Введение
Актуальностьтемы дипломной работы определяется тем обстоятельством, что сбережения населениязанимают особое место в ряду экономических явлений, поскольку находятся настыке интересов самих граждан, организаций, специализирующихся напредоставлении финансовых услуг и государства. С одной стороны, сбереженияявляются важнейшим показателем уровня жизни населения, непосредственносвязанным с такими категориями как потребление, доходы и расходы населения,уровень цен. С другой стороны, сбережения населения представляют собой ценныйресурс экономического развития, источник инвестирования и кредитованияхозяйства. Наконец, личные накопления граждан используются целым рядомфинансовых и нефинансовых организации, осуществляющих посреднические функции, адвижении капитала.
Сегодня особую практическуюзначимость приобретают вопросы, затрагивающие экономическую природу сбережений,а также проблемы оценки, анализа и учета внешних и внутренних факторов,влияющих на сберегательный процесс в коммерческом банке.
Исследованиепроцессов образования населением фондов накопления и потребления позволяет сделатьвывод о том, что факторы, оказывающие влияние на перераспределение отчисленийвнутри фонда накопления ипользу сбережений, зависят отсоциально-экономического развития общества, уровнем развития форм сбережений,от степени развитости рынка финансовых организаций, аккумулирующих сбереженияи, в конечном итоге, от уровняразвития банковской системы и системы гарантирования вкладов. Следовательно,для привлечения сбережений населения коммерческим банкам необходимоиспользовать формы и методы, соответствующие уровню развития банковской системыи потребностям развития экономики страны.
В этихцелях, по нашему мнению, необходимо совершенствовать деятельность коммерческогобанка по привлечению сбережений населения. Указанное, в свою очередь, требуетдополнительных исследований ряда вопросов, имеющих как теоретическое, так ипрактическое значение. Среди них — определение факторов, влияющих наформирование сбережений населения, и их место на рынке банковских ресурсов,разработка и реализация сберегательной политики банка, управление рискамидеятельности банка на рынке сбережений населения и др. Эти вопросы в России находятся на стадии начальныхисследований.
Наобщенациональном уровне главным является наличие механизма защиты интересоввкладчиков. Для российской банковской системы вопрос внедрения в практикумеханизма, способного защитить средства граждан от потери банками, сталактуальным с момента перехода oтодноуровневой государственной банковской системы на двухуровневую. Начиная с1990 года, проблема создания системы гарантирования вкладов становилась всеболее значимой по мере роста числа коммерческих банков, работающих на рынкебанковских услуг населению. Приэтом острота вопроса о ее создании нарастает с увеличением объема пропавшихденег во вкладах в разорившихся банках. Отсутствие ответственности банковскойсистемы перед вкладчиками за потерю вкладов значительно подорвали довериеграждан к российской банковской системе.
Отсюдаважность включения в число элементовсберегательной политики коммерческих банков цементов, создающих оптимальныеусловия для безопасного храпения средств населением.
Исходяиз указанного, актуальность темы дипломной работы обусловлена:
во-первых,необходимостью совершенствования деятельности коммерческого банка попривлечению сбережений населения;
во-вторых,отсутствием комплексных исследований деятельности коммерческих банков на рынкесбережений населения;
в-третьих,не разработанностью механизма социальной защиты сбережений населения вбанковской сфере.
Цельюдипломной работы является комплексное исследование деятельности коммерческогобанка по депозитным и сберегательным операциям и разработка направлений ихсовершенствования.
Поставленнаяцель определила следующие задачи дипломной работы:
· исследоватьтеоретические основы сущности сбережении населения и факторы, влияющие на ихформирование;
· выяснить местосбережений населения на рынке банковских ресурсов; обосновать направлениядеятельности коммерческого банка по привлечению сбережений населения;
· провести анализбанковской практики по привлечению сбережений населения;
· определить путисовершенствования деятельности коммерческого банка по привлечению сбереженийнаселения.
Предметомдипломной работы являются социально-экономические иорганизационно-экономические отношения, возникающие в процессе привлечениясбережений населения в банковской сфере.
Объектомдипломной работы выступает Акционерный Коммерческий Сберегательный банкРоссийской Федерации (ОАО) Центральное ОСБ № 4257.
Информационнойбазой дипломной работы послужили статистические материалы Госкомстата РФ,Центрального банка РФ, Главного управления Центрального банка РФ по Самарскойобласти, Сбербанка РФ, коммерческих банков РФ и Самарской области, вторичнаяинформация из периодической печати, законодательные и нормативные акты,регулирующие банковскую деятельность в России, исследования отечественных изарубежных экономистов.
Глава1. Сбережения населения и их значение для деятельности коммерческих банков
1.1 Сбережениянаселения как источник банковских ресурсов
Денежныесбережения семей и отдельных граждан выступают как важнейший источник новыхинвестиций и увеличения общественного капитала, а также ограниченияпотребительского спроса. Вследствие этого, исключительное значение в условияхрыночной экономики имеет проблема максимального вовлечения в оборот денежныхсбережений и сокращения той части, которая находится на руках у населения.
Организациясбережений населения путем их привлечения во вклады коммерческих банковявляется весьма выгодной с позиций экономики и государства, так как именноблагодаря такой форме организации сбережения кратчайшим путем превращаются винвестиционный потенциал.
Принимаявовнимание то, что основные мотивы хранения денег во вкладах этосоздание резерва на непредвиденные расходы, накопление денег и созданиекапитала, вклады представляют собой надежную форму организации сбережений.Предпочтение вкладов другим формам помещения капитала объясняется отсутствиемриска потери на колебаниях курса и цен. Но вместе с тем отпадает и шансповышения курса или стоимости.
Вкладыявляются рентабельным размещением средств. Информированный вкладчик, размышляяо рентабельности, учитывает следующее: уровень процентных ставок.
· налогообложениедоходов в виде процентов,
· расходы ииздержки,
· связанное с инфляциейпонижение стоимости сберегательных вкладов.
Крометого, данная форма организации сбережений как никакая другая приспособлена длянакопления и является весьма высоколиквидной. А значительное разнообразие видоввкладов позволяет не только прогнозировать доход от созданных сбережений, но иманеврировать суммой вложенного капитала и осуществлять расчеты.
Длякредитных же учреждений вкладные операции — это источник капитала, сравнительнодешевые легко управляемые ресурсы. Денежные средства вкладчиков, обезличены,как и все привлеченные средства банка. Суммы вложения отдельных вкладчиков всовокупной массе привлеченных средств невелики и поэтому риск внезапногоизъятия из банковского оборота значительной суммы вкладов значительно ниже, чемпри заимствовании средств или привлечении средств в сертификаты и векселя со значительным номиналом. Средствавкладчиков уже дифференцированы по срокам и ставкам, благодаря чему ими легчеуправлять при размещении.
Известно,что привлеченные средства юридических и физических лиц, сосредоточенные набанковских счетах в результате проведения депозитных и сберегательных операций,а также остатки средств на расчетных, текущих и других счетах клиентов являютсяосновой ресурсной базы коммерческого банка.
Коммерческиебанки выступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые, с однойстороны, привлекают временно свободные средства населения и хозяйств, а сдругой удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразныепотребности предприятий, организаций и населения. Совокупность средств,находящихся враспоряжении банков и используемых ими для кредитных идругих активных операций, и составляют банковские ресурсы.
Мироваябанковская практика свидетельствует, что «свыше 90 процентов всей потребности в денежных ресурсах для осуществленияактивных операций банк покрывает за счет привлеченных средств». Их доля поразличным российским банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночныхотношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, чтообусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способоваккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Вмировой практике все привлеченные ресурсы поспособу их аккумуляциигруппируются следующим образом:
- депозит;
- недепозитные привлеченные средства.
«Ресурсы- (от французского resources) — это средства, запасы, возможности, источникичего-либо». Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) — это его уставныйкапитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведенияпассивных операций и используемые для активных операций банка.
Дляструктуры привлеченных ресурсов коммерческих банков России характерным являетсявысокий удельный вес средств, хранящихся на расчетных и других счетах,составляющих депозиты до востребования, В настоящее время удельный вес этойкатегории ресурсов занимает около 64,3%.
На долюсрочных депозитов приходится лишь 23,5%, из них на депозиты коммерческихструктур и вклады населении 5%, банков свыше 18%. Структура банковских ресурсовпо отдельным коммерческих банкам отличается большим разнообразием, чтообъясняется их индивидуальными особенностями. Для сравнения приведем данные осоставе и структуре пассивов трех банков (табл.1).
Таблица1 — Состав и структура пассивовПоказатели Банк № 1 Банк № 2 Банк № 3 млн. руб. в % к итогу млн. руб. в % к итогу млн. руб. в % к итогу 1. Собственные источники – всего 2085782 10,87 1805049 8,94 12054 42,82 1.1. Уставной капитал 250000 1,30 391914 1,94 10000 35,52 1.2. Прочие фонды и другие собственные источники 1570611 8,19 1394001 6,91 1951 6,93 1.3. нераспределенная прибыль 265171 1,38 19134 0,09 103 0,37 2. Привлеченные средства всего 16964995 88,47 18155264 90,01 15955 56,68 2.1. Кредиты, предоставленные Банком России 760500 3,97 - - - - 2.2 Средства клиентов 2935158 15,30 6454282 32,00 17700 6,04 2.3. Средства клиентов, включая вклады населения 10798742 56,31 7690560 38,13 8457 30,04 2.4. Выпущенные долговые обязательства 1351353 7,05 1161293 5,75 5067 18,00 2.5. Прочие обязательства 1119242 5,84 2849129 14,13 731 2,60 3. Прочие пассивы 125203 0,66 209861 1,04 140 0,50 Всего пассивов 19175980 100,00 20170174 100,00 28149 100,00
Анализструктуры банковских ресурсов трех Тольяттинских банков, сделанный по даннымопубликованных балансов, показал, что привлеченные средства у всех превышаютсобственные.
Причемдоли собственных источников у двух крупнейших банков № 1 и № 2 не значительна — на уровне 1/10 части всех пассивов.
Сбережения населения могут быть привлечены коммерческимбанком, как в виде депозитов, так и виде не депозитных средств, например, путемпродажи долговых ценных бумаг, в том числе сберегательных сертификатов,векселей и облигаций.
1.2Содержание и сущность сберегательных и депозитных операций коммерческих банков
Депозитныеисточники банковских ресурсов существенно отличаются от не депозитных средствкоммерческого банка:
1) ониассоциируются с конкретным клиентом банка, то есть носят персональный характер,в то время как прочие ресурсы приобретаются на рынке обычно через посредников(брокеров) на конкурентной основе:
2)инициатива вложения депозитных средств принадлежит клиенту, банк в даннойоперации является пассивным участником, а клиент – активным;
3)отношения между банком и вкладчиком, совершаемые на индивидуальной основе,относят к розничным операциям. Другие же виды ресурсов приобретаются на крупныесуммы и считаются операциями оптового характера.
«Депозит»как экономический термин по-разному понимается отечественными и зарубежнымиэкономистами. В цивилизованных банковских системах западных стран к депозитамотносятся все вклады клиентов банка за исключением сберегательных. Вотечественной практике, по мнению академика А.Ю. Казака, как срочные вклады,так и депозиты до востребования юридических и физических лиц являютсясобственно депозитами.
ПрофессорВ.И. Колесников под депозитами понимает срочные вклады предприятий и населения,не учитывая средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетахспециального назначения.
Между тем,в переводе с латинского depositum означает «вещь, отданная на хранение», чтодает основание считать депозитом любой счет клиента в коммерческом банке, накотором хранятся его денежные средства, в том числе и активно-пассивные счетапри образовании на них кредитового сальдо.
Возникновениедепозита как особого вида банковских ресурсов возможно двумя путями:
«первичные»депозиты образуются в результате открытия в банке депозитного счета, на которомсосредотачиваются денежные средства юридических и физических лиц; «производные»депозиты банк создает сам: банк имеет право выдать клиенту ссуду, а затемпредоставить ему возможность расплачиваться чеками против этого депозита. Такойвид депозита наиболее распространен в западной банковской практике. Как первичные,так и производные депозиты являются неотъемлемыми составляющими ресурсной базы коммерческихбанков и в равной мере используются в банковской практике.
С юридической стороны депозит — это договор займа денег, вкотором заемщиком является банк; заимодавцем вкладчик. В западной литературесуществует мнение, которое, исходя из исторического происхождения современныхбанковских депозитов и в соответствии с коммерческой стороной дела, склонныпридавать бессрочным депозитам иную юридическую квалификацию. Сторонники этогомнении исходят из того бесспорного факта, что современные депозиты возникли напочве договора поклажи (хранения) у банкиров теx денег, которые они затемпускали в оборот. Кроме того, депозит, в противоположность займы, возникает непотому, что лицо, нуждающееся в деньгах, как это обыкновенно бывает, ищетзаимодавца, а, наоборот: в этом случае инициатива принадлежит кредитору,который сам предлагает деньги должнику. Эти обстоятельства побуждают видеть вбанковском депозите особый вид договора поклажи, то есть иррегулярную поклажу — depositum irregulare, институт, известный еще римскому праву и сохранивший всовременном мире свое значение при сдаче на хранение обезличиваемых ценныхбумаг.
Еслиотдельно рассмотреть понятие вклада, то согласно Финансово-кредитному словарюпод вкладом следует понимать — «денежные средства населения, предприятий иорганизаций, внесенные для хранения в банки и сберегательные кассы наопределенных условиях». Однако необходимо учесть, что понятие вклада имеет какэкономическую, так и правовую трактовку. Правовую основу вкладных операцийследует искать в Гражданском кодексе и Законе «О банках и банковскойдеятельности».
ТакЗакон «О банках и банковской деятельности» определяет вклад как денежныесредства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемыефизическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Гражданскийже кодекс определяет, что вклад существует в форме договора банковского вклада,письменная форма которого обязательна, по которому одна сторона (банк),принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нееденежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить процентына нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором: договор составляемсяв двух экземплярах, одни из которых выдается вкладчику. Письменная формадоговора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вкладаудостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатомлибо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям,предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии сним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаямиделового оборота.
Эти законодательные акты определяют и субъектов вкладных, операций,с одной стороны — это банки, имеющие такое право в соответствии с лицензией,выдаваемой Банком России, а право привлечения во вклады денежных средствфизических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрациикоторых прошло не менее двух лет.
С другойстороны субъектом вкладных операций являются вкладчики банка. Ими могут бытьграждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, А всоответствии с гражданским законодательством вкладчиками могут быть и юридическиелица.
Здесьвозникает некоторое расхождение между банковским и гражданскимзаконодательством, связанное с трактовкой понятия «вклад» Судя по определеннымзаконом «О банках и банковский деятельности» вкладчикам, о которых говоритсятолько как о физических лицах, вклад — это размещение на хранение средствтолько физических лиц. По Гражданскому же кодексу вклад отождествляется спонятием депозит.
Рассматривая этимологию терминов «депозит» и «вклад», можносделать вывод об идентичности данных понятий. Однако в данной работе подвкладом будем понимать именно средства физических лиц, так как о размещенных вбанке средствах юридических лиц чаще говорят как о депозитах.
Такимобразом, в нашем случае под субъектами вкладных операций будем понимать с однойстороны коммерческие банки (в частности Центральное ОСБ 4257 ОАО Сбербанка РФ)с другой стороны физические лица, заключающие договор банковского вклада.
Гражданскийкодекс не случайно рассматривает правоотношения по вкладам в совокупности сотношениями банковского счета, так как за подписанием договора банковскоговклада обычно следует открытие лицевого счета клиенту, что еще больше сближаетпонятия вклад и депозит.
Здесьследует еще раз обратить внимание на то, что в состав банковских ресурсоввходят не только депозиты, но и средства привлеченные с помощью ценных бумаг.Поэтому в отдельную группу операций банка по привлечению сбережений населениянеобходимо вынести операции по размещению среди населения собственных цепныхбумаг, таких как акции, облигации, векселя и особенно сберегательныесертификаты. Именно сберегательные сертификаты являются основным субститутом поотношению к вкладам.
Так каксбережения являются одним из источников ресурсов коммерческих банков, тонеобходимо существование единой концепции деятельности банка по привлечениюсбережений населения. Ориентированные на рынок сбережений банки, а также банки,имеющие трудности в формировании устойчивой ресурсной базы, стремятсянаращивать объем привлекаемых у населения средств.
Остаткивкладов на 1.09.05г. увеличились по сравнению с 1.01.05г. на 30,2%, а посравнению с аналогичным периодом 2004 года на 43,4 %. Доля Сбербанка в общемобъеме вкладов составила 73,4 %. Благодаря стабильному курсу национальнойвалюты доля сбережений в форме покупки иностранной валюты сократилась с 6,7%2004 года до 6,1% в 2005 году.
Однако развитие рынка частных вкладов имеет свои весьмаощутимые пределы. До тех пор, пока в стране не начнется экономический подъем,темпы прироста средств граждан в российских банках будут снижаться.Соответственно, это уже происходит. Поэтому доля вкладов в структуре сбереженийнаселения по сравнению с 2004 годом в 2005 году не изменилась и составила лишь24%.
Банкамвсе сложнее привлекать средства населения. Решение данной проблемы, по нашемумнению, возможно только в том случае, если банки, как и другие фирмы, будутформировать социальную систему банковского сервиса, то есть применятьмаркетинг. На ceгодняшний день маркетинг большинством банков рассматриваетсялишь как способ изучения рынка, хотя комплексная система, включающая помимоизучения рынка, разработку и формирование маркетинговой стратегии, и созданиесистемы методов стимулирования продвижения банковских услуг, в том числе поаккумулированию сбережений населения, таким образом, банковский маркетингявляется и методом реализации сберегательной политики банка. Учитывая, чтосбережения населения являются основой формирования рынка банковских ресурсов,деятельность коммерческого банка по привлечению сбережений населенияприобретает особое значение.
Известно, что при формировании ресурсной базы коммерческийбанк использует различные источники привлечения денежных средств. В частности,через денежный рынок, рынок ценных бумаг, рынок ссудных капиталов, страховойрынок.
1.Организационная структура банка должна быть благоприятной для достижениянаибольшей эффективности от мероприятий сберегательной политики.
