Министерство образования и науки Российской Федерации
КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТКафедраэкономики и финансовКУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»
на тему: «Механизм функционирования коммерческогобанка ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк»
Работа выполнена
Заец Евгением Витальевичем,
группа — 05-эк — фк-2Руководитель работыОмран Виктория ИмановнаРабота защищена____________________Оценка_________
Члены комиссии
Краснодар 2007г
/>/>/>/>Реферат
Работа -39 с., рис 1., таблиц 4, 18 источников,8 приложений.
банк, коммерческий банк, основное назначениебанка, формы собственности банка, организационное устройство банка, функциикоммерческого банка,
Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств иразмещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Коммерческий банк — это институт кредитно-банковской системы,организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.
Объектомисследования данной работы выступает организация финансов крупнейшего банка ЮгаРоссии – ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк».
Цель работы — на основе обобщения теоретических концепций механизма функционированиякоммерческого банка (выполняемых ими функций), дать оценку механизма функционированияотдельного кредитного учреждения, рассмотрев проблемы его функционирования ипредложив направления по их устранению.
Содержание:
Введение
1. Теоретические основы функционирования коммерческихбанков в РФ
1.1 Понятие коммерческого банка иего роль в банковской системе страны
1.2 Организационное устройство и функции коммерческих банков
1.3 Проблемы функционированиякоммерческих банков в РФ
2. Анализ механизма функционирования коммерческого банка ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГБАНК»
2.1 Организационнаяхарактеристика ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК»
2.2. Анализ деятельности ОАО АКБ «УРАЛСИБ –ЮГ БАНК»
2.3 Основные экономическиепоказатели деятельности банка
2.4 Анализ позиций банка в рейтингахкредитных учреждений страны
3. Перспективы развитиякоммерческого банка ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГБАНК»
Заключение
Список использованных источников
Приложение
Введение
Актуальностьвыбранной темы вызвана растущим вниманием государства к проблеме обеспечениямаксимальной эффективности функционирования банковского сектора экономики,являющегося приоритетным звеном финансирования национальной экономики.
Коммерческиебанки играют важную перераспределительную роль в национальной экономике, служатважнейшими источниками накопления финансовых ресурсов государства и средствнаселения.
Система коммерческих банков и обслуживаемые ими клиенты охватывают кругинтересов большей части хозяйствующих субъектов России.
Основное назначение банков – посредничество в перемещении денежных средствот кредиторов к заемщикам и отпродавцов к покупателям.
Сегодня коммерческие банки в условиях развитой рыночной экономикиспособны предложить своим клиентам до двухсот видов разнообразных банковскихпродуктов и услуг. Широкая диверсификация операций помогает сохранять клиентови оставаться рентабельным банком.
Объектомисследования данной работы выступает организация финансов крупнейшего банка ЮгаРоссии – ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк».
Предметисследования – механизм функционирования банка — организация процессаформирования и распределения финансовых ресурсов банка в современных условияхна основе оценки динамики финансовых показателей.
Цель работы — на основе обобщения теоретических концепций механизма функционированиякоммерческого банка (выполняемых ими функций), дать оценку механизмафункционирования отдельного кредитного учреждения, рассмотрев проблемы егофункционирования и предложив направления по их устранению.
Цель работыопределяет постановку и последовательное решение следующего круга задач:
— определитьпонятие коммерческого банка и его роль в кредитной системе страны,
— указатьособенности функционирования коммерческого банка как целостнойфинансово-экономической системы,
— выявитьпроблемы функционирования коммерческих банков в РФ,
— оценитьдинамику финансово-экономических показателей функционирования коммерческогобанка,
— изучитьресурсный потенциал коммерческого банка, указать структуру управления,
— привестиперечень мероприятий, способствующих повышению эффективности функционированиякоммерческого банка.
Базойнаписания работы выступают материалы статей периодической печати, учебныепособия по изучаемой в работе проблематике, а также данные отчётности ОАО АКБ«Уралсиб-Югбанк».
В ходе исследованияприменялись следующие методы изучения и обработки информации: монографический,табличный, балансовый, арифметическая, логическая и документальная проверка.
Работасостоит из введения, трех глав, выводов, списка литературы.
/>1. Теоретические основыфункционирования коммерческих банков в РФ
/>1.1 Понятиекоммерческого банка и его роль в банковской системе страны
Кредитная система в Российской Федерации состоит из двух уровней: первыйпредставлен Центральным банком, второй – коммерческими, сберегательными,ипотечными, специализированными банками и другими финансовыми институтами [3, c. 45].
