуют выдачу потребительского кредита различным группам населения.
Кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшеераспространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.
В виду всего вышесказанного работа коммерческих банков по кредитованиюфизических лиц является одной из самых актуальных.
Данные обстоятельства и явились основанием для выбора темы дипломнойработы, обусловили ее цель и задачи.
Цель дипломной работы состоит в исследовании существующей практикикредитования физических лиц в системе Сбербанка РФ и разработке рекомендаций и практическихпредложений по дальнейшему совершенствованию этой деятельности в Тихвинском ОСБСЗБ СБ РФ.
Реализация этой цели потребовала решения следующих задач:
- раскрыть теоретические основы кредитования физических лиц в Российской Федерации;
- проанализировать существующую организацию кредитования физических лиц в системеСберегательного банка Российской Федерации (далее Сбербанк России):
- раскрыть процесс потребительского кредитования и его основные стадии;
- рассмотреть методику анализа финансового состояния заемщика и дать оценкуего кредитоспособности;
кредитование физическое лицо сбербанк
- рассмотреть процесс управления кредитным риском в коммерческом банке;
- обосновать необходимость дальнейшего развития кредитования физических лицв Сбербанке России и показать пути дальнейшего совершенствования организации кредитногопроцесса.
Методологической и методической основой исследования явилисьзаконодательные документы Российской Федерации, нормативные документы Центральногобанка Российской Федерации (далее ЦБ РФ), труды российских экономистов по теме дипломнойработы.
Анализ пассивов и депозитной базы в частности, является первоначальными главным моментом в анализе ликвидности банка и поддержания его надежности. В сегодняшнихусловиях исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов,оптимизация их структуры и качество управления всеми источниками денежных средств,которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.
Предметом исследования дипломной работы явились кредитные отношениякоммерческих банков с заемщиками — физическими лицами.
Объектом исследования является Тихвинское отделение Северо-Западногобанка Сбербанка России.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения,списка использованной литературы и приложений.
В первой главе основное внимание уделено сущности кредита, рассмотреныосновные принципы кредитования и классификация кредитных операций, а также нормативно-правоваябаза, регулирующая кредитование физических лиц в Российской Федерации. Также произведенанализ практики кредитования физических лиц в РФ.
Во второй главе раскрываются основные виды кредитов, предлагаемыхфизическим лицам в Северо-Западном Банке Сбербанка России, рассматривается организациякредитования населения в Северо-Западном Банке Сбербанка России.Здесь освещаются такие вопросы как:
—   предварительнаяработа с заемщиком;
—   порядокоформления и выдачи кредита;
—   порядокпогашения кредитов и уплаты процентов.
Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщикаи поручителей, этапы определения максимального размера кредита. Также во второйглаве раскрываются вопросы, связанные с оценкой кредитных рисков по выданным ссудам,показана классификация ссуд по качеству обеспечения.
В третьей главе диплома проводится анализ качества кредитногопортфеля Тихвинского отделения СЗБ СБ РФ, на конкретном примере проведена оценкавозможности выдачи кредита физическому лицу, а также предлагаются рекомендации поувеличению эффективности потребительского кредитования в Тихвинском отделении Северо-Западногобанка Сбербанка Российской Федерации.
Деятельность банковских учреждений многообразна. В современномобществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежныйоборот и кредитные отношения. Через них осуществляются финансирование народногохозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделкии управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, учавствуют в обсуждениизаконодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобныепредприятия. Создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. Вразряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другиеучреждения.
Основным продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промышленногопредприятия) является не производство вещей, предметов потребления, а предоставлениекредита. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется некак некая сумма денег, а как капитал. Это обозначает, что предоставленные взаймыденежные средства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщика,но и возвратиться к своей исходной юридической точки с приращением в виде ссудногопроцента как части вновь созданной стоимости.
Если банк далее работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемыхна началах возвратности, то предприятие осуществляет свою деятельность преимущественнона собственных ресурсах.
Банк отличается от промышленного предприятия и характером своегоэмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершаетоперации по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.
Торговое предприятие, в свою очередь, похоже на банк в том смысле,что оно может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговоепредприятие может, как и банк, выдавать значительные суммы денежного кредита. Всвою очередь, торговля может в большей степени работать не на своих, а заемных капиталах.Наконец, так же как в торговле, здесь зачастую имеет место встречное движение стоимости.Банк предоставляет свои услуги, стоимость его товара уходит от него, и одновременноот получателя его продукта приходит его эквивалентная оплата (например, комиссияза проведение расчетных операций, кассовых, консультационных и других услуг).
На этом сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается.Фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в основе банка.Под основой банка понимается его главное качество — кредитное дело; то, что в масседругих видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающеезанятие в масштабах, потребовавших особой организации.
С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры банкможно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющиерегулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.
Глава I. Современное состояние рынка потребительскогокредитования в Российской Федерации1.1 Теоретические основы кредитования физических лицв коммерческих банках
Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банковявляется кредитование.
Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило,с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежныхотношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцытоваров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономическиеотношения.
Потребительский кредит отражает отношения между кредитором изаемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Отличается от ссуд, предоставляемыхпредприятиям для производственных целей или для приобретения активов, порождающихдвижение денежных средств. Потребительский кредит — средство удовлетворения потребительскихнужд населения. Для населения кредит ускоряет получение определенных благ, которыеони могли бы иметь только в будущем — при условии накопления суммы денежных средств,необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей и услуг, строительстваи др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает еготекущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряетреализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов
Принципы кредитования представляют собой основу, главный элементсистемы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а такжетребования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитныхотношений. К принципам кредитования относятся: срочность, возвратность, платность,обеспеченность кредита, его целевое использование и дифференцированность.
Возвратность — главная особенность кредита как экономическойкатегории. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученныхот кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Оннаходит свое практическое выражение в погашении конкретного кредита путем перечислениясоответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации,что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условияпродолжения его уставной деятельности.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму движениявозвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не простовозвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срок кредитования является временемнахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределамикоторой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушаетсясрок пользования кредитом, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинноеназначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране.От соблюдения этого принципа зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводстваденежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Также соблюдениеэтого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих банков. Принципы организацииих работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратныевложения. Для каждого же отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возвратакредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяетсоблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченныекредиты. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемостикредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.
Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не толькопрямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты правана их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическомраспределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщикоми кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессеустановления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
перераспределение части прибыли юридических и дохода физическихлиц;
регулирование производства и обращения путем распределения ссудныхкапиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защитуденежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношениесуммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленногокредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Начисление процентов может осуществляться в соответствии с условиямидоговора одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов,с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки. Если в договорене указывается способ начисления процентов, то он осуществляется по формуле простыхпроцентов с использованием фиксированной процентной ставки.
Погашение (возврат) денежных средств осуществляется только вбезналичном порядке.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированномрынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивномуиспользованию.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразованияна другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимыезатраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спросаи предложения на рынке ссудных капиталов. На ставку банковского процента влияютмногие факторы:
базовая ставка процента по кредитам, предоставляемым коммерческимбанкам ЦБ РФ (ставка рефинансирования), то есть плата за ресурсы, покупаемые у ЦБРФ;
средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, то естьплата за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков;
средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентампо различного рода депозитам, то есть плата за ресурсы, покупаемые у своих вкладчиков;
структура кредитных ресурсов банка (чем больше в ней привлеченныхсредств, за которые банк платит высокие проценты, тем дороже будет кредит);
срок, на который испрашивается кредит;
степень риска для банка в зависимости от вида и обеспечения кредита;
стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции,тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерятьсвои ресурсы из-за обесценения денег).
Обеспеченность кредита — важнейший инструмент достижения еговозвратности. Банк предоставляет кредит для проведения коммерческой операции, котораясулит заемщику выручку, из которой тот планирует вернуть кредит и уплатить по немупроценты. Однако существуют риски при проведении любых операций. Кредитный риск- непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту. Поэтому банк долженбыть абсолютно уверен, что не пострадает даже в наихудшем случае. Заемщик долженабсолютно однозначно предоставить банку гарантии обеспечения его интересов. Исполнениеобязательств должниками может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имуществадолжника, гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом илидоговором.
Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видовкредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученныхот кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитногодоговора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита, а также в процессебанковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательстваможет стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного)ссудного процента.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческиебанки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита клиентам. Кредитдолжен представляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременновернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе расчетаплатежеспособности, под которой понимается финансовое состояние клиента, дающееуверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленныйдоговором срок.
При нарушении этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясьсвоими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзываеткредит, требует его немедленного возврата.
Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отрасляхили регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая.удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капиталав дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализацияуказанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка,что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике,где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающийхарактер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейшихзадач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определениеэкономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отраслиили регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальныхинтересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
Экономия издержек обращения.
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекаетиз экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовыересурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торговогокапиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средствсубъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовыхресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнениевременного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всемикатегориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала,а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала.
Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильностиразвития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальнуюпомощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существеннорасширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом,обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения частиее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чемориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, чтона стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике)дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачиускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Темне менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенныйположительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовымиресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.
Обслуживание товарооборота.
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействуетна ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, вчастности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты,как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетовбезналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношенийна внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачииграют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющимфактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования.Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процессафинансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегдаявлялся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложениемкапитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционированиебольшинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании)немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и дляосуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производствонаучных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируютсяпредприятиями, в том числе и за счет целевых средне — и долгосрочных ссуд банка.
Итак, кредит — это экономические отношения, возникающие междукредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределение денежных средств на условиях их последующеговозврата;
в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейскихбилетов) и кредитных операций;
г) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочностьи возвратность.
Условия и формы кредитования.
Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи,объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне.Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающиевследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежныхсредств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде(займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовыхобязательств.
Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению,обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего,следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципахсрочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.
Банковское кредитование отличается следующими особенностями.
Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектнымсоставом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация,которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральнымбанком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлеченияприбыли как основной цели своей деятельности.
Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставлениятоварного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежныесредства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договорабанковского кредита могут быть только денежные средства.
В-третьих, особенностью договора банковского кредита являетсяего возмездный характер, т.е. уплата клиентом процентов за пользование денежнымисредствами кредитной организации в течение определенного срока — в отличие от обычногодоговора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношенийсторон.
В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечениясвоевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантиюдругого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.
В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержиттребование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.
В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменнойформе. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством,при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитногодоговора.
В-седьмых, в соответствии с действующим законодательствомденежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставленыпредприятию-заемщику только в безналичной форме.
Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляетсяна основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды.Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоровкоммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указанийЦБ РФ.
Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредитатому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк, определенныйнабор документов:
·  заявкуна получение кредита;
·  копииучредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрациипредприятия, устав, учредительный договор);
·  балансна последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;
·  технико-экономическоеобоснование окупаемости проекта;
·  копиидоговоров (контрактов) в подтверждение сделки;
·  завереннуюнотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, главногобухгалтера и оттиском печати;
·  документы,подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства,банковская гарантия и т.д.).
В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельствуказанный перечень может быть, значительно расширен.
В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно,проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельностизаемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматриваетсявопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимаетсярешение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделки производится путем заключениядоговора
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по несколькимбазовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора изаемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этогоможно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждаяиз которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированнымклассификационным параметрам.
 1.2 Виды кредитов (ссуд)
Кредиты, или ссуды, банков и кредитных учреждений подразделяютсяна ряд видов по различным критериям или признакам (таблица №1.1.).
Таблица №1.1.
Виды кредитов (ссуд)Критерий (признак) Вид кредита (ссуды) 1. Роль банка
Активный
Пассивный 2. Срок
До востребования (онкольный)
Срочный
Краткосрочный
Среднесрочный
Долгосрочный 3. Назначение
Ссуды торговым и промышленным предприятиям.
Ссуды под недвижимость.
Ссуды частным лицам.
Ссуды финансовым учреждениям.
Ссуды фермерам.
Прочие ссуды 4. Цель
На увеличение капитала (производственных фондов)
На временное пополнение оборотных средств
На потребительские цели населению (потребительский) 5. Наличие и характер обеспечения
Бланковый (необеспеченный)
Обеспеченный
Залогом товаров или ценных бумаг (ломбардный)
Гарантийным обязательством или поручительством 6. Способ
Кредит деньгами
Кредит посредством акцептования векселя заемщика
Векселедательский кредит 7. Степень риска
С наименьшим риском
С повышенным риском
С предельным риском
Нестандартный
 1.3 Нормативно-правовая база, регулирующая кредитованиефизических лиц в РФ
Организация работы по кредитованию физических лиц строится наоснове нормативных документов
Основным документом регулирующим порядок и условия кредитованияв Российской Федерации является Гражданским кодекс Российской Федерации (далее ГКРФ).
В главе 42 ГК РФ (ст.819) прописано: ”По кредитному договорубанк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства(кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщикобязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее”.
Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк, а предметомзайма являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.
“По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) однасторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временноепользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту жевещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или всостоянии, обусловленном договором" (ст.689 ГК РФ).
“По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственностьдругой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками,а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) илиравное количество других полученных им вещей того же рода и качества” (ст.807 ГКРФ).
Таким образом, кредит представляет собой форму движения денежногокапитала кредитора. Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитороми заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины.
В соответствии со ст.329 ГК РФ исполнение обязательств должникамиможет обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, гарантией,задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.
Требования, которые предъявляются к оформлению кредита, такжеопределены законодательно.
Во-первых, кредитором выступает банк или иная кредитная организация,которая регулярно, профессионально на основании специально выданного ЦентральнымБанком Российской Федерации (далее ЦБ РФ) разрешения (лицензии) осуществляет подобногорода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.
Во-вторых, кредитные отношения банка с клиентом оформляются договором.Кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. При этом несоблюдениеписьменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора (ст.820ГК РФ).
В-третьих, в соответствии с действующим законодательством денежныесредства по договору кредита могут быть только в безналичной форме.
