Кредитование физических лиц (на материалах ОАО "Белинвестбанк")

/>/> 

ДИПЛОМНАЯ работа
 
на тему:
«Кредитованиефизических лиц (на материалах ОАО «Белинвестбанк»)
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ3
1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Сущность кредита и его принципы
1.2 Потребительский кредит и его виды
2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.1 Процедура рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, оформление и выдача кредитов в ОАО «Белинвестбанк»
2.2 Порядок погашения кредита и уплаты процентов 
2.3 Обеспечение исполнения обязательств по кредитам
2.4 Анализ кредитования физических лиц в ОАО«Белинвестбанк».
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ
/>/>ВВЕДЕНИЕ
Историческисложилось так, что основная функция банков — мобилизация ресурсов и ихдальнейшее размещение. Состав и структура активов современного банка весьмамобильны и изменчивы. Это связано с появлением новых финансовых инструментов,развитием финансовых рынков, вследствие чего банк расширяет перечень проводимыхопераций, которые различны по трудоемкости, прибыльности и степени риска.
Однако,несмотря на появление разнообразных функциональных обязанностей банков вобласти обслуживания клиентов, кредитование текущей деятельности клиентовпо-прежнему остается традиционным банковским активом, приносящим основную частьдоходов.
Вслед заденьгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества.Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личныхпотребностей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либоприменить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своегодела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в своераспоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишьв будущем.
В связи спереходом банковской системы Республики Беларусь на качественно новый уровеньвопрос улучшения методологии и практической организации кредитования текущейдеятельности рассматривается и изучается каждым банком.
Банкзаинтересован, чтобы в условиях ожесточенной конкуренции организациякредитования текущей деятельности была поставлена на высоком уровне. Для этогоработникам кредитного отдела необходимо не только детально изучать связанные сданным вопросом теоретические аспекты, но и постоянно совершенствовать своипрактические навыки, использовать методы кредитования, применяемые иностраннымибанками, разрабатывать самостоятельные программы, направленные на достижениевысоких результатов в области кредитной работы.
Такой банксможет привлечь большее количество солидных клиентов, увеличить обороты поссудным операциям, а, значит, и получить больше доходов. Это, в свою очередь,позволит банку повысить рейтинг и, в конечном итоге, занять достойное место нарынке банковских услуг.
Цельдипломной работы – проанализировать современное состояние организациикредитования физических лиц в ОАО «Белинвестбанк» и на основе этого анализавыработать предложения по ее совершенствованию. В работе также ставилась задачаизучить практику выдачи и погашения кредитов физических лиц.
Чтобыполучить глубокое и полное представление об изучаемой теме, предполагаетсярассмотреть основные теоретические положения, методы и организационные вопросыкредитования заемщиков, с использованием практического материалапроанализировать деятельность конкретного банка в этой области, также датьоценку существующим проблемам и предложить пути их решения.
Данная работа состоит из введения, трех глав,заключения, списка используемых источников.
В первой главе раскрывается сущность и видыбанковского кредита населению; рассматривается понятие потребительскогокредита, его виды и роль в жизни населения.
Вторая глава посвящена организации кредитованиянаселения банками Республики Беларусь на примере ОАО «Белинвестбанк»; проведенанализ кредитования физических лиц за период с 2003 по 2005гг.
В третьей главе рассмотрены проблемы кредитованияфизических лиц и предложены пути их решения.
Принаписании дипломной работы были изучены Гражданский кодекс Республики Беларусь,Банковский кодекс Республики Беларусь, Законы „О залоге“,соответствующие Указы Президента Республики Беларусь, Постановления СоветаМинистров Республики Беларусь, Постановление Национального Банка Республики Беларусь»Об утверждении правил размещения банками Республики Беларусь денежныхсредств в форме кредита" и другие нормативные документы.
В качествеисточника экономической информации использован практический материал ОАО«Белинвестбанк»

/>/>/>/>/>1. СУЩНОСТЬКРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА/> 1.1 />/>/>Сущность кредита и его принципы
Для характеристики сущности кредитанеобходимо рассмотреть специфику его внутренних свойств, отличающих его отдругих экономических категорий.
В практической экономическойдеятельности кредит представляет собой передачу во временное пользованиематериальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитныеотношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которыхотличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива инеизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты,присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.
Экономическая наука о деньгах и кредитеизучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этойсвязи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать какопределенный вид общественных отношений. То есть, кредит — это экономическиеотношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движениястоимости.
При выявлении сущности кредита важнопридерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести кследующему:
-   все разновидности кредита должныотражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживатьразнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты наприобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать вовнутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах.Однако независимо от потребностей, которые обслуживают кредит, его суть неменяется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.
-   вопрос о сущности кредита надорассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделокзаемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств –возвратность становится не обязательным для кредита как экономическойкатегории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделкене означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.
-   анализ сущности кредита предполагаетраскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность вцелом. Вот, почему, отвечаяна вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:структуру кредита, стадии движения и роль кредита [21].
 Участниками любойкредитной сделки являются кредитор и заемщик.
Субъектами кредитных отношений при совпаденииинтересов могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственныесубъекты и дееспособные физические лица, способные нести материальнуюответственность по обязательствам кредитной сделки. Однако данные субъекты впроцессе воспроизводства одновременно являются участниками множества другихотношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Спецификакредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторамии заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.
Кредитор — это субъекткредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Длянего характерно следующее:
-   он ссужает каксобственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;
-   он аккумулируетсредства и размещает их в кредит в сфере обмена;
-   он заинтересован впроизводительном использовании ссуженных средств, так как это гарантируетвозврат ссуды и выплату процентов;
-   его целью припредоставлении кредита является, как правило, получение прибыли в виде ссудногопроцента.
Развитиеотношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенномэтапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальныхфинансовых институтов — банков. Банкиры персонифицируют собой множествокредиторов, чьи временно свободные денежные средства аккумулируются банками.Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными такжеэмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами неявляется обязательным признаком кредитора. Он может ссудить стоимость, котораяучаствует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, прикоммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные дляреализации.
Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временносвободных средств и предоставлении их во временное пользование, в качествекредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества,частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционныефонды, физические лица, государства и т.д.
Посколькуцелью предоставления кредита является главным образом получение прибыли в видессудного процента, кредитор заинтересован в эффективном использовании заемщикомссужаемых средств. Кроме того, производительное использование кредитагарантирует возврат заимствованных ресурсов, которые являются либособственностью кредитора, либо привлеченными им средствами, подлежащимивозврату действительным собственникам. Таким образом, мобилизациявысвободившихся ресурсов кредитором в силу его экономических интересов носитпроизводительный характер. В условиях рыночного хозяйства это означает, чтокредитование выступает в форме ссуды капитала.
Заемщик — субъект кредитногоотношения, получающий ссуду и обязанный ее возвратить в установленный срок.
Заемщикамимогут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостатоксобственных средств — государственные предприятия, акционерные общества,частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Вместе с тем, одного желанияполучить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качествезаемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридическиегарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такимигарантиями могут быть, например, предоставление залога в качестве обеспеченияссуды, обязательство гаранта (как правило, крупного банка) погаситьзадолженность по ссуде в случае неплатежеспособности заемщика и т.д.
Необходимо отметить, чтоэкономические субъекты в рамках кредитных отношений могут менять своюэкономическую роль: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Длясовременного уровня развития товарно-денежных отношений характерно такжеодновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков.Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельностиявляются и кредиторами, и заемщиками.
 Кредитор передает вовременное пользование заемщику стоимость в денежной или товарной форме, котораяв силу присущего ей своеобразия получила название ссуженной стоимости.
Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводукоторого возникает кредитное отношение. Она обладает специфическими чертами,характеризующими ее как объект именно кредитных отношений.
Во-первых, движение ссуженной стоимостиносит возвратный характер, от кредитора к заемщику, а затем от заемщика ккредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяетсясохранением прав собственности на нее у кредитора, а обеспечение возвратадостигается в процессе использования ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика.
Во-вторых, ссуженной стоимости присущ,как правило, авансирующий характер. Авансирование имеет место в случае, еслииспользование ссуженной стоимости подразумевает получение дохода иликакого-либо иного эффекта. Целью получения ссуды является не только покрытиевременного недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода врезультате использования ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованиюдоходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженныхсредств в своей хозяйственной деятельности. Авансирование носит кредитныйхарактер, то есть составляет особенность именно ссуженной стоимости, еслисоблюдается возвратность средств, выданных в ссуду. В то же время прикомпенсационных кредитных сделках ссужаемая стоимость не носит авансирующегохарактера и используется на покрытие уже произведенных за счет собственныхсредств заемщика затрат.
В-третьих, ссуженная стоимость временнопрекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика. Если бывременное высвобождение средств у кредитора происходило вне кредитныхотношений, ссуженная стоимость прекратила бы свое движение, временно пересталабы функционировать. Это явилось бы причиной замедления воспроизводственногоцикла у заемщика и снижения общей эффективности производства. Став объектомпередачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственномпроцессе нового владельца.
В-четвертых, использование ссуженнойстоимости позволяет обеспечивать непрерывность производства и на этой основеускорять воспроизводственный процесс. Это свойство ссуженной стоимостиобусловлено тем, что использование кредита дает возможность сократитьпотребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства испособствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла,непрерывности оборота средств.
Итак, каждый структурный элемент кредитахарактеризуется значительным своеобразием и отражает специфику кредитныхотношений. Однако анализа одного из субъектов или объекта кредита ещенедостаточно для определения содержания кредита как целостного явления.Сущность кредита как экономической категории может быть выражена толькохарактеристикой всех его элементов в единстве. Недооценка этого положения можетпривести к негативным последствиям на практике. Абсолютизация одного изэлементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитнойполитики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессовв кредитной сфере [35].
 Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюденииопределённых принципов, которые являются главным элементом системыкредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита. К принципамкредитования относятся:
1)   принцип возвратности;
2)   принцип срочности;
3)   принцип обеспеченности;
4)   принцип деффиреренцированности;
5)   принцип платности;
6)   принцип целевого использования.
Возвратность кредита – является той особенностью, котораяотличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорийтоварно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать,поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют длякредитования временно свободные денежные средства предприятий, населения. Этисредства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк сразличных сегментов рынка, в них и уходят. Главная особенность таких средствсостоит в том, что они подлежат возврату (должны быть возвращены) владельцам,вложивших их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковскоеправило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должнысоответствовать размерам и срокам его обязательств.
Срочность кредита — этот принцип отражает необходимость его возврата не в любоеприемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный вкредитном договоре. С переходом на рыночные условия хозяйствования этомупринципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдениязависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежнымисредствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдениеэтого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческихбанков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципасрочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новыхкредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачиваяповышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаютсябанком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей иокупаемости затрат, но не выше нормативных.
Обеспеченность кредита — этот принцип выражаетнеобходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора привозможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств, т.е. наличие узаемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременныйвозврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии,договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашениякредита.
Дифференцированностькредитования — означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу овыдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит долженпредоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть егосвоевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться наосновании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовоесостояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщикавозвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальныхзаемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность,обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности натекущий момент и в перспективе. Степень кредитоспособности (или уровенькредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частногокредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретнойссудой, выданной клиенту
Платность кредита -означает внесениеполучателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нуждденежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляетсячерез механизм банковского процента. Ставка банковского процента — это своегорода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующеевоздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их наувеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств.Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатойпроцентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержаниюсвоего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличенияресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их насобственные и другие нужды.
При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитыватьследующие факторы:
— ставка рефинансированияНационального банка Республики Беларусь;
— структура кредитныхресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
— спрос на кредит состороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
— срок, на которыйберется кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимостиот обеспечения;
— стабильность денежногообращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата закредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесцениванияденег).
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитованияпозволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровнеобоих субъектов кредитной сделки — банка и заемщика.
Целевого использования– этоиспользование суммы кредита на те цели на которые он был выдан.
Представление о кредите не может быть полным без раскрытия законов егодвижения. Законы кредита – это экономические законы, которые представляютобъективно существующие устойчивые причинно- следственные связи междуэкономическими явлениями, в частности, между кредитом и другими экономическимикатегориями. В законах кредита раскрываются наиболее типичные, существенныечерты развития и функционирования кредитных отношений. Законы кредитаконкретны, проявляются прежде всего как законы его движения, т.е. законыдвижения ссужаемой стоимости. В связи с этим в перечне законов кредитаправильно в первую очередь выделить закон возвратности ссужаемой стоимости.
Закон возвратности кредита, в отличии от собственных или бюджетных средств,отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, т.е. к своему исходномупункту движения. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается та жессуженная стоимость, которая передавалась во временное пользование. Причем этастоимость совершает двойной кругооборот – в хозяйственном обороте заемщика и спроцентами возвращается банку.
Закон сохранения ссуженной стоимости означает, что средства, предоставляемые во временноепользование, возвратившись к кредитору, не должны терять своей покупательнойспособности. Ссужаемая стоимость возвращается к кредитору в денежной форме идолжна реально возрасти за счет выплачиваемого процента. Тем не менее вусловиях высокой инфляции вследствие обеспечения денег кредитор может получитьот заемщика реально меньшую стоимость, чем ту, которую он ссужал. Поэтомупроцент за кредит должны перекрывать темпы инфляции.
Закон равновесия между высвобождаемыми иперераспределяемыми на началах возвратности ресурсами регулирует зависимость кредита от источников егообразования. Банки как кредитные институты, выполняющие посреднические функциив перераспределении временно свободных средств, могут осуществлять кредитныеоперации в пределах аккумулированных ими средств.
Закон срочности кредита отражает временный характер кредитного отношения.Особенностью кредитной сделки является предоставление ссужаемой стоимости тольково временное пользование, что объясняется и временным характером высвобождениясредств у кредитора и сохранения им прав собственности на них. Времяфункционирования кредита зависит от ряда факторов, в том числе временивысвобождения ресурсов. Чем продолжительнее время, на которое высвобожденастоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения срока еефункционирования в хозяйстве заемщика.
Законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, ониопределяют направление его движения, связи со смежными экономическимикатегориями. Отход от требований этих законов, нарушение их сущностиотрицательно влияют на денежный оборот, дестабилизируют экономику.
Расширение и сужение сферы использования кредита имеет определенныепределы, которые принято называть границами кредита. Экономические границыкредита следует понимать как предел отношений по поводу возвратногодвижения стоимости. Как материальный процесс кредит имеет пространственную,временную и качественную определенность. Это означает, что кредитные отношениязанимают строго определенное положение в пространстве, кредит конечен вовремени и обладает совокупностью только ему присущих свойств.
На макроэкономическом уровне выделяют внешние и внутренние границыкредита. Внешние границы отделяют отношения во времени и пространстве от всехдругих экономических отношений. Так, параметры кредитной сферы зависят отобъемов бюджетного финансирования экономики, размер кредитных вложенийвоздействует на совокупную денежную массу и т.д. Внутренние границы показываютобъективно допустимую меру развития отдельных форм кредита – банковского,коммерческого, потребительского – в пределах внешней границы кредитныхотношений. Установление экономических границ кредита предусматривает ихколичественную и качественную характеристику. Количественные границы кредита– это границы кредитных вложений в народное хозяйство в конкретныйпериод времени. Качественные границы кредита или границы (сферыдействия) кредитных отношений обусловлены возникновением кредита, егонеобходимостью и возможностью. Избыточное предоставление кредита негативновлияет на экономику, приводит к перекредитованию предприятий, образованию засчет заемных средств повышенных запасов, в которые отвлекаются ресурсы.Избыточное предоставление кредита ослабляет заинтересованность предприятий вэкономном, эффективном использовании заемных ресурсов. Если же потребностипредприятий в средствах удовлетворяются за счет кредита не полностью, возникаюттрудности в приобретении необходимых производственных ресурсов, что влечет засобой замедление воспроизводственных процессов. Если у предприятий-заемщиков недостает реальной материальной ответственности за результаты использованияссуженной стоимости, нет и гарантии нормального функционирования кредитных отношений,возвратности ссужаемой стоимости. При определении границ применения кредитаважно учитывать, что кредит – это метод возвратного предоставления средств, ипоэтому предоставление ссуд возможно исходя из наличия необходимых условийвозврата заемных средств. Наиболее приемлемым является предоставление ссуд дляавансирования их оборотных средств заемщика. При этом имеется в виду, что такиесредства высвобождаются после завершения кругооборота и могут служитьисточником погашения ссудной задолженности. Приемлемой сферой применениякредита выступает также потребность в средствах для увеличения основных фондов.Погашение таких ссуд может производиться в пределах срока окупаемости затрат накапиталовложения, в основном за счет прибыли заемщика, образующейся за счетиспользования обновленных основных фондов.
Исходя из функций, выполняемых кредитом, выделяют функциональныеграницы – перераспределительную и эмиссионную (антиципационную).Перераспределительная граница кредита показывает обоснованные пределы перераспределениясредств на основе кредита. На практике это означает, в частности, что активныеоперации банков должны увязываться с их депозитными операциями. Выдача кредитовбанками должна осуществляться в пределах имеющихся у них свободных ресурсов, апри недостаточности последних – за счет средств, заимствованных у другихбанков. Однако в качестве источников кредитования используются и вновьсозданные ресурсы, т.е. эмитированные средства. В этом случаи проявляютсяантиципационные свойства кредита, заключающиеся в его способности опережать вовремени создание накоплений в товарной и денежной формах. Эмиссионные кредитывыдаются под будущие затраты, под еще не произведенную продукцию и прямо влияютна совокупную денежную массу. Их объем не может быть произвольным иопределяется обоснованной эмиссионной границей. Речь идет об управляемой,контролируемой кредитной эмиссии.
Место и роль кредита в экономическом смысле общества определяются, преждевсего, выполненными им функциями. Функции кредита вытекают из его сущности,позволяют раскрыть ее с позиции тех задач, которые решаются в экономике спомощью кредита. Функции кредита отражают его практическую значимость ивзаимодействие с другими экономическими категориями. С этих позиций выделяютдве главные функции кредита – переаспределительную функцию и функциюзамещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионную).
Назначение перераспредилительной функции заключается в том, чтопосредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических ифизических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах другихюридических и физических лиц. Перераспределение стоимости может происходить поотраслевому и территориальному признакам. Межотраслевое перераспределениепроисходит, когда стоимость передается от кредитора, предоставляющего однуотрасль, к заемщику-предприятию другой отрасли. Средства, аккумулируемыебанками, теряют ведомственный характер, они вливаются в общие банковскиересурсы и предоставляются предприятиям соответствующей отрасли независимо оттого, сколько от нее поступило ресурсов. Внутриотраслевое перераспределениестоимости на началах возвратности происходит во время получения кредитапредприятиями от отраслевых банков или в случае, когда донорами и заемщикамиявляются предприятия одной отрасли.
Для кредита не имеет значения расположения донора и заемщика относительнодруг друга. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.Независимо от того, имеет ли межотраслевое, внутриотраслевое илимежтерриториальное перераспределение ссужаемой стоимости, оно не сопровождаетсясменой собственника: собственность на передаваемую стоимость остается закредитором.
Можно выделить следующие особенности, присущие перераспределениюстоимости на основе кредита.
1)  Посредством кредита могутперераспределяться как валовой продукт, национальный доход, так и всематериальные блага, в частности, стоимость средств производства и предметовпотребления, созданных в предыдущие периоды, временно свободные ресурсы,аккумулированные в виде амортизации. По сути дела в процесс перераспределениячерез кредит может включаться все национальное богатство, в отличие, скажем, отперераспределения через госбюджет.
2)  С помощью кредитаперераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной формевыступают, к примеру, коммерческий и лизинговый кредит.
3)  Перераспределение посредствомкредита носит производительный характер. Для того чтобы возвратить кредит всрок и с процентами, заемщик должен включить полученные средства вхозяйственный оборот, в воспроизводственный процесс возрастания стоимости.
4)  Стоимость через кредит передаетсяв основном напрямую, без участия посредников. Кредитор и заемщикнепосредственно контактируют между собой. Хотя не исключаются случаи, когдакредит предоставляется при наличии третьего лица – гаранта.
Функция замещения наличных денег кредитными операциями(эмиссионная) отражает современнуюорганизацию денежного оборота, в частности, его совершение в основном вбезналичной форме. Перечисление денег банками с одного клиентского счета надругой дает возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуруденежного оборота. Как отмечалось выше, помещая и храня деньги в банке, клиентытем самым вступают в кредитные отношения с ним в качестве заемщиков. Предоставлениессуды банками производится в основном также в безналичной форме. Следовательно,безналичные расчеты являются кредитными операциями. В процессе движения кредитасоздаются кредитные орудия обращения, заменившие в современных денежныхсистемах действительные деньги, т.е. золото. Тем самым наряду с развитиембезналичного оборота, выделяется такое функциональное назначение кредита, какзамещение в обращении золота кредитными деньгами.
Помимо указанных в качестве главных, ряд авторов выделяет и другиефункции кредита. Например, контрольно-стимулирующую. Эта функция означает, чторазмещение, использование и возврат кредита контролируются как кредитором, таки заемщиком. Кредит стимулирует экономное использование ссуженной стоимостизаемщиком. При этом кредит должен соответствовать сроку, в течении которогоокупятся произведенные затраты, а полученный доход позволит выплатить проценты.В качестве функций кредита также называют экономию издержек обращения,концентрацию и накопление капитала [14]./>/>/>/>/>/> 1.2 Потребительскийкредит и его виды
Потребительский кредитотражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем поповоду кредитования конечного потребления. Он выдается населению дляудовлетворения потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемыхпредприятиям для производственных целей, по составу участников сделки,объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряетполучение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло быиметь только в будущем – при условии накопления суммы денежных средств, необходимойдля покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства идр. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает еготекущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой – ускоряетреализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капиталапроизводителей товаров.
Потребительский кредит вопределенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц снеодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребленияразличных социальных слоев и групп населения.                  
Рассрочка погашениякредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. Впроцессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается насоответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать приопределении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов ирасходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитовтесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда и услуг.
При выдачепотребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключаетсядоговор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита,его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое –по усмотрению сторон.
В качестве гарантиивозврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другиедоходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; закладсберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц и др.
На основании информации,предоставленной клиентом, кредиторы (банки) обязаны рассчитать, насколько вдействительности велик имеющийся в его свободном распоряжении доход. Для этогоработники банка используют средние данные о бюджетах семей с различной численностью,уровне цен, инфляции и т.п., проверяют полученные сведения на предмет выявлениябезопасности сделки с возможным кредитополучателем.
На практике переченьпотребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать погруппам. Классификация потребительских кредитов осуществляется по определеннымпризнакам:
a)   целевому характеру;
b)  субъектам кредитных отношений(банковские и небанковские);
c)    способу организации предоставленияссуженных средств (кредиты организованные и неорганизованные, прямые икосвенные);
d)   формам выдачи (товарные и денежныекредиты);
e)    степени покрытия кредитом стоимостипотребительских товаров, услуг (кредиты на полную стоимость или с частичной ихоплатой);
f)    способу погашения кредита (погашаемыепостепенно или разовым платежом);
g)   срокам выдачи (краткосрочные идолгосрочные).
В зависимости от целевого назначения потребительскиекредиты бывают:
1)   инвестиционные;
2)   для покупки особых товаров или оплаты услуг;
3)   на развитие личных хозяйств;
4)   целевые кредиты отдельным социальным группам;
5)   на целевые потребительские нужды;
6)   под банковские кредитные карточки и др.
К инвестиционным относятся кредиты на строительство,завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир,садовых домиков; благоустройства садовых участков; реконструкцию, капитальныйремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительства. Покупку и ремонтгаражей, строительства и ремонт надворных построек и др. Такие кредитыпредоставляются на сроки от 5 лет да 10 лет.
Выдача кредитов на финансирование недвижимостипроизводится в безналичной форме строго в соответствии с кредитным договоромпутем оплаты платежных поручений кредитополучателя. В случае, есликредитополучатель предоставил предварительный договор, выдача кредита осуществляетсяпосле предоставления основного договора.
 Сумма выдаваемогокредита определяется исходя из потребности кредитополучателя и егоплатежеспособности.
При расчете платежеспособности кредитополучателя может учитыватьсясовокупный доход его семьи. При этом члены семьи кредитополучателя даютписьменное согласие на включение их доходов в расчет платежеспособностикредитополучателя.
 При недостаточности платежеспособностикредитополучателя кредит может быть выдан:
a)  если чистый доходкредитополучателя составляет не менее 30% среднемесячного платежа по кредиту иначисленным процентам, за первый год – при наличии одного или несколькихпоручителей, платежеспособность которых составляет не менее 100%среднемесячного платежа по запрашиваемому кредиту и начисленным процентам загод, в течении которого сумма платежей по кредиту имеет наибольшее значение;
b)   если поручитель обеспечивает уплатуобязательств кредитополучателя по кредитному договору в части основного долгазалогом прав по депозитному договору, заключенному с банком.
 Стоимость кредитуемого проекта определяется:
 - при покупке жилого дома, квартиры, садового домика, гаража — постоимости, указанной в договорах купли-продажи;
 - приприобретении жилого дома, квартиры, садового домика, гаража по договору мены –по сумме доплаты, указанной в договоре мены.
 - при строительствесадовых домиков, гаражей, а также строительстве жилых домов — по смете в случаепривлечения подрядчика и/или по сумме, указанной кредитополучателем в перечнестроительных материалов при осуществлении строительства собственными силами;
 - при долевомстроительстве квартиры — по стоимости, указанной в договоре о долевомстроительстве;
 - при приобретенииквартиры путем принятия участия в местных жилищных облигационных займах счастичной оплатой квартиры на ранней стадии ее строительства — по стоимостиуказанной в договоре участия в жилищном займе;
 - при строительствеквартиры в составе ЖСК, МЖК, других организаций граждан-застройщиков — постоимости, указанной в справке ЖСК, МЖК, других организацийграждан-застройщиков о стоимости квартиры;
Доля участия кредитополучателя собственными средствами в финансированиикредитуемого проекта не должна быть менее 30%. Полученные им займы ибезвозмездная финансовая помощь учитываются в качестве собственных средств.
Срок пользованиякредитомустанавливается в зависимости от цели в следующих пределах:
— на строительство, покупку, мену жилого дома, квартиры,приобретение квартиры путем принятия участия в местных жилищных облигационныхзаймах с частичной оплатой квартиры на ранней стадии ее строительства – до 10лет;
— на строительство ипокупку садового домика и гаража до 5 лет.
Доляучастия кредитополучателясобственнымисредствами в финансировании кредитуемого проекта не должна быть менее 20%. Получаемыеим займы и безвозмездная финансовая помощь учитываются в качестве собственныхсредств.
Пристроительстве жилого дома или квартиры доля участи кредитополучателясобственными средствами на день выдачи кредита может составлять 10%. В этомслучаи оставшиеся 10% от стоимости жилья вносятся кредитополучателем в течениисрока кредитования. Сроки и размеры взносов кредитополучателя оговариваютсякредитным договорам.
Исполнение обязательствпо кредитному договору может обеспечиваться:
— поручительством, гарантией;
— гарантийным депозитомденег;
— залогом недвижимого идвижимого имущества;
— страхованиемкредитодателем риска невозврата кредита
-другими способами,предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.
При этом обеспечениемисполнения обязательств по кредитному договору может быть один или несколько(одновременно) из вышеперечисленных способов.
Размер и способобеспечения исполнения кредитополучателем обязательств определяются в каждомконкретном случае исходя из особенностей кредитной операции.
Поручителем можетвыступать юридическое лицо, а также дееспособное физическое лицо, имеющеепостоянную прописку в Республике Беларусь и постоянный источник доходов.
Погашение (возврат)кредита и уплата начисленных процентов за пользование им производятсяфизическими лицами в рамках условий кредитного договора наличными деньгами илив безналичной форме способами, не противоречащими законодательству РеспубликиБеларусь.