Банковская система. В функционирующем механизме банковской системыосновная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как ониаккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентамполный комплекс кредитно-финансового обслуживания [8, с. 118].
Коммерческий банк — это институт кредитно-банковской системы,организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.
Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорныхусловиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц играждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено ЗакономРФ.
Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств иразмещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности[16, с. 54].
Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средствот кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банкамиперемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые икредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании,брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынкаимеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами:они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательныесертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают вдолговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банкиот финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственныхдолговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств сфиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банкиотличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные сизменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров[17, с. 52].
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банковосновывается ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии сэтим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения,совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различныхпо видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг,иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачагарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительныеоперации и т.п. [1, с. 16].
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности –частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность созданиябанков, основанных исключительно на государственной форме собственности,которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять своюдеятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталовроссийских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками сучастием иностранных инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков сучастием иностранного капитала на территории Российской Федерации понимаются:
— совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых формируется засчет средств резидентов и нерезидентов;
— иностранные банки – банки, уставной капитал которых формируется за счетнерезидентов;
— филиалы банков-нерезидентов.
Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестицийпринимается Советом директоров ЦБ РФ. ЦБ устанавливает лимит участияиностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участиеиностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условиядля становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансиизарубежных банков [13, с. 59].
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются наакционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков,принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключаетсядействующим законодательством, согласно которому уставный капитал банкаформируется из средств не менее трех участников.
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческиебанки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапахарактерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков вформе акционерных обществ. Для акционерного общества характерно, чтособственником его капитала выступает само общество, т.е. банк, а паевыекоммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждыйиз пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Паевыекоммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченнойответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограниченапределами его вклада в общий капитал банка [12, с. 76].
Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесенияучастниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новыхучастников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада вуставный фонд банка решается на общем собрании участников.
У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капиталразделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемыхсреди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банкавозврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создаетдля банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банкибывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить изрук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытоготипа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров ираспространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумагисчитается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждаетсязаранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результатеэти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкойинформации о своей деятельности [8, с. 32].
Коммерческие банки различаются:
1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования.Банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществс ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранныхбанков. Закон не исключает и другие способы формирования уставного капиталакоммерческого банка.
Деятельность акционерных обществ, обществ с ограниченнойответственностью, выпуск ценных бумаг в стране регулируются законодательством.Акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью признаютсяорганизации, созданные по добровольному соглашению юридическими лицами игражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельностиобщества. Они являются юридическими лицами. Участниками общества могут бытьпредприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане,если иное не предусмотрено законодательством России. Они имеют правоучаствовать в управлении делами общества, получать информацию о егодеятельности, часть прибыли (дивиденды).
Что касается банков с участием иностранного капитала и иностранныхбанков, то есть такие, уставный капитал которых полностью принадлежитиностранным участникам, а также филиалов банков других стран, то ихдеятельность регулируется помимо банковского законодательства актами России обиностранных инвестициях.
2. По видам совершаемых операций. Коммерческие банки делятся науниверсальные и специализированные.
3. По территории деятельности — банки делятся на федеральные,республиканские и региональные банки.
4. По обслуживанию различных отраслей экономики [16, с. 118].
Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили ихсмешанные варианты.
ФЗ «О банках и банковской деятельности» предусматривает созданиеспециализированных коммерческих банков для финансирования федеральных,республиканских, региональных и иных программ. Крупным федеральнымспециализированным коммерческим банком является Банк трудовых сбережений икредитования населения (Сбербанк России), он осуществляет операции попривлечению денежных средств населения и их размещению [1, с. 13].
Коммерческие банки, как уже было сказано, имеют устав, в соответствии скоторым действуют. В уставе должны содержаться следующие сведения:
— наименование банка и его местонахождение (почтовый адрес);
— перечень операций, осуществляемых банком;
— размер уставного фонда и перечень других фондов, образуемых банком;
— положение о том, что банк является юридическим лицом и действует накоммерческой основе;
— положение об органах управления банком, их структуре, порядкеобразования и функциях, а также другие, не противоречащие законодательствуположения, связанные с особенностями деятельности банка [14, с. 84].
Для координации усилий и защиты своих интересов коммерческие банки могутсоздавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений,связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы отисполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления.Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, втом числе и путем совмещения должностей.Следует иметь ввиду, что закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другиеобъединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынкабанковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеровкомиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции в банковском деле.Соблюдение антимонопольных правил контролируется Центробанком, а такжеорганами, создаваемыми для этих целей в соответствии с антимонопольнымзаконодательством.