Также одним из самых важных нормативных документов является ЗаконРФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 N 17-Ф с изменениямина 29 декабря 2004 года. Устанавливает правила функционирования банков и банковскойдеятельности. Дает разъяснение по функционированию банковской системы, проводимымоперациям банками. Устанавливает порядок государственной регистрации и лицензированиябанковских операций.
Инструкция Банка России от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательныхнормативах банков» (с изменениями на 13.08.2004г.) в целях регулирования принимаемыхбанками рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативовбанков, а также осуществления Банком России надзора за их соблюдением. К кредитованиюотносятся следующие нормативы:
1) Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанныхзаемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одногозаемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупнойсуммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственнымсредствам (капиталу) банка.
2) Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает)совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношениесовокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала)банка.
3) Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств,предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) регулирует (ограничивает)кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальноеотношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленныхбанком своим участникам (акционерам), к собственным средствам (капиталу) банка.
4) Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует(ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которымотносятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдачекредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммыкредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.
Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядкепредоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата(погашения)» (с изменениями на 27 июля 2001 года) устанавливает порядок осуществленияопераций по предоставлению банками денежных средств клиентам, в том числе другимбанкам, юридическим и физическим лицам, и возврату (погашению) клиентами банковполученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.
Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляетсяследующими способами:
1) разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличныхденег заемщику — физическому лицу;
открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения/договора,на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использованиев течение обусловленного срока денежных средств.
2) кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточностиили отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковскогосчета клиента-заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотренопроведение указанной операции.
3) участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной(консорциальной) основе;
4) другими способами, не противоречащими действующему законодательству и настоящемуПоложению.
Предоставление банком денежных средств клиенту-заемщику производитсяна основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделениябанка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.
Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 года №254-П «О порядкеформирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, поссудной и приравненной к ней задолженности» (с последующими изменениями и дополнениями)устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможныепотери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, к которым относятсяденежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами,а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитнымиорганизациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам.
Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможныепотери по ссудам (далее — резерв) в соответствии с порядком, установленным настоящимПоложением.
Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды,то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнениязаемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиямидоговора либо существования реальной угрозы такого неисполнения.
Величина потери ссудой стоимости определяется как разность междубалансовой стоимостью ссуды, то есть остатком задолженности по ссуде, отраженнымпо счетам бухгалтерского учета на момент ее оценки, и ее справедливой стоимостьюна момент оценки. Оценка справедливой стоимости ссуды осуществляется на постояннойоснове начиная с момента выдачи ссуды.
Кроме вышеперечисленных нормативных документов, Сберегательныйбанк России, опираясь на накопленный опыт и практику работы, формирует и совершенствуетвнутренние нормативные документы
Основным нормативным документом Сбербанка России по кредитованиюфизических лиц являются правила кредитования физических лиц Сбербанком России иего филиалами №229-3-р от 30.05.2003 г. с последующими изменениями и дополнениями,которые определяют общий порядок кредитования. Особенности предоставления отдельныхвидов кредитов, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитованияустанавливаются дополнительными нормативными документами Сбербанка России по каждомувиду кредита в отдельности.
 1.4 Анализ практики кредитования физических лиц в РФ
Кредитование физических лиц является самым быстрорастущим секторомбанковского бизнеса в России. Последние четыре года объем выданных ссуд удваивалсяежегодно. По данным Банка России по состоянию на 1 декабря прошлого года объемыкредитования физических лиц составляли 573 266 млн. руб. А уже в марте 2007 года,по оценке Центра экономических исследований достигла 685 000 млн. руб. За 10 месяцев2006 года кредитование физических лиц в рублях увеличилось на 86%, за октябрь ростсоставил 5,8%. Устойчивый рост свидетельствует о неудовлетворенном спросе населенияна потребительские кредиты, с одной стороны, и о высокой привлекательности (доходности)потребительского кредитования для банков.
Взрывной рост рынка во многом объясняется его низкими относительнымипоказателями. В совокупном портфеле ссуд банковского сектора кредиты физическимлицам занимают всего 14,5%.
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банками,включая просроченную задолженность на 1 января 2006 года составляли 3149,9 млрд.руб. или 18,8% ВВП. Из них на кредиты физическим лицам приходится всего 2,7%. Потенциалроста рынка потребительского кредитования составляет около 10% ВВП. Иными словами,в предстоящие годы ожидается утроение его объемов по отношению к ВВП.
Валютная структура портфеля потребительских кредитов распределяетсяв пользу рублевых ссуд. В течение ушедшего года доля кредитов в иностранной валютесократилась с 18% до 15,6%. В дальнейшем она будет падать до 10% совокупного кредитногопортфеля. Объясняется это факторами, благоприятствующими рублевым кредитам: среднесрочномуукреплению реального курса рубля, большие операционные издержки валютных кредитови простота выдачи рублевых экспресс-кредитов.
Среди кредитов физическим лицам подавляющую долю составляют ссудысо сроком погашения более 3 лет. На них приходится около 72% портфеля кредитов.Второе место занимают кредиты от года до трех лет (18% портфеля) и от полугода догода (10% портфеля) (таблица 1.2.). Большая срочность подавляющей части ссуд обеспечиваетбанки, занимающиеся потребительскими кредитами, высокими доходами на протяжениинескольких лет вперед. Иными словами, банки — лидеры потребительского кредитованиябудут оставаться также лидерами по объему годовой прибыли в течение нескольких предстоящийлет.
Таблица1.2.
Доля потребительского кредитования по срокам погашенияСрок погашения Доля на рынке Кредиты от полугода до года 10% Кредиты от 1 года до 3-х лет 18% Кредиты более 3-х лет 72% Итого 100%
Выдача потребительских кредитов финансируется за счет:
1) дешевых ресурсов государственных банков,
2) ресурсов частных банков
3) внешних ресурсов иностранных банков.
Наибольшие конкурентные преимущества будут сохраняться за государственнымии иностранными банками. Государственные банки лидируют в стране по объему привлеченныхресурсов. Сбербанк располагает долей рынка вкладов приблизительно в 63% — 65%. Приростактивов группы Внешторгбанка в последние годы составляет 50% — 70% ежегодно. Приэтом темпы роста банка в 1,5 раза выше, чем в среднем по стране. По итогам 2006года кредитный портфель группы Внешторгбанка достиг $11 млрд., а капитал самогоВнешторгбанка по состоянию на 1 января составил $3 млрд. Согласно стратегии развитиябанка к 2009 году Внешторгбанк должен занять 10-15% банковского рынка по основнымнаправлениям деятельности, в частности, по работе с потребительскими кредитами.
По состоянию на 1 февраля 2007 года безусловным лидером потребительскогокредитования является Сбербанк, объем кредитования физических лиц составил 300 472578 тыс. руб. или 82% общего объема рынка. Второе место занимает банк Русский стандарт,на него приходится 37 199 196 тыс. руб или 10% рынка. Третье место закрепилось заРайффайзенбанк Австрия. Его доля на рынке составляет около 3%. (таблица № 1.3.).
Таблица1.3.
Банки, выдавшиебольше всего кредитов частным лицам (на 01 февраля 2007 года) Место Банк Общая сумма кредитов (тыс. руб.) 1 Сбербанк России 300 472 578 2 «Русский стандарт» 37 199 196 3 «Райффайзенбанк Австрия» 10 623 915 4 МДМ — банк 6 850 459 5 Внешторгбанк 4 735 798 6 КМБ — банк 4 336 284 7 Ситибанк 2 971 797 Итого 367 190 027
Иностранные банки активно импортируют капитал в страну, обеспечиваятем самым свои кредитные операции дешевыми ресурсами. Активные операции иностранныхбанков финансируются на одну пятую за счет внешних ресурсов. В частности, доля зарубежныхресурсов в чистых активах КМБ-банк, ММБ и Ситибанка составляет 12% -17%, а у РайффайзенбанкАвстрия — 30%.
Иностранные банки будут продолжать лидировать на рынке потребительскихкредитов, опираясь на капитал из-за рубежа. Конкуренцию иностранным банкам в этомплане могут составить только ведущие отечественные банки, имеющие хорошую репутациюи связи на Западе, или крупные инвестиционные компании (многие из которых, впрочем,принадлежат нерезидентам). Иностранные банки смогут контролировать финансовые потокииз-за рубежа, получая комиссионное вознаграждение от посреднических услуг. Они будутвходить в немногочисленную устойчивую группу банков, имеющих хронический избытокликвидности.
Помешать развитию описанного сценария может только ужесточениевалютного регулирования. Завышенные резервные требования на средства, привлекаемыеиз-за рубежа, заставит иностранные банки создавать дополнительные отчисления — ведьиностранные банки большую часть финансирования получают за счет собственного капиталаили нерезидентов в целом.
В среднем резервы на возможные потери по потребительским кредитамв банковском секторе составляют всего 2%. Экспертная оценка проблемных ссуд физическихлиц достигает 7% -10%. Большинство остальных банков явно недооценивают риски. Содной стороны, это ведет к повышению текущей прибыльности банков, с другой стороны,создает задел для будущего кризиса кредитования. До тех пор, пока рынок растет огромнымитемпами, удваиваясь ежегодно, низкие резервы на потенциальные потери не будут даватьо себе знать. Невозврат ссуд станет актуальной проблемой, когда рынок прекратитсвой рост, стабилизируясь на одном уровне.
/>
/>
Глава 2. Организация кредитования физических лиц в Северо-ЗападномБанке Сбербанка России2.1 Основные виды кредитов предлагаемых физическим лицамв Банке
Привлекая свободные средства граждан во вклады, при которых возникаютотношения банк — должник, а клиент — кредитор, банк в тоже время развивает различныевиды кредитования физических лиц, т.е. банк и клиент в этом случае меняются местами.Те и другие операции относятся к кредитным операциям. В первом случае это пассивныеоперации, во втором — активные.
Сбербанк России является одним из крупнейших участников рынкакредитов физических лиц, предлагая наиболее разнообразный перечень кредитных продуктов,постоянно расширяя и совершенствуя его.
Ниже представлены виды выдаваемых Сбербанком кредитов населению.
Кредит на неотложные нуждыпредоставляется гражданам РоссийскойФедерации в возрасте от 18 до 70 лет, имеющим постоянный источник дохода на потребительскиецели. В рублях кредит предоставляется на срок до 5 лет под ставку 19% годовых. Вдолларах США и евро — под ставку 17,5% годовых независимо от срока кредитования.Сумма кредита зависит от платежеспособности клиента.
Пенсионный кредитпредоставляется работающему пенсионеру,достигшему пенсионного возраста. Кредит предоставляется на срок до 2-х лет под ставку- 18% годовых в рублях. Сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика.
Единовременный кредитвыдается на любые потребительскиецели на срок до 1,5 лет под 16% годовых. Проценты выплачиваются ежемесячно, а погашениеосновного долга осуществляется единовременно в конце срока пользования кредитом.При досрочном погашении кредита или его части в течение первых 6 месяцев с датывыдачи кредита с заемщика взимается плата за досрочное погашение в размере, установленномкредитным договором.
Возобновляемый кредитпредоставляется на основании кредитногодоговора, заключаемого в рамках генерального соглашения об открытии кредитной линии.Кредитный договор заключается сроком на 1 год, Генеральное соглашение — на 3 годаи 1 месяц. Кредит предоставляется в рублях под 17% годовых. Погашение основногодолга осуществляется единовременно в конце срока пользования кредитом, но возможнодосрочное погашение кредита без ограничений и дополнительной платы.
Кредит на приобретение объектов недвижимостипредоставляетсяна приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, на срок — до 15 лет под 11,5% годовых в рублях, 12% годовых в валюте. Сумма кредита не можетпревышать 70% стоимости объекта недвижимости и зависит от платежеспособности клиента.Обязательным условием является предоставление заемщиком документов, свидетельствующихоб оплате не менее 30 % от стоимости объекта недвижимости.
Ипотечный кредитпредоставляется на приобретение, строительствожилья в рамках Договора о сотрудничестве, заключенного между банком и застройщиком.Кредит выдается на срок до 15 лет под 12% годовых в рублях и 12,25% годовых в долларахСША и евро. Сумма кредита не может превышать 90% стоимости объекта недвижимостии зависит от платежеспособности заемщика. Обязательным условием является предоставлениезаемщиком документов, свидетельствующих об оплате не менее 10% от стоимости жилья.
Кредит «Молодая семья» предоставляется молодым семьямна приобретение, строительство объектов недвижимости при условии, что хотя бы одиниз супругов не достиг 30-ти летнего возраста. Срок кредитования — 15 лет под 18%годовых в рублях, 11% годовых в долларах США. Максимальная сумма кредита зависитот общего дохода семьи, также во внимание может быть принят доход родителей и неможет превышать:
- 90% стоимости объекта недвижимости для молодой семьи с детьми,
- 70% стоимости объекта недвижимости для молодой семьи без детей.
Образовательный кредит сроком пользования до 11 лет предназначендля оплаты обучения на дневном отделении средних специальных и высших учебных заведений,зарегистрированных на территории РФ. Кредит предоставляется учащемуся и его представителю.Сумму кредитования определяет банк, принимая во внимание платежеспособность законногопредставителя учащегося и предлагаемое обеспечение кредита, однако максимальныйразмер кредита не должен превышать 70 % стоимости обучения.
Общий срок кредитования может быть пролонгирован в случае, еслиучащийся берет академический отпуск или его призывают на военную службу. На весьпериод обучения банк предоставляет льготу по погашению кредита — отсрочку по возвратуосновного долга, т.е. ежемесячно клиент выплачивает только проценты за кредит. Впроцессе оформления кредита банк самостоятельно проверяет наличие всех необходимыхлицензий и аккредитаций у выбранного клиентом учебного заведения. Процентная ставка- 19% годовых.
Экспресс-кредит под залог ценных бумагпредоставляетсяна потребительские цели под заклад ценных бумаг Сбербанка на срок до 6-ти месяцев.Процентная ставка в рублях — 15% годовых. Размер кредита зависит только от оценочнойстоимости ценных бумаг, передаваемых в заклад. Основной долг и проценты за пользованиекредитом погашаются единовременно, в определенный кредитным договором срок.