Уплатаначисленных процентов производится ежемесячно.
Припредоставлении кредитов физическим лицам на финансирование недвижимостиосуществляется последующий контроль за их целевым использованием.
Подоговорам о предоставлении кредитов на покупку, мену жилого дома (его доли),квартиры (ее доли), садового домика, автомобильного гаража проверка целевогоиспользования кредита осуществляется филиалом один раз в течении срокапользования кредитом, если иное не предусмотрено договорам. По иным договорам опредоставлении кредитов на финансирование недвижимости сроки и количествопроверок целевого использования кредитов определяются кредитным договорам сучетом необходимости контроля за соблюдением сроков ввода объекта недвижимостив эксплуатацию.
Результатыпроводимых проверок оформляются актом проверки, который подписываетсяответственным исполнителем и кредитополучателем, рассматривается начальникомкредитной службы и руководителем филиала.
Приустановлении факта нецелевого использования кредита кредитный работник вписьменной форме уведомляет кредитополучателя о необходимости досрочно возвратитьсумму, использованную не по целевому назначению, и уплатить повышенный размерпроцентов за пользование кредитом с даты выдачи кредита (части кредита) до датыуплаты суммы нецелевого использования, что предусматривается в кредитномдоговоре.
Льготные кредиты предоставляются на строительство(реконструкцию) или приобретение жилых помещений малообеспеченнымтрудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся вулучшении жилищных условий. Максимальный срок, на который предоставляетсяльготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока (например, до 20лет).
Острота жилищной проблемы предоставляет расширениесферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальноежилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.
Особую группу кредитов банков составляют кредиты натекущие (неотложные нужды):
1)   на оплату обучения (в высших и средних специальных учебных заведениях) предоставляютсяпутем безналичного перечисления средств на счет учебного заведения на основаниидоговора, заключенного с ним и (или) счета-фактуры (другого документа). Пожеланию кредитополучателя банк может заключит кредитный договор на открытиекредитной линии и производить оплату в сроки, установленные договором с учебнымзаведение. Кредит выдается одному из близких родственников обучающегося (ст. 60Кодекса Республики Беларусь «О браке и семье») или непосредственно самомуобучающемуся при условии наличия у него постоянного источника дохода.
2)   на лечение предоставляются,как самому кредитополучателю, так и членам его семьи путем безналичногоперечисления средств (на оплату лечения и платных медицинских услуг, наприобретение санаторно-курортных путевок, на оплату приобретаемых лекарств).
3)   на ритуальные услуги предоставляются путем безналичного перечисления средств на счетапредприятий (индивидуальных предпринимателей), занимающихся изготовлением иустановкой памятников (оград), оказанием других ритуальных услуг на основаниидоговора.
4)    кредит на приобретение автомобиля (транспортныхсредств) предоставляется путембезналичного перечисления средств на счет продавца на основании: счета-фактурыи (или) договора купли-продажи, нотариально заверенного договора купли-продажилибо справки-счета комиссионного магазина в случае приобретения автомобиля уфизического лица. При оформлении приобретаемого автомобиля в качествезалогового обеспечения кредит предоставляется в размере до 70% стоимостиавтомобиля.
5)   кредит на приобретение товаров отечественныхпроизводителей предоставляется путембезналичного перечисления средств на счета организаций – продавцов попредоставленным счетам-фактурам.
6)   кредиты на иные потребительские нужды выдается на оплату приобретаемых товаров и оказываемыхуслуг на основании договора (за исключением когда кредит выдается путемрасчетного чека, чековой книжки или наличными деньгами).
Кредиты на развитие личных хозяйств выдаются на покупку сельскохозяйственной техники,транспортных средств; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов;покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений.
Социальный характер носят все виды потребительскогокредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам(молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлентем, что их функционирование имеет целью решение общественных задач — укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров запредприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило,выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка;обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебногозаведения.
Нецелевые потребительские наличные кредиты могут предоставляться населению коммерческимибанками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственнымиорганизациями без обязательного указания целей использования кредита. Это можетбыть кредит на неотложные нужды, на осуществление затрат, возникающих в связи сособыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай,стихийное бедствие, получение образования).
Кредиторы-банки могут выдавать потребительские кредитыкредитополучателям, обращающимся в банк непосредственно (прямые кредиты) иличерез посредников, например, торговую организацию, предприятие по оказаниюуслуг проката, ломбард, которые продают товар потребителям, оказывают услугиили обслуживают их под обязательства кредитополучателя (косвенные кредиты).
Косвенному кредитованию потребителей коммерческимибанками соответствуют методы продажи и характер спроса на товары длительногопользования. Значительная доля покупателей приобретает вещь с отсрочкой платежа(продажа в кредит) под определенные финансовые обязательства, и эта практикапоощряется розничными организациями, которые предлагают товары в кредит, чтобыувеличить свой товарооборот. А так как торговые организации не всегдарасполагают денежными средствами, чтобы покрыть всю задолженность по кредиту,предоставляемому ими получателю, они сами обращаются за кредитами в банки.
Прямое кредитование каждого потребителя банком –относительно длительная процедура. Она предусматривает личную беседу склиентом, изучение предоставленной документации, проверку кредитоспособностикредитополучателя, обеспечения его гарантии возврата ссуд. Все это требуетзначительных затрат времени работников банков.
Косвенные кредиты банков торговым организациям болееобеспечены, чем прямые кредиты потребителю. Торговая организация располагаетсобственными средствами, берет на себя часть работы по оформлению кредита, поконтролю за его возвратом.
Все же косвенное кредитование заключает в себеопределенные риск для банка, поскольку он не вступает в непосредственныйконтакт с потребителями продукции и не может оценить их финансовое положение,кредитоспособность. Отношение к своим обязательствам некоторыхкредитополучателей (физических лиц), приобретающих товары длительногопользования с рассрочкой платежа, отличается от поведения клиентов, получающихкредиты непосредственно в банке [13].
Особенностью развития потребительского кредита являетсяиспользование банковских пластиковых карточек.
Кредитная карточка – именной денежный документ,выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретениятоваров и услуг в розничной торговле, а также получения кредита клиентом отэмитента. Это удобное платежное средство, позволяющее приобретать товары иуслуги с отсроченной оплатой. В кредитной карточке указываются имя владельца,номер его счета, образец подписи, срок действия карточки, фирменный знак иназвание финансового учреждения (банка), ее выдавшего. На карточке имеетсямагнитная лента с кодировкой данных о владельце и банке. Это необходимо для«считывания» автоматизированными электронными средствами.
Кредитная карточка предполагает участие трех сторон:банка, предоставляющего кредит; клиента, заинтересованного в кредите; торговойорганизации (продавца), заинтересованной в том, чтобы продавать свои товары иуслуги. Карточка с выделенными символами, выданная банком покупателю, служитдля торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытиекредита ее владельцу. Карточка выдается клиенту (за определенную плату),состояние депозитных и кредитных операций с банком которого удовлетворительное.Банк должен быть уверен, что клиент намерен и в состоянии оплатить свои долги.Банки могут требовать материальную гарантию возврата кредита (залог, депозит).Операции с кредитной карточкой производятся при заключении кредитного договорамежду банком-эмитентом и держателем карточки.
По каждой карточке устанавливается кредитный лимит,который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режимаиспользования карточки владельцем.
Предъявляя кредитную карточку, клиент подписывает счет(картсчет) в торговой организации или предприятии сферы услуг, которыепериодически производят расчеты с учреждением – эмитентом данной кредитнойкарточки путем списания сумм со счета клиента. С развитием кредитных карточексвязаны расчеты через «терминалы» в торговых точках: банковская кредитнаякарточка вставляется в специальное электронное устройство в магазине, исредства со счета покупателя перечисляются на счет магазина.
Достоинства кредитных карточек очевидны для всехучастников. Покупатель (кредитополучатель банка) приобретает товар сразу, аоплачивает через некоторое время, уже погашая кредит. Карточки удобны: нетребуется носить при себе большие суммы денег (тем более что не всегдаизвестно, сколько их понадобится); не нужно тратить время, чтобы снять деньгисо счета в банке или оформить кредит. При утере карточки нашедшему практическиневозможно воспользоваться ею, так как существует много методов защитыкарточек.
Торговые предприятия благодаря кредитным карточкамувеличивают объемы продаж и соответственно доходов; расширяется круг ихпокупателей; растет перечень дополнительных услуг клиента; повышаетсяконкурентоспособность.
Выигрывают и банки, получая проценты за кредит,предоставляемый владельцам карточек, и расширяя список услуг клиентам.Кредитные карточки облегчают предоставление потребительского кредита и служаторудием платежа, сокращая потребность в наличных деньгах [12]./>/>/>/>
/>/>2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ/>/>/>/>/>/> 2.1 Процедурарассмотрения вопроса о предоставлении кредита, оформление и выдача кредитов вОАО «Белинвестбанк»
Процесс кредитования, в частности кредитование физических лиц, условноможно разделить на несколько этапов. Среди них:
a)  подготовительный этап;
b)   этап рассмотрения кредитного проекта;
c)    этап оформления кредитнойдокументации;
d)   этап использования кредита ипоследующего контроля в процессе кредитования.
На подготовительном этапе изучаются возможностипредоставления кредита. Вначале происходят переговоры между банком и клиентом.Инициатором кредитования чаще является клиент, обращающийся в банк с просьбой ополучении кредита, после чего и происходят переговоры.
В процессе этих переговоров необходимо:
1)  установить,насколько возможна выдача кредита в соответствии с текущей политикой кредитногоучреждения;
2)  определить цель;
3)  выбрать тот видкредита и метод кредитования, которые более всего подходят для данной кредитнойсделки;
4)  осуществитьпредварительный анализ риска возможной выдачи кредита, источники возврата ссуди уплаты процентов за их использование;
5)  обеспечитьоперативность проведения предварительного этапа, не затягивать решение банка овозможной выдаче кредита;
6)  дать понятьклиенту, что переговоры не дают оснований для окончательного вывода овозможности предоставления ссуды;
7)  проконсультироватьклиента, какие документы необходимо представить в банк для решения вопроса.
Вслед за переговорами и предварительным анализом наступает этапрассмотрения кредитного проекта на основе официально представляемых в банк документов.Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от белорусских банковосторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования инадежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этогоэтапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.
На этапе оформления кредитной документации работники банкаоформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводятспециальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).
На этапе использования кредита, осуществляется наблюдение закредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии),целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой исвоевременностью возврата ссуд.
Следует сказать о том,что проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам поступают в пользубанка — кредитора в размере и в порядке, предусмотренных кредитным договором. />
На этапе использования кредита не прекращается оперативный итрадиционный анализ кредитоспособности клиента, при необходимости проводятсявстречи, переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредитования.
На данной стадии осуществляется последующий контроль за движениемкредита. Особое внимание уделяется контролю за просроченными кредитами, зассудами, длительное время не возвращаемыми банку. Совместно с клиентом банкиразрабатывают меры, способствующие возврату кредитов, решают вопросы об ихпролонгации, при необходимости составляется новый кредитный договор,изыскиваются дополнительные гарантии, уточняется дальнейшая возможностькредитования неплатежеспособных клиентов.
Приобращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный кредитныйинспектор выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняетему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов,необходимых для получения кредита.
Дляполучения кредита и оформления кредитного договора кредитополучательпредоставляет в банк следующие документы:
1)   заявление на имя руководителяфилиала;
2)   паспорт (вид на жительство) кредитополучателя и егогаранта (поручителя);
3)   справки с места работы кредитополучателя и его гаранта(поручителя) или иной документ, подтверждающий доходы, полученные не менее чемза шесть последних месяца и произведенные из низ удержания (подоходный налог,взносы, алименты, компенсации ущерба, погашения задолженности и уплатапроцентов по другим кредитам и др.);
4)   анкету кредитополучателя и егогаранта (поручителя);
5)   для индивидуальных предпринимателей – копиюсвидетельства о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, копиюгодовой (квартальной) декларации о доходах, предоставляемой в налоговые органы(с отметкой ИП о том, что копия верна), копию расчета единого налога идокумента, подтверждающего его оплату (для предпринимателей-плательщиковединого налога) за последние три месяца, копию документа об оплатефиксированного налога (для предпринимателей-плательщиков фиксированного налога)за последние три месяца, годовой отчет о размере полученной выручки, справку одоходах за год (для предпринимателей-плательщиков фиксированного налога);
6)   справку о размере пенсии – длянеработающих пенсионеров;
7)   в случае если гарантом (поручителем) являетсяюридическое лицо – документы, подтверждающие его правоспособность иплатежеспособность;
8)  право устанавливающие и другиедокументы на предлагаемое в качестве залога имущество кредитополучателя или егогаранта (поручителя), если право собственности или хозяйственного ведения нанего должно быть документально подтверждено;
9)   иные документы по требованию банка.
Срокрассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и егосуммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакетадокументов до принятия решения 10 банковских дней — по кредитам на неотложныенужды и 1 месяца — по кредитам на приобретение недвижимости.
Кредитныйинспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений,указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента имаксимально возможный размер кредита.
При проверкесведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитнуюисторию заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам.
Послеизучения предоставленных документов ответственный исполнитель составляетписьменное заключение о возможности выдачи кредита, которое подписываетсяисполнителем, визируется начальником кредитного отдела (заместителем), приналичии – начальником юридической, информационно-аналитической служб и передаетдокументы в кредитную комиссию либо руководителю филиала (уполномоченному имлицу) для принятия решения о выдаче кредита.
Заключениекредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения,заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.
Пакетдокументов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения,кредитный инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения опредоставлении (отказе в предоставлении) кредита.
Уполномоченное должностное лицо анализируетпредоставленный пакет документов и принимает решение по предоставлению кредитафизическому лицу путем подписания кредитного заключения. В случае еслиуполномоченное должностное лицо не согласно с предоставлением кредита, оноделает надпись в кредитном заключении. После принятия решения о предоставлениикредита пакет документов передается сотруднику подразделения, котороепроизводит предоставление кредита.
Востальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитныйкомитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, атакже оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентомработы кредитного комитета.
