ФГОУ ВПО
РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ ЗАОЧНЫЙ
УНИВЕРСИТЕТ
Кафедра финансов и анализа
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине
Деньги, кредит, банки
Факультет Экономический
Специальность 080109
Курс III Шифр 282
Студент Гаврилова Татьяна Андреевна
2010 г.
Содержание
Раздел 1. Теоретическая часть
Общие требования и характеристика сущности кредита какэкономической категории
Кредитный рынок. Участники кредитного рынка
Европейский банк реконструкции и развития и его задачи
Операции ипотечных банков
Раздел 2. Практическая часть
Список Литературы
Раздел 1. Теоретическая часть
Вопрос. Банковский мультипликатор.Механизм действия банковского мультипликатора.
Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличенияденег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческогобанка к другому. Механизм мультипликации денег характеризуется с разных позиций.
Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликациис позиции субъектов мультипликации. Этот процесс осуществляется коммерческими банками.Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги, их мультиплицирует системакоммерческих банков.
Управление механизмом банковского мультипликатора, осуществляетсяисключительно центральным банком. Центральный банк, управляя механизмом банковскогомультипликатора, расширяет или сужает эмиссионные возможности коммерческих банков.
Механизм банковского мультипликатора непосредственно связан сосвободным резервом.
Свободный резерв — совокупность ликвидных активов ресурсов коммерческихбанков, которые в данный момент времени могут быть использованы.
Данное понятие основывается на том, что коммерческие банки могутосуществлять свои активные операции только в пределах имеющихся у них ресурсов.Свободный резерв системы коммерческих банков складывается из свободных резервовотдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервовотдельных банков общая величина свободного резерва всей системы коммерческих банковне изменяется. Величина свободного резерва отдельного коммерческого банка (С) равнасумме капитала коммерческого банка (К), привлеченных ресурсов коммерческого банка(ПР), межбанковского кредита (МБК) минус отчисления в централизованный резерв (ОЦР)и минус ресурсы которые в данный момент уже вложены в активные операции коммерческогобанка (А).
С = К+ ПР + ЦК + МБК — ОЦР-А
Рассмотрим механизм банковского мультипликатора на условном примере,причем для упрощения сделаем три допущения:
коммерческие банки на данный момент не располагают свободнымирезервами;
каждый банк имеет только двух клиентов;
банки используют свои ресурсы только для кредитных операций.
Клиент 1 нуждается в кредите для оплаты поставок от клиента 2,но банк 1 не может предоставить ему кредит, поскольку не имеет свободного резерва.Он обращается к центральному банку и получает от него централизованный кредит всумме 10 млн. руб. У него образуется свободный резерв, за счет которого клиенту1выдается ссуда.
Клиент 1 со своего расчетного счета оплачивает поставку клиенту2. В результате свободный резерв в банке 1 исчерпывается, но возникает свободныйрезерв в банке 2, т.к. клиент 2 держит свой расчетный счет именно в этом банке,и привлеченные ресурсы (ПР) этого банка возрастают. Часть свободного резерва банк2 отдает в распоряжение центрального банка в виде отчислений в централизованныйрезерв (ОЦР). Условно принимаем норму таких отчислений в размере 20% привлеченныхресурсов. Оставшаяся часть (8 млн. руб.) банк 2 использует для предоставления кредитав размере 8 млн. руб. клиенту 3.
Клиент 3 за счет этого кредита расплачивается с клиентом 4, обслуживаемымкоммерческим банком 3. Таким образом, уже у этого банка возникает свободный резерв,в то время как у банка 2 он исчезает. Банк 3 часть свободного резерва 1,6 млн. руб.(20 % ПР) отчисляет в централизованный резерв, а оставшаяся часть — 6,4 млн. руб.используется для выдачи ссуды клиенту 5. При этом деньги на расчетном счете клиента4 остаются нетронутыми.
Далее процесс продолжается до полного исчерпания свободного резерва,который в итоге за счет отчислений в централизованный резерв аккумулируется в центральномбанке и достигает размера первоначального свободного резерва (10 млн. руб. в банке1).