Автокредит выдается на приобретение транспортного средства наосновании договора о сотрудничестве, заключаемого между банком и фирмой. Предоставляетсяна срок не более 5 лет под 11% годовых в рублях, 11,5% годовых в валюте. Максимальнаясумма кредита определяется на основе доходов заемщика, но не более 85% цены транспортногосредства. Обеспечение по кредиту — залог приобретаемого транспортного средства ипоручительство супруга заемщика без учета его платежеспособности.
Товарный кредитпредоставляется на потребительские целив рублях и в валюте под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели ит.п. в сети фирмы, осуществляющей их розничную реализацию и заключившей с банкомдоговор о сотрудничестве на срок до 5 лет. Процентная ставка:
- срок до 1,5 лет: 20% — в рублях; 12,5% — в валюте,
- срок до 3-х лет: 18% — в рублях; 11% — в валюте,
- срок до 5 лет: 18,5% — в рублях; 11,5% — в валюте.
Сумма кредита определяется, исходя из платежеспособности заемщика,но не может превышать по кредитам до 1,5 тыс. долл. включительно — 90%, по кредитамсвыше 1,5 тыс. долл. полной стоимости приобретаемых товаров.
Кредиты под залог мерных слитков драгоценных металловпредоставляетсяна потребительские цели на срок до 6 месяцев под 17 % годовых в рублях. Сумма кредита- не более 80% от оценочной стоимости мерных слитков и не зависит от платежеспособностиклиента. Основной долг и проценты за пользование кредитом погашаются единовременно,в определенный кредитным договором срок.
Корпоративный кредит. Кредит предоставляется на потребительскиецели физическим лицам из числа работников предприятий и организаций — клиентов СбербанкаРоссии при условии заключения между банком и организацией договора о сотрудничестве.Срок кредитования — до 5 лет. Процентная ставка:
- до 1 года: 15% в рублях, 10% в валюте;
- до 3-х лет: 16% в рублях, 11% в валюте;
- до 5-ти лет: 18% в рублях, 11,5% в валюте.
Сумма кредита не может превышать 40 тыс. долларов США или рублевогоэквивалента этой суммы. Погашение кредита осуществляется единовременно в конце срокадействия кредитного договора или по графику платежей. Сумма кредита не зависит отплатежеспособности клиента.
Народный телефон. Кредит предоставляется на оплату услугпо установке телефона и подключению к абонентской сети, а также на приобретениеи подключение мобильного телефона. Срок кредита — до 5 лет под 19% годовых в рублях.Сумма кредита не должна превышать сумму, указанную в договоре об оказании услугтелефонной связи и зависит от платежеспособности клиента.
Доверительный кредитпредоставляется физическим лицампри наличии положительной кредитной истории в Сбербанке России продолжительностью6 месяцев, на рассматриваемом отрезке времени 4 года. Выдается без оформления обеспеченияна срок до 6 месяцев под 19% годовых в рублях и зависит от платежеспособности заемщика.
Виды ссуд — это инструментарий кредитной политики банка в областикредитования физических лиц. Чем он разнообразнее, тем полнее могут быть удовлетвореныиндивидуальные потребности клиентов. Это тактика банка, в которую входит также правилаосуществления кредитных сделок и порядок организации кредитного процесса.
В понятие кредитной политики также входит стратегия в областикредитных операций, т.е. это приоритеты, принципы и содержательные цели банка накредитном рынке.
Кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективнойработы персонала кредитного подразделения банка. Считается, что риски банка повышаются,если он не имеет своей кредитной политики, либо он не довел ее до исполнителей,либо банк имеет противоречивую или некорректную политику.
2.2 Основные этапы процесса кредитования физическихлиц в банке
Одним из наиважнейших направлений деятельности Северо-Западногобанка Сбербанка России является процесс кредитования.
Процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей изнескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых чревато серьезнымиошибками и просчетами.
Первая стадия кредитного процесса заключается в оценке экономическойи демографической ситуации в данном регионе, анализе конкурентной среды проверкиготовности банка к работе с различными видами кредитования, принятии ряда внутрибанковскихнормативных документов.
Исходя из проведенных исследований руководство банка принимаетмеморандум кредитной политики на конкретный период, в котором излагаются:
1) Основные направления кредитной работы банка на предстоящийпериод, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающиенеобходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков.
2) Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:
а) организация кредитного процесса;
б) перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовкипроектов кредитных договоров;
в) правила проведения оценки обеспечения.
Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитныйпроцесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе к второй основнойстадии кредитования предоставление кредита, которая включает в себя несколько этапов.
При обращении клиента в банк за получением кредита кредитныйработник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядокпредоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получениякредита:
- заявление — анкета;
- заверенные кредитным работником копии паспортов заемщика, его поручителяили залогодателя;
- документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержанийзаемщика и его поручителя;
- документы по предоставляемому залогу (при необходимости).
Кредитный работник производит проверку представленных заемщикоми поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитываетплатежеспособность заемщика и поручителя.
После непосредственной проверки кредитным работником представленныйзаемщиком пакет документов направляется в юридическое подразделение и подразделениебезопасности банка.
Юридическая служба анализирует представленные документы с точкизрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Службабезопасности проводит проверку паспортных данных, места жительства, места работызаемщика и сведений, указанных в анкете.
По результатам проверки и анализа документов юридическое подразделениеиподразделение безопасности банка составляют письменные заключения,которые передаются в кредитующее подразделение.
В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортныхсредств и другого имущества кредитующее подразделение может привлечь к работе поопределению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка по вопросам недвижимости,специалиста дочернего предприятия, либо независимого оценщика.
Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договоруценных бумаг определяется специалистами банка, осуществляющими операции с ценнымибумагами.
Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из другихподразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита иготовит заключение о возможности предоставления кредита.
Кредитный работниквправе самостоятельно принять решениеоб отказе в выдаче кредита если:
- подразделением безопасности или юридическим подразделением банка даны отрицательныезаключения о возможности предоставления кредита заемщику;
- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверныхсведений;
- имела место отрицательная кредитная история.
В этом случае кредитный работник направляет заемщику письменноеуведомление за подписью руководителя об отказе в предоставлении кредита.
Заключение кредитного работника, завизированное руководителемкредитующего подразделения, заключения других подразделений банка направляются дляпринятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита на рассмотрениекредитного комитета банка.
Решение кредитного комитета оформляется протоколом с указаниемвсех параметров кредитной сделки.
При принятии положительного решения кредитный работник сообщаетоб этом заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений, направляет в подразделениеучета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляетс заемщиком кредитные документы:
- кредитный договор;
- срочное обязательство;
- договор поручительства или договор залога.
Все документы составляются в 3-х экземплярах: один экземпляркаждого документа — для заемщика, два экземпляра — для банка.
После оформления договоров производится выдача кредита в соответствиис условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.
После заключения кредитного договора и выдачи физическому лицукредита начинается третья стадия кредитного процесса — контроль за использованиемкредита, главная цель которого состоит в обеспечении надлежащего погашения кредитаи регулярной уплаты процентов.
В течение всего срока действия кредитного договора кредитующееподразделение:
· контролирует исполнение заемщиком условий договора;
· осуществляет контроль за выполнением заемщиком отлагательных условийпо кредитному договору;
· осуществляет проверку (не реже 1 раза в год) наличия и сохранностипредмета залога по кредитному договору, а также своевременную переоценку обеспечения;
· осуществляет мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженностис целью ее классификации;
· рассматривает заявки заемщика, поручителя и залогодателя об измененииусловий заключенных кредитных документов; оформляет изменения условий кредитованияв соответствии с решением кредитного комитета банка;
· своевременно извещает подразделение сопровождения кредитных операцийоб изменениях условий действующих кредитных договоров и передает ему со служебнойзапиской оформленную дополнительную кредитную документацию для учета и хранения;
· принимает своевременные меры к погашению проблемной и просроченнойзадолженности;
· ведет кредитное дело и по факту закрытия кредитного договора передаетего в архив.
2.3 Анализ финансового состояния заемщика — физическоголица и оценка его платежеспособности
Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитованияфизических лиц является оценка платежеспособности клиента. От правильной оценкиочень часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести кневозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечномсчете привести к банкротству. Поэтому огромное значение придается разработке современнойметодологической базы оценки платежеспособности, тестированию квалификации кредитныхработников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.
Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика наосновании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний,и представленного заявления — анкеты.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательныеплатежи, указанные в справке и заявлении — анкете:
· налог на доходы физических лиц;
· алименты;
· компенсация ущерба, вреда;
· обязательства по другим кредитам;
· обязательства по предоставленным поручительствам;
· другие платежи.
Каждое обязательство по предоставленному поручительству принимаетсяв размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.
Платежеспособность Заемщика определяется следующим образом:
Р = Дч * K * t, где (1)
Дч — среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всехобязательных платежей (для пенсионеров — размер получаемой им пенсии).
K — коэффициент в зависимости от величины Дч
K = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (включительно);
K = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей
t — срок кредитования (в мес.).
Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступаетв пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:
 
Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2, где (2)
 
Дч1 — среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч,
t1 — период кредитования (в месяцах), приходящийся натрудоспособный возраст заемщика,
Дч2 — среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствиядокументального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равнымразмеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации),
t2 — период кредитования, приходящийся на пенсионный возрастзаемщика,
К1 и К2 — коэффициенты, аналогичные К,.
Оценка платежеспособности поручителей — физических лиц производитсяаналогично оценке платежеспособности заемщика.
При принятии банком в обеспечение исполнения обязательств покредитному договору только поручительств физических лиц, необходимо предоставлениене менее:
· 1-го поручительства — по кредитам в сумме от 45 000 рублей до 300000 рублей включительно;
· 2-х поручительств — по кредитам в сумме от 300 000 рублей до 750 000рублей включительно.
Сумма платежеспособностей поручителей должна превышать платежеспособностьзаемщика
На основании платежеспособности заемщика определяется максимальныйразмер предоставляемого кредита (SP)
SP = P  1 +  (t+1) * годовая процентная ставка по кредиту в рублях   2*12 * 100
Полученная величина корректируется в сторону уменьшения с учетомдругих влияющих факторов, а именно: предоставленного обеспечения возврата кредита,остатка задолженности по предоставляемым поручительствам, поданной в банк кредитнойзаявки на получение кредита и др.
Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредитадля заемщика следующим образом.
Если совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособностизаемщика (Р), то максимальный размер кредита (Sо) определяется исходя из совокупногообеспечения:
Sо = О 1 +  (t+1) * годовая процентная ставка по кредиту в рублях 2*12 * 100
Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособностизаемщика (Р), то максимальный размер кредита (Sо) определяется на основе платежеспособностизаемщика.
Погашение основного долга и уплаты процентов производится ежемесячно,начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита, не позднее10 числа месяца, следующего за платежным.
Погашение основного долга и уплата процентов может осуществлятьсяаннуитетными (при ежемесячном погашении основного долга) или дифференцированнымиплатежами (при ежемесячном и ежеквартальном погашении основного долга).
При аннуитетных платежах:
Ежемесячный аннуитетный платеж по кредиту (по основному долгуи процентам) определяется следующим образом: Пл = S * месячная процентная ставка , где
1 — (1+ месячная процентная ставка) — (T-1)
Пл — аннуитетный платеж по кредиту
S — сумма предоставляемого кредита
T — срок пользования кредитом (в месяцах)
месячная процентная ставка = годовая процентная ставка
12* 100
При дифференцированных платежах:
Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту (по основномудолгу и процентам) определяется следующим образом:  Пл = S + O* D * процентная ставка по кредиту , где T 365 (366) * 100
Пл — дифференцированный платеж по кредиту
S — сумма предоставляемого кредита
T — срок пользования кредитом (в месяцах, кварталах)
O — остаток задолженности по основному долгу
D — фактическое количество календарных дней в платежном периоде
Погашение задолженности по основному долгу и уплата процентови неустоек производится путем:
перечисления денежных средств со счетов заемщика по вкладам наосновании их письменного поручения (разового — по ф. № 187 или длительного — поф. № 190);
взноса наличных денег в кассу банка на основании приходного кассовогоордера (в рублях);
перевода денежных средств через предприятия связи или другиекредитные организации;
удержания из заработной платы заемщика (по его заявлению).
В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производитьежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срокаследующего платежа по погашению основного долга.
В день внесения заемщиком платежа подразделение по учету кредитныхопераций на основании распоряжения подразделения сопровождения кредитных операцийпроизводит оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов за пользованиекредитом или погашения основного долга по нему.
При досрочном частичном погашении основного долга по кредитупоступившая сумма направляется в первую очередь, вне зависимости от назначения платежа,указанного в платежном документе, на уплату срочных процентов (на дату досрочногопогашения), а оставшаяся сумма — на погашение основного долга (при отсутствии просроченныхобязательств по кредиту).
В случае возникновения переплаты при промежуточном платеже излишневнесенная сумма направляется на погашение основного долга.
При завершении погашения кредита, после поступления последнегоплатежа, сотрудник подразделения по учету кредитных операций делает в карточке лицевогосчета под последней заполненной строкой надпись “Кредит погашен" и заверяетее подписью.
Не реже одного раза в месяц подразделение по сопровождению кредитныхопераций направляет в кредитующее подразделение служебную записку о погашенных кредитах(список) с указанием лицевых счетов и заемщиков.
Подразделение по сопровождению кредитных операций по факту закрытиякредитного договора возвращает кредитующему подразделению оригиналы кредитной документации.
После получения пакетов документов кредитный работник:
готовит кредитные документы для передачи в архив;
делает отметку о закрытии кредитного договора.
В случае образования переплаты на момент окончательного погашениякредита подразделение по сопровождению кредитных операций письменно уведомляет обэтом заемщика и запрашивает реквизиты для возврата ему излишне уплаченной суммы.
При получении от заемщика письменного отказа в получении излишнеуплаченных средств в погашение задолженности по кредитному договору, данная суммапо истечении 30 календарных дней с даты получения им уведомления относится на доходыбанка на основании распоряжения подразделения сопровождения кредитных операций.