2.Данная деятельность должна учитывать изменения конъюнктуры рынка, а,следовательно, основана на его всестороннем исследовании.
3.Учитывая социальный характер этого вида банковской деятельности, необходиможесткое ее регулирование со стороны государства.
Исходяиз данных положений, вся деятельность банка, по привлечение сбереженийбазируется на разработанной и сформулированной банком сберегательной политикеили политике по привлечению сбережений населения.
В общемвиде сберегательную политику банка можно представить как политику по управлениючастью банковских ресурсов. Однако необходимо обратить внимание, чтодеятельность банка по привлечению средств населения во вклады и недепозитныеинструменты весьма неоднозначна и зависит от многих факторов.
Bo-первых, деятельность банка по привлечению ресурсовоснована на том, что банк не просто аккумулирует денежные средства населения,но далее размещает их в кредиты и инвестиции и тем самим извлекает прибыль.Соответственно сущность сберегательной политики банка сводится в данном случаек тому, что банк стремится привлечь как можно больше ресурсов для ихпоследующего размещения, причем ресурсов дешевых.
Но, сдругой стороны, и это — во-вторых, исходя из данного нами определениядепозитов, можно заключить, что наиболее дешевые ресурсы — это средства довостребования, а, следовательно, имеющие незначительный срок хранения в полномобъеме. В таком случае сущность сберегательной политики заключается в том,чтобы привлекать как можно больше ресурсов, но с достаточным сроком хранениядля оптимального размещения в кредиты и относительно дешевых.
В-третьих,банк, осуществляя деятельность по привлечению ресурсов, выходит на рыноксвободных денежных средств. На данном рынке он существует не один и долженучитывать не только факторы конкуренции, но и подчиняться законам данногорынка. В данном случае под сберегательной политикой можно понимать политикубанка направленную на успешную работу на рынке сбережений
Особенность взаимосвязи сбережений населения с источникамиформирования рынка банковских ресурсов, как это наглядно видно из данной схемы,состоит в том, что, с одной стороны, сбережения населения являются базовойосновой формирования рынка банковских ресурсов, а, с другой стороны, самонаселение пользуется кредитными и иными услугами рынка банковских ресурсов.Следует отметить, что указанное направление в последние годы особенно активноразвивается. Об этом свидетельствует наметившаяся тенденция развитияпотребительского кредита, появление его новых объектов; развитие различногорода расчетно-кассовых услуг для населения.
1.3Реализация сберегательной политики коммерческим банком
Политикабанка в области сбыта и коммуникационная политика, позволяют наиболее полновоздействовать на факторы потребительского выбора. Организации сбытовой сетибанка с ориентацией на потребности клиентов, а также определение наиболееудачного времени обслуживания, позволит банку повысить свою конкурентоспособностьи расширить клиентскую базу. Мероприятия коммуникационной политики позволяют, впервую очередь, наиболее полно информировать клиентов о предлагаемых банкомвкладах, без чего эффективность остальных мероприятий в области сберегательнойполитики будет сведена к нулю.
Всемероприятия сберегательной политики можно разделить на две категории:управление операциями по привлечению сбережений и управление факторамипотребительского выбора. А совокупность мероприятий сберегательной политикиможно представить следующим образом.
Каквидно из приведенной схемы и как уже отмечалось выше, на сберегательнуюполитику банка оказывают влияние различные факторы. Среди них можно выделитьвнешние — факторы макроэкономические, то есть те, которые воздействуют на всебанки, и внутренние — микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка(рис. 1).
/>
Рис. 1 — Этапы формирования сберегательной политикикоммерческого банка
Важнейшимисреди внешних факторов являются следующие:
· состояние рынкасбережений;
· общее состояниеэкономики страны, уровень инфляции, темпы роста;
· ВВП, дефицитбюджета и т.д.;
· влияние денежно-кредитнойполитики ЦБ РФ;
· уровень доходовнаселения;
· уровеньконкуренции.
Насберегательную политику банка оказывает влияние не только общее состояниеэкономики страны, но также и региона, в котором банк осуществляет своюдеятельность.
Значительноевлияние на сберегательную политику банка оказывают и факторы внутреннейбанковской среды, такие как — стабильность депозитов; ассортимент выполняемыхопераций и услуг; квалификация и опыт персонала банка, сложившаяся клиентурабанка; ценовая политика банка и, безусловно, корпоративная стратегия банка.
Разрабатываястратегические направления деятельности по привлечению сбережений банк долженопираться на общую корпоративную стратегию.
В томслучае, если банк выбрал стратегию экспансии, то есть ориентацию на завоеваниерынка сбережений, то он может реализовать ее, либо снижая издержки, либопредлагая уникальные способы вложения средств, но издержки, по которым высоки.Если же банк стремиться занять определенную рыночную нишу, то, скорее всего онопределит для себя потребительскую группу, чьи потребности он смог быудовлетворить наилучшим образом. Разберем все плюсы и минусы каждой из данныхстратегий. В рамках выборочной специализации на ceгментах рынка требуютсязначительные усилия со стороны маркетинговой службы банка, чтобы найти такиегруппы потребителей, удовлетворение выявленных нужд которых в наибольшейстепени соответствовало бы возможностям, задачам и целям банка. При этом банкулегче найти применение своим потенциальным возможностям в оказании определенныхвидов услуг. В условиях зрелых рыночных отношений банк вынужден удовлетворятьвыявленные потребности избранных классов клиентов и. исходя из своихсклонностей к предоставлению определенных продуктов, по мере своих сил ивозможностей формировать эти потребности. Следовательно, рыночная специализацияна различных сегментах дает больше простора для стратегических маневров банка.Кроме того, до минимума снижает опасность сильного отрицательного влияния на банковскуюорганизацию изменений конъюнктуры рынка. Сбор информации о клиентах начинаетсяс сегментирования клиентов при помощи разделения их на различные маркетинговыегруппы. Выделим пять типов информации о банковских клиентах, которые могут бытьполезными для тех, кто планирует стратегию банка: демографическая;географическая; социологическая; поведенческая; потребительская (табл.2). Дляуспешного изучения клиентов необходимо, чтобы существовала хорошо разработаннаяцентральная картотека о клиентах. Многие банки проводили исследования средисвоих клиентов для того, чтобы выяснить основные характеристики, образ жизни,интерес, хобби, точки зрения и т.д. Однако банки иногда проводят исследованияклиентов без представления о том, какая информация о клиентах им необходима дляболее успешного стратегического планирования.
Таблица2 — Признаки сегментации банковского рынкаДемографическая информация включает Род занятий; уровни дохода; национальность; образование; размер семьи; социальная группа; пол; возраст; семейное положение Географическая Размещение рынков и плотность размещения; городской/сельский; характер сезонов; структура транспортной связи и т.д. Поведение клиента Лояльность; требуемые/игнорируемые услуги; чувствительность к изменениям цен; чувствительность к качеству и т.д. Потребности клиента Ссуды; различные чековые, сберегательные счета; трастовые услуги; кассовый менеджмент; услуги по депонированию денежной суммы у третьего лица на чье-нибудь имя; услуги по банковским карточкам и т.д.
Исследованиеклиентов может быть проведено при помощи комбинирования данных опроса идоступной внешней информации. Оно используется для того, чтобы определить, каквоспринимают банк, и получить ответы на вопросы о том, какие необходимы услуги.
Выводы,полученные при исследовании, должны быть обобщены в отчете о положенииклиентов. Этот опыт содержит обработанную статистику о группах, существующих нарынке, и выводы, полученные при исследовании. Обычные методы исследования рынкав отношении сегментации наилучшим образом подходят для диверсификации на рыноксбережений. Сюда вошли бы как демографические, так и психографическиепеременные. В качестве первого шага банк мог бы расслоить свои счета, используядемографические данные по клиентам и банковские данные, такие как ставки посделкам, чтобы определить, являются ли эти счета прибыльными. Как правило,высокие ставки по вкладам, а также счета с низкими ставками по сделкам — оченьприбыльные, как и счета с существенными заемными обязательствами. Кнеприбыльным счетам относятся счета с высокой ставкой по сделкам.Поведенческая сегментация,которая весьма важна для построения сберегательной политики банка, проводитсяна основе изучения состояния и объёма операций по счетам лиц. Так, французскимибанками население классифицируется следующим образом: 1) люди, живущие одним днем;2) авантюристы; 3) утилитаристы, пассивные, но относящиеся с уважением кматериальным ценностям; 4) лица, стремящиеся быть в центре событий.
Возрастноеделение клиентуры определяется понятием «жизненного цикла». Это понятиепредполагает, что человек от рождения до смерти проходит ряд последовательныхстадий, на которых у него возникают определённые потребности. Это даётвозможность при сегментации объединить клиентов, находящихся на определённыхэтапах жизненного цикла, и обосновать на этой базе стратегию маркетинга.Поэтому демографический фактор можно использовать путём анализа персональныхклиентов.
Возрастнаядифференциации позволяет банку выявить целевые рынки в общем массиве клиентов.Этот массив может быть разделён на следующие группы (табл.3)
Таблица3 — Возрастная сегментацияМолодежь (16-22 года) Студенты, лица, впервые нанимающиеся на работу; более взрослые люди, готовящиеся вступить в брак. Молодые люди, недавно образовавшие семью (25-30 лет) Люди, впервые покупающие дом и потребительские товары длительного пользования. Семьи «со стажем» (25-40 лет)
Люди со сложившейся карьерой, но с ограниченной свободой финансовых действий.
Первоочередные цели – улучшение жилищных условий, обеспечение финансовой защиты семьи, предоставление образования детям. Лица зрелого возраста (40-55 лет)
У людей этой категории наблюдается рост дохода по мере снижения финансовых обязательств.
Важная цель – планирование пенсионного обеспечения. Лица, готовящиеся к уходу на пенсию (55 и более лет) Люди имеют накопленный капитал и стремятся обеспечить его сохранность и настоящий устойчивый доход.
Банк можетдостаточно легко осуществить сегментацию клиентов по возрастным категориям,т.к. при открытии банковского счёта с ними проводится беседа и заполняетсякарта, содержащая подробные сведения об их возрасте, уровню образования и т.д.Имея статистические распределения клиентуры по выбранному параметру, можнозатем составить другую таблицу, «привязав» определенные виды банковскихпродуктов к уже указанным возрастным категориям (табл.4). Совместив эти дветаблицы, банк может определить, какие виды продуктов он будет предлагать привыборе той или иной категории клиентов в качестве целевого рынка. С этим будетсвязан и вид маркетинговой кампании по продаже тех или иных видов продукции иуслуг.
Таблица 4 — Возрастная сегментация с «привязкой» кбанковским продуктамМолодежь Для членов группы характерна повышенная мобильность, частые переезды, жизнь вне дома. Им необходимы услуги по переводу денег, относительно простые формы сбережений, пластиковые карточки, банковские услуги, связанные с туризмом (дорожные чеки). Молодые люди, недавно образовавшие семью Эта группа нуждается в открытии совместного банковского счета для мужа и жены, пластиковых карточках для покупки товаров. Они прибегают к целевым формам сбережений (особенно, если планируется покупка дома) и к услугам по финансовой защите семьи (страхование и т.д.) Семьи «со стажем» Широко пользуются потребительским кредитом для покупки товаров в рассрочку и улучшения жилищных условий. Практикуют сберегательные схемы для родителей и детей. Нуждаются в консультировании по вопросам финансирования образования, инвестирования сбережений, налогообложения, страхования, завещательных распоряжений. Лица зрелого возраста и лица, готовящиеся к уходу на пенсию
Наиболее устойчивая группа банковских клиентов.
Хранят крупные остатки на банковских счетах.
Требуют высокого уровня персонального обслуживания, включая финансовое консультирование, помощь в распоряжении капиталом, завещательные распоряжения и т.д.
Кроме приведенной выше сегментации можно выделитьсоциальную. Для сберегательной политики она также важна, как и возрастнаясегментация. Не менее важной для построения оптимальной сберегательной политикиявляется и поведенческая сегментации. Она во многом определяетсяпсихокультурным признаком. В основе ее использования в процессе сегментациилежит учет различных аспектов покупательского поведения. Совершенно очевидно,что, покупая банковские продукты, клиенты делают это по-разному (не втехническом, а в поведенческом плане), что и определяет различную частотуприобретения, приверженность, восприятие каждой группой потребителейопределенных банковских услуг. Исследование сбережений работающего населения,приведенное в июне 2005 г., выявило, что к его сберегающей части относится35-45% респондентов (к «сберегателям» можно отнести 25-30%, к «инвесторам» — 10-15% опрошенных) (табл. 5).
Таблица5 — Социальная сегментация1 2 Клиенты, имеющие высокий уровень достатка и занимающие высокое социальное положение (VIP) Клиенты, имеющие высокий достатка, составляют наиболее прибыльный и сравнительно доступный сегмент. Как правило, эти счета составляют основную массу в общей сумме депозитов банка. В настоящее время за обладание сегментами идет довольно сложная конкурентная борьба не только между банковской сферой и финансовыми институтами, но и внутри самой банковской индустрии. Лица с высоким уровнем достатка являются привлекательными для банков с точки зрения расширения имеющейся депозитной базы. Специалисты Такую группу клиентов можно отнести к сегменту лиц с высоким уровнем достатка, однако, детализация имеет свои положительные результаты, поэтому специалисты часто выделяются в определенный сегмент. К специалистам принято относить различные категории работников, имеющих довольно крупные заработки, например, бухгалтеров, менеджеров и т.д. Как правило, для этого сегмента характерными являются потребности в сравнительно небольших целевых кредитах, в услугах по пенсионному планированию и др. банки особенно заинтересованы в связи с достаточной прибыльностью этих счетов, их относительной стабильностью и сравнительно низким уровнем риска при оказании услуг этим лицам. Предприниматели Предприниматели образуют более широкий сегмент по сравнению со специалистами. В силу специфики предпринимательской деятельности счета, составляющие эту группу, характеризуются достаточно высоким уровнем нестабильности, что сказывается на отношении к ним банков. Поэтому к таким клиентам нужен, прежде всего, избирательный подход, основанный на тщательном учете индивидуальных характеристик конкретных счетов и анализе сфер деятельности отдельно взятых предпринимателей. Продукты, предоставляемые клиентам данного сегмента, представлены рисковым кредитованием, услугами по обработке данных, различными видами консультирования. Таким образом, это довольно сложный сегмент, работа с которым требует строго индивидуального подхода. Рабочие и служащие Рабочие и служащие составляют довольно большой удельный вес в общем числе потребителей банковских продуктов. Банки уделяют им достаточное внимание как поставщикам значительного объема депозитов. Студенты и работающая молодежь Обслуживание такого сегмента розничного рынка, как студенты, имеет прежде всего, перспективную направленность, объясняющуюся относительной невыгодностью обслуживания этого сравнительно малодоходного класса клиентов. Однако в силу специфики человеческой психологии можно рассчитывать на преданность бывших студентов одному банку, создавшему ранее для них «режим наибольшего благоприятствования». Таким образом, банк, внимательно подходящий к вопросам обслуживания студенческих счетов, может в перспективе получить в лице выпускников выгодных клиентов.
Российские исследования предполагают три типологиисберегательного поведения: 1) «несберегатели», «полусберегатели»,«сберегатели», «инвесторы»;
2)«сберегатели», «антисберегатели»» «комбинированная модель», пассивная модель;
3)«потребители первого уровня», «потребители второго уровня», «страхователи»,«футуристы», «накопители», «инвесторы».
Отличительныеособенности двух выделенных групп состоят в следующем. «Сберегатели» вынуждены,прежде всего, заниматься решением текущих вопросов, связанных с элементарнымвыживанием. 20% опрошенных сберегателей» имеют сбережения, не превышающие одно-двукратного объема «месячного дохода». «Инвесторы» как правило, лучшеобеспечены, что выражается в более высоких объемах сбережений. Здесь жепроявляется отмеченная выше закономерность: в структуре доходов «инвесторов»доля оплаты труда на 10% ниже, чем у иных групп, что компенсируется аналогичнымростом доли расходов от предпринимательской деятельности и на- 3% — отсобственности (сдача жилья и имущества в аренду). Что касается малосберегающейчасти работающего населения («несберегатели» и «полусберегатели»), то, позаявлениям 95% из них, они едва сводят концы с концами (по всей выборке такотвечал каждый седьмой). Эти группы включают 82% среди тех 25% всех опрошенных,средства которых покрывают лишь расходы на питание.
В целяханализа сберегательного рынка представляет интерес структура сбережений групп,отличающихся моделями (типами) сберегательного поведения (табл. 6).
Таблица6 — Формы вложений сбережений в зависимости от типа сберегательного поведенияФормы вложений
«Несберега
тели»
«Полусбере
гатели» «Сберегатели» «Инвесторы»
Откладывали наличные рубли
Покупали валюту
Покупали акции, ценные бумаги
Делали вклады в Сбербанк
Делали вклады в коммерческий банк
Делали вклады в фонд, финансовую компанию
Строили дом, ремонтировали квартиру
25,9%
26,2%
5,2%
3,4%
0,0%
1,7%
23,7%
23,5%
17,2%
27,7%
3,1%
3,1%
5,2%
30,8%
60,5%
50,0%
22,7%
63,6%
30,7%
5,5%
46,1%
60,6%
56,2%
25,0%
50,0%
27,3%
12,1%
38,2%
Еслирасставить формы сбережений в порядке предпочтения различными группами, тополучится следующая картина (табл. 7)
Таблица7 — Рейтинг форм вложений различных типов сберегательного поведенияМесто «Несберегатели» «Полусберега-тели» «Сберегатели» «Инвесторы» I Покупка валюты Строительство дома, ремонт квартиры Вклад в Сбербанк Откладывание наличных рублей II Откладывание наличных рублей Покупка акций, ценных бумаг Откладывание наличных рублей Покупка валюты III Строительство дома, ремонт квартиры Откладывание наличных рублей Покупка валюты Вклад в Сбербанк
«Несберегатели»предпочитают традиционные формы сбережений; «полусберегатели», что является ихотличие от других групп, из организованных форм сбережении отдают предпочтениепокупке акций и ценных бумаг; «сберегатели» имеют весьма близкие к «инвесторам»сберегательные предпочтения (различен лишь их рейтинговый номер), главноеотличие состоит, пожалуй, в более высокой значимости для последних вкладов вфонды (пенсионный, страховой), что свидетельствует о меньшей значимости текущихзабот и об их ориентированности на решение будущих проблем. Для изученияпредпочтений сберегателей по формам сбережений можно использовать опроснаселения проводимый по нижеприведенной форме (табл. 8) Данная форма позволяетобъединить в себе различные виды сегментаций и охарактеризовать потребительскиепредпочтения. Ее можно использовать как основу для разработки товарной политикибанка.