В соответствии со схемой деньги на расчетных счетах клиентов2, 4, и т.д. (всех четных клиентов) остаются нетронутыми и поэтому общая сумма денегна расчетных (депозитных) счетах в конечном составит счете величину, многократнобольшую, чем первоначальный депозит — 10 млн. руб., образовавшийся при выдаче ссудыклиенту 1. Однако деньги на депозитных счетах могут увеличиться не более чем в 5раз, поскольку величина коэффициента мультипликации обратно пропорциональна нормеотчислений в централизованный резерв. Но он никогда не будет достигать 5, потомучто всегда часть свободного резерва используется для других, не кредитных операций(например, в кассе любого банка должны быть наличные деньги для кассовых операций).
Коэффициент мультипликации рассчитывается за определенный периодвремени (год) и характеризует увеличение денежной массы в обороте за этот периодвремени.
Банковский мультипликатор действует независимо от того, предоставленыли кредиты коммерческим банкам или они предоставлены федеральному правительству.Деньги в этом случае поступят на бюджетные счета в коммерческих банках, а они тожеотносятся к привлеченным ресурсам (ПР), поэтому свободный резерв коммерческих банков,где находятся эти счета, увеличится и включится механизм банковского мультипликатора.
Механизм банковского мультипликатора заработает не только отпредоставления централизованных кредитов. Он может быть задействован и в том случае,когда центральный банк покупает у коммерческих банков ценные бумаги или валюту.В результате этого уменьшаются ресурсы банков, вложенные в активные операции, иувеличиваются свободные резервы этих банков, используемые для кредитных операций,т.е. включается механизм банковской мультипликации. Включить этот механизм центральныйбанк может и тогда, когда он уменьшит норму отчислений в централизованный резерв.В этом случае также увеличится свободный резерв системы коммерческих банков, чтопри прочих равных условиях приведет к росту кредитования и включению банковскогомультипликатора.Общие требования и характеристика сущности кредита какэкономической категории
Кредит как экономическая категория представляет собой определенныйвид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.Кредит может выступать в товарной и денежных формах. Кредит в товарной форме предполагаетпередачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определеннойродовыми признаками.
В современной экономической системе преобладает денежная формакредита. Он предоставляется и погашается денежными средствами. Однако участие последнихв опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращаеткредит в экономическую категорию — деньги.
В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена,а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенноевремя и уплаты процентов за пользование ей. Возвратность ссуженной стоимости, которуюнельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет неотъемлемуючерту кредита как экономической категории.
Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяетсяобъективными причинами его существования в той или иной общественной формации.
Возникновение кредита как особой форм стоимостных отношений происходиттогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-товремя не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственныхсделках. Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временнуюпотребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках воспроизводственногопроцесса. Таким образом, возникновение кредитных отношений предполагает возникновениеопределенный уровень развития товарного производства и товарного общения.
По мере развития товарного производства кредит все больше приспосабливалсяк обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборот промышленного капиталанеизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временного свободного денежногокапитала, а с другой — к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах.Для решения этого противоречия и служит кредит.
Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами.
Во-первых, происходит постепенное снашивание основного капитала.В промежутке между частичной амортизацией и полным восстановлением основного капиталачасть его стоимости оседает в виде временного свободного денежного капитала.
Во-вторых, реализация товаров по времени не совпадает с расходамина покупку сырья, материалов, полуфабрикатов. Выплату заработной платы и т.п., поэтомучасть выручки от реализации готовой продукции выступает в форме временно свободногоденежного капитала.
В-третьих, в виде свободного денежного капитала выступает частьприбыли, предназначенной для ее капитализации. Она ежегодно откладывается в денежнойформе до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования иреализации инвестиционных проектов.
В условиях высокоразвитого товарного производства закономерностидвижения кредита определяются, с одной стороны, высвобождением стоимости в денежнойформе в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой — использованиемссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругооборотастоимости у конкретного заемщика создает почву для возвратности кредита.
В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредитааккумулируется не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводствапромышленного и товарного капиталов, но и денежные доходы и сбережения различныхсоциальных групп общества, временно свободные средства государства.