Кредитный инспектор делает отметку о принятомуправляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка,решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) исообщает об этом решении заемщику.
Кредитополучатель может получить отрицательный ответ впредоставлении кредита в случаях:
1)  неполном, неконкретном заполнениизаявления-анкеты, указании ложных сведений в заявлении-анкете;
2)  наличии просроченной(сомнительной, безнадежной) задолженности по иным кредитам, полученным в банке,установления фактов несвоевременного погашения задолженности по основному долгуи/или процентам в прошлом сроком 30 календарных дней и более;
3)  установления неплатежеспособностикредитополучателя (поручителей), а также их несоответствия критериямприемлемости;
4)  установления фактанедееспособности кредитополучателя и поручителей;
5)  наличия соответствующей информациио кредитополучателе и его супруге в листе ограничений;
6)  иным причинам, приводящим квысоким кредитным рискам в случае выдачи кредита.
Припринятии положительного решения о предоставлении кредита сотрудник банка,отвечающий за предоставление кредита, извещает кредитополучателя оположительном решении и оговаривает дату и время подписания кредитного договора(иных договоров, связанных с предоставлением кредита). Вносит соответствующуюинформацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков. Дополнительнопроверяет наличие и правильность заполнения всех документов, необходимых длязаключения кредитного договора. Затем передает кредитополучателю экземпляр кредитногодоговора, а поручителям экземпляры договоров поручительств. Дополнительно разъясняеткредитополучателю и поручителям их права и обязанности, вытекающие иззаключенных договоров. При необходимости оговаривает с кредитополучателемпорядок последующей проверки обеспечения и целевого использования кредита.
Важное значение, особенно в существующих экономическихусловиях, приобретает обеспечение кредита.
Способомобеспечения обязательств по кредиту признается установленная по соглашениюсторон специальная мера имущественного характера, направленная на надлежащееисполнение обязательств и предоставляющая кредитору определенную гарантиюудовлетворения его требований или возмещения убытка, который может возникнутьиз-за неисполнения им ненадлежащего исполнения обязательств должника.
Главнаяпричина, по которой банк требует обеспечение – риск понести убытки в случаенежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью.Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случаеневозврата кредита банк получает преимущество перед другими кредиторами.
Обеспечительные обязательства по возврату кредитаоформляются вместе с кредитным договорам и являются обязательным приложением кнему. Важнейшими видами обеспечения кредитов являются:
a)   гарантийный депозит денег;
b)   залогом недвижимого и движимого имущества;
c)   поручительство,гарантия;
d)   страхование кредитополучателем рискане возврата кредита и другими способами, предусмотренными законодательствомРеспублики Беларусь или договором (неустойка, удержание имущества должника идр.)
Обеспечение исполнения кредитополучателем обязательств по кредитномудоговору может быть один или несколько (одновременно) из вышеперечисленныхспособов.
Размер и способ обеспечения исполнения кредитополучателем обязательств покредитному договору определяются в каждом конкретном случае исходя изособенностей кредитной операции.
Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитногодоговора и на условиях, предусмотренных в нем. Основанием для заключениякредитного договора является решение о предоставлении кредита, принятоесоответствующим коллегиальным органом банка или уполномоченным должностнымлицом банка в пределах установленных лимитов выдачи и (или) лимитовзадолженности.
Кредитный договор подписывается руководителем и главным бухгалтеромфилиала (уполномоченными ими лицами) и кредитополучателем.
При этом главный бухгалтер филиала (уполномоченное им лицо), согласноусловий кредитного договора, обеспечивает контроль за правильностью исвоевременностью отражения кредитных обязательств в бухгалтерском учете.
Кредитный договор должен быть завизированным ответственным исполнителем,начальником кредитной службы, юристом банка и начальником (специалистом) службы(при ее наличии), занимающейся вопросами обеспечения исполнения обязательств покредитному договору.
В кредитном договоре, состоящем из двух и более страниц, должна бытьподписана каждая страница, либо договор должен быть прошит и скреплен подписямисторон и оттиском печати банка.
Анализ кредитоспособности.
Анализ финансового положения заемщика и оценка качества кредитной заявкипредставляют собой сложный и творческий процесс. Кредитному работникунеобходимо изучить способность заемщика получить доход, который был быдостаточен для своевременного погашения долга. Он не ищет повода для отказа ввыдаче ссуды. Вместе с клиентом он определяет рациональные условия дляпредоставления и погашения ссуды.
Однако понятно, что потенциальный клиент заинтересован в доказательствесвоего устойчивого финансового положения, поэтому он может неверно оценить своивозможности в погашении ссуды. Здесь кредитный работник должен помочь клиентуправильно спланировать и определить доходы и расходы, с тем, чтобы возможнобыло организовать стабильное поступление платежей по ссуде и не допуститьпросрочки задолженности.Кредитору, прежде всего, нужна гарантия своевременноговозврата кредита. Поэтому, чтобы определить, будет ли заемщик в состояниивыплачивать кредит, банку нужно проанализировать множество различнойинформации, связанной с заемщиком. Обращается внимание на стабильность трудовойзанятости, учитывается перспективность направления работы заемщика и его фирмыв целом. С целью минимизации кредитных рисков банк обязан получить полныесведения о клиенте, то есть оценить его кредитоспособность.
Кредитоспособностьклиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срокрассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Оценка кредитоспособностиклиента направлена на выявление объективных результатов и тенденций егодеятельности с тем, чтобы предупредить или свести к минимуму негативные длябанка последствия выдачи этому клиенту кредита. В каждом отдельном случае банкопределяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита,который может быть предоставлен.
Кредитный работникопределяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы одоходах и размере удержания, и других необходимых документов.
Справка должна содержатьследующую информацию:
1)  полное наименование организации,выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон;
2)  продолжительность постояннойработы заемщика в данной организации;
3)   настоящая должность заемщика (кемработает);
4)   среднемесячный доход за последниешесть месяцев;
5)  среднемесячные удержания запоследние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка выдаетсябухгалтерией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлениипенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется в кредитующееподразделение.
Справки не выдаются:
1)  рабочим и служащим, проработавшимна данном предприятии менее 1 года, кроме рабочих и служащих, переведенных надругую работу в порядке перевода;
2)  при наличии удержаний поисполнительным листам или другим исполнительным документам составляющих 50%заработной платы, пенсии, стипендии;
3)   подлежащим увольнению по разнымпричинам.
Руководители и главныебухгалтера предприятий несут персональную ответственность за нарушениеустановленного порядка выдачи справки для получения ссуды.
На основании указанных документов банк проводит анализплатежеспособности заемщика. Цель анализа платежеспособности клиентов состоит всовместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставлениякредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды.
Суммавыдаваемого кредита определяется исходя из потребности кредитополучателя и егоплатежеспособности. Платежеспособность заемщика определяется по следующейформуле:
/>
где åmах. лимит задолженности –«максимальный лимит задолженности кредитополучателя», который не долженпревышать установленного предела;
ДМкр– среднемесячный доход кредитополучателя по курсу Национального банкаРеспублики Беларусь на дату проведения финансового анализа (финансовый анализдействителен в течении 30 календарных дней со дня его проведения).
N=10 – количествосреднемесячных заработных плат (по класификации продукта).
Среднемесячныйдоход кредитополучателя рассчитывается на основании подтверждающих документов оразмере дохода за предыдущие 6 месяцев.
При этом максимальная и минимальная сумма доходаисключается из расчета, а сумма оставшегося дохода делится на четыре.Полученное значение является «среднемесячным доходом кредитополучателя».
Среднемесячныйдоход поручителя определяется аналогично среднемесячному доходукредитополучателя. При этом среднемесячный доход поручителя в отдельностидолжен быть не менее 50% от суммы «максимального платежа по кредиту».
При расчете платежеспособности кредитополучателя можетучитываться совокупный доход его семьи. В этом случае из общей суммы чистыхдоходов членов семьи вычитаются также минимальные прожиточные бюджеты для нетрудоспособныхчленов семьи. Члены семьи кредитополучателя дают письменное согласие навключение их доходов в расчет платежеспособности кредитополучателя соформлением договоров поручительства.
Прирасчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи,указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсацияущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, суммаобязательств по предоставленным поручительствам и др.). Для неработающих пенсионеров чистымдоходом является размер ежемесячной пенсии [3].
Более детально процесс оценки кредитоспособностизаемщика можно рассмотреть на примере Кулебиной С.В.
Физическоелицо – Кулебина С.В. решила взять кредит на потребительские нужды, для покупкимебели. Ей нужно было 3000000 руб. Она обратилась в отделение банка закредитом. Работник банка проконсультировал ее по всем вопросам, связанным спредоставлением кредита, ознакомил со всеми документами, как длякредитополучателя, так и для поручителя.
Суммакредита, которую хочет взять клиент составляет 3000000 руб. По предоставленнымсправкам о доходах кредитополучателя (табл. 2.1) и поручителя (табл. 2.2),работник банка, должен провести анализ кредитоспособности и платежеспособностиклиента, а также рассчитать кредитоспособность поручителя.
Таблица2.1 Справка для получения кредита (кредитополучатель). № месяцы год Зарплата, пособия и др. начисления
Пенсионные
взносы
Подоходный
налог К выдаче 1 сентябь 05 417600 4176 10854 402570 2 октябрь 05 417600 4176 35289 478135 3 ноябрь 05 398618 3986 33265 561367 4 декабрь 05 798887 7989 69290 721608 5 январь 06 918720 9187 80075 829458 6 февраль 06 835200 8352 72558 754290 итого 3786625 37866 301331 3747428
Исходяиз данных предоставленных в справке, работник банка должен рассчитатьсреднемесячный доход кредитополучателя, он рассчитывается так:
ДМкр=(3747428-402570-829458)/4=628850
Таблица 2.2 Справка для получения кредита (поручителя)Чебурашкина О.А.№ месяцы год Зарплата, пособия и др. начисления
Пенсионные
взносы
Подоходный
налог К выдаче 1 сентябь 05 340800 3408 28377 309015 2 октябрь 05 340800 3408 28377 309015 3 ноябрь 05 325309 3253 26688 595368 4 декабрь 05 651965 6520 56067 589378 5 январь 06 749760 7498 64868 677394 6 февраль 06 681600 6816 58734 716050 итого 3090234 30903 263111 3196220
ДМкр=(3196220-309015-716050)/4=542788
Сложившийсясредний доход кредитополучателя в месяц составил 628850 руб., доход поручителя составил 542788 руб.
åmах.лимит задолженности: 10·628850=6288500 руб.
Кредитныйработник составляет график погашения процентов по кредиту. Расчет погашенияпроцентов предоставлен в табл. 2.3

Таблица2.3 График погашения кредита.сумма долга ежемесячный платеж проценты за пользование кредитом (14%) Итого погасить 1 2 3 4 3 000 000 250 000 35 000 285 000 2 750 000 250 000 32 083 282 083 2 500 000 250 000 29 167 279 167 2 250 000 250 000 26 250 276 250 2 000 000 250 000 23 333 273 333 1 750 000 250 000 20 417 270 417 1 500 000 250 000 17 500 267 500 1 250 000 250 000 14 583 264 583 1 000 000 250 000 11 667 261 667 750 000 250 000 8 750 258 750 500 000 250 000 5 833 255 833 250 000 250 000 2 917 252 917 3 000 000 227 500 3 227 500
Израсчета видно, что кредитополучатель является платежеспособным, так как егосреднемесячный доход превышает сумму максимального платежа по погашениюосновного долга и процентов за пользование кредитом.
Исходяиз вышесказанного, физическому лицу может быть выдан кредит в сумме 3000000 на1 год.
Послерасчета платежеспособности и оформления всех необходимых документов, кредитныйработник подготавливает кредитный договор. />/>/>/>/>/> 2.2 Порядок погашениякредита и уплаты процентов
Погашение(возврат) кредита и уплата начисленных процентов за пользование им производитсяфизическими лицами в рамках условий кредитного договора наличными деньгами илив безналичной форме способами, не противоречащими законодательству РеспубликиБеларусь.
Уплатаначисленных процентов производится, как правило, ежемесячно равными долями,начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитногодоговора. Банк имеет право установить иные сроки и порядок уплаты процентов.Последний платеж производиться не позднее даты, установленной договором.
Погашениеосновного долга и процентов по кредитам, выданным в иностранной валюте, вотдельных случаях допускается белорусскими рублями или иной валютой, если этопредусмотрено кредитным договорам.
Походатайству кредитополучателя кредитная комиссия филиала вправе пролонгироватьсрок погашения кредита на период до одного года. Пролонгация на иные срокиосуществляется с разрешения уполномоченного коллегиального органа банка.Пролонгация оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору сувеличением размера процентной ставки.
Пролонгациейне является продление:
a)   промежуточных сроков погашениякредита;
b)   срока предоставления и погашения кредита приувеличении лимита выдачи при кредитовании путем открытия кредитной линии;
c)    общего срока, в течение которого действует разрешенныйлимит овердрафта.
Принепогашении в срок суммы кредита и (или) процентов за пользование имнепогашенные суммы, на основании распоряжения кредитного или иного отдела всоответствии с распределение обязанностей, на следующий рабочий день относятсяна соответствующие счета по учету просроченной задолженности. В случаенесвоевременного возврата кредита кредитополучатель уплачивает повышенныепроценты в размере, установленном договором.
Начисленные,но не взысканные в срок проценты по срочным, пролонгированным и просроченным(сомнительным) кредитам учитываются на внебалансовом счете 99187 «Не взыскные всрок проценты по операциям с клиентами» с момента их второй неуплаты.
Начисление процентов по срочной и пролонгированнойзадолженности может быть прекращено по решению Правления ОАО «Белинвестбанка»после их неуплаты, если задолженность по кредиту отнесена на счет сомнительнойзадолженности и сформирован резерв по соответствующей группе кредитного риска(не менее 50%).
Привозникновении проблемного долга сотрудник подразделения, отвечающий заобслуживание кредитной задолженности, долженпринимать меры воздействия путем напоминания по телефону, почте, извещение поместу работы кредитополучателя, его гарантов (поручителей) или другим путем.