В табл. 8 представлены результаты опроса вчасти, касающейся наличия и форм сбережений. Названная таблица содержит такжеосновную информацию о структуре выборки. Как следует из приведенных данных,почти 40% респондентов указали на отсутствие сбережений. Можно отметить, что вомногих регионах России этот показатель оказывается еще выше. По даннымобщероссийских обследований ВЦИОМ, он может достигать 70 и более, процентов.
Таблица 8 — Основныехарактеристики выборки и ответы респондентов на вопрос о наличии и формах сбереженийСоциально-экономические параметры выборки (группировка на основе классификации ВЦИОМ) Доля данной группы в выборке Варианты ответа на вопрос о наличии сбережений и их формах Нет сбережений Храню в наличной форме Храню в сбербанке Храню в других банках
Смешан
ные формы А 1 2 3 4 5 6 Всего респондентов 1424 559 374 272 118 101 В том числе в % к (1) 39,2% 26,3% 19,1% 8,3% 7,1% В том числе в % к (1) – (2) 43,2% 31,4% 13,7% 11,7% Распределение респондентов по роду занятий Предприниматели 4,6% --- + -- +++ +++ Менеджеры 8,2% -- + - ++ ++ Квалифицированные специалисты 16,7% - + + + - Служащие 8,5% - + - - - Квалифицированные рабочие 11,2% + = = -- - Техперсонал, разнорабочие 9,8% = + - - -- Учащиеся 12,1% - + -- -- - Неработающие пенсионеры 18,2 + -- ++ --- --- Домохозяйки 6,3% - + = - + Безработные 4,6% - = --- --- - Распределение респондентов по возрасту 18-24 года 15,3% + - - - = 25-39 лет 35,6% = - -- ++ + 40-54 года 24,3% + = + = - 55 лет и старше 24,8% + -- ++ --- -- Распределение респондентов по уровню образования Высшее и незаконченное высшее 41,1% - = = ++ + Среднее и среднее специальное 50,5% = = - - - Ниже среднего 8,4 ++ -- = --- -- Распределение респондентов по уровню дохода на (на 1 члена семьи в месяц) Высокий (свыше 1500 руб.) 20,4% --- ++ + ++ + Средний (500 –1500 руб.) 52,9% = + + - - Низкий (до 500 руб.) 21,1% ++ -- - --- - Нет ответа 5,5% - -- ++ -
Примечание. Знак «+++» –в столбцах 2-5 означает, что среди респондентов, выбравших данный вариантответа на вопрос о формах сбережений, доля данной социальной группы оченьсильно (в 2,5 раза) превосходит ее средний удельный вес в целом по выборке,указанный в столбце 1; «++» – существенно выше среднего показателя (в 1,5 – 2,5раза); «+» – незначительно выше среднего показателя (в 1,1 – 1,5 раза); «=» –примерно соответствует среднему показателю по выборке; «-» – незначительноотклоняется вниз от среднего показателя (в 1,1 – 1,5 раза); «--» — существеннониже среднего показателя (в 1,5 – 2,5 раза); «---» — очень сильно отклоняетсявниз от среднего показателя (в 2,5 раза и более).
Среди имеющих сбережения наиболее высокой оказывается доляреспондентов, хранящих сбережении в наличной форме (почти 53%, в том числе 43%- исключительно в наличной форме). Несколько менее популярны депозиты Сбербанка(42,5% с учетом смешанных форм сбережения). Наконец, реже всего домохозяйствамипрактикуется размещение средств в коммерческих банках. Этот вариант отметиллишь каждый шестой респондент, имеющий сбережения.
Дляпланирования объема возможного привлечения сбережений населении необходимоанализировать доходные группы населения, их численность, размер доходов ипредпочтения в организации сберегаемых средств. Такой анализ можно проводить,например, по форме, приведенной в таблице 9.Таблица 9 — Объем сбережений, размещенные на территории России, унаселения с разным уровнем материального положенияДоходные группы Численность населения, % Объем сбережений без корпоративным счетов Млрд. руб. % Бедные (до прожиточного минимума – ПМ) 51,9 9,53 1,4 Малообеспеченные (1-2 ПМ) 19,1 12,73 1,9 Среднеобеспеченные (2-5 ПМ) 18,2 59,49 8,7 Высокообеспеченные (5-9 ПМ) 5,8 105,58 15,5 Богатые (9 ПМ –10 тыс. руб) 3,0 134,01 19,6 Богатые (свыше 10 тыс. руб.) 2,0 361,2 52,9 ИТОГО: 100 682,5 100
Настадии внедрении и продвижения новых банковских продукты по привлечениюсбережений населения, на первое место выходит анализ критериев оценкипотенциальными вкладчиками коммерческого банка. Естественно, такой анализпроводится либо самостоятельно банком с помощью опроса населения, либоиспользуются данные маркетинговых агентств.
Каквидно по данным (табл. 10), в целом по выборке респонденты выше всего оценилирепутацию банка (первое место – 4,24 балла) и уровень его процентной ставки(второе место – 3,84 балла). Затем с заметным отрывом следуют советы друзей иродственников, ассортимент ycлуг и местоположение банка (соответственно 2,64;2,57; 2,56 балла). Общий рейтинг замыкают данные годового отчета банка (1,99) иреклама (1,47).Таблица 10 — Значимость основных факторов, влияющих на выбор банка, ввосприятии респондентов, использующих различные формы сбереженийФакторы, влияющие на выбор банка Средние оценки значимости факторов Вся выборка Не имею-щие сбере-жений Имеющие сбережения В том числе Толь-ко в наличной форме Толь-ко в Сбербанке Толь-ко в коммерческих банках в смешанных формах 1 2 3 4 5 6 7 Всего респондентов 1424 559 865 374 272 117 101
Процентная ставка
Репутация
Ассортимент услуг
Местоположение
Годовой отчет
Реклама
Советы друзей
3,84
4,24
2,57
2,56
1,99
1,47
2,64
3,63
4,07
2,25
2,74
1,90
1,46
2,50
3,98
4,35
2,77
2,44
2,04
1,47
2,74
-0,29
-0,27
-0,14
-0,29
-0,17
0,05
0,17
0,13
0,12
-0,43
0,49
-0,26
-0,13
0,30
0,41
0,23
0,81
0,01
0,89
0,39
0,47
0,23
0,40
0,71
-
0,28
0,33
- Сумма баллов 19,31 18,55 19,79 -0,94 -0,38 3,21 0,76
Такимобразом, при выборе конкретного банка или отказе от хранения сбережений в формедепозита, фактор репутации банка имеет решающее значение.
Данноеобстоятельство подтверждается и социологическим опросом, данные которогоприведены в таблице 10.
Анализируяпричины выдвижения фактора репутации при выборе банка на первое место, можноотметить, что население России достаточно скептически относится к банковскойсистеме РФ.
Именнонадежная вековая история банка является залогом успешной деятельности истабильности кредитного учреждения. Ярким примером в данном случае являетсяСбербанк РФ, чья история насчитывает более вековой срок.
СбербанкРФ вновь подтвердил, что является системообразующим не просто по количествуфилиалов и объему пассивов и активов, но и по важнейшим функциям,обеспечивающим устойчивое развитие банковской системы, и это свое качество,будем надеяться он сохранит на долгие годы. Соответственно, именно данный банки является крупнейшим держателем вкладов от населения России. Очевидно, однако,что само понятие репутации является комплексным.
Оценкарепутации банка должна основываться на анализе различных источников информации.Между тем прочие факторы, перечисленные в нашей анкете, фактически в той илииной степени характеризуют эти источники информации. Многие респонденты всетаки предпочитают делать сбережения в коммерческих банках, либо в Сбербанке РФ.
Факторрекламы остается самым незначительным фактором. Вероятнее всего это говорит отом, что необходимо именно больше уделить внимание рекламе. Банковская система иСбербанк России как ее опорный элемент доказали свою способность выживать в любыхусловиях, преодолевать кризисы и модернизироваться.
Глава 2. Анализ депозитных исберегательных операций коммерческих банков
2.1Анализ реализации политики коммерческих банков в области привлечения сбереженийнаселения
Механизмреализации сберегательной политики, как было отмечено в параграфе 1.3. состоитиз нескольких этапов в соответствии с четырьмя типами политик банка, то естьреализация товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политик. Далее мырассмотрим основные аспекты реализации сберегательной политики, а в качествеконкретного примера будем рассматривать Центральное ОСБ № 4257 ОАО СбербанкаРФ.Товарная политика
Основнаядоля операций Центрального ОСБ № 4257 Сбербанка РФ по организации сбереженийнаселения приходится на вкладные операции и на операции по размещению ценныхбумаг.
Видыдепозитов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны врезультате финансовых нововведений их. Количество в последние годы резковозросло. Эти процессы обусловлены стремлением Центрального ОСБ № 4257Сбербанка РФ в условиях сегментированного и высококонкурентного рынкаудовлетворить спрос на банковские услуги различных групп клиентов и привлечь ихсбережения и капиталы на банковские счета. В большинстве стран классификациядепозитных счетов основана на двух моментах:
- учете срока депозита до моментаизъятия;
- учете категории вкладчика;
Исходяиз категории вкладчика, различают депозиты:
- юридических лиц (предприятий,организаций, других банков);
- физических лиц;
По формеизъятия средств депозиты подразделяются на:
- до востребования (не имеющиеконкретного срока);
- срочные (обязательства, имеющиеопределенный срок);
- условные (подлежащие изъятию при наступлениизаранее
оговоренныхусловиях).
Поэкономическому содержанию, как вклады, так и депозиты можно подразделить наследующие 3 группы:
- срочные вклады (депозиты);
- вклады (депозиты) до востребования;
- сберегательные вклады.
В своюочередь каждая из этих групп классифицируются по разным признакам. Срочныедепозиты классифицируются в зависимости и от их срока:
- депозиты со сроком 1 мес.и 1 день;
- депозиты со сроком 3 мес.и 1 день;
- депозиты со сроком 6 месяцев;
Депозитыдо востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы влюбой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента
Убольшинства коммерческих банков вклады до востребования занимают наибольшийудельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевыйисточник образования банковских ресурсов. В связи с высокой мобильностьюсредств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайнеизменчив.
Однако,невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеетсявозможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использоватьего в качестве стабильного кредитного ресурса.
Срочныевклады — это депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. В зарубежнойпрактике различают собственно срочные склады и срочные вклады с предварительнымуведомлением.
Собственносрочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка насрок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может бытьизъят владельцев в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемые клиентупо срочному вкладу, зависят от срока, суммы депозита и выполнения вкладчикомусловий договора. Чем длительнее сроки и (или больше сумма вклада, тем большеразмер вознаграждения). Действующая практика Центрального ОСБ № 4257 СбербанкаРФ предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6 месяцев. Такаядетальная градация стимулируем вкладчиков к рациональной организациисобственных средств, иих помещению во вклады, а также создает банкамусловия для управления своей ликвидностью.
ЦентральноеОСБ № 4257 ОАО Сбербанка РФ принимает отнаселения следующие видывкладов: до востребования, срочные, пенсионные вклады, срочный пенсионный,накопительный и др. Анализ предлагаемых коммерческими банками вкладов в разрезеданной классификации и по срокам представлен в Приложении 1.
Ассортиментпредлагаемых тольяттинскими банками вкладов весьма разнообразен, что отражаютданные, представленные на межбанковском сайте www.banki.togliatti.ru. Благодаря информации данногосайта можно просмотреть ассортимент вкладов по всем зарегистрированным на нембанкам и определить наиболее оптимальный по условиям вложения и по предлагаемойпроцентной ставке. Отобрав несколько наиболее известных и популярных в Тольяттибанков можно получить список их вкладов (см. Приложение 2). Наиболеепрогрессивные и приближенные к ожиданиям населения вклады предлагает банк ООО«Потенциалбанк», который имеет в своем ассортименте депозиты, пенсионные вкладына различные сроки с максимальной по данным банкам ставкой в 18,5% иоптимальной для сберегателя минимальной суммой вложения — 100 рублей (самаянизкая граница вклада среди аналогичных других банков). Можно также отметить,что в основном банки привлекают средства на срок до полугода.
Сберегательнымбанком предлагаются различные вклады для разных категорий вкладчиков с учетомих основных потребностей. Причем Сбербанк активно исследует рынок сбережений ив соответствии с изменениями рыночной конъюнктуры предлагает новые видывкладов, отвечающие требованиям рынка и целям сберегательной политики банка.Так, используя благоприятные макроэкономические условия, Сбербанк Россиипродолжил активное продвижение на рынок долгосрочных инструментов привлеченияденежных средств населения. А в связи с введением новой валюты — ЕВРО иизменениями на валютном рынке, банк предложил два новых валютных вклада:«Юбилейная рента» и «Новый Европейский Сбербанка России».
С цельювнедрения пластиковых проектов Центральное ОСБ № 4257 Сбербанка РФ предложилнаселению вклад «Зарплатный». Особое место среди вкладных операций любого банказанимают срочные вклады, так как являются наиболее стабильной частью средидепозитов.
Квкладам Центрального ОСБ № 4257 Сбербанка РФ относятся пенсионные вклады,являющиеся «изюминкой» товарной политика данного банка и составляющие егоосновное конкурентное преимущество на рынке сбережений.
С 16августа 2004 года Сбербанк предлагает также новые пенсионные вклады:»Пенсионный плюс Сбербанка России» и «Пенсионный депозит Сбербанка России».
Помиморазного рода вкладов и депозитов Центральное ОСБ 4257 Сбербанка РФ привлекаетсбережения населения с помощью ценных бумаг. Основным инструментом привлечениясбережений населения с помощью ценных бумаг для банка является сберегательныйсертификат.
Сберегательный сертификат занимает главное место междусберегательными вкладами и процентными ценными бумагами. От сберегательныхвкладов он отличается своей формой (является свидетельством), а от ценных бумагтем, что не котируется на фондовой бирже. Сберегательный сертификат являетсяценной бумагой на предъявителя. Сберегательные сертификаты выпускаются сериями.Денежные расчеты по купле – продаже сберегательных сертификатов, выплате суммпо ним осуществляются как в безналичном порядке, так и наличными средствами.Сберегательный сертификат не может служить расчетным или платежным средством запроданные товары или оказанные услуги. Сберегательные сертификаты выпускаются ввалюте Российской Федерации. Владельца сберегательных сертификатов могут бытьфизические лица-резиденты и нерезиденты в соответствии с действующимзаконодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Сберегательныйсертификат является срочным. Процентные ставки по сберегательным сертификатамустанавливаются Правлением Банка. Проценты по первоначально установленной привыдаче сберегательного сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечениисрока обращения, выплачиваются Банком независимо от времени его покупки.Сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. В этом случае Банкомвыплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования,действующие на момент предъявления сертификата к оплате.
Если срок получения вклада по сертификату просрочен, тоБанк несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада ипроцентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребованиясуммы по сберегательному сертификату до даты фактического предъявлениясертификата к оплате проценты не выплачиваются.
Банк не может в одностороннем порядке изменить (уменьшитьили увеличить) обусловленную в сберегательном сертификате ставку процентов,установленную при выдаче сертификата. Выплата процентов по сберегательномусертификату осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при егопредъявлении. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сберегательнымсертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Принаступлении даты востребования вклада Банк осуществляет платеж противпредъявления сберегательного сертификата и заявления владельца с указанием егосчета, на который должны быть зачислены средства. По желанию владельца оплатасертификата может быть произведена наличными деньгами. Сберегательныйсертификат Сбербанка России выпускаются с суммами номинала 1 000 рублей,10 000 рублей, 50 000 рублей на срок от 3-х месяцев до 2-х лет. Имеютфиксированную процентную ставку, установленную при выдаче сертификата. Свободнопродаются и принимаются к оплате любым подразделением Сбербанка России, обслуживающихфизических лиц. Подлежат досрочной оплате. По истечении установленного срокавостребования вклада оплачиваются без ограничений по первому требованию ихвладельца. Принимаются в качестве залога при получении кредита. Принимаютсябанком на хранение. Сберегательные сертификаты можно подарить или передатьдругому лицу простым вручением без уведомления банка.
Процентные ставки по сберегательным сертификатам СбербанкаРоссии:
Кол-во дней начисл. % Номин.1т.р. Номин.10 т.р. Номин.5т.р.
90 дней 4,5 4,75 5
180 дней 6,5 6,75 7
270 дней 7,5 7,75 8
364 дня 8,5 8,5 8,75
729 дней 8 8,5 8,5
Коммерческиебанки могут привлекать денежные средства и с помощью иных ценных бумаг, такихкак облигации и векселя.
Акции,конечно, тоже могут служить в качестве инструмента организации сбережений, чтов первую очередь они являются долевыми ценными бумагами и скорее всегоприобретаются не для того, чтобы сохранить или накопить материальные ценности,а для приобретения прав собственности, и с целью получения дохода в будущем.
С цельюпривлечения дополнительных денежных средств для осуществления активных операцийкоммерческие банки могут выпускать облигации. Обязательным условием выпускаоблигаций является полная оплата всех выпущенных банком акций (для акционерногобанка) или полная оплата пайщикам своих долей в уставном капитале банка (дляпаевого банка).
Действующимизаконодательными и нормативными документами запрещается одновременный выпускакций и облигаций.
Впрактике российских банков широкое распространение получил выпуск собственныхвекселей, что позволяет им увеличить объем привлеченных средств, а его клиентыполучают универсальное платежное средство.
Вексельявляется довольно привлекательным инструментом фондового рынка для коммерческихбанков. Поэтому широкое распространение получили операции банков по выпускусобственных векселей.