Их использование на началах кредита также не ограничивается исключительнообслуживанием кругооборота последних предопределяют особенности движения кредитаво всех его формах независимо от того, кто является субъектом кредитных отношений(кредитор, заемщик).
Для полного выяснения сущности кредита как экономической категориитакже следует выявить роль и функции кредита.
В теории кредита нет единства взглядов, касающихся количестваи содержания функций кредита. Однако постоянным проявлением его сущности во всехего формах является перераспределительная функция, где происходит перераспределениестоимости и функция создания кредитных орудий обращения, возникновение банковскойсистемы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчетыза товары и услуги, по денежным обязательствам, что значительно сократило налично-денежныйоборот.
Велика роль кредита в воспроизводственном процессе основных фондов.Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят амортизацию и прибыль.Использование земных средств позволяет совершенствовать технологию производства,быстро внедрять новые виды продукции, а следовательно, расширять или стабильно поддерживатьна рынке свою долю реализуемой продукции. Сочетание собственных ресурсов предприятийс заемными средствами позволяет эффективно эксплуатировать основные фонды, наращиватьобъемы конкурентоспособной продукции.
Важную роль кредит играет в регулировании ликвидности банковскойсистемы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственныхрасходов.Кредитный рынок. Участники кредитного рынка
В процессе кредитования используются различные формы кредита.В современных условиях на рынке реализуется следующие формы кредита: коммерческий,банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный,международный и др.
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцамитоваров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленныеуслуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализации товаров и оформляетсяв виде долгового обязательства — векселя, оплачиваемого через коммерческий банк.Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускоритьполучение заключенной в ней прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящийв цену товара и сумму векселя, как правило ниже, чем по банковскому кредиту.
Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссудкоммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями,сберегательными кассами) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговымкомпаниям), населению, государствам, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходитграницы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет болееширокую сферу применения.
Гражданский (личный) кредит. Для этой основной формы кредитахарактерно участие отдельных граждан в кредитных отношениях. Они выступают в качествекредиторов и заемщиков друг друга при заимствовании денег или товаров для личных,а не предпринимательских целей. В целом эти отношения носят локальный (семейный,родственный) характер, кредитным договором не оформляются.
Государственный кредит — это такая форма кредита, прикоторой в качестве кредитора или должника выступает государство. Государство выступаетне только как должник, но и как активный кредитор. В последнем случае государствоне конкурирует с частными банками. Оно направляет свои кредиты в те отрасли хозяйства,которые с точки зрения частного капитала малоприбыльны: сельское хозяйство, жилищноестроительство и т.д. условия кредитования у государства более льготные — низкийпроцент, длительные сроки, чем у частных кредиторов.
Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговымикомпаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретениянаселением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться,как в денежной, так и в товарной форме: товар приобретается в кредит или в рассрочкув розничной торговле.
Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительствожилья либо на покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовыеинституты. Кредит также выдается в рассрочку.
Особой формой кредита является государственный кредит,при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти,а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовыеинституты, прежде всего через Центральный банк.
Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу,когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Размерыкредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольносущественны.
Субъектами кредитных отношений межхозяйственного кредитавыступают различные предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу.Этот вид кредита имеет сходство с коммерческим кредитом. Такие ссуды в порядке оказанияфинансовой помощи могут получать предприятия при временных финансовых затрудненияхот корпорации, в которую они входят.
Международный кредит охватывает экономические отношениямежду государством и международными экономическими организациями. Он имеет. Какчастный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфереэкономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует вформе как коммерческого, так и банковского кредита.Европейский банк реконструкции и развития и его задачи
Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) создан в 1991году. Он существует, чтобы содействовать переходу к открытой экономике, ориентированнойна рынок, а также развитию частной и предпринимательской инициативы в странах Центральнойи Восточной Европы и Содружества Независимых Государств (СНГ), приверженных принципаммногопартийной демократии, плюрализма и рыночной экономики и проводящих их в жизнь.
Способствуя процессу перехода к ориентированной на рынок системе,Банк предоставляет прямое финансирование деятельности частного сектора, структурнойперестройки и приватизации, а также финансирование инфраструктуры, поддерживающейтакую деятельность. Его капиталовложения помогают также строительству и укреплениюорганизационных структур.