Всрок не позднее 15 календарных дней при наличии поручителей, отправляетпоручителю заказное письмо с уведомлением, содержащее просьбу о погашениипросроченной задолженности кредитополучателя и юридической ответственностипоручителя за неисполнение обязательств. Предоставляет руководителюподразделения отчет о проделанной работе. В случае, если сумма кредитнойзадолженности превышает 500 базовых величин, подготавливает и по согласованию сруководителем подразделения. Направляет служебную записку о сложившейсяситуации сотруднику службы безопасности.
Всрок не позднее 20 календарных дней предпринимает попытку встретиться скредитополучателем. В случае если кредитополучатель избегает встречи истандартные меры воздействия исчерпаны, по согласованию с департаментом поработе с частными клиентами готовит на руководителя службы безопасностидокладную записку с просьбой о содействии совместной встречи скредитополучателем.
Всрок не позднее 25 календарных дней готовит кредитное досье и иные документыдля передачи в департамент по работе с частными клиентами (при проведенииработы с проблемным долгом). Указанный департамент в течении 5 календарных днейсо дня поступления документов готовит заключение на имя Члена Правления банка,курирующего работу с физическими лицами, о необходимости предъявления исковогозаявления. Указанный Член Правления принимает решение о передачи кредитногодосье в правовой департамент или юрисконсульту для оформления иска в суд сучетом возможности взыскания проблемного долга по договорам поручительств.
Послетого как будет вынесено судебное решение в пользу банка, правовой департаментсовместно со службой безопасности производят контроль за ходом исполнительногопроизводства и предпринимают все необходимые действия, направленные наскорейшее возмещение в ходе исполнительного производства причиненного банку ущерба.
Вслучае смерти кредитополучателя, ограничения (лишения) свободы по решению судаи/или правоохранительных органов сотрудник подразделения, отвечающий за работус задолженностью, согласовывает свои действия по взысканию проблемного долга сдепартаментом по работе с частными клиентами и при необходимости с правовымдепартаментом. В случае смерти кредитополучателя данный сотрудникподготавливает распоряжение за подписью уполномоченного должностного лица оприостановлении начисления процентов по кредиту. Документом, подтверждающимсмерть кредитополучателя, является копия свидетельства о смертикредитополучателя в соответствии с законодательством Республики Беларусь [3]./>/>/>/>/>/>/> 2.3 Обеспечениеисполнения обязательств по кредитам
/>
Предоставляемыебанком кредиты должны быть обеспечены на полную сумму основного долга покредитному договору.
Исполнениеобязательств по кредитному договору может обеспечиваться:
-     поручительством;
-     залогомимущества кредитополучателя либо третьего лица;
-     поручительствомили гарантией юридических лиц;
-     страхованием риска невозврата кредита;
-     гарантийным депозитом денег;
-     другимиспособами обеспечения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.
Вобеспечение исполнения обязательств по кредитному договору могут заключатьсядоговоры о залоге.
Призаключении договора о залоге стоимость предмета залога определяется соглашениемсторон. Стороны договора о залоге могут поручить оценку предмета залоганезависимой профессиональной организации. Например, РУП «Белтехинвентаризация»(Министерство жилищно-коммунального хозяйства Республики Беларусь),осуществляющему оценку недвижимого имущества, оборудования и автомобиля натерритории Республики Беларусь.
Договоры озалоге оформляются работником службы кредитования населения и визируютсяработниками юридической службы и службы безопасности учреждения банка.
Договоры озалоге жилых помещений и другой недвижимости, находящейся в собственностифизических лиц, автомобилей, иного имущества регистрируются в случаях ипорядке, установленном законодательством для регистрации сделок ссоответствующим имуществом.
Залогодательобязан, если иное не предусмотрено законодательством или договором залога,страховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости отрисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размеробеспеченного залогом требования – на сумму не ниже размера требования.
Способомобеспечения исполнения кредитного обязательства может являться поручительство(гарантия).
Оценкаданных форм обеспечения производится на основании изучения правоспособности иплатежеспособности поручителя (гаранта).
Отношениямежду поручителем и банком оформляются договором поручительства.
Поручительотвечает перед банком в том же объеме, что и кредитополучатель, включая уплатупроцентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытковбанка, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением кредитополучателемобязательств по кредитному договору. В договоре поручительства может быть такжеустановлена ограниченная ответственность поручителя определенной суммой либоуказанием на определенную часть платежей, оплату которых гарантирует поручитель(например, непогашенных процентов).
По кредитамсубъектам малого предпринимательства в качестве обеспечения исполненияобязательств может быть оформлено поручительство некоммерческой организации всоответствии с ее учредительными документами.
Прирассмотрении вопроса о принятии в обеспечение кредитных обязательств банковскойгарантии в учреждение банка представляются: баланс банка-гаранта (резидента) изначения основных экономических нормативов деятельности банка (достаточностькапитала, ликвидность, крупные риски) по состоянию на последнюю месячную дату,заверенные руководителем и главным бухгалтером банка, а также проект банковскойгарантии.
Страхованиериска невозврата кредита проводится на основании заключенного между страховщиком истрахователем договора страхования (страхового полиса).
Суммыстраховых взносов, уплачиваемых банком-страхователем страховщику, подлежатвозмещению кредитополучателем банку в сроки, определенные кредитным договором.
Порядокоформления договора страхования определяется в каждом конкретном случаеиндивидуально и регламентируется Правилами добровольного страхования рисков,связанных с непогашением кредита, согласованными страховой организацией сМинистерством финансов Республики Беларусь.
Гарантийныйдепозит денег.Счет гарантийного депозита денег должен быть открыт в учреждении банка,предоставляющем кредит.
В кредитномдоговоре предусматривается оформление гарантийного депозита денежных средствкредитополучателя, добровольная передача кредитополучателем денежных средств насчет по учету гарантийного депозита денег.
В договоре гарантийногодепозита денег должны быть предусмотрены условия размещения денежных средствкредитополучателя в гарантийный депозит, право списания денежных средств сосчета гарантийного депозита мемориальным ордером учреждением банка в случаенепогашения задолженности по кредиту в установленные кредитным договором сроки[25]./>/>/>/>
2.4Анализ кредитования физических лиц в ОАО «Белинвестбанк»
Залогомуспеха в реализации кредитной политики являются правильно сформированныйкредитный портфель и проводимые на его основе кредитные операции банка.
Кредитныйпортфель представляетсобой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения исрокам. На фактическом состоянии кредитного портфеля сказывается принятаякоммерческим банком система управления кредитным портфелем.
Управлениекредитным портфелем — организациядеятельности банка при осуществлении кредитного процесса, направленная напредотвращение или минимизацию кредитного риска.
Дляэффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различнымколичественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и вразрезе структурных подразделений.
Количественныйанализ заключается в изучении в динамике (за ряд лет, на квартальные датыотчетного года) состава и структуры валового кредитного портфеля по различнымэкономическим признакам: видам кредитов, контингенту размещения, отраслевойпринадлежности, характеру задолженности, срокам предоставления, видам валют,стоимости (цене кредитования). Такой анализ позволяет выявить предпочтительныесферы кредитных вложений, тенденции развития.
В рамках данной работынами был проведен анализ кредитного портфеля банка физических лиц на материалахфилиала ОАО «Белинвестбанк».
Проанализируемдинамику изменения кредитных вложений за период 2003-2005 год в разрезе валют,в табл. 2.4
Таблица2.4 Структура кредитных вложений по видам валютВалюта 2003 год 2004 год 2005 год объем удельный вес, % объем удельный вес, % объем удельный вес, %
Долл.США
тыс.руб. - - 1 355,3 12,8% 585,1 2,9% Евро тыс.руб. - - - - - -
Росс.руб.
тыс.руб. - - - - - -
Бел.руб
млн.руб. 424,2 100,0% 4 254,3 87,2% 9 183,0 97,1% Итого 424,2 100,0% 4 878,9 100,0% 9 455,1 100,0%
Анализобъемов выдачи кредитов в разрезе валют показывает, что наибольшей популярностьюпользуются кредиты в национальной валюте. При этом, их привлекательность растетсо снижением ставки рефинансирования и уменьшением разницы в процентных ставокс иностранной валютой. В 2003 году банком кредиты в иностранной валюте невыдавались, в 2004 году кредиты в долларах США занимали 12,8% выдачи кредитов,в 2005 году этот показатель снизился до 2,9%.
Следуетотметить, что при получении кредитов в иностранной валюте кредитополучательтакже несет комиссионные расходы по конвертации кредита в национальную валюту,что увеличивает затраты по его получению. Кредиты в иностранной валюте с учетомразмера действующих процентных ставок могут быть выгодны для кредитополучателятолько в случае получения доходов в соответствующей валюте, либо при удешевлениистоимости доллара США.
На выбор кредитополучателей вчасти валюты кредита влияет и процентная ставка за пользование кредитом ввалюте выдачи. Анализ динамики изменения процентных ставок за пользованиекредитами по вновь заключаемым договорам в период 2003-2005 гг. приведен втабл. 2.5
Таблица 2.5 Средневзвешенные процентные ставки повновь выдаваемым кредитам физическим лицам за период 2003-2005 год, в %период 2003 год 2004 год 2005 год нац.вал. СКВ нац.вал. СКВ нац.вал. СКВ 1 квартал 18,7 - 13,8 10,7 11,8 10,3 2 квартал 17,2 - 11,6 10,4 11,2 10,5 3 квартал 15,3 - 11,1 10,3 10,9 10,7 4 квартал 14,4 - 11,0 10,2 10,7 10,9
Анализдинамики изменения процентных ставок за анализируемый период показывает, что впериод с 2003 по 2005 год наблюдается снижение ставок по кредитам, выдаваемым внациональной валюте. Снижение ставок вызвано снижением в указанный периодставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь и выполнениемкоммерческими банками требований национального Банка по ориентации среднихпроцентных ставок по вновь выдаваемым кредитам в белорусских рублях физическимлицам на уровень среднемесячной ставки рефинансирования с превышением не болеечем на 3 процентных пункта.
Динамикаизменения процентных ставок в иностранной валюте вызвана рыночными колебаниямистоимости привлеченных ресурсов в валюте выдачи.
Дляанализа качества кредитных вложений особое значение придается ликвидности икачеству принимаемого банками обеспечения исполнения обязательств. Наличие идостаточность обеспечения по кредитным обязательствам является одним изважнейших критериев классификации кредитной задолженности по группам риска, икак следствие, является основанием для формирования либо не формированиярезервов по сомнительным долгам. В развитых странах наиболее распространеннымвидом обеспечения является страхование финансовых рисков, которое на нашемрынке находится в стадии развития. В табл. 2.6 приведена динамика измененияструктуры обеспечения кредитных обязательств филиала ОАО «Белинвестбанк» за анализируемыйпериод.
Таблица2.6 Структура кредитных вложений по видам обеспечения
Вид
обеспечения 2003 год 2004 год 2005 год
объем
млн. руб. удельный вес, %
объем
млн. руб. удельный вес, %
объем
мле. руб. удельный вес, % гарантийный депозит денег - - - - - - залог недвижимого и движимого имущества - - 146,4 3,0% 1 040,1 11,0% поручительство, гарантия 424,2 100,0% 4 732,5 97,0% 8 320,5 88,0% страхование кредитодателем риска невозврата кредита - - - - 94,6 1,0% итого 424,2 100,0% 4 878,9 100,0% 9 455,1 100,0%
Анализ структурыобеспечения кредитных обязательств по кредитам физических лиц в период2003-2005 гг. показывает, что наиболее популярным видом обеспечения являетсяпоручительство физических лиц. Так же в качестве обеспечения используется залогимущества.
При заключении договора о залоге стоимость предмета залога определяетсясоглашением сторон. Стороны договора о залоге могут поручить оценку предметазалога независимой профессиональной организации.
Договоры о залоге жилыхпомещений и другой недвижимости, находящейся в собственности физических лиц,автомобилей, иного имущества регистрируются в соответствии с законодательствомРеспублики Беларусь.
В качестве одного изперспективных видов обеспечения в 2005 году началась практика страхования финансовыхрисков невозврата кредитов, что является положительным фактором.
Кредитные операции банковявляются активной операцией размещения привлеченных ресурсов, поэтому дляанализа ликвидности банка постоянно производится анализ сроков размещениякредитных ресурсов. Структура кредитных вложений по срокам погашенияпредоставлена в табл. 2.7
Таблица 2.7 Структура кредитных вложений по срокампогашения, млн. рубВиды кредитов 2003 год 2004 год 2005 год
объем кредитных вложений
млн. руб. удельный вес, %
объем кредитных вложений
млн. руб. удельный вес, %
объем кредитных вложений
млн. руб. удельный вес, % краткосрочные (до 1-го года) 11 0,8% 319,5 6,5% 445,9 4,7% долгосрочные 1296,2 99,2% 4 559,4 93,5% 9 009,2 95,3% итого 1307,2 100,0% 4 878,9 100,0% 9 455,1 100,%
Динамика измененияпоказывает, что наибольший объем выдач кредитов физическим лицами являютсядолгосрочные кредиты (на финансирование недвижимости, приобретениеавтотранспорта и проч.). Данный анализ используется банком с целью обеспечения сбалансированностисроков кредитных вложений и наличия ресурсной базы (привлеченных ресурсов) сцелью обеспечения краткосрочной и долгосрочной ликвидности банка.
Структура кредитногопортфеля физических лиц в укрупненном виде делится на два основных раздела –потребительское кредитование и финансирование недвижимости.
Потребительское кредитованиепокрывает текущие нужды населения и, как правило, имеет более короткие срокиразмещения. Динамика изменения структуры потребительского кредитования заанализируемый период в разрезе направлений использования кредитов приведена втабл. 2.8
Таблица 2.8 Структура кредитных вложений напотребительские нужды по целям использования, млн. рубВиды кредитов 2003 год 2004 год 2005 год
объем
млн. руб. Уд. вес, %
объем
млн. руб. Уд. вес, %
объем
млн.руб.