Данная методика позволяет максимально точно определить суммукредита, которую может получить заемщик с учетом всех факторов, влияющих на размеркредита (имеющийся доход, размеры удержаний, платежи по ранее полученным кредитам,платежи по предоставленным поручительствам). Также она позволяет скорректироватьсумму кредита, в зависимости от заработной платы поручителей, т.к. обеспечение покредиту является одним из важных факторов кредитования.
Но данная методика достаточно трудоемка, т.к. при обращении клиентав банк сотруднику кредитного подразделения приходится определять сумму кредита практическимоментально. В связи с этим разработана схема расчета в формате «Excel»,позволяющая учесть все факторы одновременно, рассчитать сумму кредита с максимальнойточностью.
Регулирование деятельности кредитных институтов.
Банк России является органом банковского регулирования и надзораза деятельностью кредитных организаций.
Регулирование кредитных организаций — это система мер, посредствомкоторых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционированиебанков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.
Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспеченияустойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор заосуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.
Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержаниестабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. БанкРоссии не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключениемслучаев, предусмотренных федеральными законами.
При осуществлении функции надзора и контроля за деятельностьюкоммерческих банков Банк России:
устанавливает обязательные для кредитных организаций правилапроведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представлениябухгалтерской и статистической отчетности.
регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрациикредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковскихопераций и отзывает их.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк Россииможет устанавливать им обязательные нормативы:
1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемыхкредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующихкредитных организаций;
2) предельный размер не денежной части уставного капитала;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанныхзаемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
6) нормативы ликвидности кредитной организации;
7) нормативы достаточности капитала;
8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов)населения;
9) размеры валютного, процентного и иных рисков;
10) минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковыеактивы;
11) нормативы использования собственных средств банков для приобретениядолей (акций) других юридических лиц;
12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленныхбанком своим участникам (акционерам).
Для осуществления своих функций в области банковского надзораи регулирования ЦБ проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляетим обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельностинарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.
В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов,нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представлениянеполной или недостоверной информации ЦБ имеет право требовать от кредитной организацииустранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процентаот размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельныхопераций на срок до шести месяцев.
В случае невыполнения в установленный ч срок предписаний об устранениинарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организациейоперации создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк Россиивправе:
1) взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от размераоплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставногокапитала;
2) потребовать от кредитной организации:
а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации, в том числе изменения структуры активов;
б) замены руководителей кредитной организации;
в) реорганизации кредитной организации;
3) изменить для кредитной организации обязательные нормативына срок до шести месяцев;
4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельныхбанковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года,а также на открытие филиалов на срок до одного года;
5) назначить временную администрацию по управлению кредитнойорганизацией на срок до 18 месяцев;
6) отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке,предусмотренном федеральными законами.
 2.4 Экономическая безопасность и программное обеспечениеопераций по кредитованию физических лиц
Безопасность банка — это его защищенность от внешних и внутреннихугроз, позволяющая надежно сохранить и эффективно использовать финансовый, материальныйи кадровый потенциал.
Под экономической безопасностью банка понимается его способностьпротивостоять деструктивным воздействиям на финансовом рынке и обеспечить выживаниев конкурентной борьбе банковского бизнеса.
Поддержание экономической безопасности на должном уровне и еепостоянное совершенствование — это основа стратегического менеджмента в банке.
Банковский менеджмент можно определить как систему управленческихмер, предпринимаемых соответствующими организационными структурами для обеспечениянепрерывности и своевременности движения кредитных ресурсов, целью которых являетсядостижение как микро-, так и макроэкономических приоритетов. К микроэкономическимприоритетам может относиться: устойчивость банковского учреждения, сохранность идоходность ресурсов банка и его клиентов. Макроэкономические приоритеты лежат всфере стабилизации национальной денежной единицы, максимальной активизации использованияматериальных и денежных ресурсов в экономике.
Качественный, эффективный и адекватный банковский менеджментспособен не только противостоять воздействию негативных макро — и микроэкономическихфакторов, не только их нейтрализовать, но часто даже использовать в своих целях.Поэтому осуществление банком такого менеджмента является основным условием и гарантиейего устойчивости и эффективной работы.
Для обеспечения безопасности Сбербанка России в каждом отделениисуществуют подразделения безопасности.
Подразделение безопасности является самостоятельным структурнымподразделением банка, организующим и непосредственно осуществляющим весь комплексмероприятий по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежногофункционирования подразделений банка и его филиалов.
При кредитовании физических лиц в обязанности подразделения безопасностивходит:
· рассмотрение пакета документов заемщика на выдачу кредита, поступившихот кредитующего подразделения банка;
· подготовка заключения о возможности предоставления кредита;
· проведение проверки благонадежности заемщика, паспортных данных заемщика,поручителя, залогодателя, их места жительства, сведений, указанных в анкете; кредитнойистории заемщика; факта регистрации предприятия — работодателя заемщика, поручителяи нахождения по указанному в учредительных документах адресу; достоверности сведений,указанных в справке о доходах заемщика, поручителя и размере производимых удержаний;проверка своевременности выплаты заработной платы на предприятии — работодателезаемщика, поручителя;
· участие в проверках наличия и сохранности заложенного имущества;
· принятие необходимых мер при взаимодействии с заинтересованными подразделениямибанка по возврату проблемных (просроченных) кредитов.
Информационная безопасность — это защита информационных ресурсовот проникновения лиц, способных причинить ущерб банку.
Информационная безопасность заключается в проведении следующихдействий со стороны отдела безопасности и защиты информации:
- Защита локальных информационных каналов связи.
- Ограничение в использовании информационных ресурсов.
- Присвоение индивидуальных паролей пользователям информационных ресурсов.
- Закрепление электронно-цифровых подписей.
- Установка и обновление программного комплекса направленного на обеспечениеинформационной безопасности.
На персональные компьютеры специалистов устанавливаются индивидуальныепароли на вход во все информационные ресурсы. Проводится работа по защите локальныхканалов связи используемых в работе. Устанавливаются выделенные каналы связи дляобмена информацией, производится шифровка информационных ресурсов, с целью предотвратитьнесанкционированный доступ к базам данных банка. Все компьютеры оснащены антивируснымипрограммными продуктами, версии которых подлежат периодическому обновлению. Отделомбезопасности совместно с отделом автоматизации производятся мероприятия по ограничениюпользования базами данных Сбербанка. Отделом безопасности производится закреплениеэлектронно-цифровых подписей за сотрудниками банка. ЭЦП предназначены для подписиэлектронных документов передаваемых по электронным каналам связи.
Обеспечение безопасности в банке, недопущение, прогнозированиеи предотвращение мошеннических действий, — это одно из условий его успешной работыи развития.
Но создание службы безопасности один, но не единственный методобеспечения безопасности банка.
Также важнейшей составляющей в организации банковской деятельностиявляется создание информационной системы.
Для выполнения операций по кредитованию физических лиц информационнаясистема должна содержать определенные основные операции. В ОСБ Северо-ЗападногоСбербанка РФ при кредитовании физических лиц используется программный комплекс АС«Кредитование», устанавливается отделом информатики и автоматизации банковскихработ.
В состав программы входит несколько режимов:
- Режим «Договоры, ссудные счета» — служит для ввода новых договоров(кредитных, поручительств, залога), просмотра и корректировки данных договоров,устанавливает связи между договорами.
- Режим «Клиенты» — служит для просмотра, корректировки данных клиента,ввода новых клиентов.
- Режим «Лицевые счета» — содержит данные по лицевым счетам клиентов.
- Режим «Бухгалтерские операции. Дневник» — проведение операций поссудным счетам, формирование исправительных оборотов, закрытие счетов.
- Режим «Распоряжения, уведомления» — в данный режим попадают распоряжениякредитных инспекторов, сформированные программой для бухгалтера по ссудам на выдачукредита, учет обеспечения, корректировки суммы обеспечения, учета и корректировкиразмера лимита кредитных договоров.
- Режим «Завершение операционного дня».
- Режим «Отчеты» — формирование отчетов кредитного отдела.
Также для передачи печатной информации, составления отчетнойдокументации, протоколирования решений кредитного комитета по выдаче кредитов иинформационного обеспечения используются стандартные программы Microsoft Office.
Также в обязанности отдела информатики и автоматизации банковскихработ входит:
поддержание бесперебойного функционирования действующих банковскихсистем, контроль и сопровождение процесса в эксплуатации,
подготовка к работе, установка и наладка вычислительной техники,техническое сопровождение и профилактические работы по обеспечению бесперебойнойработы технических элементов информационных систем,
разработка технологий и алгоритмов по оптимальной обработке данныхи ускорению процессов обработки,
разработка нормативных документов и инструкций, направленныхна обеспечение безопасности эксплуатации информационных систем, с одной стороны,и безопасного хранения, использования данных и аналитической информации банка — с другой.
 2.5 Управление кредитным риском в процессе кредитованияфизических лиц
По каждому кредиту существует риск непогашения из-за непредвиденногоразвития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютнонадежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время,если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого.Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностьюи максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещенияресурсов.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установкамиотносительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируютсяв меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковскогоперсонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно,в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководствабанка и уровня квалификации работников кредитного подразделения.
Кредитный риск — это риск неуплаты основного долга и процентовили неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятымина себя обязательствами. При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозвращениидолга банк списывает безнадежный кредит в расход и, соответственно, несет убытокпо данной кредитной сделке.
Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производитсякомплексно: оцениваются как финансовое состояние заемщика, так и возможность заемщикапо погашению основной суммы долга и уплате в пользу банка обусловленных договоромпроцентов, комиссионных и иных платежей.
Первым основополагающим критерием в классификации ссуд являетсякачество обеспечения (залог). Качество обеспечения определяется реальной (рыночной)стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности.
По качеству обеспечения различают:
1) Обеспеченная ссуда — имеющая обеспечение в виде залога, в тех случаях,когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:
—   егореальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долгапо ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек,связанных с реализацией залоговых прав;
—   всяюридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена таким образом,что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когдареализация залоговых прав становится для банка необходимой. Необходимость реализациизалоговых прав возникает не позднее, чем на 30-й день задержки заемщиком очередныхплатежей банку по основному долгу либо по процентам.
2) Недостаточно обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога,не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечениюпо обеспеченной ссуде.
3) Необеспеченная ссуда — ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечениев виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечениюпо обеспеченной и недостаточно обеспеченной ссуде.
Таким образом, при определении степени обеспеченности ссуды принимаетсяво внимание не только наличие самого факта обеспечения, но и реальная возможностькредитора в случае невозврата максимально погасить убытки за счет обеспечения заемщика.
Вторым критерием в оценке выданных ссуд является уровень кредитногориска по каждой конкретной ссуде.
В зависимости от величины кредитного риска, т.е. риска неуплатызаемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный кредитнымдоговором срок, все ссуды подразделяются на 5 группы:
I группа (стандартные ссуды) — отсутствие кредитного риска (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде равна нулю);
II группа (нестандартные ссуды) — умеренный кредитный риск (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов);
III группа (сомнительные ссуды) — значительный кредитный риск(вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнениязаемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до50 процентов);
IV группа (проблемные ссуды) — высокий кредитный риск (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100процентов);
V группа (безнадежные ссуды) — отсутствует вероятность возвратассуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде,что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.
Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во вниманиепри классификации ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда может быть отнесена кодной из более высоких групп риска, чем это вытекает из формализованных критериев.Отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованныхкритериев, не допускается.
Кредитные риски при ненадлежащем их учете вполне могут привестик банкротству банка. Поэтому предопределена актуальность управления кредитными рисками.
Выделяют четыре этапа, которые определяют задачи процесса управлениякредитными рисками.
1. Анализ и оценка кредитных рисков. Установив на основе различных источниковинформации виды и взаимосвязь рисков, которым банк подвержен, необходимо определить,какие виды идентифицированных рисков могут быть измерены. Далее следует оценитьи сопоставить расходы на сбор и обработку информации и собственно риски, в соответствиис чем — выделить риски, которые подлежат измерению, и риски, которыми можно пренебречь.
2. Определение величины рисков. Количественная величина риска дает возможностьоценить размер потенциальных убытков и сформировать с помощью активных инструментовуправления уровень риска, который приемлем для банка.
3. Управление кредитными рисками. Определив подлежащие управлениюриски и их размер, необходимо выработать стратегию и методологию управления кредитнымирисками. Управление рисками может быть направлено как на предотвращение возникновениякредитных рисков, так и на преодоление негативных последствий кредитных рисков длярентабельности и ликвидности банка.
4. Контроль за эффективностью управления кредитными рисками.Постоянный контроль за результатами осуществления мероприятий по управлению рискамипризван выявлять и анализировать причины отклонения величины реализовавшихся рисковот запланированных показателей.
Среди инструментов управления кредитными рисками, позволяющихпредотвратить их возникновение и управлять негативными последствиями, выделяютсяинструменты, которые используются в рамках отдельного кредита и совокупности кредитов(кредитного портфеля).
Безусловно, кредитный риск зависит от кредитоспособности заемщика.Улучшив качество и количество информации о кредитоспособности потенциального заемщикаможно получить возможность определения величины кредитных рисков и влияния на причиныих возникновения. Своевременное определение ухудшения кредитоспособности или уменьшениеобеспечения в период течения кредитных отношений позволит банку быстро отреагироватьна изменение величины и характера риска. Таким образом, одним из инструментов дляпредотвращения возникновения кредитных рисков является кредитный мониторинг.
Главным в деятельности банка является увеличение доходности операций,а не увеличение объемов кредитования. Поэтому необходимо улучшить качество обработкикредитных заявок и досье, создать эффективную систему информации и коммуникациидля организации кредитного процесса, внедрить элементы контроля, попытаться такимобразом уменьшить влияние субъективных недостатков в кредитовании.
Цель управления последствиями наступления кредитных рисков состоитв том, чтобы при имеющихся представлениях о вероятности наступления оных ограничитьих негативное воздействие на ликвидность и рентабельность банка.