Основными формами финансирования ЕБРР являются кредиты, вложенияв акционерные капиталы (акции) и гарантии. Расположенный в Лондоне ЕБРР представляетсобой международную организацию, в состав которой входят 60 членов (58 стран, Европейскоесообщество и Европейский инвестиционный банк). Каждая страна-член представлена вСовете управляющих и Совете директоров Банка. В соответствии с Соглашением об учрежденииБанка ЕБРР работает только в странах, приверженных принципам многопартийной демократии,плюрализма и рыночной экономики и проводящих их в жизнь. Соблюдение этих принциповтщательно контролируется.
Сила Банка кроется в его глубоком знании региона операций. Будучиодним из крупнейших иностранных инвесторов, финансирующих частный сектор регионаЕБРР в курсе проблем и потенциала каждой из 26 стран операций. Тесно взаимодействуяс частными инвесторами, сотрудники Банка понимают их чувства беспокойства по поводувложения капитала в регион, а также политической и экономической неопределенности.
В целях координации деятельности на местах ЕБРР открыл 28 представительствво всех своих странах операций, кроме одной. Эти представительства полностью участвуютв процессе разработки новых проектов и отслеживания растущего числа операций Банка.Укомплектованные штатом иностранных и местных специалистов представительства играютвсе более важную роль в расширении работы Банка в регионе.
Удвоение капитала Банка до 20 млрд. ЭКЮ стало реальностью в апреле1997 года, что позволяет Банку и далее удовлетворять растущий спрос на его услугии поддерживать финансовую самодостаточность.
К концу 1997 года общий объем подписанных ЕБРР проектов составил10,26 млрд. ЭКЮ, направленных на поддержку деятельности во всех 26 странах операций.Прибыль ЕБРР от основной деятельности в 1997 году составила 193,8 млн. ЭКЮ, перекрывпочти вдвое прибыль за 1996 год. С учетом роста портфеля и приоритетной задачи накоплениярезервов общая сумма резервов достигла 508 млн. ЭКЮ.
Разные страны находятся на разных этапах процесса перехода крыночной экономике. Местные условия определяют методы деятельности Банка, его стратегию,а в некоторых случаях ведут к разработке новаторских способов финансирования и снижениярисков. Банк готовит подробные стратегии для каждой страны операций, приспосабливаясвои финансовые инструменты и методы работы к возможностям и потребностям каждойстраны и каждого проекта.
Уровень и характер спроса на финансирование ЕБРР зависят от этапапроцесса перехода, на котором находится та или иная страна, и от ее привлекательностидля частных инвесторов.
По мере перехода к рыночной экономике возникают новые возможности,а в некоторых других областях необходимость участия Банка снижается. Таким образом,в своей деятельности ЕБРР ориентируется на процесс перехода.
Создание условий, благоприятствующих притоку инвестиций, зависитв первую очередь от стран операций. В ответ на изменяющиеся возможности и потребностиБанк увеличивает объем своих годовых обязательств по инвестированию в акционерныекапиталы и расширяет финансирование посредников для последующего кредитования МСП.Будучи ведущим инвестором в регионе, ЕБРР задает тон другим инвесторам. Его тщательныйфинансовый анализ обеспечивает финансирование здоровых и устойчивых предприятий,которые своим существованием должны оказывать длительное воздействие на процессперехода.
Банк содействует организационному укреплению и формированию предпринимательскойи правовой среды, благоприятствующей развитию частного сектора. Первоочередная задачаЕБРР — обеспечить становление финансовых учреждений и упрочение их роли. Финансовыеучреждения играют исключительно важную роль в деле перехода к рыночной экономике,ибо они обладают способностью направлять средства в соответствующие ниши, способствоватьпроцессу накопления капиталов, облегчать торговлю и создавать приемлемые стандартыфинансовой дисциплины.
Финансирование ЕБРР зависит от конкретики проектов и предоставляетсякак на укрепление финансовых институтов или структурной реорганизации крупных компаний,так и в виде мелких кредитов компаниям, имеющим лишь несколько работников. Крупныеинвестиции или инфраструктурные проекты (как частные, так и с участием местных илицентральных властей) финансируются Банком напрямую, зачастую совместно с партнерами.