Уд. вес,
% на оплату обучения 7,1 6,5% 51,7 2,4% 83,2 2,5% на лечение - - 11,6 0,5% 19,5 0,6% на ритуальные услуги - - 18,1 0,9% 25,1 0,7%
на приобретение
автотранспорта 53,8 49,3% 419,6 19,9% 551,0 16,3% на приобретение товаров отечественных производителей 19,1 17,5% 35,1 1,7% 79,0 2,3% овердрафтное кредитование - - 459,9 21,8% 1 055,5 31,3% на иные цели 29,1 26,7% 1 117,5 52,9% 1 560,1 46,2% итого 109,1 100,0% 2 113,5 100,0% 3 373,4 100,0%

Приустойчивом росте спроса кредитов на потребительские цели, наибольшее развитие в2004-2005 гг. получили овердрафтное кредитование и кредиты на прочие (в томчисле без проверки целевого использования) цели.
Анализструктуры показывает, что наибольшим спросом пользуются кредиты на прочие цели(46,2% в объеме кредитных вложений за 2005 год), так же устойчивым спросомпользуются такие виды кредитования как приобретение автомобилей и кредитованиес использованием пластиковых карт.
Кредитына приобретение товаров отечественных производителей, оплату за обучение и наритуальные услуги пользуются спросом в связи с более низким размером процентныхставок.
Динамикаизменения структуры портфеля кредитования физических лиц на потребительскиецели (в процентах) представлена на рис.2.1
/>
Рис. 2.1 Структурапортфеля кредитование физических лиц на потребительские цели

Динамика изменения подтверждает предпочтение потребителей в части свободногоиспользования потребительских кредитов, таких как пластиковые карточки(овердрафтное кредитование) – что является выгодным для банка с точки зренияобеспечения краткосрочной ликвидности, и с другой стороны позволяет оказатьболее комплексное обслуживание юридических лиц-клиентов банка.
Наиболее динамичноразвивающимся видом кредитования физических лиц является ипотека, поэтомупроизведем анализ данного направления в табл. 2.9
Таблица 2.9 Структура кредитного портфеля физическихлиц на финансирование недвижимости 2003-2005 гг.Виды кредитов 2003 год 2004 год Рост объема, (+/-) с начала года 2005 год Рост, (+/-) с начала года объем уд.вес, % объем уд.вес % объем уд.вес % объем уд.вес % Объем кредитных вложений, в т.ч. 315,1 1 3507,1 1 3192 5404,7 1 1897,6 0,0 нац.валюта 315,1 100,0 3 058,6 87,2 2743,5 4 671,5 86,4 1612,9 0,0 ин.вал. 0,0 448,5 12,8 448,5 733,2 13,6 284,7 0,0 по целям 279,3 1 3507,1 1 -279,3 11523,5 1 8016,4 0,0 строительство квартир 250,3 89,6 1 162,1 33,1 911,8 3 059,4 26,5 1897,3 -0,1 покупку квартир 0,0 2 101,1 59,9 7 708,2 66,9 5607,1 0,1 строительство дома 29 0,0 59,6 1,7 30,6 214,8 1,9 155,2 0,0 покупка дома 35,8 10,4 105,2 3,0 69,4 361,3 3,1 256,1 0,0 покупка садового домика 0,0 - 21,8 0,2 0,0 покупка/строительство гаража 0,0 79,1 2,3 79,1 158,0 1,4 78,9 0,0 по размеру % ставок нац.валюта 15,1 11,4 11,1 -0,3 0,0 ин.вал. - 10,3 10,8 0,5 0,0 по форме обеспечения 315,1 1 3507,1 1 3192 5404,7 1 1897,6 0,0 залог имущества - 0,0 175,4 5,0 175,4 1 026,9 19,0 851,5 0,1 поручительство/гарантия 315,1 100,0% 3 331,7 95,0 3016,6 4 377,8 81,0 1046,1 -0,1
Динамика объемов выдачи вразрезе валют в совокупности с тенденциями в снижении процентной ставки покредитам в национальной валюте объясняет предпочтения кредитополучателей пополучению кредитов в национальной валюте.
По целям использованиянаибольшей популярностью пользуются кредиты на строительство и покупку квартир(93,4% объемов кредитных вложений на финансирование недвижимости в 2005 году).Так же наблюдается тенденция роста спроса на строительство и покупкуиндивидуальных жилых домов (5% в 2005 году) и данное направление ипотечногокредитования будет развиваться с ростом благосостояния нации.
В качестве обеспеченияисполнения обязательств наибольший удельный вес сохраняется за поручительством(81% в 2005 г.), при этом наблюдается динамика роста принятия в качествеобеспечения исполнения обязательств залога имущества (строящихся за счеткредитных средств объектов недвижимости) – в 2005 году филиалом был принятзалог имущества в качестве обеспечения 851,5 млн. руб. кредитных обязательств.
Анализ динамики изменения процентных ставок за пользование кредитамипоказывает, что за период с 2003 по 2005 год наблюдается тенденция снижения процентныхставок, в особенности в национальной валюте – с 15,1% в 2003 году до 11,1%годовых в 2005 году. Снижение процентных ставок по кредитам в национальнойвалюте способствует повышению их привлекательности для кредитополучателей иповышению доверия населения в общем к белорусскому рублю.
Особое внимание прианализе качества кредитного портфеля уделяется доле просроченной задолженностив общем объеме кредитных вложений и собираем ости процентных доходов покредитным операциям.
В настоящий моментналаженная работа кредитного отдела, юридической службы и отдела безопасностиобеспечивает в филиале 100 погашение долгов. Случаи просрочки носяткраткосрочный характер, при этом следует отметить, что при росте объемовкредитования будет и рост некачественных (просроченных кредитов). Принепогашении кредита до начала месяца, следующего за месяцем погашения, втечении которого производится согласительная процедура погашения (телефонныезвонки, встречи, в том числе и с поручителями кредитополучателя), юридической службойпроводиться процедура принудительного взыскания в приказном порядке путемудержания сумм из доходов кредитополучателя и его поручителей./>/>/>/>/>/>
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
СпециалистамиНационального банка, Министерства финансов, банков и ведущими учеными нашейреспублики разработана и утверждена Президентом Республики Беларусь Концепцияразвития банковской системы Республики Беларусь на 2001—2010 годы. Согласноданной Концепции одной из задач банковской системы является расширение составаи качества банковских услуг и приближение их к уровню развитых европейскихбанков. В связи с этим в практической работе банков все шире применяютсяразнообразные формы обслуживания населения, внедряются новые технологиикредитования населения, в частности наибольшее развитие в настоящий моментполучили организация кредитования с использованием принципа одного окна иовердрафтное кредитование.
Говоря оперспективах развития в Беларуси банковского кредитования населения, можновыделить следующие направления, по которым в ближайшем будущем будутпроисходить количественные и качественные изменения.
1)   Сохранится значительное влияниегосударства на процесс выделения кредитов населению на финансирование жилищногостроительства и на размеры устанавливаемых процентных ставок за пользованиекредитами.
2)   Продолжится экспансия банков на рынкепотребительского кредитования граждан. Ожидаются также изменения винституциональном устройстве рынка банковского кредитования населения и егоправовой базе. В частности, актуальны вопросы начала работы кредитных бюро, чтопозволит создать широкую базу данных по заемщикам, а также принятиязаконодательного акта об ипотеке, снимающего проблему института прописки снедвижимости, переданной банку в залог. Последнее способно дать стимул в работебанков в направлении создания механизмов ипотечного кредитования.
3)   Возможно осуществление секьюритизациизадолженности физических лиц перед банками. Объектом секьюритизации могут статькредиты на приобретение автомобилей и других товаров длительного пользования.
4)   Для ускорения процесса выдачипотребительских кредитов, банки обратятся к внедрению технологии скоринга.Однако широкого распространения в ближайшей перспективе данная технология неполучит из-за недостаточной базы данных банков по кредитам населению.
5)   Кредитование с использованиемпластиковых карт (овердрафт, кредитные и расходные карточки). Активное развитие массовых программ розничного кредитованияна базе платежных карт является сегодня одним из ключевых факторов, способныхобеспечить выход белорусских банков на новые прибыльные направлениядеятельности. Помимо привлечения новых клиентов и увеличения прибыли, эмитентыкредитных карточных продуктов получают возможность диверсифицировать свойбизнес, а также вести эффективную экспансию на новые рынки.
6)   Значительный интерес для банковпредставляет кредитование в торговых точках, которое постепенно замениткредитные карты, как это уже произошло на Западе. Для банков, специализирующиесяна экспресс потребительских кредитах в перспективе целесообразно переходить надругие виды кредитования, например, путем рассылки своим заемщикам платежныхкарт банка.
Повышениюэффективности управленческих решений в сфере банковского кредитованиястроительства и покупки жилья будет способствовать применение инновационныхорганизационных технологий на основе проектного подхода к расширению спектрауслуг, регламентации действий работников банка при проведении ими банковскихопераций, а также разработка и соблюдение стандартов кредитования. Несмотря назначимость стандартизации банковских услуг, определенную Концепцией развитиябанковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 гг., в белорусских банкахпрактически не проводится формализация процедуры жилищного кредитования иотсутствуют спецификации кредитных продуктов.
Стандартизациябанковских кредитных услуг по своим технологическим и экономическим параметрампозволит увеличить объемы оказания услуг при одновременном повышении качестваобслуживания клиентов, снизить банковские риски, уменьшить операционныеиздержки и внедрить современные системы управления качеством, приближенные кмировым стандартам, обеспечить прозрачность и открытость оказываемых кредитныхуслуг, повысить ответственность и дисциплинированность персонала, что будетспособствовать укреплению доверия граждан к деятельности банка; привлечь дополнительноклиентов за счет повышения имиджа банка.
В рамкахвыполнения требований Национального банка Республики Беларусь по уровнюпроцентных ставок (по вновь выдаваемым кредитам в белорусских рублях на уровеньсреднемесячной ставки рефинансирования с превышением не более чем на 3процентных пункта) перед банками стоит особо сложная проблема обеспечениядоходности кредитных операций с учетом обязательного создания резервов подактивы, подверженные кредитному риску.
Этузадачу, учитывая тенденцию снижения ставки рефинансирования, можно оценить какисключительно сложную.
В связис этим белорусским банкам наряду с увеличением объема выдачи кредитовцелесообразно проводить мероприятия по совершенствованию способов уплатыплатежей на погашение кредита и необходимо искать новые пути решения проблемынизкой доходности потребительского кредитования.
Рыночнаяпроцентная ставка за пользование кредитом включает стоимость привлеченияресурсов, издержки, связанные с осуществлением операции, плату за риск иприбыль банка.
Кредитныйриск — это риск неуплаты должником основного долга и процентов, причитающихсяБанку в установленный договором срок.
Величина премии зависитот оценки рисков кредитования каждого конкретного проекта, общего количествапроблемных кредитов в кредитном портфеле банка и ряда других факторов.Указанная зависимость определяет комплекс мероприятий по улучшению качествакредитных портфелей банков как одного из важнейших инструментов процентнойполитики.
Такой подход вустановлении процентных ставок приводит к тому, что клиенты с положительнойкредитной историей получают кредиты под более низкую процентную ставку, а болеерисковые кредиты выдаются под высокие процентные ставки (плата за риск).
Такимобразом, в целях обеспечения рентабельности направления потребительскогокредитования наиболее целесообразным представляется разработкадифференцированной шкалы установления процентных ставок и тарифов комиссионноговознаграждения по различным категориям кредитам в зависимости от группы риска,с учетом покрытия всех издержек Банка и образования в необходимом объемерезерва по сомнительным долгам.
Основныминаправлениями в развитии кредитования физических лиц являются:
/>/>/>/>1)  Созданиебазы кредитных историй.
Для потребительского кредитованияважнейшим инфраструктурным элементом, существующим в большинстве стран мира,является система кредитных бюро.
Мировая практика показывает, чтолюди, имеющие долгосрочную положительную кредитную историю, могут получатьболее выгодные кредиты и наоборот.
Цели создания кредитных бюро — повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитныхрисков, повышение эффективности работы кредитных организаций за счетинформации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своихобязательств по договорам займа (кредита).
Самое интересное, что кредитные бюроокажутся полезны не только банкам. Они смогут существенно облегчить жизнь оператораммобильной связи, страховщикам, ЖКХ, Интернет-провайдерам. Пользуясь услугамикредитных бюро, торговые сети сами смогут принимать решение – отпускать литовар в кредит тому или иному лицу. В свою очередь, информация, полученнаякредитными бюро от этих организаций, несомненно, пригодится банкирам. Всяинформация о несвоевременности оплаты услуг будет сохраняться в базе данныхнезависимо от того, расплатится ли должник впоследствии или нет, то естьвключаться в кредитную историю клиентов.
Согласно наиболее оптимистичномупрогнозу, максимально эффективными кредитные бюро станут лишь через 1,5-2 годапосле начала их деятельности – именно столько времени уйдет на формированиевсеобъемлющей базы данных физических лиц.
Есть и обратная сторона вопроса.Далеко не все банки заинтересованы в создании архива или бюро кредитныхисторий. У крупных банков, имеющих постоянных клиентов, есть свои архивы. Иподелиться ими – значит поделиться хорошими клиентами. Что же касается плохихклиентов, не вернувших вовремя кредит, то рассказывать о них другим банкам тожене стоит. Во-первых, можно подмочить свою репутацию, а во-вторых, и плохойклиент может перекредитоваться в другом месте и вернуть долг банку. Если жеинформацией о плохом клиенте будут обладать все, денег ему никто не даст, ибанк свой кредит не вернет.
Впрочем, участники рынка сходятся вомнении, что для добросовестных заемщиков бюро окажутся очень полезными.«Для клиентов, у которых высокие 'белые' зарплаты, процедура получениякредита заметно упростится. Кроме того, заемщики вправе ожидать от банковснижения ставок по кредитам: раз риск кредитования снижается, банку нетнеобходимости чрезмерно повышать процент, закладывая в него возможные убытки отневозврата средств.
В перспективе банку достаточно будетсделать запрос в кредитное бюро и получить от него информацию по электроннойпочте. Причем информация эта может быть выдана уже в обработанном виде – бюропросто оценит платежеспособность заемщика в баллах. Получив оценку, банкоперативно открывает (или не открывает) клиенту соответствующий кредитныйлимит. Пока же заемщикам при более или менее значительной сумме кредитаприходится собирать документы и доказывать банку свою платежеспособностьсамостоятельно.