Банк может компенсировать вызванные риском убытки за счет реализацииобеспечения.
Другим инструментом ограничения потерь является деление рисков,функциональная нагрузка которого схожа с ограничением рисков, когда однородные постепени и характеру обязательства кредитного договора делятся в частях одного размераили же разных на нескольких кредитодателей.
Для активного управления рисками в масштабе кредитного портфеляиспользуются инструменты ограничения негативных последствий кредитного риска. Законодательнымиактами предусмотрена схема регулирования риска, которая сводится к установлениюи поддержанию банком так называемых взвешенных по риску требований к уровню капиталаили к установлению определенного уровня собственного капитала банка в зависимостиот рискованности проводимых банком операций.
Большую роль в уменьшении негативных последствий кредитных рисковиграет способность банка к управлению проблемными кредитами.
Определение процентной ставки является одной из наиболее трудныхзадач кредитования. Банк стремится установить достаточно высокую ставку для того,чтобы получить прибыль по кредиту и компенсировать все свои затраты и риски. Однакоставка должна быть достаточно низка, чтобы заемщик не обратился к другому кредиторуи мог успешно погасить кредит.
Противостоять негативным последствиям кредитных рисков помогаютсоздание и использование резервов на возможные потери по ссудам.
Резерв на возможные потери по ссудам представляет собой специальныйрезерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков.Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовойдеятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списаниемпотерь по ссудам.
Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений,относимых на расходы банков.
Резерв на возможные потери по ссудам используется только дляпокрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счетуказанного резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудамбанков.
Принятое решение о списании ссудной задолженности с баланса кредитнойорганизации за счет резерва на возможные потери по ссудам в обязательном порядкесвидетельствует о том, что на момент принятия решения погашение задолженности засчет средств должника невозможно.
При имеющемся исполнительном производстве, основаниями для списанияссудной задолженности являются:
1) определения народного судьи о прекращении исполнительного производства повзысканию задолженности с должника в пользу кредитора.
2) постановление судебного пристава — исполнителя о возвращении исполнительногодокумента.
Определения о прекращении исполнительного производства выносятсясудом общей юрисдикции или арбитражным судом. После вступления определения судао прекращении исполнительного производства в законную силу судебный пристав — исполнительотменяет все назначенные меры по исполнению. Указанное определение и исполнительныйлист, в котором судебный пристав — исполнитель должен произвести соответствующиеотметки, возвращается в суд или другой орган, выдавший документ. Постановление овозвращении исполнительного документа выносятся судебным приставом — исполнителеми утверждаются старшим судебным приставом.
При этом, в случае отсутствия у должника денежных средств дляудовлетворения требований кредиторов взыскание обращается на имущество должника.
Также основаниями для списания банком ссудной задолженности засчет уменьшения резерва на возможные потери по ссудам могут являться:
а) Решение суда о признании гражданина — должника безвестно отсутствующим.Соответствующее судебное решение должно быть подтверждено документом, выданным органомопеки и поручительства, либо лицом, на которого возложена обязанность доверительногоуправления имуществом должника, и свидетельствующим об отсутствии у должника имуществаили доходов, достаточных для полного, либо частичного погашения обязательств.
б) Решение суда об объявлении гражданина умершим. Исполнениеобязательств по ссудной задолженности может быть прекращено смертью должника, приналичии подтверждающих данный факт документов, отсутствия достаточного для удовлетворениятребований кредитного имущества.
При этом списание ссудной задолженности производится с моментавыдачи нотариальной конторой по месту жительства гражданина, либо по месту нахожденияимущества документа, подтверждающего отсутствие, либо недостаточность имуществадля удовлетворения претензий.
в) Другие документы, подтверждающие невозможность погашения должникомпросроченных ссуд, предусмотренные действующим законодательством.
Списание ссудной задолженности с баланса банка вследствие неплатежеспособностидолжника не является аннулированием ссудной задолженности.
Списанная с баланса банка задолженность отражается за балансомв течение не менее пяти лет с момента ее списания для наблюдения за возможностьюее взыскания в случае изменения имущественного положения должника, отмены вынесенныхранее решений судебных органов, обнаружения места пребывания гражданина, признанногобезвестно отсутствующим, либо умершим.
Банк регулярно, не реже одного раза в квартал, направляет кредитору- должнику выписки, подтверждающие наличие просроченной задолженности по основномудолгу и начисленным и не полученным в срок процентам. Эти выписки являются основаниемдля взыскания с клиента просроченной задолженности (в течение срока исковой давности).
 2.6 Порядок работы с системой " Объединенное бюрокредитных историй"
1. Общие положения и терминология
Услуги Общества с ограниченной ответственностью «ОбъединенноеБюро кредитных историй» (далее — Правила), разработаны на основании Федеральногозакона от 30.12.2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» со всеми изменениямии дополнениями. Правила описывают взаимодействие сторон при формировании, хранении,обработке кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов.
Обязательства являются неотъемлемой частью Договора об оказанииинформационных услуг (предоставление информации), заключаемого между Бюро и банкомили иной кредитной организацией, предоставляющей информацию в бюро (Источником),а также Договора об оказании информационных услуг (предоставление кредитных отчетов),заключаемого между Бюро и банком или иной кредитной организацией, направляющей вБюро запросы на предоставление кредитных отчетов (Пользователем).
Содержание данных договоров раскрывается без ограничений по запросамлюбых заинтересованных лиц.
Если из контекста отдельных положений, не следует иное, то понятия,упоминаемые в нем, имеют нижеследующее значение:
Администратор банка — специально уполномоченный сотрудник банкаили иной кредитной организации, обеспечивающий передачу кредитных историй в бюро,в определенных случаях контролирующий и координирующий деятельность Операторов банка,и имеющий возможность выполнять функции Операторов;
База данных— специальным образом структурированная электроннаябаза данных Бюро, в которой хранятся кредитные истории субъектов;
Бюро — Общество с ограниченной ответственностью «ОбъединенноеБюро кредитных историй», государственный регистрационный номер — 1057810420931,ИНН 7813322208;
Источник формирования кредитной истории — организация, являющаясязаимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющая информацию,входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй в объеме определенномстатьей 4 Закона и в сроки установленные п.5 ст.5 Закона.;
Пользователь кредитной истории — индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, получившие письменное или инымспособом документально зафиксированное согласие
субъекта кредитной истории на получениекредитного отчета для заключения договора займа
(кредита) и заключившее с Бюро Договороб оказании информационных услуг (предоставление кредитных отчетов)
Информационная Система ОБКИ (ИС ОБКИ) — аппаратно-программноесредство, предназначенное для осуществления доступа пользователей к базе данныхОБКИ;
Кредитный договор— договор займа, кредитный договор,иные договоры, которые содержат условие предоставления товарного и (или) коммерческогокредита;
Кредитная история— информация, состав которой определенФедеральным законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себяобязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй;
Кредитный отчет— документ, который содержит информацию,входящую в состав кредитной истории, и который Бюро предоставляет по запросу уполномоченныхлиц;
Оператор банка— специально уполномоченный сотрудник банкаили иной кредитной организации, формирующий запросы в Бюро и получающий кредитныеотчеты.
Сторона— общее наименование для Бюро и банка иликредитной организации;
Субъект кредитной истории— физическое или юридическоелицо, которое является заемщиком по договору займа (кредита) и в отношении которогоформируется кредитная история;
Федеральный закон— Федеральный закон от 30.12.2004 года№ 218-ФЗ «О кредитных историях» со всеми изменениями и дополнениями;
Центральный каталог кредитных историй — структурное подразделениеБанка России, которое ведет базу данных, создаваемую в соответствии с Федеральнымзаконом;
ЭЦП — электронная цифровая подпись;
Удостоверяющий центр — организация, гарантирующая юридическуюзначимость ЭЦП и обеспечивающая защиту информации, передаваемой между Бюро с однойстороны и Клиентом (Источником, Пользователем) с другой.
2. Работа с Информационной Системой ОБКИ (ИС ОБКИ)
~ Для осуществления передачи, обработки, формирования кредитных историйи получения кредитных отчетов используется Информационная Система ООО «Объединенноебюро кредитных историй» (ИС ОБКИ). Доступ в ИС ОБКИ осуществляется посредствомглобальной сети Интернет.
~ После заключения договора и приобретения банком необходимого программногообеспечения для обеспечения безопасной передачи сведений по защищенному каналу,ответственное лицо со стороны бюро — администратор ОБКИ передает контактному лицусо стороны кредитной организации внешний адрес сервера для доступа к системе и реквизитыПользователей Системы.
~ При передаче информации в Бюро, все данные подписываются ЭЦП и шифруютсяс использованием персонального ключа пользователя системы. При передаче кредитныхотчетов от Бюро, все данные подписываются ЭЦП Генерального Директора Бюро и шифруютсяс использованием ключа сервера ИС ОБКИ.
Для работы в системе, Банк (иная кредитная организация) можетиспользовать два типа пользователей с различными правами доступа: «Администраторбанка» и «Оператор банка». Оператор банка вправе формировать запросыв Бюро, а так же получать кредитные отчеты на свои запросы.
Администратор банка вправе передавать кредитные истории в Бюро,а так же, в некоторых случаях, выполнять функции оператора банка, и контролироватьи координировать действия операторов.
Порядок регистрации пользователей в ИС ОБКИ
А) Для первоначальной регистрации клиента в системе, необходимоследовать инструкции, описанной в документе «Алгоритм работы ООО „Объединенноебюро кредитных историй“ с кредитной организацией», которая направляетсяв банк при заключении Договора с Бюро.
Б) Для регистрации нового пользователя в ИС ОБКИ, АдминистраторБанка должен:
· Заполнить заявку на регистрацию и изготовление сертификата ключа ЭЦПнового пользователя банка. (Личные данные с подписью заполняются на каждого пользователяотдельно, таблица заполняется на каждого пользователя отдельно).
· Переслать в Удостоверяющий Центр (УЦ) заявку на регистрацию и изготовлениесертификатов ключа ЭЦП нового пользователя банка (с заверенной руководителем банкакопией паспорта нового пользователя).
· С помощью алгоритмов, изложенных в регламенте подсистемы криптографическойзащиты информации (СКЗИ) полученного от УЦ, на рабочей станции нового пользователясформировать секретные ключи и создать запросы на сертификаты открытых ключей ЭЦПнового пользователя банка.
· Отправить запрос в УЦ по защищенной СКЗИ электронной почте. Получитьсертификаты из УЦ по e-mail и по почте.
Перечень функциональных возможностей для типа Пользователя ИСОБКИ «Администратор банка»
1) Авторизованная (с использованием секретного ключа ЭЦП) передачаинформации по кредитным историям субъектов в Базу данных Бюро по защищенному каналу,.
2) Возможность выдачи и замены логинов и секретных ключей и сертификатовЭЦП Операторам для доступа к Базе данных;
3) Возможность ведения внутреннего учета, персонализации выдачи,и сохранения логинов и секретных ключей ЭЦП, используемых Операторами для доступак Базе данных;
4) Возможность мониторинга запросов подконтрольных Операторовк Базе данных;
5) Возможность предоставления специальных логинов и секретныхключей ЭЦП Администраторам с ограниченными полномочиями;
6) Возможность осуществления функций Оператора.
Выполнение всех описанных действий Администратора производитсяв соответствии с данным документом и с «Руководством пользователя ИС ОБКИ».
Актуальная версия «Руководства пользователя ИС ОБКИ»находится в открытом доступе ИС ОБКИ и обновляется в соответствии с выходом программныхобновлений, а также с вводом новых сервисов.
Перечень функциональных возможностей для типа пользователя ИСОБКИ «Оператор банка»:
Возможность формирования авторизованных запросов на получениекредитных отчетов по защищенному каналу;
Возможность получения авторизованных кредитных отчетов из бюропо защищенному каналу.
Возможность формирования авторизованных запросов по защищенномуканалу на проверку информации и проведение анализа данных с помощью скоринговыхметодов
Возможность получения авторизованных отчетов по проверке информациии результатам анализа с использованием скоринговых методик.
Выполнение всех описанных действий Оператора производится в соответствиис данным документом и с «Руководством пользователя ИС ОБКИ».
Актуальная версия «Руководства пользователя ИС ОБКИ»находится в открытом доступе ИС ОБКИ и обновляется в соответствии с выходом программныхобновлений, а также с вводом новых сервисов.
Защита информации
1. В целях предотвращения несанкционированного доступа к Базеданных, а также в случае действия обстоятельств непреодолимой силы Бюро имеет право:
· В любое время, без предварительного предупреждения, ограничить доступлюбого клиента к Базе данных на срок действия таких обстоятельств, но не превышающий10 дней.
· Временно (на срок не более 3-х дней) ограничивать доступ клиента кБазе данных, предупредив его об этом не менее чем за 24 часа.
2. Передача любой информации между сторонами производится толькос использованием программно-технических средств защиты информации, достаточных,по мнению Бюро, для предотвращения несанкционированного доступа к передаваемой информации.
3. Бюро предоставляет уполномоченным сотрудникам клиентов специальныелогины, позволяющие Администраторам и Операторам банка выполнять свои функции спомощью программного обеспечения Бюро.
4. В случае допущения случая получения кредитного отчета безсогласия Субъекта кредитной истории, клиент обязан немедленно сообщить об этом Бюро.При неоднократных нарушениях со стороны клиента, Бюро информирует об этом контролирующий(регулирующий орган) и закрывает доступ к БД Бюро вплоть до выяснения всех обстоятельств.
5. Клиенты бюро, получившие в соответствии с настоящими Правиламидоступ к информации, входящей в состав кредитной истории, обязаны не разглашатьтретьим лицам указанную информацию. За разглашение или незаконное использованиеданной информации указанные лица несут ответственность в порядке, предусмотренномзаконодательством Российской Федерации.
6. Бюро обеспечивает хранение кредитных историй в течение 15(пятнадцать) лет со дня последнего изменения информации об обязательствах Субъектакредитной истории, содержащейся в кредитной истории.
