История банковского дела и этапы развития коммерческих банков

АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ ИЭКОНОМИКИ
Г.САНКТ-ПЕТЕРБУРГ

 
Контрольная работа

Подисциплине        Деньги,Кредит, Банки
 
Потеме                     История банковского дела и этапы
                                  
                                  развития коммерческих банков
 
Ф.И.О.                       АхмедзяноваЛ. Ш.
 
Курс                          1-й,2-е высшее
           
Факультет               Экономикии управления
 
Специальность      Финансыи кредит
 
Формаобучения     Заочно                                              __________
                                                                                                  подпись
   

Проверил                МандрыкинаО.Э.                              __________
                                                                                                   подпись
Г.Калининград
2006год
Содержание:
1. Введение                                                                                                        3
2. История банковского дела иэтапы развития коммерческих банков       4        3. Задание № 1                                                                                                  15                      
4. Задание № 2                                                                                                  16
5. Список литературы                                                                                     17
                                                                                              Введение
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, ихдеятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центреэкономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей,сельским хозяйством и населением.
С помощью банков происходит аккумуляция временнонеиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обменвеществ», использование «энергии» окружающей среды интересах общего блага.Деньги и кредит как факторы роста общественного богатства способны делать нацииболее богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитомосновывается на четких правилах, их нарушение может стать тормозомэкономического роста и процветания хозяйства.
Банковское дело не является застывшей наукой. Банкиспособны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили самобытность, свойоблик, свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством ксаморегулированию. Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясьс современной жизни, учитывая новые явления в экономике, политике, политическомустройстве общества, банковское дело дает описание той технологии, котораядолжна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризисаили подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.
Банковскоедело развивается по законам общественного развития, по линии восхождения отпростого к более сложному. Было бы противоестественным сравнивать древнийпрототип аккредитива как запись в торговой книге с современными модификациями.Нельзя вообще сопоставить древний банковский дом с его уровнем осуществленияопераций с современным банком, оснащенным современными коммуникациями иканалами связи. Как «живой  организм» банк отражает те требования, которыепредъявляет к нему современный образ жизни.
Банк является реальной производительной силой. Его деятельность напрямуюсвязана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорениям производства,приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличенияматериального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономикисудят об активности банков. Верно, однако, и другое: по состоянию банков судятв целом об экономическом развитии общества. Рассматривая сегодняшнюю ситуацию вэкономике России, говорят, как правило, о спаде промышленного производства,упуская из виду состояние банковской сферы денежного обращения. Банковскаядеятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовойсистемы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степенизащищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка.
История банковского дела и этапыразвития коммерческих банков
С древнейших времен потребностиобщественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностьюво взаимных платежах, связанных с обращением монет, различныхпо весу и содержанию драгоценных металлов. Возникновение первыхпризнаков банковских институтов относят к античной эпохе, к деятельности менял.По сути, первые банкиры – менялы, они осуществляли торговлю деньгами – обменмонет.
Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимав­ших  процентные  вклады  и  выдававших  ссуды  под письменные  обязательства   и   под   залог   различных ценностей. Историкиотмечали, что в VIII в. до н. э. Вавилонскийбанк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды идаже выпускал банковские билеты.