Небольшие инвестиции производятся через финансовых посредников:местные банки или инвестиционные фонды. ЕБРР тесно сотрудничает со многими другимимеждународными организациями, в частности с международными финансовыми учреждениями(МФУ), такими, как Всемирный банк, Европейский инвестиционный банк и Международныйвалютный фонд. Вместе с тем он играет свою уникальную роль, и у него иные (в отличиеот других, более старых организаций) сильные стороны.
Ключевой особенностью ЕБРР, отличающей его от других банков развития,является поддержка им частного сектора, что составляет суть мандата ЕБРР, которыйгласит, что не менее 60% финансирования Банка должно направляться в частный сектор.В 1997 году обязательства в частном секторе составили 76% по объему, в результатечего доля операций в частном секторе от всех взятых обязательств возросла до 67%.
Банк стремится в первую очередь помогать компаниям, испытывающимтрудности с получением финансирования из других источников. Он делает особый упорна мелкие и средние предприятия (МСП), которые играют исключительно важную рольв развитии частного сектора. Одной из сильных сторон Банка является его широкийассортимент инструментов финансирования и знания его специалистов, что дает емувозможность работать как в государственном, так и в частном секторах, когда проектныекомпании переходят из государственной в частную собственность. Действуя как коммерческийбанк и банк развития, ЕБРР предоставляет средства для частных предприятий или предприятий,которые могут быть приватизированы, а также на проекты материальной и финансовойинфраструктуры в поддержку частного сектора.
Одним из основных преимуществ Банка является его готовность испособность брать на себя риски, что объясняется составом его акционеров. Это позволяетЕБРР раздвигать границы коммерческих возможностей в странах операций. Он берет насебя и часть проектного риска, действуя совместно с другими организациями частногосектора, такими, как коммерческие банки и инвестиционные фонды, а также с многостороннимикредитными организациями и государственными экспортно-кредитными агентствами.
Обладая высшим кредитным рейтингом (ААА), Банк может привлекатьсредства на международных рынках капитала на самых лучших условиях.
Долгосрочные взаимоотношения ЕБРР со странами операций позволяютему ослаблять воздействие некоторых рисков, что делает его привлекательным партнером.Его опыт помогает ему оценивать риски, а его доступ к фондам технического сотрудничествапозволяет ему тщательно готовить проекты.
Эффективность ЕБРР в расширении инвестиционной деятельности врегионе подчеркивается его способностью привлекать значительные средства софинансирующихорганизаций. На конец 1997 года на каждый ЭКЮ, инвестируемый самим ЕБРР, было привлеченоеще 2,3 ЭКЮ из других источников.
Используя свои сильные стороны, гибкость и оперативность, ЕБРРнаходится на передовом рубеже процесса перехода.Операции ипотечных банков
С помощью пассивных операций формируются ресурсы ипотечных банков.Ими являются собственные накопления и ипотечные облигации. Ипотечные банки, какправило, производят и обычные банковские операции, что позволяет им увеличиватьсвои доходы и поддерживать связь с широким денежным рынком.
Ипотечные облигации — долгосрочные ценные бумаги, выпускаемыепод обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания) иприносящие твердый процент. Выпускаются ипотечные облигации как ипотечными банками,так и торгово-промышленными корпорациями.
Ресурсы ипотечных банков используются для предоставления ипотечногокредита.
Ипотечный кредит — долгосрочные ссуда, выдаваемые подзалог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимого имущества с цельюполучения ссуды называют также ипотекой.
Для ипотечного кредита характерно оставление заложенного имуществав руках должника, который продолжает его эксплуатировать. Допускается повторныйзалог с получением дополнительного кредита, если ценность имущества не исчерпанапредыдущими закладными и должник имеет экономическую возможность уплачивать процентыи погашать долг.
Процентные ставки по ипотечным ссудам, как правило, дифференцируютсяв зависимости от финансового положения заемщиков. Нередко размер процентных ставокустанавливается государством применительно к сословным группам населения.