7. Бюро, его должностные лица несут ответственность за неправомерноеразглашение и незаконное использование получаемой информации в порядке, предусмотренномзаконодательством Российской Федерации.
Порядок формирования и передачи кредитных историй в бюро
1. Передача кредитных историй в Бюро осуществляется АдминистраторомБанка посредством Информационной системы ОБКИ. При этом все передаваемые сведенияподписываются ЭЦП и шифруются при помощи персонального ключа администратора банка,осуществляющего передачу сведений.
2. Кредитная организации предоставляет информацию в Бюро толькопри наличии на это согласия заемщика. Согласие заемщика на представление информациив бюро кредитных историй может быть получено кредитной организацией в любой форме,позволяющей документально зафиксировать и однозначно определить получение такогосогласия, в том числе и в письменной форме.
3. Формат предоставления сведений подробно описан в актуальнойверсии «Руководства пользователя» ИС ОБКИ. Для формирования кредитныхисторий администратор может использовать два варианта:
Формирование и передача кредитных историй вручную средствамиИС ОБКИ;
Формирование кредитных историй в форме электронного документав выбранном формате и передача этого документа при помощи ИС ОБКИ;
Возможные технические форматы формируемых файлов устанавливаютсяБюро. Подробные описания этих форматов содержатся в актуальной версии «Руководствапользователя» ИС ОБКИ.
4. Кредитная организация предоставляет информацию в Бюро в срок,не превышающий 10 дней, установленных Законом «О кредитных историях» смомента заключения договора.
5. В случае расторжения Договора об оказании информационных услугпо инициативе кредитной организации, она обязана продолжать предоставлять информациюв Бюро по выполнению заемщиками своих обязательств по текущим кредитным договорамв отношении всех Субъектов, по которым ведутся кредитные истории в бюро.
6. В случае переуступки Клиентом третьим лицам своих прав требованияпо заключенным договорам займа (кредита) с субъектом кредитной истории, информацияпо которым передавалась в Бюро, Клиент принимает на себя обязательство предусмотретьв заключаемом договоре переуступки обязанность лица, принимающего права требованияпо договору займа (кредита), предоставлять Бюро информацию, определенную статьей4 Федерального закона «О кредитных историях» в отношении соответствующегосубъекта кредитной истории.
Порядок выполнения запроса и получения кредитного отчета
1. Пользователь кредитной истории имеет право запрашивать отчеттолько при наличии письменного или иным образом документально зафиксированного разрешения(согласия) Субъекта кредитной истории. Такое разрешение действительно в течениемесяца.
2. Основная часть кредитной истории раскрывается Пользователютолько на основании запроса, содержащего полную информацию о Субъекте кредитнойистории из титульной части кредитной истории;
3. Кредитный отчет предоставляется в срок, не превышающий 10дней со дня получения запроса, согласно Закону «О кредитных историях».
4. Кредитный отчет предоставляется Пользователю только в формеэлектронного документа, юридическая сила которого подтверждена электронной цифровойподписью Генерального директора Бюро или его заместителя.
5. Запрос и получение кредитных отчетов осуществляется Оператором(Администратором) Банка посредством Информационной системы ОБКИ. При этом все передаваемыев Бюро сведения шифруются при помощи персонального ключа оператора (администратора)банка. Все передаваемые из Бюро сведения шифруются при помощи ключа Сервера и подписываютсяЭЦП Генерального директора Бюро.
Разработка и использование скоринговых алгоритмов, проверка информациипо официальным источникам
1. Алгоритмы оценки рисков по выдаче и возврату кредита применяютсядля автоматизации процесса принятия кредитного решения банком или иной кредитнойорганизацией.
2. Алгоритмы оценки могут разрабатываться как кредитной организацией,так и Бюро. Стороны обязаны сохранять в тайне алгоритмы оценки, разработанные дляконкретных клиентов;
3. Бюро имеет право запрашивать информацию у органов государственнойвласти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации,входящей в состав кредитных историй в соответствие со статьей 4 Федерального законаот 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях». Рекомендованные формы согласийсубъекта для осуществления проверки информации (в случаях, если официальный источниктребует наличие таких согласий) находятся в «Руководстве пользователя»ИС ОБКИ".
4. Бюро имеет право использовать информацию, полученную от клиентовдля разработки скоринговых методик и проведения статистических исследований.
5. Бюро имеет право присваивать рейтинги субъектам кредитныхисторий на основании методик утвержденных Бюро.
Проведение статистических исследований
Бюро имеет право на проведение статистических исследований наоснове сведений, передаваемых кредитными организациями. Результаты исследованиймогут быть использованы для разработки скоринговых алгоритмов оценки рисков.
Направление запроса в Центральный каталог кредитных историй черезкредитную организацию
(Указание Банка России «О порядке направления запросов иполучения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитнойистории и пользователем кредитной истории посредством обращения в кредитную организацию»от 31 августа 2005 г. №1612-У)
Запрос направляется в Центральный каталог кредитных историй безиспользования кода (дополнительного кода) субъекта кредитной истории через кредитнуюорганизацию:
· субъектом кредитной истории (представителем субъекта кредитной истории);
· пользователем кредитной истории (представителем пользователя кредитнойистории).
В целях подтверждения правомерности предоставления информациикредитная организация осуществляет идентификацию лица, запрашивающего сведения обюро кредитных историй, в котором хранится кредитная история, на основании предоставленныхдокументов. Для пользователя кредитной истории необходимо предоставить письменноесогласие субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета для заключениядоговора займа (кредита).
Так же субъект кредитной истории (пользователь кредитной истории)через кредитную организацию может:
· изменить код субъекта кредитной истории;
· аннулировать код субъекта кредитной истории;
· сформировать код субъекта кредитной истории;
· сформировать дополнительный код субъекта кредитной истории (при наличиикода субъекта кредитной истории).
Сформировать код кредитной истории субъект кредитной историивправе при заключении договора займа (кредита).
Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованиюпроцесса кредитования физических лиц в Тихвинском отделении Северо-Западногобанка Сбербанка Российской Федерации3.1 Анализ качества кредитного портфеля Тихвинскогоотделения СЗБ СБ РФ
Тихвинское ОСБ №1882 является структурным подразделением Северо-Западногобанка Сбербанка РФ, располагается в Ленинградской области. Тихвинское ОСБ №1882обслуживает клиентов находящихся в нескольких муниципальных образованиях: Тихвинскийрайон, Бокситогорский район, г. Пикалево
Демографическая ситуация в районах следующая:
По муниципальному образованию «Тихвинский район Ленинградскойобласти»:
Средняя заработная плата в районе составила за 2006 год 5500,8рублей и выросла по сравнению с прошлым годом на 23,2 %. Рост реальной заработнойплаты составил 10,3%. Средняя заработная плата в промышленности выросла на 23,8%и по году составила 6766,7 рублей.
Численность населения на 01.01.2006 года составила 76900 человек
Численность экономически активного населения 44850 человек, изних занято в экономике 34200 человек, что составляет 76,3% от экономически активногонаселения:
в отраслях материального производства — 22000 человек,
в отраслях непроизводственной сферы — 12200 человек.
По причине массового высвобождения работников ЗАО ТЗТМ«Титран» резко возрос уровень безработицы в муниципальном образовании,который на 01.01.2006 года составил 4,6% и с начала года вырос на 1,8%.
Неблагоприятная ситуация образовалась на рынке труда. ЗАО ТЗТМ«Титран» закрыл дочерние компании и сократил численность работающих на2500 тысячи человек.
По муниципальному образованию «Бокситогорский район Ленинградскойобласти»:
Серьезный позитивный вклад в развитие экономики и социальнойсферы МО вносят малые предприятия. Сегодня в данном секторе занято 25% от общегоколичества занятых в экономике района.
С 2001г. население МО ежегодно снижается. Несмотря на то, чтоуровень регистрируемой безработицы имеет тенденцию к снижению (на 01.01.06г. — 3,6%),он остается значительным относительно областного показателя. Сокращение штатнойчисленности произошло и на ОАО «Бокситогорский Глинозем». В 2005 годусократилось более 300 человек. Соответственно упала платежеспособность населенияи сократилась вероятность выдачи кредитных средств физическим лицам.
По муниципальному образованию «город Пикалево»:
Итоги отчетного года дают основание предполагать развитие в 2006году промышленности с положительной динамикой роста объемов выпуска продукции.
Абсолютное большинство предприятий получили дополнительную прибыльи сумели увеличить заработную плату работникам. Среднемесячная заработная платав промышленности увеличилась на 28%, реальная заработная плата (с учетом индексапотребительских цен) — на 15%.
Эффективность работы дополнительных офисов Тихвинского ОСБ №1882достаточно высокая (табл.3.1.), принимая во внимание, что численность сотрудниковв них меньше, чем в отделении, а численность населения в г. Бокситогорске и г. Пикалевоне превышает численности населения г. Тихвина.
На территории Тихвинского района кредитованием населения занимаетсябанк-конкурент «Промышленно-строительный банк». Также в марте 2006 годаоткрылся дополнительный офис ЗАО «Рускобанк-Связь — Инвест», который планируетработу по кредитованию физических лиц. Также в магазинах г. Тихвина и г. Пикалевокредитование покупателей осуществляют два банка «Home Kredit» и«Ист Бридж Банк».
На территории г. Бокситогорска работает дополнительный офис филиалаЗАО «Рускобанк-Связь-Инвест», который осуществляет кредитование физическихлиц. На сегодняшний день нет информации о привлекательности его кредитных продуктов.
В отделении работают три дополнительных офиса: в г. Бокситогорске-1882/01099,1882/01075, в г. Пикалево — 1882/01074.
Дополнительный офис расположен в непосредственной близости отдополнительного офиса ЗАО «Рускобанк-Связь-Инвест» и предлагает болееширокий спектр услуг. Данный дополнительный офис ориентирован на выдачу товарныхкредитов и удобен для населения, т.к. магазины, осуществляющие продажу товаров вкредит в рамках заключенных Договоров о Сотрудничестве расположены также в непосредственнойблизости от дополнительного офиса 1882/01075.
Таблица 3.1.
Количество выданныхкредитов Тихвинским отделением Сбербанка РФ на 01.01.2007г.№ отделения, доп. Офиса
Выдано кредитов
(тыс. руб.) Кол-во договоров Доля в общей выдаче (%) 1882 99535,18 779 47,85 1882/01099 50865,10 396 24,45 1882/01074 57620,27 442 27,7 Итого 208020,55 1617
Выполнение планового задания по кредитованию физических лиц в2006 году представлено в таблице 3.2.

Таблица 3.2.Выполнение планового задания по кредитования физическихлиц в 2006 году в тыс. руб.№ п/п
Наименование вида кредита
Остаток срочной ссудной задолженности, тыс. руб
% выполнения
План Факт 1. Неотложные нужды 182510.00 190697.98 104.5 2. Приобретение недвижимости в т. ч.: Х на недвижимость 2950.00 5784.55 196.0 ипотечные кредиты 0.00 0.00 молодая семья 2850.00 7059.23 247.7 Итого на недвижимость: 5800.00 12843.78 221.44 3. Экспресс-кредиты 100.00 844.70 844.7 4. Корпоративные кредиты 840.00 380.71 45.32 5. «Народный телефон» 350.00 68.32 19.52 6. Образовательный кредит 680.00 - 0.00 7. «Связанные» кредиты 7800.00 2342.84 30.04 8. Доверительный кредит 1000.00 761.30 76.13 9. Возобновляемый кредит 400.00 38.42 9.6 10 Единовременный кредит 520.00 42.5 8.2 ИТОГО 200000.00 208020.55 104
 
Плановое задание, определенное на 01 января 2006 года в сумме200 млн. рублей выполнено на 104 %. Невыполнение плановых заданий произошло в разрезекредитных продуктов (возобновляемый кредит, единовременный кредит, корпоративныйкредит, «Народный телефон», образовательный кредит, связанное кредитование).
«Единовременный» и«Возобновляемый» кредиты не пользуются спросом у населения ввиду особенностейгашения кредитов и низкой платежеспособности населения.
«Народный телефон» — снижение стоимости телефонови как следствие достаточно мелкие суммы кредитов повлияли на невыполнение планапо этому виду кредитования.
Невыполнение плана по «Связанномукредитованию» связано с тем, что в регионе активную позицию заняли банки-конкуренты«Home Kredit» и «ИстБриджБанк», кредитующие непосредственнона территории магазинов.
Эффективность мероприятий, проведенных в 2004 году, направленныхна качественное выполнение плана можно определить как высокую, но недостаточнуюдля выполнения плана.
На основании представленных в Приложении 1-2 балансов анализируемогобанка за 2005 и 2006 года произведены вертикальный и горизонтальный анализ статейбаланса.
Статьи баланса сгруппированы по следующим признакам:
1. Пассивы банка принято делить на собственные и привлеченные(в том числе заемные). Также их называют еще оплачиваемые, так как за привлеченныесредства банк должен заплатить определенный процент.
2. Активы делят на работающие и неработающие, то есть в зависимостиот способности приносить доход.
Любой банк заинтересован в увеличении доли работающих и уменьшениидоли неработающих активов.
Таблица 3.3.