СбербанкаРФ активно выпускает собственные векселя. Они пользуются большой популярностьюу юридических лиц, а так же представляют большой интерес и для физических лиц.
Внезависимости от того, в какой форме банк привлекает средства населении,существует объективная необходимость регулирования данной деятельности банка иповышения ее эффективности.
Для этойцели необходимо отслеживать и планировать объемною политику по привлекаемымресурсам. Реализацию товарной политики банка можно проанализировать на примереЦентрального ОСБ № 4257 ОАО Сбербанка РФ.
Ванализируемом банке динамика прилива вкладов на 2005 год характеризуетсяданными, из которых следует, что в 2005 году наблюдается постоянный притоксредств, как на рублевые, так и на валютные вклады (однако рублевые вкладыболее подвержены колебаниям, очевидно связанным с сезонными колебаниями спросана денежные средства со стороны пенсионеров, которые составляют основнуюкатегорию вкладчиков). Кроме того, в пересчете на рубли, валютные вкладызанимают больший удельный вес в структуре привлеченных ресурсов, чем рублевые(приложение 3).
Как следует из приложения 3, в 2005 году, как и впредыдущем, наблюдается положительная динамика прилива рублевых вкладов. Сянваря по апрель произошли структурные сдвиги.
Так, наблюдается снижение удельного веса следующих вкладов:До востребования, Пенсионный плюс; Срочный пенсионный на 1г.1 мес. Компенсационный.Доля следующих вкладов возросла: Молодежный, Накопительный, Зарплатный, Срочныйпенсионный на 2г… Небольшие изменения структуры произошли по пенсионнымвкладам.
Рост доли Молодежных вкладов говорит о том, что молодежь втекущем году стала более активна в организации сбережений.
Рассмотрим структуру валютных вкладов, которая представленав (приложение 4)
Анализ данной таблицы показывает, что наряду с суммарнымростом остатков по валютным вкладам, наблюдается снижение удельного весабольшинства из них.
Данное явление связано с тем, что, как и по рублевымвкладам, большинство из приведенных в таблице вкладов только обслуживаются, ановые счета по ним не открываются.
Помимо этого, важным фактором в наличии остатков по вкладамявляется экономическая ситуация в стране, и в регионе в частности.Ценовая политика
Peгулированиесберегательной деятельности населения Сбербанка РФ осуществляется с помощью измененияначисления процентов по вкладам. Они выступают серьезным стимулом при выбореформы хранения денежных средств. Построение гибкой и привлекательной длявкладчика процентной политики может обеспечить максимальное вовлечение денежныхсредств во вклады. Коммерческие банки устанавливают более высокие проценты навклады частных лиц. Конкуренция за денежные ресурсы приводит к оттоку денежныхсредств, включая и процентную политику. Сейчас широко используется механизминдексации вкладов населения. Механизм индексации выступает, каксоциально-экономическая защита вкладчиков. В условиях инфляции вряд ли можноотрицать тот факт, что низкие процентные ставки не покрывают обесценениесбережений населения. Новые формы денежных сбережений могут быть эффективными,если будут исходить из обоснованной концепции процентов.
Государствоиспользует процент для аккумуляции временно свободных средств общества.Реализуется она путем установления определенные процентных ставок, которыерегулируются спросом на кредитные ресурсы. Возрастание спроса приводит кповышению уровня ссудного процента. При повышении потребностей производства взаемных средствах увеличивается и процент по вкладам. Повышение процента повкладам может проводиться и в зависимости от конкретной экономической ситуации.Если на потребительском рынке существует дефицит, то он может быть ослаблен засчет стимулирования накопления населением денежных средств. В процессестимулирования при повышении процентных ставок достигается и изменение вструктуре вкладов в сторону увеличения доли срочных вкладов. Таким образом, состороны государства возможно регулирование структуры вкладов и притока денежныхсредств в те или иные вложения разного целевого назначения в cooтветствии соспросом на кредитные ресурсы.
При этомвыделяется немаловажная функция процентов — возможность соизмерить ценностьнастоящих и будущих благ. Инфляционные процессы обесценивают денежные средства.Процент помогает снизить это обесценение, и у вкладчика появляется возможностьвыбора предпочтений. Однако функцию частичного компенсирования от обесценениянельзя считать свойственной истинной природе процента. По определению процент — это цена за использование привлеченных средств в качестве кредитных ресурсов.Процент должен содействовать росту стоимости вложенных средств. В условиях жеинфляции процент компенсирует потерю средств. Опираясь на опыт западных стран,можно сделать вывод, что процентная политика является одним из определяющих и вто же время непрочных механизмов в регулировании сберегательной деятельности.Можно выделить следующие факторы, влияющие на процент: спрос и предложение накредитные ресурсы, сроки хранения вклада, сумма депозита, темпы инфляции идругое. Во всех странах этот процесс регулируется государством.
С другойстороны, следует учитывать, что процент по вкладам населения является частьюпроцентной политики государства. Это связано с тем, что вклады населениязанимают значительное место в общем объеме привлечения кредитных ресурсов.Следовательно, всякое изменение процентов, выплачиваемых по вкладу, приведут кизменению стоимости кредита. Основной фактор формирования процента по пассивнымоперациям — это состояние спроса и предложения на кредитные ресурсы. Если спросна кредит увеличивается, то идет повышение процентов по активным операциям.Соответственно, кредитные ресурсы требуют пополнения, а это приводит кповышению процентов по пассивным операциям. В Приложении 2 приведеныдействующие процентные ставки по вкладам и депозитам Центрального ОСБ № 4257Сбербанка РФ. В нем в виде таблицы представлены действующие на настоящий моментвклады. Как следует из данной таблицы, наиболее выгодны для вкладчиков рублевыевклады «Срочный пенсионный на два года» и «Накопительный». Для Центрального ОСБ№ 4257 Сбербанка РФ, естественно, самый выгодный в процентном отношении вклад«До востребования» в рублях и в иностранной валюте.
Длясовершенствования процентной политики Сбербанка РФ следует исходить из усилениястимулирования стабильного и длительного хранения денежных средств.Целесообразно компенсировать населению потери от инфляции. В лучшем случаереальная процентная ставка должна распадаться на собственно процент, которыйобеспечивает приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный коэффициент,обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений. Должны приниматься врасчет рост и дифференциация доходов населения. Выявленная сущность процента,его функции, факторы, влияющие на процентные ставки, позволяют сформулироватьосновные принципы формирования процентной политики, а именно:
1. Уровень процентов должен находиться взависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Повышение спроса должноопределять повышение процентных ставок по активным операциям;
2. Процентная ставка должна быть связанасо сроком хранения средств, а по кредитным операциям — со сроком предоставленияссуды;
3. Процентные ставки по активнымоперациям должны быть больше процентных ставок по пассивным операциям;
4. Установление льгот для определенныхгрупп населения.
Вусловиях высокой инфляции проценты должны выполнять социально-страховую роль,быть формой социально-экомической защиты вкладчиков.
Все этипринципы должны учитываться в комплексе мероприятий для формированияэффективной процентной политики. К сожалению, в настоящее время нет реальныхэкономических условий для реализации всех принципов, но соблюдение некоторых изних становится объективно необходимым. Инфляция пагубно сказываема на реальнойстоимости сбережений. Вкладчики лишаются части реальной стоимостей своихнакоплений. Практика борьбы с инфляцией хорошо известна. В некоторых зарубежныхстранах вклады привязываются к индексу стоимости жизни. Сбережения возвращаютсявкладчику с перерасчетом, который проводится с учетом повышения индексастоимости жизни за истекший год.
Очевидно,что на сегодняшний день компенсировать инфляционное обеспечение всех вкладовневозможно. Ресурсы для краткосрочного кредитования формируется в значительноймере из средств, аккумулированных Сберегательным Банком. Перед СберегательнымБанком России стоит задача превращать процент в средство управлениясберегательным процессом, найти дополнительные каналы привлечения сбережений.Сбытовая политика
В рамкахсбытовой политики принимается решение о том, по каким каналам должныпредлагаться на рынке услуги. Речь идет, таким образом, об определении системысбыта. Подобные решения в большинстве случаев долгосрочно ориентированы и носятстратегический характер. Кроме того, вопросы системы сбыта затрагивают такжедругие сферы, например, кадровые вопросы и организационные аспекты структурыпредприятия и процесса его функционирования. В силу того следует тщательноизучить, каковы издержки и перспективы успеха при возможном использованииотдельных каналов сбыта.
Принятуюв банках систему сбыта можно разделить на прямой и непрямой (косвенный) сбытчерез посредников. Исторически на первом плане до сих пор находится прямойсбыт, т.е. непосредственный сбыт через собственных сотрудников.
Стержнемпрямого сбыта является стационарный сбыт. Он может происходить как вцентрализованной, так и децентрализованной формах. Для клиента централизованныйсбыт через основной офис означает, как правило, комплексный набор услуг,наличие необходимых для консультаций и ведения дел специалистов, а такжебыстрое принятие решений.
В то жевремя клиенты придают большое значение территориальной близости отделениябанка. Это обстоятельство учитывается системой децентрализованного сбыта черезфилиалы, отделения или допофисы. К тому же, открытие филиалов предотвращаетвозможный отток клиентуры к конкурентам. Открытие филиалов/допофисов можеттакже происходить по наступательным соображениям, в частности, в целяхпривлечения новой клиентуры.
Содержаниефилиалов связано как с точки зрения предприятия, так и с точки зрения клиента,с определенными преимуществами и недостатками. Приближая банковское учреждениек клиенту, банк добивается лучшей связи с ним и приобретает больше возможностейдля продаж по совокупности, что означает продажу дополнительных продуктоввместе со сбытом первоначально интересующего клиента продукта. В тенденцииразветвленная сеть филиалов удешевляет пассивы. Клиент ценит удобствотерриториальной близости и личный контакт с персоналом. С другой стороны, банкне сможет по финансовым соображениям предлагать во всех филиалах полный наборпродуктов. Экономично оказать сложную, требующую квалифицированного
специалистауслугу в состоянии лишь основной офис или крупные филиалы и отделения.
Кромепространственного параметра, сбытовая политика имеет и временной аспект. Содной стороны рабочее время большинства клиентов и время работы банковскихучреждений в значительной степени идентичны. С другой стороны, именно тепродукты и сделки, которые, с точки фения банка, наиболее выгодны, частонуждаются в подробном разъяснении и требуют достаточно времени дляконсультирования. В этом смысле выездная служба может рассматриваться какальтернативная форма сбыта. Она делает возможным перехват инициативы: кредитныеинституты не ожидают клиента, а ищут его сами.
2.2Оценка мониторинга деятельности коммерческих банков
Контрольза эффективностью сберегательной политики коммерческого банка можетосуществляться с помощью проведения мониторинга. С одной стороны мониторинг этонаблюдение за рынком сбережений. А с другой стороны — это процесс анализа ипрогнозирования реализации сберегательной политики банка.
В связи с тем, что сберегательная политика осуществляетсяна макро- и микроуровне, мониторинг сберегательной деятельности коммерческихбанков также можно рассматривать с двух позиций: 1) с точки зрения оценкиэффективности реализуемой банком сберегательной политики, 2) с точки зренияоценки деятельности банка Банком России в отношении соблюдения коммерческимбанком обязательных нормативов деятельности; сохранения ликвидности, надежностии устойчивости; правильности оформления и учета операций по привлечениюсбережений; соблюдения законодательства РФ; эффективности деятельности банка нарынке сбережений (рис. 2).
/>
Рис. 2 — Система мониторинга сберегательной деятельности банковской системы
Основнымиметодами регулирования деятельности банка на рынке сбережений населения помимоустановления требования обязательного лицензировании данной деятельности попрошествии двух успешных лет работы банка, являются: установление нормативаобязательногорезервирования, установление размера ставки рефинансирования и нормативовбанковской деятельности (в настоящее время такими нормативами являются нормативН8, Н11 и Н13).
УстанавливаемыеБанком России минимальные резервы для коммерческих банков играют двоякую роль.Во-первых, они должны удовлетворить интересы вкладчиков, когда при тех или иныхобстоятельствах может начаться отток вкладов из данного банка. Вo-вторых, спомощью регулирования суммы резервов регулируются возможности коммерческихбанков выдавать кредиты и, следовательно, влиять на совокупную массу денег вобращении.
Нормаобязательных резервов меняется в зависимости от конкретных задачкредитно-денежной политики Центрального Банка Российской Федерации. На ихдифференциацию влияет характер привлеченных коммерческими банками средств. Повкладам до востребования, когда вкладчик счета может в любое время потребоватьвозврата денег, или по депозитам со сравнительно коротким сроком храненияустанавливаются более высокие нормы, ибо кредиты, где используются деньги наэтих вкладах выдаются банками на более длительный срок. По вкладам с болеедлительным сроком хранения устанавливаются более низкие нормы отчисления врезервы. В настоящий момент применяются нормативы в размере 7% для рублевыхвкладов и 10 % процентов для валютных не зависимо от срочности.
Опытуправления Центральным Банком Российской Федерации ставкой рефинансированияпоказал, что официальная ставка является мощным инструментом воздействия нацену ресурсов коммерческих банков, в том числе и Сбербанка. Каждое очередноеповышение ставки рефинансирования сопровождалось практически пропорциональнымростом ставки по кредитам коммерческих банков. И наоборот, снижение официальнойставки вызывало обвальное падение процентных ставок и по активным, и попассивным операциям Сберегательного Банка.
Мониторингдеятельности банка по привлечению сбережений населения является составнойчастью системы мониторинга, осуществляемого на макроуровне.
Основнымизадачами мониторинга сберегательной деятельности банка, осуществляемого на макроуровне являются:
· информированиеучастников мониторинга о реальных действиях и намерениях банков на финансовомрынке;
· организацияобмена оценками банковской деятельности между Банком России и коммерческимибанками, с одной стороны, и обмена между коммерческими банками, с другойстороны;
· информирование участниковмониторинга о взаимодействии банков с рынком сбережении;
· информированиебанков о состоянии рынка сбережений;
· наблюдение иоценка эффективности деятельности банка на рынке сбережений.
Основойдля осуществления мониторинга является система данных, формируемая различнымиучастниками мониторинга, вотличие от исследования сберегательною рынка,рассмотренного ранее, мониторинг базируется не на вторичных, а на первичныхданных.
Одним извесьма эффективных методов сбора данных для задач мониторинга являются опросыбанков. Такие опросы проводится Банком России раз в квартал. Причем мониторингбазируется на двух типах опросов: территориальных учреждений ЦБ РФ и коммерческихбанков. Они различаются по составу и количеству вопросов. Вместе с тем,указанные опросы тесно увязаны между собой, первый характеризует состояниерегиональных cегментов финансового рынка страны, второй — движение средств науровне банка.
Опросыосуществляются с помощью листов оценки, выполняемых соответствующимиподразделениями коммерческого банка.
Ответына вопросы, заданные в данных листах заносятся в файл, содержащий кодировкуответов, и с помощью электронной почты (модема) или на магнитных носителяхнаправляется банком в территориальное учреждение ЦБ РФ.
Далеетерриториальное учреждение ЦБ РФ формирует на основе поступающей информацииобщий файл, передаваемый в центральное учреждение, где проводится компьютернаяобработка первичного массива данных.
Наоснове последних разрабатываются таблицы со сводными данными, которыерассылаются участникам мониторинга.
Территориальныеучреждения ЦБ РФ и кредитные учреждения, в свою очередь, могут запрашивать иполучать дополнительные сводные данные из имеющейся базы.
Инструментарийопросов включает листы оценки деятельности банков в области сбережений,валютных операций, операций с ценными бумагами, карту объективных данных банка,а также соответствующий набор листов оценки главными территориальнымиуправлениями Банка России положения на региональных финансовых рынках.
Длятого, чтобы респонденты могли, возможно, более точно и полно ответить на вопроси для того, чтобы сохранить при этом возможность компьютерной обработки, каждыйответ представлен в виде схемы, содержащей, с одной стороны, перечень признаковответа, а с другой стороны, перечень значений признаков ответа.
Участникиопросов работают с базами данных по каналам электронной почты, в режиме on-lineили, по запросам.
Дляанализа данных применяются:
• высокое сервисное программноеобеспечение, специально разработанное для обработки экспертных оценок,программное обеспечение сервера доступа и гиперссылок;
• ежемесячно обновляемые схемы обзоровэкспертных оценок, разрабатываемые банковскими специалистами, специалистами вобласти финансов;
• дополнительные аналитическиематериалы (обзоры) из центральных и местных средств массовой информации,открытая информация ЦБ РФ.
Пользователиинформации могут входить в базы данных только по тем позициям, которые оговореныв договоре.
На экранможет быть выведена информация с различных серверов одновременно.
Впервую очередь это касается территориальных и отраслевых возможностей анализа,различных видов депозитных сертификатов, величины предприятий и их формсобственности, видов сбережений.
Реквизитыэкономических агентов, предоставляющих информацию, не указываются.
Мониторингсберегательной деятельности Сбербанка РФ на микроуровне, имеет особуюзначимость, так как позволяет оптимизировать процесс привлечения средствнаселения в банк.
Основнымизадачами мониторинга и данном случае являются:
· отслеживаниединамики деятельности банка по привлечению сбережений населения;
· наблюдение за отклонениямиреализуемой сберегательной политики от плановой;
· оценка эффективностипроводимой банком сберегательной политики в соответствии с изменениями рыночнойсреды;
· выявлениерезервов повышения эффективности сберегательной деятельности банка и формулированиепредложений по изменению сберегательной политики;
· прогнозированиеэффективности сберегательной политики в перспективе.
Осуществляямониторинг реализации сберегательной политики банка с позиций ее эффективностиследует учитывать, что основной задачей сберегательной политики банка являетсяподдержание оптимального уровня прибыльности банка oт операций со средствами населении при необходимом уровнеликвидности.
Основнымикачественными факторами, определяющими ликвидность банка, являются видыпривлеченных депозитов, их источники и стабильность ресурсной базы кредитногоучреждения. Поэтому анализ депозитной базы служит отправным моментом в анализеликвидности банка и поддержания его надежности.