Опе­рации  дома   Игиби   были  весьма   разнообразны:   им производились на комиссионных началахпокупки, про­дажи и платежи за счет клиентов, принимались денеж­ныевклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получалвместо процентов право на плоды урожая с полей должника,выдавались ссуды под рас­писку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам.  Вавилонскому предку совре­менных банкиров не чуждо было участие в товарищес­ких торговых предприятиях в качествефинансирующего вкладчика. По свидетельству историков, банкиДревнего Вавилона предоставляли не только кредиты, но и поку­пали и продавализемельные участки, выполняли ряд других операций.
Наконец,есть указание еще на одну функцию, ис­полнявшуюся банкиром Игиби- роль советчика и доверенного лица при составлении разного родаактов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростов­щичествои меняльное дело.
Нарядус «частными банкирами» крупные денежные операции вели и храмы. Восновном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давалигородам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Естьсведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пятьлет из расчета 10% годовых.
    Во времена античности, когда преобладало нату­ральное хозяйство, наиболеехарактерными были нату­ральныезаймы, например, в Греции под аренду земли.
Банковскоедело в древнем Египте находилось в ве­дении государства. По сохранившимсясведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальных функций, осуществлялиследующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд,ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступлениясрока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельностиегипетских банкиров в качестве советни­ков по составлению актов,управлению клиентскими имениями, переводам.
Черты, свойственные современному банковскому бизнесу, деятельность менялприобретает в средневековой Италии в XIII-XV вв. В 1408 г. возникает первыйпубличный банк, представлявший собой объединение частный банкиров-кредиторов, — Касса Святого Георгия в Генуе.
Затем в Милане  и Венеции создаются городские жиро-банки, специализирующиесяна безналичных расчетах путем перечисления денег со счета на счет. В крупнейшихитальянских городах принимаются муниципальные банковские законы (конец XVI- начало XVII в.). Сам термин «банкир», заменивший прежнее названиепрофессии (меняла), возник в Венеции от слова banco (стол менялы). Впервые легальное определение банка,осуществляющего расчеты между клиентами (banco di scritta), содержится в банковском законе Венеции 1318г.
С развитием международной торговли итальянские банкиры открываютотделения за рубежом и способствуют появлению банковских институтов в другихевропейских странах. К началу XVIIв. архаичные системы банков и банковских контор начинают складываться в Англии,Франции, Испании, Нидерландах, Германии.
До конца XVII в. банкамиобслуживался преимущественно торговый бизнес. Затем с возникновением  иразвитием раннебуржуазных   экономических отношений перед банковскимзаконодательством встают задачи обеспечения индустриализации буржуазногообщества.
К XVII-XVIIIвв. торговые города Италии утрачивают ведущую роль в европейской экономике.Финансовым (а значит, и банковским) центром Европы становятся Антверпен, затемАмстердам и с конца XVII в. – Лондон.
Всемирнопризнанной, классической является английская банковская система.Накопленный опыт ее функционирования использовался другими странами при формированиисвоих банковских систем многими десятилетиями позднее.
Историю банковскогодела английские исследователи связывают с деятельностью ювелирови появлением банкнот. Владельцы золотых монет первоначально хранили свое золото вкоролевском монетном дворе, размещаемом вхорошо защищенном замке — Лондонском Тауэре. Однако этой традиции был положен конец в 1640 г., когда корольЧарльз I присвоил для своих собственныхнужд 130 тыс. фунтов стерлингов, находившихся на хранении.
Крупные владельцымонет стали искать другие места, где они могли бы хранитьв безопасности свои сокровища. За этой услугой они стали обращаться кювелирам, которые принимали особые меры безопасности для защиты своихмастерских, где хранились золото и серебро, необходимые для работ. Хранениечуть большего количества драгоценных металлов, принадлежащих вкладчикам, несоставляло для ювелиров большой проблемы, но вкладчика этоизбавляло от беспокойства и необходимости тратить деньги на какие-либо не очень нужныемероприятия, чтобы обезопасить свое богатство.
За предоставляемыеуслуги ювелиры назначали плату. Принимая деньги на хранение,ювелир выписывал квитанцию на вложенную сумму. Когда вкладчику нужнобыло получить деньги для того, чтобы кому-то заплатить долг, он предъявлялювелиру квитанцию, забирал монеты и оплачивал свой долг. Однако вскоре этимонеты возвращались в хранилище ювелира, потому что получатель денег такжехотел их обезопасить. Процесс изъятия монет из хранилища с тем, чтобы онитуда же возвратились через короткий отрезок времени, позволил сделать вывод, чтогораздо удобнее было бы передать квитанцию от должника его кредитору, оставивмонеты в хранилище. Это было возможно благодаря хорошей репутацииювелиров и веры в надежность квитанций, которые они выдали. Квитанции принялихарактер индоссированного векселя, выданного ювелиром. Анализпрактики показал ювелирам, что их квитанции (векселя) не могут быть предъявленык оплате все сразу. Только некоторые из них могут быть предъявлены в какой-либодень, и даже в этом случае часть монет в очень скором времени вернется к ювелирам.