При неуплате задолженности в срок заемщик терял недвижимостькоторая являлась обеспечением кредита. Право на залоговое имущество переходило кдругому собственнику или банку.
Долгосрочные денежные накопления, образуемые путем выпуска ипотечныхоблигаций, аккумулировались на ипотечном рынке, являвшемся частью ранка ценных бумаг.
Предмет сделок на ипотечном рынке — ипотечные облигации. Источникресурсов — денежные накопления корпораций, населения и государства, аккумулированныена счетах кредитно-финансовых институтов, занимающихся ипотечными операциями (ипотечные,коммунальные и сберегательные банки, страховые компании, ссудо-сберегательные ассоциациии др.).
Процентные ставки на ипотечном рынке колеблются в зависимостиот спроса и предложения, в современных условиях ресурсы ипотечного рынка активноиспользуются для обновления и расширения производственных фондов торгово-промышленныхкорпораций, финансирования сельского хозяйства и жилищного строительства.
За последнее время в условиях усиления инфляции, участившегосяспада производства. Дефицита топливно-сырьевых ресурсов, а также в связи с высокимипроцентными ставками и нехваткой долгосрочного капитала на инвестиционном рынкеусиливается напряженность.
Ипотечный кредит подвергается государственному регулированию,это регулирование включает обеспечение ликвидности ипотечных банков, обязательноехранение определенной части привлеченных им средств в центральных банках, контрольза объемом кредитных операций и эмиссией ценных бумаг и другие мероприятия.
Раздел 2. Практическая часть
Задача:
Расчет процентного дохода от вклада денежных средств имеет намерениеположить деньги в банк в качестве сбережения на год. Сумма вклада 3000 руб. Требуетсяопределить, что лучше для вкладчика:
а) открыть счет, по которому проценты начисляются ежеквартальнов размере 20% годовых;
б) открыть счет, по которому выплачивается 22% годовых, но выплатаосуществляется только за год в целом
Для ответа на поставленный вопрос требуется выполнить расчётыв таблице.
Расчёт процентного дохода от вклада по вариантам При ежеквартальном начислении процентов При годовом начислении процентов 1. Сумма вклада, рублей 3000,0 3000,0
2. Процент прироста дохода:
А.) при ежеквартальном начислении
Б.) при годовом начислении за квартал 5,0 22,0 3. Проценты 150,0 - 4. Сумма на счёте на конец квартала 3150,0 - 5. Проценты, рублей 157,5 - 6. Сумма на счёте на конец квартала, рублей 3307,5 - 7. Проценты, рублей 165,35 - 8. Сумма на счёте на конец квартала, рублей 3472,35 - 9. Проценты 173,62 660,0 10. Сумма на счёте на конец года 3646,0 3660,0
Вывод: по приведённому расчёту можно сделать вывод о том, чтооба варианта имеют примерно одинаковую доходность и, поэтому, примерно одинакововыгодны для вкладчика.
Задача:
Центральным банком России 15 августа 2005г. был предоставленкредит коммерческому банку сроком на 15 календарных дней под 22% годовых в размере50 млн. руб. Дата погашения кредита — 30 августа 2005г. Коммерческий банк погасилкредит досрочно 25 августа 2005г.
Требуется: рассчитать наращенную сумму долга коммерческого банка.
Решение:
При погашении в срок наращенная сумма составит 50,0 * 22/100= 11 миллионов, следовательно, коммерческий банк может получить61 миллион рублейпо данному кредиту. Но, поскольку, кредит был погашен досрочно, следовательно, процентык выплате составят: 11,0 * 25/100 = 2,75 миллионов, следовательно, наращенная суммапроцентов составит 8,25 миллионов рублей. Отсюда, долг коммерческого банка составит58,25 миллионов рублей.
Список Литературы
1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред.В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. — 624с.
2. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова.- 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. — 359с.
3. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп./ В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др.; под ред.В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. — М.:ТК Велби, изд-во Проспект, 2005. — 720с.
4. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского,проф. Г.Н. Белоглазовой. — М.: Юрайт-Издат, 2003. — 575с.