/>/>1.2 Организационное устройство и функции коммерческих банков
Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятойсхеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банкаявляется общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одногораза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка наосновании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на егорассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трехчетвертей акционеров банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На неговозлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Составсовета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направлениядеятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка,утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы оботкрытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностьюбанка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития [13, с. 54].
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление.Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей(вице-президентов) и других членов.
Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаютсябольшинством голосом. При равенстве голосов голос председателя являетсярешающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правлениябанка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионнаякомиссия.
В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политикибанка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений попредоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты);рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций[4, с. 37].
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетнасовету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены советаи правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжениеревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы.Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.
В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступностиинформации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общимсобранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться впечати (после подтверждения достоверности представленных в них сведенийаудиторской организацией).
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий иорганизаций – клиентов банка, территориально удаленных от места расположениякоммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. Приэтом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банкадолжен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала илипредставительства.
Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения,расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть егофункций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные емуголовным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Онзаключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от именикоммерческого банка, его создавшего.
Представительство является обособленным подразделением коммерческогобанка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правамиюридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается дляобеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовыхдействий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживаниемклиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходовему открывается текущий счет [15, с. 142].
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банкаявляется работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческийбанк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своимиресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характерабанковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Так если банкпривлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает ихпреимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается подугрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным рискомтребует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме егоресурсов.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельностькоммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающаяи экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственнымисредствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов ивкладчиков, распоряжение доходами банка.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкамэкономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка,остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется всоответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы иразмеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов поакциям.
По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащимиему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весьриск от своих от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банкасо своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляяссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериевприбыльности, риска и ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, чторегулирование его деятельности может осуществляться только косвеннымиэкономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь«правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов[14, с. 31].
Операции коммерческого банка подразделяют на пассивные (привлечение средств)и активные (размещение средств). Банки, кроме того, могут быть посредникамиопераций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительнымиоперациями (управление имуществом, ценными бумагами).
Основными функциями банков считаются: аккумуляция и мобилизация денежногокапитала; посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве;создание платежных средств; организация выпуска и размещения ценных бумаг;консультационное обслуживание клиентов.
Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их вкапитал — одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободныеденежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят ихвладельцам доход в виде процента, а с другой — создают базу для проведенияссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы наразличного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банковпроисходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.
Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество вкредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежныхсредств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого вссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, накоторый он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцамикапитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних [5, с.14].
Собственник капитала может не располагать информацией о финансовомположении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников,устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторыэкономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не можетсуществовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюдабольшое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей./>1.3 Проблемы функционированиякоммерческих банков в РФ
Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичнымпутем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчетыпо поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежныхпоступлений и выдач.
Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточноразвитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов. Поэтомув таких странах создаются различные системы расчетов. Например, клиринговыесистемы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений, вформе акционерных обществ, созданных банками — участниками расчетов, включаяцентральные банки. Расчеты проводятся и через сеть банков-корреспондентов, когдамежду банками устанавливаются взаимные отношения, предусматривающие открытиекорреспондентских счетов. Централизация платежей в банках способствуетуменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежностиплатежей внедряются электронные системы расчетов.
Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать илиуничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу. Созданиеплатежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков.Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег вбанк или выдачей заемщику кредита [7, с. 62].
Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Этовозможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитныхсчетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается.
При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяетрасширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы впромышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а нечрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют впределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральнымибанками.
Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию,осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акций и облигаций.При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственныецели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует сней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях иприбегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определениеразмера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанностипо их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупкувыпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуядля этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и, облигацийссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями,могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а неметодом свободной продажи на фондовой бирже [13, с. 142].
Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроляэкономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационноеобслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельностипредприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития ивыявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценнымибумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента иреальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взятьна себя размещение новых ценных бумаг. Банки представляют следующиеконсультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассовогообслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарныхрынках.
Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими банками вразличных сферах их деятельности, может быть таким:
— в области кредитования и расчетов — информация о конъюнктуре денежногорынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдачарекомендаций, по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок,анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по ихсовершенствованию;
— в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними — информация оконъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг,разъяснение порядка выпуска ценных бумаг и правил их обращения;
— в сфере капитальных вложений — информация о конъюнктуре рынкастроительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные видыстроительно-монтажных работ, составление расчетов экономической эффективностикапитальных вложений и др.