Сталоочевидным, что из этого обстоятельства можно извлекать выгоду. Ювелиры могли выдаватьссуды, либо, используя часть запасов золотых мо­нет, находящихся у них нахранении, либо прибегая к более сложному мето­ду,а именно, выпуская векселя на сумму стоимости монет, которые они фак­тически не приняли на хранение. Из опыта ювелирыустановили, что если они будутподдерживать в своих хранилищах монеты на сумму, равную при­близительно 10—15% суммы выданных имиобязательств, то у них всегда бу­дет хватать денег, чтобы удовлетворитьнормальные ежедневные требования по выплате монет и в то же время предоставлятьссуды своими векселями. Выдача ссудоказалась очень выгодным делом, ибо по ним назначались высо­киепроценты.
В 80-х гг. XVII в. английский ювелирФренсис Чайдлз впервые эмитиро­валбессрочные векселя без указания в них векселедержателя, но с указанием банкира-векселедателя. Так появилисьбанкноты-векселя на банкиров. Пре­доставлениессуд банкнотами стало основным занятием большой группы юве­лиров. Они стали банкирами частных банков с правомэмиссии банкнот.
Наибольшеевлияние на формирование национальной банковской системы индустриализация и ростмануфактур оказали в Великобритании. Актом парламента от 27 июля 1694г.утверждено образование объединением кредиторов государства первого акционерногобанка страны – Банка Англии со штатом 19 человек.
Нарядус Банком Англии, функ­ционировало более 800 частных банков. В это время в Англиинаблюдалась высокая инфляция, связанная, вопределенной степени с неограниченной эмис­сией банкнот частнымибанками. Участились случаи банкротств. Стало очевидным, что государство должноконтролировать деятельность частных бан­ков.Вкладчики и держатели банкнот нуждались в защите от растущего числа крахов банков.
Вобмен на займы королю Карлу II БанкАнглии получает монопольное право на денежную эмиссию. В 1697г. ему былапредоставлена монополия на ведение счетов короны и получение налоговыхплатежей.
Как показывает опытАнглии, выделение из общего числа банков одного на роль центрального банкавозникает на той стадии рыночных отношений, когда становится очевидным, что безоргана государственного общественно­го надзораза деятельностью банков и денежным обращением в экономике постоянно возникают негативные явления.
Опыт банковскойсистемы Англии впоследствии нашел применение во всех странах,где сформировалась двухуровневая банковская система, на первом (верхнем)уровне которой находится государственный банк. Второй (ниж­ний)уровень банковской системы в большинстве стран был представлен ком­мерческимибанками.
Коммерческие банки —предприятия, функционирующие в соответствии с законами страны, на территории которой онинаходятся, или же с междуна­родными правилами и обычаями, когда их деятельностьсвязана с операция­ми за рубежом. Банкиучреждаются различными юридическими или физическими лицами. Им предоставляетсяправо привлекать деньги из различных источников и передавать их дляиспользования на условиях платности и возвратности другим юридическим илифизическим лицам.
Банковскиесистемы европейских государств складываются в современном виде, начиная совторой половины XIX в. Во главе каждой изсистем эмиссионный (как правило, государственный) банк, группы коммерческих(частных) банков конкурируют между собой за вклады клиентов и выдают кредиты.Но если в Великобритании все дела одного клиента должны быть сконцентрированы водном банке, то в банковском законодательстве европейских стран и США такогоограничения нет.
В большинстве странмира банковские системы претерпели серьезные трансформации после мировых войн,и только после 1950-х гг. они обрели привычный для нас вид.
После поражения в Первой мировой войне Германия пережила страшныйэкономический кризис, обесценивание денег и невиданную для крупныхиндустриальных стран гиперинфляцию: к концу 1923г. объем наличной денежноймассы достиг 500 квинтиллионов марок, а 1 доллар США стал стоить 10 триллионовмарок. Только в 1934г. по закону о кредитной системе абсолютная монополия навыпуск денег была передана Рейхсбанку. Современная банковская системасформировалась после принятия закона о федеральном банке от 30 июля 1957г.вступившего в силу с 1 августа. Во главе системы стали Немецкий федеральныйбанк (Дойче Бундесбанк), его 11 главных управлений (центральные банки земель) и130 главных отделений и филиалов. Второй уровень банковской системы составилиоколо 4000 коммерческих банков (крупнейшие – «Дойче банк» и «Дрезден  банк») иоколо 45000 их филиалов.