Особоевнимание при анализе депозитов должно уделяться их структуре, имея в видупривлечение дешевых ресурсов, которые в большей мере содействуют получениюбанковской прибыли.
Дляоценки стабильности и денежных вкладов населения как кредитных ресурсов банканеобходимо не только определить структурное строение депозитов, но и рассчитатьсредний срок хранении одного рубля и уровень оседания средств, поступающих вовклады.
Срокхранения определяем как:
Оср
Сд= ____________ * Д,(1)
В
где Сд — средний срок хранения в днях;
Оср-средний остаток вкладов;
В — оборот по выдаче вкладов;
Д-количество дней в периоде.
Средний срок хранения вкладного рубля отражает в динамикестабильность вкладов (таблицы 11).
Это особенно важно для оценки вкладов в качестве ресурсовкраткосрочного кредитования для обеспечения ликвидности банка.
Таблица 11 — Среднийсрок хранения одного рубля коммерческого банкаПериод Средний остаток вкладов, руб. Оборот по выдаче вкладов, руб. Средний срок хранения, дней 1-31.08.2005 368989339 81978357 135,0 1-30.09.2005 394599810 83712748 141,4 1-31.10.2005 424686782 85777370 148,5 1-30.11.2005 436867749 86521069 151,5 1-31.12.2005 475907724 89246152 160,0
Такимобразом, средний срок хранения вкладного рубля изменился с 135 дней до 160дней, что можно расценивать положительно, так как, чем дольше срок хранениявкладного рубля, устойчивее ресурсная база коммерческого банка.
Проведенныйнами расчет показывает, что лишь седьмая часть вкладов составляет стабильныебанковские ресурсы, которые могут использоваться для кредитования иинвестирования без опаски досрочного изъятия.
Важнейшиминструментом депозитной и сберегательной политики является процент, с позициймониторинга ему уделяется существенное внимание, так как, чем надежнее пассивы,то есть, чем больше срок и сумма депозитов, тем больший процент гарантируетбанк.
Крометого, процент по депозиту должен учитывать уровень инфляции.
Однако средства до востребования, используемые в качествекредитных ресурсов и находящиеся на расчетных, текущих счетах, являются самымидешевыми, но и самыми неустойчивыми ресурсами, поскольку они не имеют срокахранения и могут быть изъяты в любой момент.
Дляанализа использования средств до востребования в качестве ресурсов кредитованияследует сопоставлять остатки средств на расчетных счетах с остатками накорреспондентском счете и в кассе банка.
Превышениепервых над вторыми показывает размер принадлежащих предприятиям средств,отвлеченных в ссуды.
Увеличениедо 55-60 % доли этих средств в общей сумме денег, находящихся на счетах довостребования, должно служить банку предупредительным сигналом к усилениюпритока срочных депозитов.
Средства, привлеченные банком в качестве депозитов срокомдо 1 года, могут использоваться не только для выдачи краткосрочных ссуд, но идля предоставления их на более длительные сроки.
Для того, чтобы установить предел, в котором возможнонаправление краткосрочных ресурсов в среднесрочные и долгосрочные инвестиции,банку необходимо рассчитать коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов вдолгосрочные:
(1-Д0)
Кт= ____________ * 100%,(2)
К0
где Ко — кредитовый оборот по поступлениям средств надепозитные счета (сроком до 1 года, включая счета до востребования) вучреждении банка;
До — дебетовый оборот по выдаче краткосрочных ссуд и другимкраткосрочным вложениям сроком до 1 года;
Кт — коэффициент трансформации.
Базой для расчета являются данные годового бухгалтерскогобаланса.
На основе данных банковской отчетности подразделение банка,осуществляющее мониторинг, рассчитывает также величину отклонений основныхпоказателей, характеризующих сберегательную политику, от планируемых.
Такими показателями помимо вышеперечисленных могут быть:процентные расходы, величина прибыли коммерческого банка, объем привлеченных вовклады средств, размер резервов, депонируемых в Банке России, величина средств,привлеченных с помощью ценных бумаг, нормативы ликвидности и нормативы,ограничивающие риски по вкладным операциям, величина кредитного потенциала.
Таким образом, мониторинг является необходимым инструментомоценки и управления качеством банковской деятельности на рынке сбережений.
Именно благодаря мониторингу оценить результаты проводимойбанком сберегательной политики может сам банк и надзорные органы, что крайневажно при разработке денежно-кредитной политики и иных инструментоврегулирования рынка, а также для предотвращения кризисных ситуаций в банковскойсистеме, связанных с потерей доверия населения к финансово-кредитныминститутам.
Кроме того, благодаря выявленным в ходе мониторингарезервам повышения эффективности сберегательной деятельности, банк можетоптимизировать свою работу с населением.
Глава3. Совершенствование деятельности коммерческого банка по привлечению сбереженийнаселения
3.1Управление рисками деятельности банка на рынке сбережений населения
Как илюбая другая деятельность банка, деятельность банка по привлечению сбереженийнаселения сопряжена с рисками. По нашему мнению, риск сберегательнойдеятельности байка представляет собой совокупность рисков: а)финансовогохарактера: депозитный риск, риск несбалансированной ликвидности, процентныйриск, валютный риск; 6)риск макроэкономического характера: рыночныйриск, риск инфляции; в) функциональных рисков: стратегический риск,технологический риск, риск операционных и накладных расходов (рискнеэффективности), риск внедрения новых продуктов; г) прочие риски, рискнесоответствия условиям государственного регулирования, риск потери репутации(приложение 5).
Финансовыериски
Депозитныйриск относится к рискам ликвидности и связан с досрочным отзывом вкладчикамисвоих вкладов из банка. Поэтому коммерческие банки проводят большую работу попредотвращению возможных негативных последствий внезапного оттока свободныхденежных средств со счетов вкладчиков. Дифференциация условий привлечениявкладов в коммерческие банки является активным средством борьбы за вкладчика,обостряющим банковскую конкуренцию. Чтобы избежать возможных негативныхпоследствий этой конкуренции, современные банки практикуют согласование уровняпроцента по вкладам между банками. Как свидетельствует зарубежная практика,иногда этого уровень устанавливается непосредственно центральным банком. ВРоссии это делается для системы Сберегательного банка, который работает сгосударственной поддержкой.
Предупреждениюпотерь при формировании депозитов могут способствовать особые условия,включенные в договор «О вкладе», который должен заключаться между клиентом ибанком. В качестве одного из условий этого договоров может быть отказ клиенту вдосрочном востребовании вклада.
Периодическибанк должен оценивать степень использования находящихся в его распоряжениидепозитов. Для этого определяется коэффициент связанности депозитов, которыйдолжен быть равен единице. Это означает, что вес депозиты банка задействованы вего работе.
Процентныйриск. Процентному риску, как и другим видам риска, свойственнанеопределенность. Это связано с будущим направлением движения и уровнемпроцентных ставок как по предоставляемым заемщикам кредитам, так и попривлекаемым депозитам. Процентный риск для банков определяется отношениемсредней стоимости депозитных средств к средней процентной ставке по кредитам,выраженным как по срокам, так и в марже.
Задачейуправления риском изменения процентных ставок является минимизацияотрицательного воздействия на рентабельность банка колебания рыночныхпроцентных ставок. Отличительная особенность рассматриваемого вида рискасостоит в том, что его воздействие может оказаться для банка как отрицательным,так и позитивным. Поэтому управление риском изменения процентных ставок можетдать и положительный эффект. Ключевой метод измерения подверженности рискуизменений процентных ставок связан с применением методики, которая называетсяанализом разрыва. Отправным пунктом анализа разрыва является определениегоризонта планирования риска изменения процентных ставок. К примеру,руководство может оценить влияние риска изменения процентных ставок в перспективеодного месяца или квартала. Горизонтом планирования непосредственно будетопределяться оценка разрыва. Следующий шаг процесса анализа разрыва состоит вразбивке активов и пассивов банка на две широкие категории: активы / пассивы,чувствительные к изменению процентных ставок, и активы / пассивы,нечувствительные к изменению процентных ставок. Третий этап разрыва заключаетсянепосредственно в его количественном определении путем вычитания из активов,чувствительных к изменению процентных станок, аналогичных пассивов. Полученнаяразница и называется разрывом, если объем активов, чувствительных к изменениюпроцентных ставок, больше, чем пассивов, то имеет место положительный разрыв.Противоположная ситуация означает отрицательный разрыв. После того, какопределен разрыв, руководство банка может прикупить к контролю риска измененияпроцентных ставок в рамках банковского портфеля. Так называемая наступательнаяили агрессивная стратегия управления риском изменения процентных ставоквключает два этапа:
· прогноз тенденции- изменения процентных ставок;
· изменениеструктуры активов и пассивов с целью извлечения выгоды от прогнозируемогоизменения процентных ставок.
Если прогнозируется ростпроцентных ставок, банк получит дополнительную выгоду при наличии положительногоразрыва. Если предсказывается падение общего уровня процентных ставок, дляполучения дополнительной выгоды банк должен иметь отрицательный разрыв. Изменениевеличины процентного риска оказывает влияние на уровень рентабельностикредитной организации, что подтверждают данные таблицы 12.
Таблица12 — Взаимосвязь изменения общего уровня процентных ставок и рентабельностибанкаРазрыв Рыночные процентные ставки Прибыль Положительный Возрастают Возрастает Положительный Падают Падает Отрицательный Возрастают Падает Отрицательный Падают Возрастает
Оборонительная стратегия управления разрывом направлена наослабление влияния подвижек в рыночных процентных ставках на изменение прибылибанка. При данной стратегии не требуется предугадывать будущие прибыли ставки.Поэтому ее целесообразно применять в тех случаях, когда тенденцию измененияпроцентных ставок трудно предсказать или процентные ставки испытывают хаотичныеколебания.
Такимобразом, для минимизации влияния риска процентной ставки необходимо выработатьэффективную схему управления, как активами, так и пассивами балансовкоммерческих банков. Ограничения в части пассивов оборачиваю для коммерческогобанка: а) сокращением диапазона возможностей и размеров долговых инструментов,которыми банк может оперировать среди своих вкладчиков и среди другихкредиторов в любой момент времени; б) обострением конкуренции со стороны другихбанков или небанковских финансовых институтов за имеющиеся на рынке свободныересурсы.
Валютныйриск — опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с изменением курсовиностранных валют по отношению к национальной валюте, Валютный риск существенновлияет на деятельность банка по привлечению сбережений в том случае, когда банкпредлагает валютные вклады и их доля в балансе существенна. Банк рискует тем,что курс валюты резко поднимется и выплата процентов по валютным вкладамсущественно превысит прибыль.
Управлениевалютным риском может состоять в следующем:
• выбор в качестве валюты платежа своейнациональной валюты;
• включение в договор защитнойоговорки, когда сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменениякурса валюты.
Так,если банк привлекает вклад в валюте, вероятность повышения курса которойвелика, то он одновременно продает ее с поставкой через определенный срок,совпадающий с моментом возврата кредита. При этом он поставляет валютуприблизительно по тому же курсу, который существовал во время привлечениякредита. Если валютный курс действительно повысился, то в результате этойоперации банк не несет убытков. Крупные банки в целях минимизации валютногориска практикуют использование «тактики нулевого баланса», т.е. уравновешиваютсвои активы и пассивы, выраженные в слабой иностранной валюте. В результатепроигрыш по активным операциям, связанный с обесцениванием слабой валюты, будеткомпенсироваться выигрышем на пассивах.
Рискнесбалансированной ликвидности. Риск несбалансированной ликвидности — опасностьпотерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивамбаланса и требований по активам. Управление данным риском осуществляется путемсоблюдения установленных Центральным банком для всех функционирующих в странебанков обязательных норм ликвидности, представляющих соотношение различныхстатей актива и пассива баланса банка, а также путем согласования сроковвозврата, размещенных активов и привеченных банком пассивов. Для поддержаниянеобходимого уровня ликвидности банк должен прогнозировать возможность отливавкладов до востребования, а также «ненадежных» срочных вкладов; увеличениеспроса на кредит со стороны клиентуры; изменение экономической конъюнктуры ит.д.
Способамиобеспечения необходимого уровня ликвидности являются:
• отзыв и конверсия кредитов;
• продажа части портфеля ссуд иинвестиций;
• распределение активов и пассивовпутем составления таблицы всех счетов пассивов в целях выявления, какую частькаждого вида пассивов следует разместить в ликвидные статьи активов дляподдержания определенных коэффициентов ликвидности;
• расширение масштабов пассивныхопераций по привлечению средств клиентов;
• выпуск обращающихся депозитныхсертификатов, облигаций;
• получение займов от Центральногобанка и т.д.
Основныминструментом управления риском несбалансированной ликвидности являетсяуправление банком на основе портфельных ограничений. В портфельной модели банкрассматривался как совокупность различных портфелей, например портфеля активови пассивов. Основным инструментом регулирования риска является в данном случаепостроение сбалансированных по сроку, объему и рентабельности портфелейобязательств и портфелей требований. В нашем случае для управления ликвидностьюбанку необходимо воспользоваться конверсионным методом, то есть при размещениисредств учитывать их срочность, а, следовательно, осуществлять краткосрочноекредитование при преобладании в структуре депозитов «коротких денег» исреднесрочное кредитование при преобладании «длинных денег».Макроэкономические риски
Наиболееопасными для деятельности банка на рынке сбережений являются рыночный риск иинфляционный риск. Рыночный риск связан с изменениями в экономической ситуации,а также с изменением расстановки сил банковский конкуренции на рынкесбережений. К основным методам управления данным риском можно отнестипостоянное исследование и прогнозирование рынка. Инфляционный риск опасен длябанка тем, что инфляционные ожидания отрицательно влияют на сбережениянаселения, которое, в свою очередь, стремится использовать все доходы натекущее потребление и изымать денежные средства из вкладов. Рыночный иинфляционный риск особо негативно сказываются на таких инструментах привлечениясбережений, как ценные бумаги, так как фондовый рынок весьма чувствителен кмалейшим колебаниям рынка.Функциональные и прочиериски
Всясовокупность данной группы рисков, в первую очередь, связана с внутренниминедостатками деятельности банка. Так, риск внедрения новых продуктов, хотя ивозникает при несоответствии ожиданий банка реальным интересам клиентов,кроется в некачественном анализе конъюнктуры рынка и потребительскихпредпочтений. Риск потери репутации зависит от грамотности коммуникационнойстратегии банка. Риск несоответствия условиям государственного регулированиянапрямую связан с несоблюдением нормативов, установленных надзорными органами.Стратегический риск связан с излишней амбициозностью банковской стратегии.
Технологическийриск — это возникновение потерь либо из-за использования устаревших технологий,либо неокупившихся затрат на освоение новых. Поэтому в основе управления даннойгруппой рисков лежит грамотный менеджмент и оптимально построеннаямаркетинг-ориентированная организационная структура банка.
Чтобыпреуспеть в области привлечения сбережений населения, для которой характерновлияние совокупности рисков, банкам следует развивать особые механизмы принятиярешении.
Такая системадолжна позволять Правлению банка оценить, какие риски и в каком объеме можетпринять на себя банк; определить оправдывает ли ожидаемая доходностьсоответствующие риски или нет.
Наоснове этого должны быть разработаны и претворены в жизнь мероприятия, которыепозволяют снизить влияние фактора риска.
Meтодом реализацииданной задачи является разработка системы управления риском сберегательнойдеятельности банка, которая позволит руководству банка выявить, локализовать,измерить и проконтролировать ту или иную составляющую риска сберегательнойдеятельности и тем самым минимизировать ее влияние. Такая система состоит изряда элементов.
Науровне банка, по нашему мнению, можно выделить следующие элементы (рис. 3).
/>
Рис. 3 — Система управления риском в сберегательной деятельности банка
Даннаясистема управления риском реализуется через конкретные мероприятия(направления), осуществляемые на уровне стратегического управления, уровнеподразделения по управлению рисками или в рамках взаимодействия рядаподразделений для контроля рисков при той или иной сложной операции. В таблице13 приведены мероприятия в рамках системы управления риском на уровнедепозитного отдела, деятельность которого связана с оптимизацией сберегательныхрисков.
Косновным методам управления риском деятельности банка по привлечению сбереженийнаселения, на наш взгляд следует отнести:
· диверсификацию рисков(привлечение ресурсов по различным направлениям);
· хеджирование (какслучай диверсификации рисков: распределение рисков таким образом, чтобысуммарное влияние того, или иного событии на их стоимость оказалосьнаименьшим);
· распределениерисков между большим количеством участников;
· перенесениевероятностных убытков на другое лицо.
Таблица13 — Элементы системы управления риском сберегательной деятельности коммерческогобанкаНормирование риска Определение риска Контроль риска Мониторинг риска
1 уровень.
Сберегательная политика Исследование рынка Юридическая экспертиза Контроль портфеля депозитов
2 уровень.
Планирование привлечения сбережений Рассмотрение и утверждение договора вклада (авторизация) Контроль за сроком погашения обязательства Должностные отчеты
3 уровень.
Ценообразование по вкладам Ранжирование вкладов Отслеживание проблемных /невостребованных/ вкладов и резервирование ликвидных активов на случай досрочного исполнения обязательств Внутренний аудит
В итогеможно заметить, что риск является неизбежной частью банковской деятельности.Все риски, принятые на себя банком, должны находиться в жесткой системеуправления, не допускающей нарушения политики банка, а также норм,установленных Банком России. Это касается в равной степени и банковских рисков,и стандартов, установленных для банков как для профессиональных участников организованныхфинансовых рынков.
Относительно крупных банков речь идет, как правило, непросто о финансовом управлении, а о международном финансовом управлении банком.Следовательно, изменяются причины возникновения рисков и их виды. Необходимопринимать во внимание особенности страновых, региональных, политических и иныхрисков, причем не разрозненно, а на основе системного подхода.
В основесистемного подхода к управлению рисками лежат общепринятые принципы Generallyaccepted risk principles (далее — GARP), которые были разработаны на основаниизарубежного опыта.
GARP — это общая структура (89-принципов), посредством которой могут управлять ираспределять свои риски и которую может использовать руководство, правление изаконодатели для сравнительного анализа лучшей практики работы.