/>/>/>/>2)    Направление в развитии ипотечного кредитования.
Концепциейразвития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 г. иКонцепцией создания системы ипотечного жилищного кредитования в РеспубликеБеларусь определено развитие банковского кредитования в жилищной сфере.
Толчкомдля интенсивного развития в Беларуси инвестиционного жилищного кредитованияпослужило подписание Президентом Республики Беларусь Указа от 22.12.1995 № 516»О некоторых мерах по развитию жилищного строительства". В дальнейшемпо данному вопросу был принят еще ряд указов.
Белорусскиебанки сталкиваются с трудностями при обращении взыскания на жилые дома иквартиры в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения залогодателемобязательств по кредитному договору, что приводит к сдерживанию развитияипотечного кредитования на нашем рынке.
Согласноприложению 1 к Гражданско-процессуальному кодексу Республики Беларусь (переченьимущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание поисполнительным документам) взыскание по исполнительным документам не может бытьобращено на жилой дом с хозяйственными постройками или отдельные его части либоквартиру, если должник и его семья постоянно в нем (в ней) проживают, кромеслучаев, когда взыскивается кредит, выданный банком на строительство дома либоквартиры, а также на реконструкцию или приобретение жилого дома (квартиры).Исходя из перечня, следует, что банки вправе обращать взыскание на жилые дома иквартиры в том случае, если взыскивается кредит, выданный банком настроительство указанного дома либо квартиры. В то же время согласно части 2статьи 123 Жилищного кодекса Республики Беларусь отчуждение или залог жилогопомещения, в котором проживают несовершеннолетние члены семьи собственника,допускается только с согласия органов опеки и попечительства. Разумеется, чтоорганы опеки и попечительства согласия на отчуждение жилого помещения, вкотором проживают несовершеннолетние дети, не дадут. И несмотря на то, чтоправо собственности на жилое помещение, являющееся основанием для проживаниясамого залогодателя, прекращается в результате обращения взыскания, за ним, каки за членами его семьи, сохраняется право на последующее проживание. В данной ситуацииу банка возникают проблемы с погашением кредита.
Отечественнымкоммерческим банкам целесообразно модифицировать залоговую политику, проводимуюими в процессе кредитования индивидуальных заемщиков на жилищное строительство,в направлении большей диверсификации форм и видов запрашиваемого от заемщиковкредитного обеспечения.
Сейчаснаши банки при предоставлении ипотечного жилищного кредита чаще всего требуютот частных клиентов предоставления в залог недвижимого имущества (жилых домов),соответствующих гарантий от работодателей или поручительств со стороны другихсостоятельных физических лиц.
Думается,однако, что белорусские коммерческие банки и страховые компании могли быналадить более тесное сотрудничество для более широкого внедрения в отечественнуюпрактику так называемого кредитного страхования жизни физических лиц. На Западеэто страхование, являющееся разновидностью страхования физических лиц на случайих смерти, получило очень широкое распространение. Там банк или ссудная касса,выдавая кредит лицам, приобретающим в рассрочку жилые дома или товарыдлительного пользования, одновременно страхует этих ссудополучателейпосредством продажи им страховых полисов. Если же застрахованный умирает, неуспев погасить полученной ссуды, то его кредитная задолженность возмещаетсякредитором из соответствующей страховой суммы. Таким образом, страховые полисыстановятся инструментом обеспечения потребительских ссуд банков.
Параллельноотечественным страховым компаниям и коммерческим банкам, наверное, стоило бывозродить практику страхования выдаваемых потребительских и ипотечных жилищныхссуд. Вполне могли бы отечественные банки применять и такую форму обеспеченияипотечных жилищных ссуд, как залог денежных средств, вносимых индивидуальнымизаемщиками на отдельные (специальные) счета в банках. В рамках данной кредитнойсхемы заемщик предварительно размещает на специальном счете в банке некоторуюденежную сумму (часть или весь платеж), которая и служит обеспечением ипотеки.Денежные средства, числящиеся на указанном банковском счете, имеют строгоцелевое назначение и могут быть использованы только для погашения ранеевыданного ипотечного кредита. Если заемщик осуществляет платеж, который меньше,чем требуемый в случае ипотеки с равномерными платежами, то разница покрываетсяза счет ранее заложенных денежных средств. В итоге кредитор получает ту жесамую сумму долга, которую он получил в случае предоставления клиенту ипотечнойссуды с равномерными платежами. Пока же залог денежных средств на депозитныхсчетах используется отечественными банкирами в качестве ссудного обеспечения восновном при краткосрочном кредитовании корпоративной клиентуры.
Хотя отечественный рыноккорпоративных акций развит очень слабо, капитализация и емкость его невелики,акции многих наших деловых предприятий малопривлекательные, недостаточнонадежны и обладают низкой ликвидностью и доходностью, тем не менее белорусскимбанкам надо, по возможности, развивать и операции по кредитованию затратфизических лиц на приобретение наиболее надежных корпоративных акций, нефтяныхкомпаний и эти ценные бумаги, находящиеся на руках у населения, также могутбыть средством обеспечения вновь выдаваемого банковского ипотечного жилищногокредита.
Преимущественнымнаправлением в области снижения рисков в данном направлении кредитованияявляются внедрение в порядке эксперимента системы жилищных строительныхсбережений.
Самогопристального внимания со стороны белорусских банков заслуживает опыт ихзарубежных коллег в части организации более широкого приема от граждан срочныхи сберегательных вкладов различного целевого назначения с последующимпредоставлением их владельцам кратко- средне- и долгосрочных ссуд накооперативное и индивидуальное жилищное, строительство. Все эти виды банковскихчастных вкладов и кредитов имеют у нас неплохие перспективы. При этомбелорусское государство, по-видимому, должно оказывать более весомуюкредитно-финансовую поддержку таким специальным системам целевых, срочных ижилищно-сберегательных вкладов населения, выплачивая частным вкладчикам по ихвкладам депозитные проценты в повышенных размерах, строительные сберегательныепремии (дотации), и освобождать процентные доходы по указанным вкладам отналогообложения.
Широкоевнедрение в отечественную практику таких целевых, срочных и жилищно-сберегательныхвкладов населения способствовало бы развитию активных операций белорусскихбанков по ипотечному жилищному кредитованию, укреплению ресурсно-депозитнойбазы и долгосрочного ресурсного потенциала наших банков, более широкомупривлечению на обслуживание в банки новых частных клиентов, а также позволилобы эффективнее сдерживать дальнейший рост наиболее динамичных денежныхагрегатов МО и Ml и несколькозамедлить скорость обращения денег внутри страны.
Одной из форм ипотечного кредитования является />/>/>страхованиев сфере банковского кредитования жилищного строительства.
Целесообразностьиспользования страхования в сфере банковского кредитования жилищногостроительства обусловлена следующими факторами:
- необходимостьюсоздания экономического механизма гарантирования прав граждан при уничтоженииили повреждении жилья;
- обеспечениемсвоевременного возврата кредита в случае имущественных потерь кредитополучателя;
-  возможностьюиспользования средств страхового фонда в сфере банковского кредитованияжилищного строительства.
Вмировой практике банковского кредитования жилищного строительства, основукоторого составляет ипотечный кредит, при заключении кредитного договоракредитополучатель (заемщик) одновременно обязан заключить договор страхования.При этом выгодоприобретателем по договору страхования должен быть кредитодатель(кредитор). Если кредитополучатель уклоняется от заключения либо пролонгациидоговора страхования, это может служить основанием для досрочного завершенияипотечного договора. Обязательным условием договора по ипотеке являетсястрахование недвижимого имущества за счет кредитополучателя. В случае, когдаполная стоимость предмета ипотеки превышает размер обязательства по ипотечномукредиту, предмет ипотеки может быть застрахован на меньшую сумму.
Страховыеуслуги, предлагаемые совместно страховыми компаниями и банками при ипотечномкредитовании, включают: накопительное страхование жизни кредитополучателя;страхование граждан от несчастных случаев и болезней; страхование имущества,являющегося предметом ипотеки; страхование финансового риска потери работыкредитополучателем; страхование возможных судебных издержек и непредвиденных расходов,связанных с исполнением права кредитного учреждения на взыскание предметаипотеки в случае неисполнения существенных условий кредитного договора;страхование ответственности профессиональных участников рынка недвижимости.
В общемвиде в сфере банковского кредитования приобретения и строительства жилья всевышеперечисленные направления классифицируются (рис.3.1) в зависимости отобъекта страхования следующим образом:
- имущественноестрахование;
- страхованиеответственности;
- страхование жизнии от несчастных случаев;
-  страхованиефинансовых рисков.
Имущественноестрахование, включающее страхование предмета ипотеки от утраты и повреждения ититульное страхование, является обязательным при предоставлении жилищногокредита. При страховании титула недвижимости страховой полис обычнооплачивается покупателем недвижимости, при этом страховая стоимость часто равнастоимости приобретаемой недвижимости. Достаточно широко используется двойноестрахование титула — одновременно кредитополучателем-покупателем икредитодателем. Двойное страхование титула обусловлено неточностями илинепредвиденными обстоятельствами указания последнего владельца недвижимости[8].
Страхованиеответственности служит основным способом минимизации кредитного рискакредитодателя. Страхователем выступает кредитодатель, страховым случаемявляется невыполнение кредитополучателем обязательств по возврату жилищногокредита. При отказе или невозможности участника кредитного процесса выполнитьсвои обязательства погашение предоставленного банком кредита осуществляетстраховая организация. Страхователь возмещает кредитору потери позастрахованному кредиту, причем страховая сумма может покрывать сумму кредитаполностью или в определенной доле к кредиту в соответствии с договоромстрахования.
Страхованиефинансовых рисков позволяет кредитодателю быть уверенным в погашении кредита,независимо от изменений в карьере кредитополучателя.
С цельюбольшего снижения рисков применяют дополнительное страхование, илиперестрахование, которое может включать перестрахование как предыдущихстрахователей, так и непосредственно страховщиков на предмет обязательств покредиту, недвижимости, титула недвижимости и ее оценки.
/>
Рис. 3.1Виды страхования при банковском ипотечном кредитовании жилищного строительства

Страхованиежизни и от несчастных случаев кредитополучателя является необходимым условиемжилищного кредитования. Страхователь заключает договор страхования жизни вцелях накопления средств для покупки квартиры или дома. После накопления 30% отстоимости приобретаемой недвижимости, страхователь может получить ипотечныйкредит. При этом страховая сумма определяется в объеме, равном размеру кредитаи процентов по нему, и в случае смерти кредитополучателя обеспечивается полныйвозврат кредита с процентами. Как правило, срок страхования равен срокувозврата кредита (5-15 лет). Причем, в условиях высокого уровня инфляции данныйвид страхования, рассчитанный на долговременный период, предусматриваетнебольшую доходность.
Мироваяпрактика показывает, что при среднемесячном уровне инфляции свыше 7%нецелесообразно страхование жизни, а при уровне инфляции 10-12% — уменьшаетсяспрос на все другие страховые услуги.
Внастоящее время на территории Беларуси застраховано менее 10% всехпотенциальных рисков (в экономически развитых странах 90-95%). Удельный весвзносов по страхованию жизни и страхованию от несчастных случаев составляет неболее 2% общего объема страховых взносов; доля взносов добровольногострахования имущества граждан — менее 12%; страхования строительно-монтажныхрисков — менее 1%.
Управлениерисками в сфере банковского кредитования жилищного строительства в Беларусиосуществляется посредством повышения процентной ставки по кредиту, сокращениемсрока кредитования и выбором высоколиквидного залога.
В целяхактивизации процесса становления и развития системы банковского жилищногокредитования в 2001 г. в Республике Беларусь принята Концепция развития системыипотечного жилищного кредитования, предусматривающая создание необходимыхэкономических и правовых условий ипотечного кредитования в нашей стране. Вкачестве первоочередных мер предусматривается принятие закона о страхованииответственности при осуществлении ипотечного жилищного кредитования,предусматривающего включение в стандартную процедуру кредитования страхованияпредмета ипотеки, жизни заемщика и ответственности кредитополучателя в случаенеисполнения обязательств по кредиту.
Кромеэтого, в целях развития добровольных видов страхования в сфере банковскогокредитования жилищного строительства представляется целесообразным развитиенакопительного страхования жизни, объединяющего два процесса: ипотечноекредитование и страхование жизни; использование долгосрочных страховых резервовв качестве дополнительных инвестиционных источников жилищного строительства.
Насовременном этапе создания института страхования в жилищной сфере важнымявляется расширение номенклатуры страховых услуг, и объединение смежных сжилищным кредитованием видов страхования в единые инвестиционно-страховыеблоки.
Одновременно,в жилищное законодательство целесообразно ввести понятие «жилищное страхование»и определить принципы страхования жилья, предоставляющие применять широкийспектр страховых программ по защите имущественных прав граждан на жилье.
Реализацияназванных мероприятий будет сопровождаться введением стандартных процедурстрахования жилья и возмещения ущерба при наступлении страховых случаев;адаптацией мировой практики к особенностям регионального развития республики иуровню платежеспособности отечественных страхователей; выбором страховых рискови методов их оценки; формированием спроса населения на страховые услуги ирешением других проблем для развития страхования в сфере банковскогокредитования жилищного строительства в Республике Беларусь.
Бескризисноеразвитие рынка потребительских кредитов требует от банков отстройки системыуправления рисками на данном сегменте рынка. Весь процесс потребительскогокредитования в банках должен опираться на комплекс отлаженных процедур,формализующих на основе четких критериев работу с заемщиками. Основой системыуправления рисками должно стать совершенствование автоматизации ключевыханалитических процессов банковского ритейла, повсеместное применение скоринговыхсистем, предназначенных для определения кредитоспособности потенциальныхзаемщиков и их поведенческого анализа. Существенную роль в минимизации рисков,безусловно, может сыграть развитие сети кредитных бюро, в которых будетаккумулироваться информация не только по корпоративным заемщикам, но и пофизическим лицам, получающим потребительские займы.