В Великобритании после Второй мировой войны законом о Банке Англии 1946г.была закреплена структура банковской системы. Главный банк страны перестал бытьакционерным, но не приобрел статус правительственного учреждения. В 1987г.надзорные полномочия Банка Англии были расширены, но с 1997г. банковскимнадзором занимается специально созданный государственный орган. В банковскуюсистему страны входят депозитные банки, учетные дома, торговые банки,консорциальные банки, страховые компании, сберегательные банки, пенсионныефонды и др. Крупнейшим банком Великобритании является  Барклэйс Банк с болеечем 2000 филиалов и дочерних компаний по всему миру. В настоящее время вВеликобритании банковская деятельность регулируется Законом «О потребительскомкредите» 1974г. и Общим банковским законом. Кроме того, в развитие этого законав 1980-1990-х гг. было принято еще несколько законодательных актов,конкретизирующих отдельные правовые аспекты оказания банковских услуг. 
Во Франции после Первой мировой войны произошло резкое увеличениеколичества мелких и средних банков. В 1981г. почти все банки былинационализированы, но с принятием Закона «О банках, деятельности кредитныхорганизаций и банковском контроле» от 24 января 1984г. № 84-46 начался обратныйпроцесс – их приватизация. В настоящее время первый уровень банковской системыФранции составляют: Банк Франции и органы банковского надзора (Национальныйкредитный совет, Комитет банковской регламентации, Банковская комиссия и Комитеткредитных учреждений). На втором уровне системы: банковские учреждения(коммерческие, инвестиционные, кооперативные, внешнеторговые и региональныебанки) и специальные кредитные институты (сберегательные кассы, управлениепочтовыми чеками).Крупнейшими банками Франции являются: Банк насьональ де Пари,Креди Агриколь, Париба, Сюэз, Банк Попюлер и др.
К моменту принятия  в 1912г. закона о Федеральной резервной системе (ФРС)в США уже существовало более 20 000 банков (в том числе 7000 эмиссионных).Территория страны была разделена на 12 округов, в каждом из которых созданрезервный банк. Впоследствии функции денежной эмиссии были сконцентрированы вруках Федеральной резервной системы (аналог центрального банка). В настоящеевремя  банковская деятельность в США регулируется нормативными актами,принятыми в 1968-1978 гг. Второй уровень банковской системы составляют:коммерческие банки двух видов – национальные (лицензия выдается федеральнымивластями) и банки штатов (лицензируются и контролируются властями штатов).Крупнейшими банками являются: Чейз Манхэттен банк, Ситикорп, Национальный банкв Северной Каролине, Мерил Линч, Леман бразерс и др.
Не так давно в Европе начинает формироваться банковская система Европейского Союза, а именно:  созданы Европейский центральный банк иЕвропейская система центральных банков.
После Второй мировой войны  в СССР в 1947г. проведена денежная реформа. Вапреле 1959г. упразднена система банков долгосрочных вложений, их функциипереданы Промышленному банку СССР, который вскоре был переименован воВсесоюзный банк финансирования  капитальных вложений (Стройбанк СССР). В 1961г.Стройбанк СССР выведен из подчинения Министерства финансов СССР и передан впрямое подчинение Совету Министров СССР. В 1963г. сберегательные кассы переданыв систему Госбанка СССР. В 1987г. в связи с принятием постановления ЦК КПСС иСовета Министров СССР  на базе Госбанка СССР, Внешторгбанка СССР и СтройбанкаСССР образуются 6 новых банков с уточненными полномочиями и функциями: ГосбанкСССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, ЖилсоцбанкСССР и Сберегательный банк СССР. По сути банковская система меняется лишь поструктуре.
Банковская система СССР к моменту его развала представляла собойиерархически выстроенную систему государственных органов (банков), экономическии юридически связанных между собой, сочетавших кредитование и финансированиенародного хозяйства с контролем расходования государственных средств. По сутибанковская система СССР представляла собой единую кассу советского государстваи народного хозяйства.
Основы банковской системы и системы банковского законодательстваРоссийской Федерации формируются в связи с принятием Законов РСФСР от 2декабря  1990г. «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» №394-1 и «О банках ибанковской деятельности в РСФСР» №395-1.
В декабре 1990г. Государственный банк РСФСР переименован в Центральныйбанк РСФСР (Банк России). В 1991г. ЦБ РСФСР провел перерегистрацию всехрасположенных на территории РСФСР кредитных организаций, уставы которых были зарегистрированыв Государственном банке СССР. С 1 января 1991г. отозваны все выданные ГосбанкомСССР российским кредитным организациям банковские лицензии и заменены набанковские лицензии банка России. В этот период начинает формироватьсясовременная банковская система Российской Федерации.
Второй уровень банковской системы включает в  себя 3 звена:
1. Сберегательныйбанк РФ, Внешторгбанк и Внешэкономбанк, контрольные пакеты акций которыхпринадлежат государству, т.е. они по статусу полугосударственные. В результатеэтого деятельность данных банков гораздо теснее связана с деятельностью БанкаРоссии;
2. различныекоммерческие банки;
3. прочие кредитныеучреждения (специализированные организации, не осуществляющие банковскихопераций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений:расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмыпо работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков,обеспечивающие их специальным оборудованием, информацией, специалистами, иныебанки и кредитные учреждения в разнообразных формах регулярно взаимодействующихсо своими клиентами – с ЦБ, другими органами государственной власти иуправления и др.).
Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковскогодела,  когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банкикредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные стоварообменом. С развитием промышленного производства  возникли  операции  пократкосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды  на  пополнениеоборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплатыи т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть  банковских  ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал,  ценные бумаги. Иначеговоря, термин «коммерческий  банк»  утратил  свой смысл. Он обозначает«деловой» характер банка,  его ориентированность на обслуживание всех видовхозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
У расцвета банковского сектора в России начала 90-х годов нетисторических аналогов. «Золотой век» российских коммерческих банковпришелся на 1988-1994 гг., когда их численность и масштабы операций рослиэкспоненциальными темпами. Число банков и кредитных учреждений увеличилось с 4до 2500, а суммарный размер их активов вырос на несколько порядков.
Такой взлетвыглядел весьма неожиданно на фоне тяжелейшего кризиса, переживаемого реальнымсектором экономики. Но похоже, что это были две стороны одного процесса — перераспределения инфляционного налога на хозяйство в пользу коммерческихбанков.
Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Иколичество банков не всегда означает качество. Систематическое выполнение банком своих  функций и создает тот фундамент,  на котором зиждетсястабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого  вида операцийсосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой  командой сотрудников,  они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальнойспособностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведениичековых и других  счетов,  служащих основой безналичного оборота. Хозяйство неможет существовать и развиваться без хорошо  отлаженной  системы  денежныхрасчетов. Отсюда большое  значение  банков,  как  организаторов этих расчетов.
История развития кредитных отношений иосновного их звена — банка — насчитывает не одну сотню лет. Все это время онисовершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические иполитические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционныйпуть — от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговцанеобходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентамсотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процессвмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социальноприемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял ЦентральныйБанк,  создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков.
Задание № 1
Перечислить, какие виды денег существуют.
1.  Исторические виды денег:
· действительные деньги – этоденьги, номинальная стоимость которых, обозначенная на них соответствуетстоимости металла, из которых они изготовлены;
· знаки стоимости – заместителидействительных денег – это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной(также делятся на металлические и бумажные знаки стоимости);
· золотой стандарт – золотомонетный,золотослитковый, золотодевизный стандарт (золото, серебро, платина, палладий) –это способ организации денежного обращения, при котором всеобщим эквивалентомвыступает золото, а находящиеся в обращении банкноты и монеты могутобмениваться на золото;
2.  Виды денег по их эмиссионной природе:
· бумажные деньги – возникли вкачестве заместителей золотых монет. Разность между номинальной стоимостьювыпущенных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход казны,являющийся существенным элементом государственных поступлений. Выполняют 2функции: средство обращения и средство платежа;
· кредитные деньги – появлениесвязано с выполнением деньгами функции средства платежа, где деньги выступаютобязательством, которое должно быть погашено через оговоренный срокдействительными деньгами. Эволюция кредитных денег: вексель – акцептованныйвексель – банкнота – чек – электронные деньги – банковские кредитные карты.
Задание № 2
Сформулировать определения:
· Кредитная система – этосовокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формыорганизаций, подходы к осуществлению кредитных операций.
· Рынок кредитов, или рынок ссудныхкапиталов – это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение испрос на различные платежные средства.
· Кредитные инструменты – этодолговые ценные бумаги (векселя, облигации), изменение уровня учетной ставки,объема операций, проводимых на открытом рынке.
Список литературы
· О.И.Лаврушин «Деньги кредит банки»учебник, Москва 2005;
· А.А.Тедеев, В.А.Парыгина «Деньги,кредит, банки», учебное пособие, Эксмо 2005;
· Журналы «Банк», «Банковское дело»,«Банковские технологии»;
· А.А.Благодатин, Л.Ш.Лозовский,Б.А.Райзберг «Финансовый словарь», Инфра-М, 2006;