Горизонтальный анализ баланса банка в тыс. рублей№ п/п Наименование статьи 01.01.2005 01.01.2006 Изменения относит. (%) абсолютное    АКТИВ         А I РАБОТАЮЩИЕ АКТИВЫ 573174167 732964287 127.88 159790120 1 Сcуды юр. лицам и физ. лицам — предпринимателям 100772064 137044508 135.99 36272444 1.1 в т. ч. физ. лицам — предпринимателям 7294511 13132081 180.03 5837570 2 Ссуды физическим лицам 50821070 140261432 275.99 89440362 3 Вложения средств в цен. бумаги  -  -     4 Кредит. ресурсы, размещенные в системе Сбербанка России 421581032 455658347 108.08 34077315 А II СРЕДСТВА, НЕ ПРИНОСЯЩИЕ ДОХОД 66230385 88288111 133.30 22057726 8 Касса и драгметаллы 21343031 40112995 187.94 18769964 9 просроченные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства 6508 185904 2856.55 179396 9.1 в т. ч. юр. лиц и физ. лиц — предпринимателей   158684   158684 10 Имущество банков 39229137 40495985 103.23 1266848 11 Прочие 813640 442246 54.35 -371394 12 РБП, не покрываемые доходами будущих периодов 4838068 7050981 145.74 2212913   ИТОГО АКТИВОВ — НЕТТО 639404552 821252398 128.44 181847846   ПАССИВ         П I ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА 607657285 787237456 129.55 179580171 1 Средства юридических лиц 106868864 138923089 129.99 32054225 1.1  - текущ., расчет. и бюджетн. счета 97265756 135686183 139.50 38420427 1.2  - депозиты и прочие привлеченные средства 5576301     -5576301 1.4  - векселя, эмитируемые банком, облигации 4026807 3236905 80.38 -789902 2 Средства физических лиц 494007041 634689715 128.48 140682674 2.1  - векселя и сбер. сертификаты 162435 1517269 934.08 1354834 2.2  - депозиты и прочие привлеченные средства 493844606 633172446 128.21 139327840 5 Прочие 6781379 13624652 200.91 6843273 П II РЕЗЕРВЫ БАНКА 1940924 4241747 218.54 2300823 6 Резервы под возможные потери по ссудам 1940924 4155884 214.12 2214960 8 Резервы под возможные потери по прочим операциям   85863   85863 П III СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 29806343 29773194 99.89 -33149   ИТОГО ПАССИВОВ-НЕТТО 639404552 821252398 128.44 181847846
Собственный капитал на данном уровне банка представлен фондамии частью прибыли, оставленной в распоряжении данного банка. Долгосрочные внешниезаимствования отсутствуют, это положительно, так как цена их на внешнем рынке значительнопревышает текущую стоимость пассивов банка.
Положительно, что почти по всем статьям (см. таблицу 3.3.) заанализируемый период произошло увеличение.
В активе произошло увеличение, в первую очередь, ссудной задолженностии прочих активов.
В общем за анализируемый период прирост работающих активов =данные на конец периода — данные на начало периода = 732964287 — 573174167 = 159790120тыс. руб. Темп роста = данные на конец периода / данные на начло периода * 100 =732964287/573174167 * 100 = 127,88%
Ссуды юридическим лицам и физическим лицам — предпринимателямувеличились на 135,99% или 36272444 тыс. руб., ссуды физическим лицам по состояниюна 01.01.2005 года составили 140261432 тыс. рублей, увеличение произошло на 275,99%или на 89440362 тыс. рублей.
Средства, не приносящие доход, увеличились на 133,3% или на 22057726тыс. рублей.
Наибольшие изменения в части привлеченных средств произошли впривлечении средств клиентов (юридических и физических лиц) и в части прочих пассивов.Это говорит о всестороннем развитии ресурсной базы банка.
Увеличение по привлеченным средствам юридических лиц составило32054225 тыс. рублей или 129,99%.
Увеличение по привлеченным средствам физических лиц составило140682674 тыс. рублей или 128,48%.
Прочие пассивы увеличились на 6843273 тыс. рублей или 200,91%.

Таблица 3.4.
Вертикальный анализ баланса банка в тыс. рублей№ п/п Наименование статьи 01 января 2005 01 января 2006 уд. вес на нач. в % уд. вес на к-ц в % Изм-ия в % /> />    АКТИВ           /> А I РАБОТАЮЩИЕ АКТИВЫ 573174167 732964287 89.64 89.25 -0.39 /> 1 Сcуды юр. лицам и физ. лицам — предпринимателям 100772064 137044508 17.58 18.70 1.12 /> 1.1 в том числе физическим лицам — предпринимателям 7294511 13132081 1.27 1.79 0.52 /> 2 Ссуды физическим лицам 50821070 140261432 8.87 19.14 10.27 /> 4 Кредит. ресурсы, размещенные в системе СБ РФ 421581032 455658347 73.55 62.17 -11.39 /> А II СРЕДСТВА, НЕ ПРИНОСЯЩИЕ ДОХОД 66230385 88288111 10.36 10.75 0.39 /> 8 Касса и драгметаллы 21343031 40112995 32.23 45.43 13.21 /> 9 просроч. кредиты, депозиты и проч. размещенные средства 6508 185904 0.01 0.21 0.20 /> 9.1 в т. ч. юр. лиц и физ. лиц — предпринимателей   158684 0.00 0.18 0.18 /> 10 Имущество банков 39229137 40495985 59.23 45.87 -13.36 /> 11 Прочие 813640 442246 1.23 0.50 -0.73 /> 12 РБП, не покрываемые доходами будущих периодов 4838068 7050981 7.30 7.99 0.68 />   ИТОГО АКТИВОВ — НЕТТО 639404552 821252398 100.00 100.00   />   ПАССИВ           /> П I ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА 607657285 787237456 95.03 95.86 0.82 /> 1 Средства юридических лиц 106868864 138923089 17.59 17.65 0.06 /> 1.1  - текущие, расчетные и бюджетные счета 97265756 135686183 16.01 17.24 1.23 /> 1.2  - депозиты и прочие привлеченные средства 5576301   0.92 0.00 -0.92 /> 1.4  - векселя, эмитируемые банком, облигации 4026807 3236905 0.66 0.41 -0.25 /> 2 Средства физических лиц 494007041 634689715 81.30 80.62 -0.67 /> 2.1  - векселя и сберегательные сертификаты 162435 1517269 0.03 0.19 0.17 /> 2.2  - депозиты и прочие привлеченные средства 493844606 633172446 81.27 80.43 -0.84 /> 5 Прочие 6781379 13624652 1.12 1.73 0.61 /> П II РЕЗЕРВЫ БАНКА 1940924 4241747 0.30 0.52 0.21 /> 6 Резервы под возможные потери по ссудам 1940924 4155884 2.00 3.06 1.07 /> 8 Резервы под возможные потери по прочим операциям   85863 0.00 2.02 2.02 /> П III СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 29806343 29773194 4.66 3.63 -1.04 />   ИТОГО ПАССИВОВ-НЕТТО 639404552 821252398 100.00 100.00   />
В пассиве основную часть составляют привлеченные средства клиентов,причем доля средств физических лиц в общей сумме ресурсов банка составляет около70 %.
Удельный вес привлеченных средств физических лиц в общей суммеобязательств банка = сумма привлеченных средств физических лиц / общая сумма обязательствбанка = 494007041*100 / 607657285 = 81,3 % на начало анализируемого периода.
634689715*100 / 787237456 = 80,6 % на конец анализируемого периода.
Изменения = 80,6 — 81,3 = на — 0,7 % уменьшилась доля средствфизических лиц в общей сумме обязательств банка.
Безусловное выполнение обязательств банка перед клиентами, атакже накопленный опыт работы с населением позволяют рассматривать вклады как относительностабильный источник формирования пассивов банка.
По данным таблицы 3.4 можно отметить увеличение доли работающихи уменьшение доли неработающих активов (в общем их числе).
Можно рассчитать коэффициент эффективности использования активов.
Коэффициент эффективности использования активов = средние остаткипо активным счетам, приносящим доходы / средние остатки по всем активным счетам* 100 = ( (573174167 + 732964287) / 2) / ( (639404552 + 821252398) / 2) * 100 =89 %
Этот показатель опять же говорит о высокой доле работающих активовв банке.
Наибольший удельный вес в работающих активах принадлежит кредитнымресурсам, размещенным в системе Сбербанка России. Суды физическим лицам составляют8,87%.
Явно наблюдается, что кредитование — это направление основноеи наиболее динамичное в развитии банка.
Ссудная задолженность физических лиц в общем объеме выдаваемыхкредитов на конец анализируемого периода возросла и ее доля в общей сумме выданныхкредитов составила:
Удельный вес кредитов населения в общей сумме активов на началоанализируемого периода:
50821070 / 573174167 * 100 = 8,87%
Удельный вес кредитов населения в общей сумме активов на началоанализируемого периода:
140261432/732964287 * 100 = 19,14%
Изменения = 19,14 — 8,87 = на 10,27 % увеличился удельный вескредитов физическим лицам в общей сумме активов на конец анализируемого периода.Таким образом, из представленногоанализа видно, что кредитование, в том числе и кредитование физических лиц, набираетвысокие темпы роста и является одной из самых прибыльных операций Тихвинского отделения№1882. Поэтому в конкурентных условиях необходимо искать пути совершенствованиякредитования физических лиц.
 3.2 Оценка возможности выдачи кредита физическому лицу
Одним из самых распространенных видов кредитования физическихлиц в Тихвинском ОСБ №1882 является кредитование на неотложные нужды.
Далее на конкретном примере произведена оценка возможности выдачикредита физическому лицу на неотложные нужды для целей выявления путей совершенствованияпроцесса кредитования физических лиц в отделении.
С заявкой на получение кредита в сумме 100 000 рублей обратилсязаемщик Калинин Павел Алексеевич под поручительство физических лиц — ВасильевойЕлизаветы Алексеевны.
Исходные данные на заемщика Калинина Павла Алексеевича и поручителяВасильеву Елизавету Алексеевну представлены в таблице 3.5.
Таблица 3.5.
Исходные данные заемщика и поручителя. Заемщик Поручитель Калинин Павел Алексеевич Васильева Елизавета Алексеевна Возраст, полных лет 38 34 Паспортные данные 41 02 605079 от 06.06.2002 41 02 605080 от 06.06.2002 Место прописки Тихвин 4-26-12 Тихвин 8-3-58 Место жительства Тихвин 4-3-87 тот же Хар-ка жил. площади: 2--х комн. 2--х комн. Форма собственности: частная Частная Наличие др. собст-ков жена, теща муж Место работы ОМВО при ОВД Тихв. района МУЗ Тихвинская ЦРБ Сфера деят-ти раб-ля: МВД Здравоохранение Должность ст. группы задержания Рентгенлаборант Стаж 10 лет 8 месяцев 6 лет 3 месяца Семейное положение Женат Замужем Кол-во членов семьи жена, двое детей муж, 1 ребенок Недвижимость: 3-х комн. квартира по месту регистрации 1/2 доли 2-х комн. квартиры по месту Другое имущество Автомобиль Ауди, тел. Ролсон, хол. Стинол, с/мАрко, мягкая мебель тел. Филиппс, хол. Атлант, м/ц Сони, с/м Индезит, мягкая мебель, компьютер
Согласно справке о заработной плате заемщика и поручителя расчетплатежеспособности и максимального размера кредита произведен в таблице 3.6.
Сумма заявки — 100 000 рублей.
Срок договора — 60 месяцев.
Процентная ставка — 19% годовых.
Таблица 3.6.
Расчет максимального размера кредита Калинина П.А. Ф. И.О. Среднемес. доход Подоход. налог обязательства Чистый доход К Платежеспособность Макс. размер кредита Калинин П.А. 12790,00 1465,00 0,00 11325,00 0,7 475650,00 320753,02 Васильева Е.А. 2599,00 363,00 26,00 2210,00 0,7 92820,00 0,00
В соответствии с предоставленным обеспечением максимальная суммасоставляет 62592,86 рублей.
Составлены положительные заключения службы безопасности и юридическойслужбы, а также положительное заключение кредитного отдела. Заключение кредитногоотдела вынесено на рассмотрение кредитного комитета.
Решили заключить кредитный договор Калининым Павлом Алексеевичемна следующих условиях:
сумма кредита — 62 000 рублей,
вид кредита — неотложные нужды,
процентная ставка — 19%,
срок кредитования — 5 лет,
поручительство физических лиц: Васильева Елизавета Алексеевна.
При расчете максимального размера кредита можно учитывать большеданных о клиенте. Например, доходы по дополнительной деятельности заемщика, членовего семьи и поручителей, средние ежемесячные платежи за коммунальные услуги с предоставлениемданных об отсутствии задолженности.
Расчет платежеспособности и максимального размера кредита послевнесения предложены изменений представлен в таблице 3.7.
Таблица 3.7.
Расчет максимального размера кредита Калинина П.А. Ф. И.О. Среднемес. д-д Доп. доход Подоход. налог Коммун. платежи Обяз-ва
Чистый
доход К Платежеспособ-ть Макс. р-р кредита Калинин П.А. 12790,00 0,00 1465,00 2600,00 0,00 11325,00 0,7 475650,00 320753,02 Василева Е.А. 2599,00 3600,00 363,00 1900,00 26,00 2210,00 0,7 92820,00
В соответствии с предоставленным обеспечением максимальная суммасоставляет 110 741,22 рублей.
В связи с введенными предложениями возможна выдача кредита виспрашиваемой сумме 100 000 рублей.
Возможно ввести балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта системаиспользует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и«неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровеньоценки заемщика.
Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов- более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертныеоценки.
Системы балльной оценки обладают тем несомненным преимуществом,что они позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объемкредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, онипредставляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводитьсякредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяетсокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов. 3.3 Предлагаемые рекомендации по увеличению эффективностикредитного процесса
Рассчитаем коэффициент эффективности использования обязательствбанка, то есть привлеченных ресурсов.
Кэф = сумма обязательств / общая сумма кредитных вложений
Кэф = 787237456/732964287 = 1,07 руб.
Этот показатель показывает, что на 1 рубль размещенных средствприходится 1,07 рубля привлеченных. Следовательно, можно сделать вывод о неэффективностииспользования банком привлеченных ресурсов и о том, что депозитный портфель формируетсяболее быстрыми темпами, чем кредитный. Имея свободные кредитные ресурсы, банк вынужденпередавать их вышестоящему управлению, получая условный доход, величина которогониже, чем тот доход, который мог бы быть получен в виде процента от выдачи кредитов.
В структуре доходов наибольший вес имеют доходы от кредитования.Доходы увеличиваются, как и ссудная задолженность, что говорит о доходности ссудныхопераций банка.
По мере стабилизации экономической ситуации в стране и ростеплатежеспособного спроса населения растет спрос на кредиты. О том, что кредиты востребованыфизическими лицами, говорит рост кредитного портфеля.
Основные конкурентные преимущества в Сбербанке — низкий процентза пользование кредитами и разнообразие видов кредитов.