Значимымэлементом системы управления рисками может стать сотрудничество банков истраховых компаний в сфере потребительского кредитования. Страховые компанииуже начали предлагать услуги по страхованию жизни и здоровья заемщиков, дающиедополнительные гарантии по выплате задолженности перед банком. Конечно, этонезначительно удорожает кредит для конечного заемщика, однако устойчивостьсистемы в целом возрастет, что позволит избежать невозврата потребительскихкредитов и банковского кризиса.
Есливышеназванные проблемы будут решаться, то в не столь отдаленном будущем вРеспублике Беларусь действительно может начаться бум потребительскогокредитования, при котором ссуды получат до 30-50% экономически активногонаселения по сравнению с сегодняшними 8-10%.
В целом динамичное развитие рынкапотребительского кредитования в нашей стране требует принятия комплексныхрешений на законодательном уровне, позволяющих наряду с созданием стабильнофункционирующей системы кредитования населения минимизировать банковские рискии устранить чрезмерные административные барьеры в деятельности банков./>/>/>/>/>/>/>3)  Скорингкредитование.
Одним изметодов снижения потерь по невозвратам кредитов физическими лицами, применяемымна Западе, является метод балльной оценки кредитоспособности заемщика прирозничном кредитовании, или так называемый кредитный скоринг.
Системаскоринга для оценки кредитоспособности – это прежде всего тот или иной видматематической модели, позволяющей присваивать конкретному потенциальномузаемщику, каждый из которых описывается рядом параметров, некоторую величину,призванную оценить кредитное качество заемщика.
Кредитный скоринг, какпроцедура балльной оценки кредитоспособности соискателей кредита, появилсядавно. Выглядит он достаточно просто: соискатель сообщает о себе сведения(возраст, профессия, стаж работы, доход, наличие имущества и т. д.), акредитный офицер банка подсчитывает по специальной таблице соответствующиебаллы. Каждому значению показателя соответствует свой балл. Например, возрастсоискателя от 35 до 42 лет — 83 балла в его пользу, доход от 600000 до 800000рублей в месяц — еще 76 баллов и т. д. В зависимости от количества набранныхбаллов выносится решение о возможности выдачи кредита. Процедуру можно упростить,если соискатель кредита откроет на Интернет-сайте банка нужную страницу и, невыходя из дома, продиагностирует свою кредитоспособность. После заполнениятаблицы он либо получает приглашение в банк за кредитом, либо убеждается, что унего пока для этого мало баллов. Просто и удобно. Нет очереди на прием в банк,экономится время и кредитополучателя, и кредитодателя.
Возможно,в ближайшем будущем и белорусские банки заинтересуются подобным методомпредоставления кредитов.
Кредитование банками физических лицсегодня становится массовым явлением. Современная экономическая ситуацияподталкивает банки к расширению кредитного предложения. Наряду с понижениемпроцентной ставки простота оформления и скорость предоставления кредитастановятся факторами конкурентной борьбы банков за клиентов.
В состязании за место под солнцем нарынке розничного кредитования банки ослабляют требования к обеспеченностикредитов, упрощают процедуры проверки кредитоспособности соискателей кредита.Ставка сделана на скорость и массовость. А возможным и (неизбежным) потерям поневозвратам есть противовес, гарантированный законом больших чисел: массовыйзаемщик в целом кредитоспособен. Уменьшить размер потерь по невозвратампозволит кредитный скоринг.
Скоринг-карты разрабатываются на основеобработки большого количества статистической информации. Современные системыкредитного скоринга промышленного исполнения позволяют внедрить систему за 2–3месяца, оставляя широкий набор параметров настройки для учета индивидуальныхособенностей кредитных продуктов и клиентской базы банка самому банку.
 Банковская кредитно-скоринговаясистема не сводится к покупке или разработке одной или нескольких скоринговыхтаблиц и должна рассматриваться, прежде всего, как инструментальная среда,позволяющая разрабатывать разные модели кредитного скоринга для различныхкредитных продуктов и разных постановок задач.
Эффективность скоринговой системыможно оценить с помощью показателей рентабельности и прибыльности кредитногопортфеля. Процент невозврата в принципе является в таких условияхвторостепенным показателем, так как основная задача банка — обеспечить заданнуюприбыльность при зафиксированном уровне риска.
Система скорингапозволяет резко увеличить объем продаж кредитных продуктов банка путем:
1)  Сокращения сроков принятия решенияо предоставлении кредита. Увеличения числа и скорости обработки заявок за счетминимизации документооборота при выдаче кредита частным клиентам, какважнейшего способа обеспечения доходности ритейлового кредитования.
2)   Эффективной оценки и постоянногоконтроля уровня рисков конкретного заемщика.
3)   Снижения влияния субъективныхфакторов при принятии решения о предоставлении кредита. Обеспеченияобъективности в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах иотделениях банка.
4)   Оценки и управления риском портфелякредитов частным лицам банка в целом, включая его отделения. Учета, приопределении параметров новых кредитов, уровня доходности и риска кредитногопортфеля.
5)   Реализации единого подхода при оценкезаемщиков для различных типов кредитных продуктов банка (экспресс-кредиты,кредитные карты, потребительские кредиты, автокредитование, ипотечные кредиты).
6)   Адаптации параметров кредита подвозможности конкретного заемщика (кастомизация кредитного продукта).
7)   Резкого расширения, за счеткастомизации кредитных продуктов, состава и численности кредитуемых лиц.
8)   Сокращения численности банковскогоперсонала, экономии за счет использования персонала более низкой квалификации.
9)   Контроля всех шагов рассмотрения заявки.
10)     Возможностивносить коррективы в методологию оценки централизованно и немедленно вводить ихв действие во всех отделениях банка.
Скоринговая системанастраивается на условия страны, регионов, интересующих банк, на клиентскуюбазу.
/>/>/>/>/>/>/>ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В системе банковскогокредитования особое место занимает кредитование физических лиц. Банковскийкредит населению играет специфическую роль в процессе экономического развития иявляется важнейшим инструментом, обеспечивающим непрерывность процессарасширенного воспроизводства, кругооборота основных и оборотных средствдомашних хозяйств, содействует ускоренному формированию денежного фонданепроизводственного накопления. Он выступает инструментом ускоренияудовлетворения различных потребительских нужд населения, стимулирует реализациютоваров и услуг конечным потребителям и способствует тем самым повышениюплатежеспособного спроса населения.
Сущность потребительскогокредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг срассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности.
Анализируя данные всейработы можно сделать вывод, что в ОАО «Белинвестбанк» сложился свой порядокпредоставления кредитов физическим лицам, который хотя и требуетусовершенствования, действует и дает значимые результаты в работе.Положительная динамика, объясняется проведением в банке четкой кредитнойполитики по упрощению процесса предоставления кредита физическим лицам иполитикой снижения процентных ставок, которые за частую являются приоритетнымусловием в решении потенциального заемщика взять кредит на какие-либо цели.
Несмотря на хорошуюорганизацию кредитного обслуживания населения, и высоких показателей объемовпредоставляемых кредитов банку все же необходимо вести постоянную работу подальнейшему налаживанию процессов активного кредитования населения и поискупутей их совершенствования. Так в целях повышения эффективности проведениякредитных операций с населением, обеспечения всесторонней защиты интересовбанка и улучшения структуры и качества кредитного портфеля основнымирекомендациями являются:
1)   повышение качества внутреннегоконтроля за работой с населением, профессионализма кредитных работников ируководства;
2)   совершенствование используемых ивнедрение новых видов услуг;
3)   повышение качества банковскогообслуживания населения;
4)   применение индивидуальных методов иметодик в процессе организации кредитования населения, сопоставимых снеобходимыми требованиями и имеющимся опытом кредитования.
Стратегическими целямидеятельности отдела кредитования населения в следующем должны являться:
1)   выполнение показателей, определенныхпрограммой комплексного обслуживания населения;
2)   получение прибыли, повышениерентабельности работы отдела;
3)   увеличение кредитного портфеляфизических лиц;
4)   увеличение суммы доходов получаемыхпо кредитам населению;
5)   отсутствие просроченнойзадолженности;
6)   достижение прогнозных показателей повыдаче кредитов за счет ресурсов банка.
Однако, для эффективногоразвития и совершенствования отечественной практики банковского кредитованиянаселения необходим комплексный подход, как внутри самих банков, так и состороны государства.
Банки должны, сами,стремится развиваться и стимулировать кредитование физических лиц, расширятьвиды и увеличивать объемы предоставляемых услуг. Многие банки должныпересмотреть размер процентных ставок по кредитам населению, выдаваемых наобщих основаниях, так как население с низкими доходами не может воспользоватьсядорогими кредитами. Ведь в нашей стране по — прежнему остается невысокаяплатежеспособность у населения. Существует объективная необходимость впроведении количественного и качественного анализа кредитоспособности заемщика,контроля банка за целевым направлением и использованием кредита, проверкиматериального обеспечения кредита, а также проверки обеспечения исполненияобязательств заемщика по погашению кредита.
/>/>/>/>/>СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.     Банковскийкодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь, 25 октября 2000 г., №441-3: Принят Палатой представителей 3 октября 200 г.: одобр. Советом Респ. 12окт. 2000 г.: в ред. Закона Республики Беларусь от 11.11.2001г., №148//КонсультантПлюс: Беларусь [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр», Нац. центрправовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2002.
2.     ЗаконРеспублики Беларусь «О залоге», 24.11.1993 г., № 2586-XII: Принят Палатойпредставителей 1 марта 2001г.: одобр. Советом Респ. 11 марта 2000 г.: в ред.Закона Республики Беларусь от 11.04.2001г., №127 //КонсультантПлюс: Беларусь[Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. РеспубликиБеларусь. – Минск, 2002.
3.     Инструкциякредитования физических лиц ОАО «Белинвестбанк» № 66 от 22.09.05г.
4.     Абрамова М.А. Финансыи кредит: Уч.пос. / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова. – М.: Юриспруденция,2003. – 448 с.
5.     Алымов Ю. Актуальныевопросы денежно-кредитной политики //Банковский вестник. – 2003. — № 28. – С.4-6.
6.     Балабанов И.Т. Банки ибанковское дело. – СПб.: Питер, 2000.– 265 с.
7.     Банковское право: Уч. /Под ред. Г.Г.Коробовой. – М.: Экономистъ, 2003. – 751 с.
8.     Банковскоедело: Уч. /Под ред. Г.И. Белоглазовой, Л.П. Кроликовецой. – М.: Финансы истатистика, 2004. – 592 с.
9.     Банковскоедело: Уч. /Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.
10.    Березина М.П. Проблемыорганизации кредитных отношений //Финансы. – 2003. — № 11. – С.17-20.
11.   Голуб М. Новые схемы кредитованияжилищного строительства //Вестник ассоциации белорусских банков. – 2004. — №27. – С. 13.
12.    Деньги, кредит, банки:Уч. /Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464 с.
13.    Деньги, кредит, банки:Уч. /Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под ред. Г.И.Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2003. – 527 с.
14.    Деньги, кредит, банки:Учеб.-метод. Комплекс для студентов экономических специальностей /Сост.: Б.Н.Желиба, И.Н. Кохнович: Минский ин-т управления.-Мн.: Изд-во МИУ, 2005.-244 с.
15.    Дариев П.Л. Кредит вусловиях современного рынка //Вестник экономики. – 2003. — № 3. – С. 5-7.
16.    Дичковская О.А.Методологические аспекты кредитования //Вестник ассоциации белорусских банков.– 2004. — № 5. – С. 28-30.
17.    Дорох Е.Н. Страхование в сфере банковскогокредитования жилищного строительства // Белорусский банковский бюллетень-2003.- №-26 –С.
18.    Жукова Е.Ф. Деньги,кредит, банки: Учебное пособие.-М.: «ЮНИТИ», 2003.-600 с.
19.    Едронова В.Н. Кредитный продукт как категория рыночнойэкономики //Финансы и кредит. – 2004. — № 21. – С. 17-19.
20.    Камалов И. Кредитныйпродукт как категория рыночной экономики //Вестник ассоциации белорусскихбанков. – 2004. — № 25/26. – С. 9-11.
21.    Кисель С. Банковскоекредитование: условия и тенденции развития в Беларуси. //Банковский вестник. –2004. — № 28. – С. 16-23.
22.    Косой А.М. Принципыбезналичных расчетов //Деньги и кредит. – 2004. — № 3. – С. 5-7.
23.    Кулакосвкий С.А.Гарантирует ли поручительство возврат кредита в случае смерти должника? //Юрист.- 2005.-№2.-С. 39-41
24.     Кроливецкая Л.П., БелоглазоваГ.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 238 с.
25. Козловский В.В., Войтешенко Б.С., Брежнева Т.Д. Основыбанковского дела: Учебное пособие. — Мн.: Изд-во Теслей, 1999.- 448 с.
26.     Купчакова О. Проблемыпрверки обеспечения кредитов //Банковский вестник.-2002 — №4.-С.3-5.
27.     Макаренко Н.А. Оценкасостояния кредитного портфеля коммерческого банка Республики Беларусь //Планово-экономический отдел.-2005.-№10.-С. 40-43
28.     Наварко Г. Кредитованиереального сектора экономики //Банковский вестник. – 2002. — № 7. – С. 7-10.
29.    Петрова И. Залог как форма обеспечениякредита //Банковский вестник.-1999 — № 4.- С.18-20.
30.     Петрушина В.М.Обеспечение возвратности кредитов //Вестник БГЭУ.-2002 — № 3.- С.21-25.
31.    Пессель М.А., Антонов Н.Г.Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинформ, 1995. – 329 с.
32.     Соколова О.В.Финансы,деньги, кредит. – Мн.: Юрист, 2000. – 298 с.
33.    Солодовник Д.Н.Банковский кредит // Юрист.-2004.-№2.-С.62.
34.   Тарасов В.И. Деньги,кредит, банки: Уч. пос.– Мн.: Мисанта, 2003.
35.    Харьковец Е. Оправилах предоставления кредитов банками Республики Беларусь //Банковскийвестник.-2005-№28.- С.7-10.
36.    Якубович Л. Развитие кредитования физических лиц в Минскомрегионе // Банкаўскі веснік .- 2005 .- № 1 .- C. 37-41