С точкизрения эффективности контроля применяется структурированное управление рисками,при котором учитываются: роль правления; стратегия, связанная с риском; общееуправление рисками; интегрированные функции поддержки; эффективное управление;эффективный контроль; качество кадров; качество информации.
Помимоприменения международных принципов при внедрении системы управления рискомнеобходимо провести оценку текущих направлений деятельности и организационнойструктуры банка и ответить на ряд ключевых вопросов: Какова позиция банка вотношении риска? В чем заключается стратегия по управлению рискамисберегательной деятельностью в отдельности и совокупностью рисков?
• Какое подразделение непосредственноотвечает за управление риском?
• Как организована системадокументооборота и обмена информацией между подразделениями участвующими в системеуправления риском?
• Какие нормативы используются дляоценки риска?
• Кем и как разрабатываются и внедряютсяметодики по управлению риском?
Ответ наподобные вопросы становится отправной точкой для оценки применяемой в банкесистемы управления риском. Указанная оценка должна быть реализована как науровне банка в целом, так и на уровне конкретных подразделений и по операциям.Цель данной оценки заключается в определении того, как в настоящее времяосуществляется управление риском в банке. Полученная информация поможетруководству банка приступить к формированию стратегии управления риском исозданию системы для ее реализации.
Следуетзаметить, что в российских коммерческих банках к управлению рисками подходит некомплексно, что влечет за собой ряд проблем. В большинстве своем управлениерисками сводится к управлению отдельными группами операций и соблюдению нормативовликвидности. Так, например, в отечественных банках в задачи подразделений поуправлению рисками входит в основном обязанность контролировать кредитный рискна основе разработанной по указанию Банка России кредитной политики. Что жекасается системы управления депозитными рисками, а тем более выработки политикипо управлению рисками сберегательной деятельности, то они практически неиспользуются в отечественной практике. Из перечисленных нами в составе рискасберегательной деятельности банка вообще не рассматриваются и не учитываютсяследующие виды рисков: стратегический, технологический риск, риск операционныхи накладных расходов, риск внедрения новых продуктов, риск потери репутации.Поэтому, на наш взгляд, в области управлении риском деятельности банка попривлечению сбережений населения (сберегательной деятельности) отечественнымкоммерческим банкам следует:
1. Разработать стратегию управлениярисками вообще и риском сберегательной деятельности в частности;
2. Особо выделить методики оценки и управленияриском сберегательной деятельности в формируемой банком самостоятельно сберегательнойполитике;
3. Совершенствовать организационнуюструктуру, выделить подразделение по управлению рисками и определить системувзаимодействия различных подразделений;
4. Определить систему взаимодействия сконтрагентами для диверсификации части риска по субъектам (например, взаимодействиесо страховыми организациями);
5. Банку России в свою очередь, нонашему мнению, следует:
5.1.Разработатьболее развернутый перечень нормативов, регулирующих сберегательную деятельностьбанка и ограничивающих ее риск.
5.2.Разработатьсистему банковской отчетности, позволяющей более эффективно отслеживать рискисберегательной деятельности.
5.3.Внедритьсистему гарантирования вкладов, которая позволила бы распределить рисксберегательной деятельности между ее участниками.
Помимосистемы управления рисками для повышения эффективности сберегательнойдеятельности следует оптимизировать ее по всем направлениям. Однако конечнойзадачей выра6отки и реализации эффективной стратегии привлечения сбереженийлюбого коммерческого банка должно быть увеличение объема ресурсной базы приминимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности сучетом всех видов банковских рисков.
3.2 Построениеоптимальной сберегательной политики коммерческого банка
Построениеоптимальной сберегательной политики коммерческого банка исходит из принципамаксимизации решения поставленных перед ней задач. Основной задачейсберегательной политики любого коммерческого банка является разработка иреализация таких инструментов организации сбережений, которые позволили бысформировать оптимальную для максимизации прибыли ресурсную базу с минимумомзатрат и рисков.
Припостроении оптимальной сберегательной политики коммерческого банка следуетучитывать различные критерии, позволяющие оценить воздействие на сберегательнуюполитику различных факторов. Помимо критериев, позволяющих оценить факторывнешнего воздействия на банк (факторы макро и микросреды) необходимо учесть икритерии, в основе которых лежит оценка конкурентной позиции банка на рынкесбережений, в том числе: долю банка на рынке сбережений (причем, должнаопределяться как абсолютная доля банка на рынке сбережений, исчисляемая впроцентном отношении суммы привлеченных банком сбережений от общей суммыпривлеченных сбережений как банками-конкурентами, так и конкурентаминебанковской сферы, так и относительная доля банка на рынке сбережений,исчисляемая аналогично абсолютной доле, но с учетом затрат на привлечениесбережений).
Данныекритерии позволяют коммерческому банку более реально оценить свою конкурентнуюпозицию и определить место операций по привлечению сбережений в корпоративнойстратегии банка, а также позиционировать банк на рынке сбережений. Вся совокупностьпредлагаемых критериев представлена на (приложение 6).
Учитываявышеназванные критерии, и в соответствии с этапами сберегательной политики ееоптимизацию можно вести по двум направлениям: 1) разработка и реализацияоптимальных товарной, ценовой, сбытовой, коммуникационной политик; 2)построение соответствующей организационной структуры банка.
Связьмежду процентной и сберегательной политикой существует прямая. Чем выше процентпо вкладам, тем более привлекательные условия для открытия вклада у населения.Оптимизация процентной политики. В условиях нарастания внутри банковскойконкуренции и борьбы за клиентуру для коммерческих банков особое значениеприобретает обеспечение прибыльности и престижности своих услуг с обязательнымучетом их потребительской стоимости и цены. Для успешного маневрированияценовым механизмом необходим расчет себестоимости банковских услуг. Разумеется,что активы банковских средств находятся в зависимости в той или иной мере отсуммы привлеченных ресурсов, полученных от клиентов по определенной цене.
При этомнеобходимо различать стоимость привлеченных средств и их реальную себестоимостьдля банка. Это необходимо для определения минимального уровня размещенияпривлеченных средств, чтобы банк не работал себе в убыток. Безусловно, этоважно для банка, если он не собирается строить свою деятельность по принципуфинансовой пирамиды.
Нареальную стоимость привлеченных коммерческим банком ресурсов влияют такиефакторы, как:
· Операционныерасходы;
· расходы нарекламу;
· установленные ЦБРФ нормы отчислений в фонд обязательных резервов;
· сроки привлечениясредств;
· размерпривлеченных средств;
· режим начисленияи выплаты процентов;
· временной лагмежду датами привлечения и размещения средств;
· расходы посозданию резерва на возможные потери по ссудам;
· отвлечениесредств из оборота на операции, не приносящие дохода.
Размер операционных расходов и расходов на рекламуоказывают прямое воздействие на себестоимость привлекаемых банком ресурсов. Чтокасается влияния норм отчислений в фонд обязательных резервов, то нужноотметить следующее. Фонд обязательных резервов создается Банком России длятого, чтобы обеспечить при необходимости своевременное выполнение коммерческимбанком перед клиентами своих обязательств но возврат ранее привлеченныхденежных средств. ЦБ РФ, изменяя нормы и порядок формирования обязательныхрезервов, депонируемых на беспроцентных счетах в РКЦ Банка России, Оказываетвлияние на кредитный потенциал коммерческих банков. Так, уменьшение нормыобязательных резервов позволяет коммерческим банкам в полной мере использоватьсформированные ими кредитные ресурсы, т.е. увеличивать кредитные вложения внародное хозяйство. Однако следует учитывать, что такая политика может привестик росту денежной массы в обращении и в условиях спада производства вызватьновый виток инфляции. В соответствии с мировой банковской практикой нормаобязательных резервов может дифференцироваться в зависимости от вида и срокавкладов и депозитов. Так, до 1998 года нормы обязательных резервов,установленные Банком России, были дифференцированы:
- по обязательствамдо востребования и сроком до 30 дней — 14%;
- по обязательствам сроком от 31 до 90дней — 11 %;
- по обязательствам сроком от 91 дня ибольше — 8%;
— посчетам в валюте — 9%.
Начинаяс 01.01.2000 г. для кредитных организаций были установлены следующие нормативыобязательных резервов, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации;по привлеченным средствам юридических лиц в валюте Российской Федерации ипривлеченным средствам юридических и физических лиц и иностранной валюте — вразмере 10 процентов; по денежным средствам физических лиц, привлеченным повклады (депозиты), в валюте Российской Федерации — в размере 7 процентов.
Вусловиях изменения норм отчислений в фонд обязательных резервов коммерческимбанкам необходимо учитывать степень влияния этого фактора на себестоимостьпривлекаемых ресурсов. Математически это можно определить по формуле 3:
С
Р =____________ * 100%,(3)
100 — N
где Р — реальная цена привлеченных средств;
С — рыночная цена привлеченных средств (цена покупки);
N — норма обязательных резервов в процентах.
Например,банк привлек депозит сроком на 2 месяца по ставке 20% годовых, Реальная ценаэтих средств будет равна: Р — 20/(100-П)* 100 = 22,47%.
Определяяреальную стоимость привлеченных средств как функцию трех переменных — ставкипривлечения, срока привлечения (режима начисления процентов) и нормырезервирования — получаем формулу себестоимости привлеченных средств.
Предположим,срок привлечения банком средств составляем 1 год, режим выплаты процентов — единовременно на момент окончания срока действии договора, ставка привлечения — 20% годовых. Для определения себестоимости привлеченных средств R' делаемследующий расчет.
R- 20%,T= 360 дней, n = 11%. Значение t установим 1 месяц или 30 дней. Подставляязначения в формулу, находим R' = 14,67 %.
Вслучае, если режим выплаты процентов изменяется и будет производитьсяежемесячно при прочих равных условиях, то результат расчета будет следующим:
R= 20%,Т= 30 дней, n = 11%/ Значение t установим 1 месяц или 30 дней. Подставляязначения в формулу, находим, что себестоимость привлеченных средств R= 22,17%.
Экономическийсмысл ставки R' состоит в том, что, размещая привлеченные ресурсы по этойставке в кредит с ежемесячным получением процентов (т.е. с периодомреинвестирования в 1 месяц), банк покрывает расходы по оплате депозита доходамиот кредита.
Важнымвыводом может быть и то, что операционные затраты банка, связанные спривлечением денежных средств, остаются постоянными и при покупке 10 тысячрублей, и при покупке 10 миллионов рублей. И в том. и в другом случаеоперационному работнику понадобится выполнить один и тот же набор операций:заполнить одни и те же бланки договоров, затратить одно и то же количествовремени на открытие депозитных счетов и счетов для начисления процентов. Ксожалению, статистика на сей счет отсутствует. Поэтому трудно дать какую-либоколичественную опенку таких затрат. Одно ясно — величина этих затрат влияет наопределение той минимальной суммы вклада, с которой банку целесообразно начатьработать.
Практикасвидетельствует, что мелких и средних вкладчиков гораздо больше, чем крупных.Очевидно, что чем меньше будет нижняя граница минимальной суммы привлекаемыхсредств, тем больший поток ресурсов будет поступать в банк. С другой стороны,повышая нижнюю границу привлечения средств, банк понижает затраты напривлечение единицы ресурсов. Например, с точки зрения операционных расходов,привлечение одного рубля при оформлении сделки одним договором на сумму 100млн. рублей обойдется банку в 10 раз дешевле, чем 10-ю договорами по 10 млн.рублей. Однако, неоправданно завышенная нижняя граница привлечения средств также плоха, как и заниженная. И то, и другое ведет к увеличению времени на накоплениетребуемой суммы средств. Только в первом случае время уйдет на поиски крупногоклиента, а во втором — на заполнение договоров, и работу специалистов банка попринципу «не разгибая спины». Поэтому, устанавливая нижнюю границу привлечениясредств, банку целесообразно определить свою потребность в ресурсах на текущиймомент и на ближайшую перспективу. Для этого банк должен владеть информацией оконъюнктуре денежного рынка своего региона.
Всесказанное выше позволяет нам сформулировать принципы, на которых должноосновываться формирование оптимальной процентной политики банка.
1.Уровень процентных станок по операциям коммерческого банка должен находиться вполной зависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Любое возрастаниеспроса должно определять степень повышения процентных ставок как по активным,так и по пассивным операциям банка;
2. Величина процентной ставки должнабыть увязана со сроком хранения средств но вкладах;
3. Размер процентных ставок долженучитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности,исключить или ограничить возможность работы банка в условиях процентного риска;
4. Соблюдениепринципа «социальной» дифференциации процента по вкладам. В условиях роста цени инфляционных процессов процент по вкладам должен выполнять гарантийно — страховуюфункцию, т.е. быть формой социально-экономической зашиты вкладчиков.
Приформировании эффективной процентной политики банка эти принципы следуетучитывать в комплексе. Вместе с тем, в современных условиях особое значениеприобретает дифференциация процента в зависимости от срока хранения сбереженийи их размера.
Оптимальнуюмодель реализации сберегательной политики коммерческого банка можно представитьсхематично (приложение 7).
Успехреализации сберегательной политики коммерческого банка, как отмечалось, вомногом зависит от его организационной структуры. Отметим, что в условияхбанковской конкуренции появилась различные организационные структурыкоммерческих банков. Их основная особенность — выделение приоритетных целей вдеятельности банка. Каждая организационная структура должна иметь конкретнуюориентацию. Банки при выборе своей организационной структуры должны этоучитывать. Коммерческие банки сознают, что местонахождение имеет важноезначение, и что удачно расположенные банки имеют лучшие возможности дляпривлечения вкладов. Это главная причина, по которой многие банки хотят иметьотделения. Большинство банков с отделениями имеют службы, изучающие миграциюнаселения и возможности для привлечения вкладов и выдачу ссуд на даннойтерритории, с тем, чтобы выбрать самое удачное место для нового отделения. Впостроении сбытовой сети может помочь не только открытие новых филиалов илидопофисов, но и использование иных каналов сбыта, в том числе Интернет икосвенные каналы.
Одним извесьма существенных критериев оптимизации сберегательной политики являетсяорганизационная структура банка. Одной из главных задач построения оптимальнойорганизационной структуры коммерческого банка является ориентация на созданиеусловий по формированию и реализации банковских продуктов
Каждыйиз этапов организации вкладных операций коммерческою банка тесно связан состальными и является обязательным для формирования и реализации стратегии попривлечению сбережений населения и правильной организации деятельности банка,направленной на эффективное использование аккумулированных сбережениинаселения.
Организацияконтроля и управления в процессе осуществления вкладных операций. Обоснованныйанализ рынка и процесс привлечения ресурсов в сочетании с систематическиммониторингом состояния депозитной базы являются необходимыми элементамипроцесса сохранения и увеличения депозитного портфеля и следовательножизнеспособности самого банка.
Российскиекоммерческие банки в отличие от зарубежных еще находятся в стадии своегостановления. Им приходится решать многоцелевые задачи. Это необходимо учитыватьпри построении организационной структуры. Финансово-ycтойчивые коммерческиебанки, успешно конкурирующие на рынке банковских услуг, уже формируют маркетинг- ориентированные структуры, что позволяет и оптимизировать сберегательнуюполитику, и повысить рентабельность депозитных операций.
3.3 Система страхования вкладов населения в РФ
Системы страхования банковских вкладов в настоящеевремя действуют более чем в 80 странах мира и представляют собой важный элементстабильности банковского сектора, обеспечивающий защиту вкладчиков принеблагоприятных экономических условиях.
Финансовый и банковский кризис 1998 г. в России совсей очевидностью показал, что наличие эффективно действующей системы защитысбережений могло бы сделать последствия кризиса гораздо менее болезненными длямиллионов граждан.
В программных документах Президента РоссийскойФедерации, Правительства Российской Федерации, Банка России ставилась задача онеобходимости формирования общероссийской системы страхования вкладов. Этупозицию активно поддержали представительные и законодательные органыгосударственной власти и банковское сообщество.
Одновременно успешное развитие экономики в последниегоды позволило сформировать прочный фундамент для создания системы защитыбанковских депозитов. 27 декабря 2003 г. вступил в силу Закон о страхованиивкладов, заложивший организационные, правовые и экономические основы дляфункционирования системы страхования вкладов в стране.
Таким образом, за всю 250-летнюю историю развитиябанковской системы в России впервые было введено страхование вкладов.
Система страхования базируется на следующихпринципах:
· обязательностьучастия банков в системе страхования вкладов;
· сокращение рисковнаступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнениябанками своих обязательств;
· прозрачностьдеятельности системы страхования вкладов;
· накопительныйхарактер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счетрегулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.
В целях обеспечения функционирования системыстрахования вкладов учреждено Агентство по страхованию вкладов в формегосударственной корпорации. Учредителем Агентства является РоссийскаяФедерация. В январе 2004 г. Агентство приступило к работе. Были сформированыорганы управления, утверждена организационная структура Агентства. Высшиморганом управления Агентства является Совет директоров, в компетенции которого находитсяформирование стратегической политики и принятие основных решений по вопросамфункционирования системы страхования вкладов. В его состав входят 7представителей от Правительства Российской Федерации, 5 — от Банка России, атакже Генеральный директор Агентства. В 2004 г. Совет директоров Агентствапринял базовые документы, определившие ключевые позиции функционированиясистемы страхования вкладов.
Для создания финансовой основы системы страхованиявкладов государство осуществило первоначальный имущественный взнос, передавсредства государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитныхорганизаций» (далее — АРКО), в размере 2 млрд. руб. — в фонд обязательногострахования вкладов и 1 млрд. руб. — для проведения мероприятий по организации функционированиясистемы. На формирование системы направляются также и иные средства АРКО помере их высвобождения в ходе ликвидации данной организации. Важнейшая работа посозданию системы страхования вкладов — отбор финансово устойчивых банков всистему — осуществлялась Банком России. В соответствии с Законом о страхованиивкладов им были организованы проверки финансового состояния всех банков,подавших ходатайства о вступлении в систему страхования.
Начиная с сентября отчетного года, на основаниирешений Банка России началось включение кредитных организаций в системустрахования вкладов. В августе 2004 г. в соответствии с положениями Стратегииразвития банковского сектора о том, что страхование вкладов и ликвидациянесостоятельных банков являются составными частями единого механизма защитыинтересов кредиторов, были внесены соответствующие изменения в Федеральныйзакон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Функцииконкурсного управляющего несостоятельных банков были возложены на Агентство.Совет директоров 9 декабря 2004 г. одобрил Концепцию деятельности Агентства пореализации положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций».