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострениемконкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений,а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовыекомпании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности,увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания[5, с. 61].
Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современныхусловиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнееосуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные дляних сферы финансового предпринимательства, тем самым повышается роль банков вфункционировании экономики.
/>2. Оценка механизмафункционирования коммерческого банка ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк»
/>2.1 Организационнаяхарактеристика ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк»
На основании решения учредителей-пайщиков Краснодарского коммерческогобанка «Югбанк» (протокол от 4.10.1990 г.) на базе краевого управленияЖилсоцбанка СССР организован Краснодарский коммерческий банк «Югбанк» суставным фондом 22 млн. руб.
На базе отделений Жилсоцбанка СССР образованы отделения Краснодарскогокоммерческого банка «Югбанк» в городах: Адлере, Анапе, Армавире, Ейске,Кропоткине, Новороссийске, Сочи, Туапсе, пос. Лазаревское, а также Ленинскоеотделение в г. Краснодаре.
По состоянию на 1.01.1997 г. валюта баланса Югбанка составляла 625,5млрд. руб.; капитал — 47,6 млрд. руб., в том числе уставный фонд — 15,0 млрд.руб.; количество клиентов — 22,5 тыс., численность сотрудников — 899 человек.
В списке 200 крупнейших российских банков Югбанк занимал 113-е место повеличине активов.
В марте 1997 г. ОАО АКБ «Югбанк» получена Генеральная лицензияЦентрального банка РФ на осуществление банковских операций от 3.03.1997 г. №457, согласно которой в соответствии с Федеральным законом «О банках ибанковской деятельности» Краснодарскому акционерно-коммерческому банку «Югбанк»(открытому акционерному обществу) предоставляется право на осуществлениеследующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:
— Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (довостребования и на определенный срок).
— Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенныйсрок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свойсчет.
— Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
— Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в томчисле уполномоченных банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
— Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документови кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
— Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
— Выдача банковских гарантий.
В декабре 1997 г. ОАО АКБ «Югбанк» получена лицензия профессиональногоучастника рынка ценных бумаг от 11.12.1997 г. № 129-00002-211400.
В конкурсе предприятий Краснодара, проведенном администрацией города,Югбанк признан лучшим банком Краснодара по итогам 2004 года.
В июне 2005 г. ОАО АКБ «Югбанк» вошел в состав Финансовой корпорации«УРАЛСИБ», сохранив юридическую и структурную самостоятельность.
Согласно рейтингу РБК, по основным показателям деятельности за 1 квартал2006 г. Югбанк стал 50-м среди лучших банков страны.
По итогам первого полугодия 2005 года Югбанк продемонстрировал ростключевых показателей. Капитал банка превысил миллиардную отметку: он составил1082 млн. руб. Количество клиентов Югбанка — свыше 243 тысяч. Активность работыЮгбанка на рынке кредитов подтверждается следующими показателями: суммакредитов, выданных юридическим лицам и предпринимателям, — 7763 млн. руб.,кредиты населению насчитывают 613 млн. руб. Прибыль ОАО АКБ «Югбанк» за полгодасоставила 140, 9 млн. руб.
Югбанк занял 2-е место в России по количеству операций клиентов по картамMasterCard и кобрендовым картам «Золотая Корона — MasterCard».
По итогам конкурса, проведенного Международной Академией управления,Югбанк получил звание «Региональный лидер» в номинации «Внедрение инновационныхтехнологий в сфере банковского бизнеса».
Количество владельцев пластиковых карт Югбанка «Золотая Корона» превысило150 000.
Перечень основных направлений деятельности банка:
— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (довостребования и на определенный срок);
— размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
— осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в томчисле банков — корреспондентов, по их банковским счетам;
— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документови кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— купля — продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
— выдача банковских гарантий;
— осуществление переводов денежных средств по поручению физических лицбез открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
-выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнениеобязательств в денежной форме;
— приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств вденежной форме;
-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом подоговору с физическими и юридическими лицами;
— осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнямив соответствии с законодательством Российской Федерации;
— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам сейфов дляхранения документов и ценностей;
— лизинговые операции;
— оказание консультационных и информационных услуг;
— выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценнымибумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами,подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, сиными ценными бумагами, доверительное управление указанными ценными бумагами подоговору с физическими и юридическими лицами. Все операции осуществляются врублях и в иностранной валюте.
На рис. 1 рассмотрим организационную структуру банка.