Но новые кредиты развиваются слабо. Наибольшей популярностьюпользуется кредит на неотложные нужды как один из старейших и отработанных видовкредита. Многие виды кредитов новые, но, например, «образовательный кредит»введен более 2,5 лет назад, но в анализируемом отделении не выдано ни одного кредита.Имея на обслуживании в отделении более половины предприятий города (количество счетов1200, а предприятий в городе 2300) в отделении процент выдаваемых корпоративныхкредитов очень низкий.
В связи с вышеизложенным, в целях более полного удовлетворенияпотребности населения в заимствовании средств, предлагается:
1. Увеличение штатной численности специалистов по кредитованиюфизических лиц на 2 человека.
2. Частичное высвобождение действующего штата специалистов покредитам от консультирования клиентов путем организации консультационных щитов покредитованию в филиалах и непосредственно в точках по обслуживанию заемщиков.
Расчет прогнозируемого экономического эффекта по первому предложению.
средняя заработная плата кредитного работника — 12 000 руб.,
имеющийся кредитный портфель — 208 020 550 руб.,
количество заключенных договоров — 1617 шт.,
количество работников кредитного отдела — 7 человек,
количество заключаемых договоров в день на одного работника- 1 договор,
расчет средней суммы одного выдаваемого кредита = общий размеркредитного портфеля / количество заключенных договоров = 208020550 / 1617 = 128646 руб.,
расчет средней процентной ставки по привлекаемым ресурсам в рублях(0,1 + 12) / 2 = 6,05 % годовых,
расчет средней ставки по выдаваемым кредитам в рублях (16+19)/ 2 = 17,5 % годовых,
процентная маржа 17,5-6,05 = 11,45 % годовых,
постоянные расходы на одного работника в месяц — около 2 000руб.
количество рабочих дней в году по одному работнику: 251 р. д- 20 р. д. на ежегодный отпуск = 231 день,
Расчет расходов на год в связи с введением дополнительно 4 штатныхединиц.
Основные расходы складываются из расходов на:
1. На оплату труда: 2 * 12 000 *12 = 288 000 руб. в год,
2. Отчисления по работающим: 288 000 * 36,8 % = 105 984 руб.в год
3. Разовые расходы: (оборудование рабочего места): 2 * 25 000= 50 000 руб.,
4. Постоянные расходы (административно-хозяйственные) на 2 — х работников в год: 2 000 * 12 * 2 = 48 000
Сумма расходов по увеличению штатной численности на 2 человека:288 000 + 105 984 + 50 000 + 48 000 = 491 984 руб. в год.
Расчетпрогнозируемого количества заключаемых договоров
количество дополнительно вводимых штатных единиц * количествозаключаемых договоров за год одним работником:
2 * 1 * 231= 462 договора,
Общее количество заключаемых договоров: 1617 + 462 = 2079 договора
Увеличение количества выдаваемых кредитов повлечет за собой необходимостьв увеличении штатной численности в отделе безопасности и юридическом отделе какминимум по 1 человеку.
Расходы при этом составят (аналогично рассчитанным выше расходам)около 300 000 руб. в год
 
Общая сумма расходов: 491 984 + 300 000 = 791 984 руб.
Расчет прогнозируемой суммы выданных кредитов:
количество договоров * средняя сумма одного кредита = 2079 *128 646 = 267 455 034 руб.
Расчет прогнозируемого дохода по прогнозируемым кредитам 267455 034 * 11,45 % = 30 623 601 руб.
Прибыль от увеличения штатной численности = доходы — расходы= 30 623 601 — 791 984 = 29 831 617 руб. (Таблица 3.8.)
Таблица 3.8.
Планируемыедоходы и расходы отдела кредитования от введения 2-х единиц (тыс. руб.) Показатель Сумма
средняя заработная плата кредитного работника,
имеющийся кредитный портфель,
количество заключенных договоров,
количество работников кредитного отдела,
количество заключаемых договоров в день на 1 работника,
средней суммы одного выдаваемого кредита,
средняя процентная ставка по привлекаемым ресурсам,
средняя ставка по выдаваемым кредитам,
процентная маржа,
постоянные расходы на одного работника в месяц,
количество рабочих дней в году по одному работнику,
12 000
208 020 550
1617
7
1
128 646
6,05 %
17,5 %
11,45 %
2000
231
РАСХОДЫ
 
На оплату труда
Отчисления (36,8%)
Разовые расходы: (оборудование рабочего места)
Постоянные расходы (административно-хозяйственные)
Расходы на вводимые единицы в отдел безопасности и юридический сектор
288 000
105 984
50 000
48 000
300 000
Общая сумма расходов
791 984 Прогнозируемое количество заключаемых договоров 2079
ДОХОДЫ
 
Прогнозируемая сумма выданных кредитов
Прогнозируемый доход по прогнозируемым кредитам
267 455 034
31 960 876
Общая сумма доходов
30 623 601 Прибыль от увеличения штатной численности 31 348 796
Прогнозируемый экономический эффект от проведения мероприятия:
1. Более полное удовлетворение потребностей клиентов в заимствованиисредств,
2. Увеличение объемов предоставляемых кредитов в связи с увеличениемколичества дополнительно вводимых штатных единиц на 462 договора.
3. Увеличение прибыли банка от увеличения штанной численностикредитного отдела на сумму более 31 млн. рублей.
По второму предложению высвободившаяся от консультационной работычасть рабочего времени специалистов по кредитованию будет использована непосредственнона работу с физическими лицами по оформлению и выдаче кредитов и приведет такжек увеличению объема выдаваемых кредитов и, соответственно, получения дополнительногодохода банком от дополнительной выдачи кредитов.
Предлагаемые консультационные щиты предполагают в краткой и четкойформе наличие следующей информации (регулярно обновляемую по мере ее изменения):
1. Основные положения по кредитованию (обеспечение, характер погашения (с примеромдля наглядности), необходимые документы на получение кредита, пример заполненияанкеты ссудозаемщика. Бланки документов рекомендуется разослать по филиалам, гдебудут установлены щиты).
2. Виды кредитов, краткие особенности и процентная ставка.
3. Пример расчета максимального размера кредита, который на сегодня довольнопрост и доступен для понимания.
В целях продвижения всех кредитных продуктов в течение 2008 годапредлагается провести встречи и переговоры с руководителями предприятий и организацийг. Тихвина, г. Бокситогорска, г. Пикалево
В целях продвижения кредитов на приобретение недвижимости:«на недвижимость», «ипотечное кредитование», «Молодая семья»предлагается разместить рекламную информацию в ООО «Регион» г. СПб (вофисе, находящимся в г. Тихвине), ЗАГСах, общежитиях, расположенных на территорииобслуживания отделения.
Так же провести переговоры с нотариальными конторами и органамирегистрации недвижимости на предмет приема ими клиентов, оформляющих приобретаемуюнедвижимость за счет кредитных средств вне очереди.
С целью продвижения новых видов кредитов «Единовременный»,«Возобновляемый» проводить более рекламную компанию среди клиентов, обеспечитькредитных сотрудников информацией о преимуществах данных видов кредитов.
В целях продвижения кредитного продукта «Образовательныйкредит» провести встречи с родителями старших классов в школах г. Тихвина,г. Бокситогорска, г. Пикалево, а также со студентами ВУЗов, обучающихся на территориивышеназванных районов.
По кредиту «Народный телефон» в дальнейшем размещатьрекламные проспекты, рассылать коммерческие предложения.
Заключение
Роль кредита в современном обществе очень велика. При переходеРоссии к рынку затронуты были и кредитные отношения. Поэтому одним из обязательныхусловий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита.Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтовв управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в современном обществе.
Проанализировав работу Тихвинского Отделения Сбербанка 1882 всфере кредитования физических лиц, можно сделать следующие выводы и внести своипредложения по улучшению работы в этом направлении.
При организации кредитования физических лиц необходимо учитыватьвлияние сам процесс управления, который включает в себя: анализ и оценку кредитныхрисков, определение величины рисков, само управление кредитными рисками и контрольза эффективностью управления.
По мере стабилизации экономической ситуации в стране и ростеплатежеспособного спроса населения растет спрос на кредиты. О том, что кредиты востребованыфизическими лицами, говорит рост кредитного портфеля. Для более результативной иэффективной работы по направлению кредитования Тихвинского Отделения Сбербанка 1882желательно мотивировать сотрудников кредитного отдела путем проведения презентации,подробных разъяснений некоторых видов кредитов, имеющих наибольший спрос у населения.Для более успешного привлечения клиентов необходимо провести дополнительный инструктажпо обслуживанию клиентов. В Отделениях Сбербанка должна быть размещена реклама икраткая информация о кредитах (в виде брошюр, каталогов, проспектов, а также наинформационных стендах.
По своей сути банковский кредит представляет сложную системумногосторонних отношений между банками, экономикой, государством и населением. Любаякредитная сделка строится на классических рыночных принципах платности, срочности,возвратности, обеспеченности, целевого использования и дифференцированности кредита.Нарушение даже одного из этих принципов деформирует суть кредита и превращает егоиз мощного рыночного стимула экономического роста в такой же сильный антистимул.Поэтому управление банковским кредитом — важнейшая составляющая банковского менеджмента,сильно влияющая на его ликвидность и надежность. Управление банковским кредитом- это система органически связанных и взаимообусловленных следующих основных элементов:принципов кредитования, объектов кредитования, методов выдачи и погашения кредитов,форм и способов планирования кредитной деятельности, организации контроля за использованиемкредитных ресурсов.
Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качествакредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики. Невозврат кредита- один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Основной фактор,определяющий качество кредитного портфеля, — это качество кредита, определяемоесложной совокупностью показателей. Наиболее значимые из них: ликвидность, доходность,степень риска. Ликвидность кредитов определяется сроками их возврата. Доходностьопределяется процентной маржой. Анализ доходности кредитных операций дополняетсяоценкой степени их риска. Как правило, высокая прибыль сопряжена с большим риском.
Кредитные риски при ненадлежащем их учете могут привести к банкротствубанка. Поэтому предопределена актуальность управления кредитными рисками.
Для оценки кредитного риска используются различные методы: аналитический,статистический, рейтинговые оценки. Уровень кредитного риска определяется внешнимии внутренними факторами, наиболее значимые из которых кредитоспособность заемщика,качество обеспечения кредитов и их диверсифицированность.
Кредитоспособность заемщика — это синтетический показатель, вкотором фокусируется вся совокупность условий и факторов, определяющих характери эффективность его деятельности. Оценка кредитоспособности клиентов базируетсяна основе глубокого и объективного анализа предоставляемой информации.
Качество кредитного портфеля и банка и взвешенность его кредитнойполитики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Важнейшим условием эффективности кредитной политики банка являетсяее адекватность реальной социально-экономической и политической конъюнктуре в каждыйданный момент. Отсюда необходимость постоянного ее совершенствования, уточнения,конкретизации. Кредитная политика банка должна постоянно учитывать все новое и прогрессивноев банковской деятельности. В конечном счете вся суть кредитной политики состоитв высокоэффективной организации кредитного портфеля.
Кредит способен оказать активное воздействие на объем и структуруденежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализацииприбыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметнуюроль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственностина основе акционирования предприятий. Условие размещения акций на рынке являютсянакопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе.Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, ив размещении акций.
Оставаясь лидером национальной банковской системы, Сбербанк Россииощущает возрастающее конкурентное давление как со стороны российских банковскихинститутов, так и со стороны небанковских финансовых посредников, иностранных банков,развивающих операции трансграничного кредитования, рынка корпоративных облигаций.
Кредитный рынок — несущая конструкция индустриальной рыночнойэкономики. Предоставление кредитов — основная функция банков, осуществляемая дляфинансирования инвестиционных и потребительских целей предпринимательских структур,физических лиц и государства. Уровень и качество кредитной деятельности банков- решающий фактор динамики макроэкономики и ее эффективности.
Список используемой литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996N 17-Ф с изменениями на 29 декабря 2004 года.
3. Инструкция Банка России от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативахбанков» (с изменениями на 13.08.2004г.)
4. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления(размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»(с изменениями на 27 июля 2001 года)
5. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 года №254-П «О порядке формированиякредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненнойк ней задолженности» (с последующими изменениями и дополнениями)
6. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами №229-3-рот 30.05.2003 г. с последующими изменениями и дополнениями.
7. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред.В.А. Галанова,А.И. Басова. — М.: Финансы и статистика, 2004. — 448с.: ил.
8. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред.О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2003. — 672с.: ил.
9. Банковское дело: Учебник / Под. ред. доктора экон. наук, проф. Т.Г. Коробовой.- М.: Экономист, 2003. — 751 с.
10. Банковское дело: Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.- 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2004. — 592с.: ил.
11. Банковский менеджмент. / Никитина Т.В. — СПб.: Питер, 2002. — 160 с.
12. Блумфильд А. Как взять кредит в банке. М.: «Инфра-М, 2002г. — 348 с.
13. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. — М: Перспектива,2001г. — 549г.
14. Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. — М.:АО „Консалт — Банкир“, 2005г. — 545 с.
15. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. — М.: Финансы и статистика, 2002. — 256 с.: ил.
16. Основы банковской деятельности (Банковское дело): / Под ред. К.Р. Тагирбекова- М.: Издательство „Инфра М“, „Весь мир“, 2003. — 720с.
17. Экономический анализ деятельности банка: Учебное пособие. — М.:, 2004г.- 209с.
Интернет-ресурсы:
1. Сайт Ассоциации Коммерческих Банков Санкт-Петербурга www.nwab.ru/content/banks/defauit/root-site/idt/bank.html
2. Сайт газеты „Коммерсант“ www.kommersant.ru/doc. aspx? Dosi
3. Сайт журнала „Профиль“ www.profile.ru/numbers/number=589#
4. Сайт журнала „Финансовый директор“ www.fd.ru/news/229377.html
5. Сайт Северо-Западного банка Сбербанка России www.nwsbrf.ru/departaments/kredit_mbis. asp
6. Сайт Центрального банка РФ www.cbr.ru/hd_base/StavLombard. Asp