Концепция определяет цели, задачи и принципыдеятельности Агентства как корпоративного конкурсного управляющего,устанавливает базовые принципы организации процедур банкротства кредитныхорганизаций, описывает методы управления активами ликвидируемых кредитныхорганизаций, работы с кредиторами, а также привлечения к ответственности лиц,виновных в доведении кредитных организаций до банкротства. В связи с наделениемАгентства функциями корпоративного ликвидатора банков была создана необходимаярегулятивная база и внесены изменения в организационную структуру. Обанаправления деятельности Агентства — страхование вкладов и выполнение функцийкорпоративного ликвидатора — обеспечивают высококвалифицированные специалистыАгентства, получившие необходимый опыт работы в АРКО и других организациях.
Будучи неотъемлемой частью российского банковскогосообщества, Агентство придает особое значение тесному взаимодействию сбанковскими ассоциациями, отечественными научными и исследовательскимицентрами, занимающимися проблемами банковского сектора, ведущими международнымии иностранными финансовыми институтами. В целях экспертного иинформационно-аналитического обеспечения функционирования системы страхованиявкладов при Агентстве создан постоянный Экспертно-аналитический совет,основными задачами которого являются содействие укреплению доверия к банковскойсистеме Российской Федерации, привлечению в нее сбережений населения, повышениюкультуры взаимоотношений между вкладчиками и банками, а также исследованиевлияния системы страхования вкладов на развитие экономики и банковскогосектора. В состав Совета вошли представители научных кругов, общественныхобъединений вкладчиков и банков, иных организаций, чья деятельность связана ссистемой страхования банковских вкладов, защитой прав потребителя и анализоммакроэкономических процессов.
Таким образом, 2004 г. стал годом организационногостановления системы обязательного страхования вкладов. Специальная миссияВсемирного банка, посетившая Агентство в отчетном году, с удовлетворениемотметила, что формирование системы страхования вкладов в России соответствуетнаилучшей мировой практике.
Формирование системы страхования вкладов в 2004 г.проходило по четырем основным направлениям:
· разработкарегулятивных документов, обеспечивающих её функционирование;
· подготовка кведению реестра банков и ведение реестра;
· формирование«стартового капитала» фонда обязательного страхования вкладов и отработкатехнологий инвестирования его средств в финансовые инструменты;
· подготовкамероприятий по организации выплат страхового возмещения по вкладам.
При этом Агентство руководствовалось в своейдеятельности следующими основными принципами:
· прозрачность иинформационная открытость деятельности системы страхования вкладов;
· координацияработы Агентства с банковским сообществом;
· минимизацияадминистративной нагрузки на банки в связи с введением системы страхованиявкладов.
В отчетном году Агентством приняты базовыерегулятивные документы по функционированию системы страхования вкладов, в томчисле, позволившие банкам принимать взвешенные решения на стадии,предшествующей вступлению в неё. Прежде всего, Советом директоров Агентства былустановлен основной финансовый показатель — ставка страховых взносов банков(протокол № 3 от 03.02.04г.). Поскольку фонд страхования вкладов находится встадии формирования, ставка была установлена на максимальном определеннымзаконом уровне — 0,15 процента средней величины вкладов населения за квартал. Всвоих оценках Агентство исходит из того, что в ближайшие 5 лет в целяхкапитализации фонда и обеспечения необходимой финансовой устойчивости системыставка отчислений банков будет оставаться неизменной.
Вместе с установлением ставки страховых взносов былиприняты документы, касающиеся порядка их расчета и уплаты. Для удобства банковрасчет страховых взносов построен по правилам, аналогичным расчету отчислений вфонд обязательных резервов, депонируемых в Банке России. Следуя принципусогласованности действий, Банком России с участием Агентства были подготовленыУказания от 1 апреля 2004 г. № 1416-У «О порядке составления и представлениябанками отчетности об остатках подлежащих страхованию денежных средствфизических лиц, размещенных во вклады» и № 1417-У «О форме реестра обязательствбанка перед вкладчиками». Агентством утверждены порядок ведения реестра банков,состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов, а также форма иобразец свидетельства о включении банка в указанный реестр. Для комплекснойавтоматизации функций по формированию фонда обязательного страхования вкладовразработан и введен в действие аналитический комплекс «Прогноз», обеспечивающийведение реестра банков, управленческий учет и контроль операций, связанных сисчислением и уплатой страховых взносов.
Для оказания банкам организационно-техническогосодействия в информировании вкладчиков по вопросам страхования вкладовАгентством были подготовлены соответствующие рекомендации. В них изложеныунифицированные варианты ознакомления вкладчиков с основными положениямисистемы страхования вкладов, даны ответы на наиболее часто задаваемые вопросы.По мнению Агентства, подготовленный документ позволяет формироватьположительное отношение к системе страхования вкладов и операциям банков попривлечению средств населения. Этой цели также служит специальный знак «Вкладызастрахованы. Система страхования вкладов», правила использования которогоприведены в рекомендациях.
К сентябрю 2004 г. — моменту поступления в Агентствопервых положительных заключений Банка России о соответствии банков требованиямк участию системе обязательного страхования вкладов — организационно-методическаяработа по постановке банков на учет в системе и взаимодействию Агентства сбанками и Банком России, в основном, была завершена. В соответствии с Законом остраховании вкладов Агентство в отчетном году осуществляло постановку банков научет в системе обязательного страхования вкладов путем включения их в реестр наосновании уведомлений Банка России. По состоянию на 27 июля 2004 г. – датуокончания принятия Банком России ходатайств банков о включении их в системуобязательного страхования вкладов – соответствующие документы подали 1140 из1179 банков, имеющих право привлекать денежные средства физических лиц вовклады. После этого Банк России начал осуществлять проверки финансовогоположения указанных банков.
Первая регистрация участия банков в системестрахования вкладов на основании поступающих заключений Банка России былапроведена 21 сентября 2004 г. Впоследствии, до конца отчетного периода, всреднем еженедельно регистрировалось участие около 30 банков. По состоянию на 1января 2005 г. в реестр включен 381 банк из 75 регионов страны, что составляет33,4% организаций, подавших ходатайства о вступлении в систему. Из этих банков375 ранее имели лицензию Банка России, и 6 банков впервые получили разрешениеБанка России на работу с физическими лицами.
Включение банка в реестр осуществлялось не позднееследующего рабочего дня после получения документов от Банка России. Наследующий день после включения банка в реестр, Агентство в письменной формеинформировало об этом Банк России и банк, поставленный на учет в системестрахования вкладов, а также направляло указанную информацию для опубликованияв «Вестнике Банка России» и «Российской газете» и размещало на сайте Агентствав сети Интернет. Кроме того, вместе с указанной информацией Агентствонаправляло в банк соответствующее свидетельство и регулятивные документы повопросам страхования вкладов. Объем обязательств перед вкладчиками банков,внесенных в реестр на конец отчетного периода, превышал 433 млрд. руб., чтосоставляет 55,2% сбережений населения, размещенных в банковской системе (безСбербанка РФ). Среди банков, вступивших в систему обязательного страхованиявкладов, 23,6% составили банки, зарегистрированные в г. Москве. Доля ихобязательств в общем объеме обязательств банков-участников системы страхованиявкладов составляет 52,3%.
В течение отчетного периода участниками системыстало большинство (66) из 100 крупнейших розничных банков. Доля обязательствуказанных банков в общем объеме застрахованных обязательств составила 77,8%. В48 субъектах Российской Федерации участниками системы страхования вкладов сталиот 50 до 100% банков. В 53 регионах объем застрахованных обязательств передфизическими лицами составил от 50 до 100% привлеченных средств населения. 29декабря 2004 г. Банк России принял положительное решение о вхождении в системуобязательного страхования вкладов Сбербанка и Внешторгбанка (они были включеныв реестр участников системы страхования 11 января 2005 г.). С учетом их участияобъем застрахованных обязательств перед вкладчиками превысил 90% всех депозитовнаселения.
Таким образом, можно констатировать, что посостоянию на конец отчетного периода система страхования вкладов в России былапрактически сформирована, и подавляющее большинство банковских вкладовфизических лиц находилось под ее защитой.
В соответствии с законом каждому вкладчикугарантируется полный возврат вкладов в каждом банке в размере до 100 тыс. руб.включительно. Указанная сумма составляет 1,1 доли ВВП за 2003 год на одногогражданина России. Международный валютный фонд определяет достаточностьвозмещения по вкладам на уровне 1-2 долей ВВП страны за год на одного жителя.Следовательно, уровень возмещения по вкладам в размере 100 тыс. руб.соответствует мировой практике и является оптимальным по отношению к объемурезервов российской системы страхования вкладов и ставке банковских взносов.Общее количество счетов, открытых вкладчиками в банках-участниках системыстрахования вкладов по состоянию на 1 января 2005 г., превышает 32 миллиона. Изних 98% счетов имели размер менее 100 тыс. руб.
Остатки подлежащих страхованию денежных средствфизических лиц, размещенных во вклады, составляют 435,3 млрд. руб. При этомобщая сумма обязательств по вкладам, размер которых не превышает 100 тыс. руб.,составляет 106,9 млрд. руб. или 24,6% объема застрахованных депозитов. Среднийразмер вклада в банках-участниках системы страхования вкладов — 13,6 тыс. руб.
Организация процесса выплат вкладчикам возмещения повкладам при наступлении страхового случая в банке – участнике системыобязательного страхования вкладов является важнейшим направлением деятельностиАгентства. Для ее осуществления Агентством разработан пакет соответствующихрегулятивных и организационно-методических документов. Разработана системаорганизации выплаты возмещения по вкладам, которая устанавливает порядок выплати урегулирования разногласий о размере возмещения, а также определяет процедурувосстановления пропущенного срока для обращения вкладчиков с требованием овозмещении по вкладам. Кроме того, документ содержит основные положения,касающиеся участия банков-агентов в организации выплат вкладчикам. Согласнозакону Агентство вправе осуществлять выплаты самостоятельно или привлекать дляэтого банки-агенты, действующие от имени Агентства и за его счет.
Выплата возмещения по вкладам через банки-агентырассматривается Агентством как основной, наиболее эффективный и быстрый способрасчетов с вкладчиками. Такой подход позволяет сохранять депозитную базубанковской системы и в то же самое время воспитывать доверие населения кбанковским услугам. В данной работе Агентство будет опираться на сетевые банкифедерального уровня и крупные региональные кредитные организации, что позволитсоздать гибкий механизм выплат. Для привлечения банков-агентов к сотрудничествупо выплате страхового возмещения по вкладам разработан порядок их конкурсногоотбора, который прошел обсуждение с банковскими ассоциациями в рамкахзаключенных соглашений о взаимодействии, согласован с Федеральнойантимонопольной службой и утвержден Советом директоров Агентства (протокол № 6от 17.09.04 г.).
Установлено, что банки-агенты федерального уровнядолжны иметь капитал не менее 1 млрд. руб. и не менее 10 обособленныхструктурных подразделений. Требование к региональным банкам-агентам — долявкладов граждан и капитала не менее 10% в масштабе субъекта РоссийскойФедерации. Данным требованиям в настоящее время в совокупности соответствуютпримерно 150 кредитных организаций. Для проведения отбора банков-агентов вАгентстве создана постоянно действующая конкурсная комиссия. Она состоит из 11человек и наряду с работниками Агентства включает представителей Ассоциациироссийских банков и Ассоциации региональных банков «Россия». Утвержден порядоквзаимодействия с банками-агентами при проведении выплаты возмещения по вкладам.В соответствии с указанным документом банк-агент осуществляет выплатувозмещения по вкладам без взимания с вкладчиков вознаграждения за свои услуги.Размер оплаты Агентством услуг банка-агента определяется в соответствии спредложенными им в ходе конкурса финансовыми условиями в пределах установленнойСоветом директоров нормы компенсации затрат — не более 1,5% от выплаченных суммвозмещения по вкладам (протокол № 7 от 27.10.04 г.).
Закон о страховании вкладов предусматриваетвзаимодействие между Агентством и Банком России в рамках закрепленных за нимиполномочий, связанных с функционированием системы обязательного страхованиявкладов. Так, распоряжением Банка России от 17 октября 2003 г. созданасовместная рабочая группа по подготовке нормативной базы регулированиястрахования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, состоящая изпредставителей Агентства и Банка России. Этой группой, в частности, былоразработано Соглашение о координации деятельности и обмене информацией, заключенноемежду Агентством и Банком России 29 сентября 2004 г. Соглашением определеныосновные направления совместной работы по вопросам участия банков в системестрахования вкладов, уплаты банками страховых взносов, выплаты возмещения повкладам, проведения проверок банков по вопросам страхования вкладов иприменения к ним мер ответственности, ликвидации банков, а также в решениидругих задач, возникающих в связи с функционированием системы страхования.Кроме того, 1 ноября 2004 г. заключено Соглашение об обмене информацией вэлектронном виде между Банком России и Агентством, позволяющее ускоритьдокументооборот между организациями и получение из банка при возникновениистрахового случая реестра обязательств перед вкладчиками по каналам связи БанкаРоссии.
Банком России с участием Агентства подготовленпроект Указания «Об особенностях проведения проверок кредитных организаций (ихфилиалов)» в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладовфизических лиц в банках Российской Федерации» от 13 января 2005 г. № 1542-У.Документ регламентирует порядок привлечения Банком России служащих Агентства кучастию в проверках банков, их права и обязанности. Целью проведения такихпроверок является оценка соблюдения банком требований, установленных Законом остраховании вкладов и нормативными актами Банка России, принятыми всоответствии с ним. Подготовленное с участием Агентства постановлениеПравительства Российской Федерации от 14 октября 2004 г. N 548 «Обуполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхованиявкладов физических лиц в банках Российской Федерации» устанавливает, чтоФедеральная налоговая служба является уполномоченным федеральным органомисполнительной власти, представляющим в делах о банкротстве банков праватребования к банку, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещенияпо вкладам.
В соответствии с указанным постановлением ФНС Россиисовместно с Агентством подготовлен проект положения о порядке представленияФедеральной налоговой службой прав требования государственной корпорации«Агентство по страхованию вкладов» в делах о банкротстве банков-участниковсистемы обязательного страхования вкладов, которое предположительно вступит всилу в 2005 году. Важнейшим фактором эффективного функционирования системы страхованиявкладов является взаимодействие Агентства с банковскими ассоциациями. Вотчетном году Агентством были заключены соглашения о взаимодействии исотрудничестве по вопросам страхования вкладов с Ассоциацией российских банков,Ассоциацией региональных банков «Россия» и Ассоциацией банков Северо-Запада.Основными направлениями в совместной работе являются формирование единыхподходов к применению законодательства о страховании вкладов, обеспечениезащиты прав вкладчиков при соблюдении интересов банков, повышение прозрачностипривлекающих вклады банков, а также оказание банкам организационной,методической и консультационной помощи по вопросам страхования вкладов.
Агентство взяло на себя обязательство направлять вбанковские ассоциации проекты своих регулятивных документов по вопросам участиябанков в системе страхования вкладов, расчета и уплаты взносов, а также иныхдокументов, затрагивающих интересы банков-участников системы страхованиявкладов. В мае 2004 г. Агентство также организовало семинар для разработчиковпрограммного обеспечения банков и работников, использующих собственныеавтоматизированные банковские системы. Целью семинара было улучшение подготовкиданных систем к формированию реестра обязательств перед вкладчиками и расчетустраховых взносов.
/>В соответствии с Законом остраховании вкладов в качестве финансовой основы системы страхованияформируется фонд обязательного страхования вкладов. По состоянию на 1 января2005г. размер фонда составил 4623 млн. руб. В 2004 г. фонд формировался в основномза счет имущественных взносов Российской Федерации. Первоначальныйимущественный взнос был перечислен в установленные сроки государственнойкорпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» всоответствии со статьей 50 Закона о страховании вкладов и составил 2000 млн.руб. Из них 1894 млн. руб. поступили в форме денежных средств и 106 млн. руб. — в форме государственных ценных бумаг.
Кроме того, в течение 2004 г. имущественные взносыРоссийской Федерации в фонд вносились в соответствии с Федеральным законом «Опризнании утратившими силу Федерального закона «О реструктуризации кредитныхорганизаций» и отдельных положений законодательных актов Российской Федерации,а также о порядке ликвидации государственной корпорации «Агентство по реструктуризациикредитных организаций». Их общая сумма составила 2 619 млн. руб. Согласнопринципу накопительного характера формирования фонда обязательного страхованиявкладов, вторым источником его пополнения в 2004 г. помимо имущественноговзноса Российской Федерации, были регулярные страховые взносы банков. Всоответствии с фактическим ходом формирования состава банков-участников системыстрахования вкладов в 2004 г. обязанность по уплате страховых взносов должныбыли исполнить 26 банков, принятых в систему в III квартале 2004 г. Вустановленный Федеральным законом срок все указанные банки перечислилистраховые взносы в сумме 4,1 млн. руб.
Существенных нарушений порядка расчета и уплатыстраховых взносов за III квартал 2004 г. со стороны банков Агентством невыявлено. Четыре банка несвоевременно перечислили в полном объеме страховыевзносы за III квартал 2004 г. Требования о погашении недоплаты страховоговзноса и уплате пени выполнены этими банками в установленный срок. Средствафонда обязательного страхования вкладов учитывались на специальном счетеАгентства в Банке России. Отчет о движении денежных средств фонда обязательногострахования вкладов за 2004г. включен в состав годового отчета. Доходы отразмещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда всоответствии с учетной политикой Агентства будут зачислены в фонд после уплатыналогов и распределения прибыли в установленном Советом директоров Агентствапорядке. Планируется, что общая сумма этих доходов составит 47,1 млн. руб. Использованиеденежных средств фонда обязательного страхования вкладов в 2004г. неосуществлялось в связи с отсутствием выплат возмещения по вкладам.
В сентябре 2004 г. в соответствии с Законом остраховании вкладов Агентством были рассчитаны возможные показатели системыстрахования вкладов на 2005 г. Их оценка производилась на основе прогнозасоциально-экономического развития Российской Федерации на 2005 г., исходя из:
· предположения обустойчивом экономическом росте и отсутствии предпосылок финансового илисистемного банковского кризиса в России;
· опытагосударственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитныхорганизаций», полученного в ходе создания «локальной» системы гарантированиявкладов в 5 банках и позволяющего оценить соотношение возможных выплат из фондак размеру обязательств перед вкладчиками для среднестатистического банка;
· анализа отношениясуммы вкладов в банках с отозванной лицензией к общей сумме вкладов в банках запоследние 12 лет.
Проверка в 2004 г. финансового состояния всехбанков, включаемых в систему страхования вкладов, в соответствии с правилами,установленными федеральным законом и нормативными актами Банка России,учитывалась как дополнительный фактор стабильности системы страхования вкладов.По расчетам Агентства, в текущем году средств фонда обязательного страхованиявкладов должно быть достаточно для осуществления статистически прогнозируемыхвыплат возмещения по вкладам. В этой связи необходимость расходов федеральногобюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в 2005 г.отсутствует. Вопрос достаточности средств фонда страхования вкладов былрассмотрен Советом директоров Агентства (протокол № 6 от 17.09.04 г.).
В целях обеспечения сохранности (защиты от инфляции)и пополнения фонда обязательного страхования вкладов Агентство осуществляетразмещение (инвестирование) временно свободных денежных средств на рынке напринципах возвратности, прибыльности и ликвидности. В отчетном периодеразмещение средств фонда обязательного страхования осуществлялось всоответствии с Положением об инвестировании временно свободных денежных средствфонда обязательного страхования вкладов на 2004 год, утвержденным Советомдиректоров Агентства, исключительно в государственные ценные бумаги РоссийскойФедерации (протокол № 3 от 03.02.04г.). Общая сумма доходов от инвестированиясредств фонда за отчетный период составила 186,1 млн. руб. Общаядоходность инвестирования средств фонда за отчетный период составила 10,8%годовых, что сопоставимо с приростом стоимости паев паевых инвестиционныхфондов с аналогичной инвестиционной декларацией – в государственные ценныебумаги.
Заключение
Наоснове проведенного анализа деятельности Центрального ОСБ № 4257 Сбербанка РФпо привлечению сбережений населения, делаются следующие выводы и рекомендации.
Организациясбережений населения путем их привлечения во вклады коммерческих банковявляется весьма выгодной с позиций экономики и государства, так как именноблагодаря такой форме организации сбережения кратчайшим путем превращаются винвестиционный потенциал.
Вкладыявляются рентабельным размещением средств.
Организациясбережений как никакая другая форма приспособлена для накопления и являетсявесьма высоколиквидной. А значительное разнообразие видов вкладов позволяет нетолько прогнозировать доход от созданных сбережений, но и маневрировать суммойвложенного капитала и осуществлять расчеты.
Привлеченныесредства юридических и физических лиц, сосредоточенные на банковских счетах врезультате проведения депозитных и сберегательных операций, а также остаткисредств на расчетных, текущих и других счетах клиентов являются основойресурсной базы коммерческого банка. Сбережения населения могут быть привлеченыкоммерческим банком, как в виде депозитов, так и виде не депозитных средств,например, путем продажи долговых ценных бумаг, в том числе сберегательныхсертификатов, векселей и облигаций.
Вэкономической литературе отсутствует единая позиция относительно определениясбережений населения, исходя из практического исследования, в работе даетсяследующее определение сбережений, учитывающее два основополагающих момента: 1)периодичность получения дохода порождающая временной разрыв между доходами ирасходами, и несоответствие уровня заработной платы уровню цен, побуждающиеформировать страховой запас денежных средств; 2) иерархия потребностей непозволяющая перейти к удовлетворению более высоких потребностей, безудовлетворения потребностей физиологических. Исходя из вышесказанного,сбережения населения — это часть дохода, которая не была израсходована натекущее потребление. Таким образом, в условиях рыночной экономики, основойсбережений являются доходы населения.
Анализфакторов влияющих па формирование сбережений позволяет сделать вывод о том, чтосбережения населении формируются под воздействием факторов внутреннею ивнешнего воздействия. Причем факторы внешнего воздействия являются объективнымии подлежат лишь изучению и оценке, а факторы внутреннего воздействиянепосредственно связаны со сберегателем, складываются в процессе его жизни имогут существенно мeнятьcя, а потому следует их не только учитывать, но иопределить возможные пути воздействия на них.
Для экономикив целом образование сбережений означает возникновение источника инвестирования хозяйства,которое реально осуществляется через класс финансовых посредников. Следствиемпроцесса трансформации сбережений населения в ссуды и инвестиции являетсяперераспределение спроса из сферы потребительского рынка в сферу оборотаденежных ресурсов предприятий, благодаря чему возникают дополнительные стимулыэкономического развития. Перераспределение личных сбережений через финансово-кредитнуюсистему означает вовлечение их в сферу управления профессиональных финансовыхпосредников (банков, страховых компаний и т.п.)- что в целом повышает степеньобоснованности движения капитала в экономике.
Приисследовании сущности сбережений следует исходить из определенныхосновополагающих условий, к которым относятся:
- сущность сбережений как субъектаисследования;
- место сберегательной политики вдеятельности коммерческого банка;
- роль государства в создании социальнойзащиты интересов сберегателей (вкладчиков);
Формированиеоптимальной процентной политики банка основывается на следующих принципах:
- уровень процентных ставок пооперациям коммерческого банка должен находиться в полной зависимости отсостояния спроса на кредитные ресурсы. Любое возрастание спроса должноопределять степень повышения процентных ставок как по активным, так и попассивным операциям банка;
- величина процентной ставки должнабыть увязана со сроком хранения средств во вкладах;
- размер процентных ставок долженучитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности,исключить или ограничить возможность работы банка в условиях процентного риска;
- соблюдение принципа «социальной»дифференциации процента по вкладам. В условиях роста цен и инфляционныхпроцессов процент по вкладам должен выполнять гарантийно-страховую функцию,т.е. быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.
Приформировании эффективной процентной политики банка эти принципы следуетучитывать в комплексе.
Можносделать вывод о многоаспектном характере понятия сберегательной политикикоммерческого банка и определить основные направления деятельности пореализации сберегательной политики. В работе выделены три основных направленияреализации сберегательной политики коммерческого банка:
- с точки зрения государства;
- с точки зрения самого банка;
- с точки зрения клиентов банка.
Из этогоследует, что роль сберегательной политики различна в зависимости от субъектовее определяющих. Поэтому можно говорить о наличии макро и микроуровнясберегательной политики. На макроэкономическом уровне сберегательная политикаявляется частью политики государства.
Намакроэкономическом уровне cбеpeгательная политика выступает какрегулятор деятельности банка по привлечению сбережений населения и как основадействий сберегателя по сохранению накопленной стоимости. Сберегательнаяполитика коммерческою банка представляет собой стратегию и тактику банка попривлечению сбережений населения на возвратной основе.
Список литературы
1. Конституция РФ. — М.: Норма, 2005.
2. Гражданскийкодекс РФ. — М.: Юрайт, 2005.
3. Федеральный законот 3.02.1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «Обанках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями от 30.06.2004г.).
4. Федеральный законот 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)» (с изменениями от 10.01.2005 г.).
5. Федеральный законот 08.07.1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций».
6. Федеральный законот 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»(с изменениями и дополнениями от 21.03.2004 г.).
7. Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 140-ФЗ «О внесении дополненияв Федеральный закон «О некоммерческих организациях».
8. Федеральный закон«О страховании вкладов физических лиц и банках Российской Федерации» от 23декабря 2003 г. № 177-ФЗ.
9. ИнструкцияЦентрального банка РФ № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующихпроцедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковскойдеятельности».
10. Инструкция Центрального банка РФ от 12.07.1999г. № 84-И «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства)кредитных организаций» (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.06.2002 г. № 1164-У).
11. Инструкция Центрального банка РФ от 31.03.1997г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушенияпруденциальных норм деятельности» (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.02.2002 №1098-У).
12. Положение Банка России от 14.05.1999г. № 76-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией (сизменениями и дополнениями от 17.09.2001 г.).
13. Заявление Правительства РФ и Центральногобанка РФ от 21.11.1998 г. № 5580п-П13 «О реструктуризации кредитныхорганизаций».
14. Официальное разъяснение от 26 июля2000 г. № 1-ОР «Об отдельных вопросах, связанных с применением Федерального закона«О реструктуризации кредитных организаций».
15. Агентство по реструктуризации кредитныхорганизаций в первом полугодии 2004 года. — М., Деньги и кредит, 2004, № 8с.24-29.
16. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. — М.:Финансы и статистика, 2004. -192 с.
17. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина.– М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2005. — 475 с.
18. Банковское дело. Справочное пособие.Под ред. Бабичевой Ю.А. — М.: Экономика, 2004. — 396 с.
19. Банковский портфель (в 3-х книгах) /Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. — М., «СОМИНТЭК», 2003 750с.
20. Белых Л.П. Устойчивость коммерческихбанков. Как банкам избежать банкротства. — М.: Байки и биржи, 2004 — 192 с.
21. Беляков А.В. Банковские риски: проблемыучета, управления и регулирования. — М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003.- 256 с.
22. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджментбанков: организация, стратегия планирование. — М.: ИКЦ «ДИС», 2004. — 288 с.
23. Брэддик У. Менеджмент в организации.- М.: «ИНФРА-М», 2003. – 344 с.
24. Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Механизмрегулирования деятельности коммерческих банков в России на макро- имикроуровне. – М.: ОАО «Издательство «Экономика», 2004. — 271 с.
25. Василишен Э.Н. Регулированиедеятельности коммерческого банка. – М.: Финстатинформ, 2005. – 138 с.
26. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасностькоммерческого банка: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд-ль Шумилова И. И.,2005. – 216 с.
27.Гамидов Г.М. Банковское и кредитное депо. — М.: Объединение «ЮНИТИ», Банки ибиржи, 2004 – 96 с.
28. Горбунов А.Р. Управление финансовыми потокамии организация финансовых служб предприятий, региональных администраций ибанков. Издание второе, дополненное и переработанное. — М.: Издательская фирма«Анкил». 2005. — 224 с.
29. Горбунов И. Реформа на доверии. Банкирыхотят гарантий от государства. — М., Известия, 12.12.2002, с. 5.
30. Горбунов И. За чистоту финансовыхпотоков. Гарантирование вкладов нужно и клиентам, и банкам. — М., Известия,15.11.2002, с. 5.
31. Гражданско-правовое регулирование банковскойдеятельности. Учебное пособие. Под ред. Е.А. Суханова. — М.: Учебно-консультационныйцентр ЮрИнфоР, 2004. — 256 с.
32. Денежное обращение и кредиткапиталистических стран / Под ред. Красавиной Л.Н. — М., Финансы, 1977.
33. Деньги, кредит, банки: Учебник/ подред. О.И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2004 – 448 с.
34. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковскоедело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др.: Под общ. ред.В. Лукашевича, М. Ярцева. — СПб, 2005. — 496 с.
35. Екушов А.И. Модели учета и анализа вкоммерческом банке/ под общ. ред. А.В. Евтюшкина. — Калининград: Янтар. сказ,2004, 208 с.
36. Иванов В.В.Анализ надежности банка: практическое пособие. — М.: РДЛ, 2004. – 227 с.
37. Камиовский С.А. Менеджмент вроссийском банке: опыт системного анализа и управления / Общая ред. ипредисловие Д.М. Гвишиани. — М.: «УРСС», 2004. — 112 с.
38. Ларионова И.В. Реорганизациякоммерческих банков. — М.: Финансы и статистика, 2004 — 368 с.
39. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сферебанковского кредитования. Методика их предупреждения. — М.:Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 2005. – 224 с.
40. Масленченков Ю.С. Финансовыйменеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. – М.: Перспектива,2004. — 160 с.
41. Никитина Т.В. Банковский менеджмент.- СПб: Питер, 2001. — 160 с.
42. Ольшаный А.И. Банковскоекредитование: российский и зарубежный опыт / Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И.Алексеева. — М.: Русская Деловая Литературы, 2004. — 352 с.
43. Основы банковской деятельности (Банковскоедело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. — М.: Издательский дом «ИНФРА-М»,Издательство «Весь Мир», 2005. — 720 с.
44. Основы банковского менеджмента:учебное пособие. Пол общ. ред. О.И. Лаврушина. — М.: ИНФРА-М, 2003, 144 с.
45. Шеремет А.Д. Финансовый анализ вкоммерческом банке. — М.: Финансы и статистика, 2005, 256 с.
46. Барсукова С. Время собирать банки//Финансы, 14.01-20.07.2004, № 18, с. 10-14.
47. БатюкД.В. Финансовый и банковский кризис в России: причины и поиски выхода. – М.,Банковские услуги, 2005, № 11-12, с. 18-22.
48. Виноградов А.В. Некоторыеаспекты применения федеральных законов «О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций» и «О реструктуризации кредитных организаций». — М., Деньгии кредит, 2004, №10, с. 11-15.
49. Воронин Д.В. Россия накануне введениясистемы гарантированных вкладов граждан. — М., Банковское дело, 2004, № 3.
50. Геращенко В.В. О состояниии перспективах развития банковской системы России. – М., Деньги и кредит, 2005,№ 7, с. 8-12.
51. Грядовая О.В. О реорганизациидеятельности коммерческих банков (опыт США). – М., Деньги и кредит, 2005, № 11,с. 68-72.
52. Захаров В.С. России необходимастабилизация банковской системы. — М., Экономика и жизнь, 2004, № 35.
53. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО.- М., Деньги и кредит, 2005,№ 4, с. 36-42.
54. Литук О.Н. Стратегический подход креструктуризации коммерческих банков. – М., Деньги и кредит, 2004, №11. с.28-29.
55. Лунтовский Г.И. Проблема оздоровлениякоммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт. — М., Деньги икредит, 2003, № 6, с. 8-13.
56. Парамонова Т.В. Проблемы развитиябанковской системы России. — М., Деньги и кредит, 2004, № 11, с. 3-9.
57. Пашковская И. В. Зарубежная практика зашитыбанковских вкладчиков. — М., Сберегательное дело за рубежом, 2004, № 2-3,с.17-21.
58. Пашковская И.В. Методы страхования вкладовв зарубежных банковских системах. — М., Сберегательное Дело за рубежом, 2005, №3-4, с. 20-25.
Приложение 1Данные об объемах привлеченных депозитов и вкладовкредитными организациями РФ 2004 год 2005 год 01.01 01.02 01.03 01.04 01.05 01.06 01.07 01.08 01.09 01.10 01.11 01.12 01.01 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Депозиты и вклады в рублях — всего 358430 303203 380660 393718 400187 409484 428171 442287 454060 474017 489620 498412 516336 в том числе физических лиц 304659 310388 310458 330394 343460 350431 363248 373962 384789 401750 416443 426140 446408 по срокам привлечения до востребования 100631 99141 102823 108303 115241 117606 125698 130644 134000 139220 136763 123101 115245 на срок до 30 дней 287 230 271 272 312 299 296 303 333 415 334 623 287 на срок от 31 дня до 90 дней 20988 21503 21619 21684 22113 22076 21973 22115 22230 22548 23076 22714 22541 от 91 до 180 дней 122948 123386 133560 123935 124512 124754 125251 125786 127224 130582 133716 135623 136985 от 181 дня до 1 года 21832 22863 23465 24113 24569 25219 25963 26547 28460 31606 35411 38562 40858 от 1 года до 3 лет 36133 11495 45884 50250 54832 58557 62084 66558 70460 75117 84711 102929 127511 свыше 3 лет 1840 1772 1776 1876 1881 1919 1982 2009 2083 2261 2433 2588 2936 депозиты и вклады в иностранной валюте — всего 337381 357383 375091 380550 388085 401706 413352 434315 430490 436661 456627 473357 455233 в том числе: физических лиц 148545 154062 162439 168530 175191 181715 189505 198729 205476 206740 213638 223983 243648 по срокам привлечения: до востребования 42018 41647 41303 42932 44133 45414 47500 49526 50282 50208 51218 52447 57422 на срок до 30 дней 529 660 1000 531 1111 763 1265 869 865 1299 790 1060 916 на срок от 31 дня до 90 дней 6143 6524 7893 8399 7242 6792 6261 6661 6931 6188 6674 6513 8971 от 91 до 180 дней 58235 60952 64914 66966 69435 72373 74932 77768 79532 77691 78125 80123 83190 от 181 дня до 1 года 28158 30322 32529 34069 35695 37661 39472 42051 44379 45981 48543 52587 58240 от 1 года до 3 лет 12208 12735 13632 14437 15657 16679 17858 19617 21316 23219 26003 29127 33586 свыше 3 лет 1253 1221 1167 1197 2007 2033 2221 2239 2170 2154 2262 2126 1317
Приложение 2Виды вкладов, предлагаемые некоторыми тольяттинскимикоммерческими банками Сумма вклада Размер ставки, % годовых мин макс 13 мес
Газбанк
Особый 370 (руб) 500 49999 14
Особый 370 (руб) 50000 15
VIP (руб) 100000 17,25
XXI век (руб) 5000 16
Максимальный (руб) 5000 15,75
Потенциалбанк
«Успех» (руб) 15
«Шанс» (руб) 49999 16
«Шанс» (руб) 50000 17
Оптима-банк
Прогрессивный (руб) 1000 нет 4 14 16
Квартальный (руб) 1000 нет 18
Спринт (руб) 1000 нет 16
До востребования (руб) 200 нет 2
Солидарность
ТЕМП (руб) 500 не огранич 15
КРОСС (руб) 10 не огранич 2
До востребования (руб) 10 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Татабанк
Эконом Плюс (руб) 10000 15,50 15,50 15,50 15,50 15,50 15,50
Популярный (руб) 5000 14 14 14
Банковские МПК «Волга» (руб) 100 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Бонус (руб) 50000 15,50 15,50 15,50 15,50 15,50 15,50
Персона (руб) 100000 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50
Потенциал банк
До востребования (руб) 10 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Экспресс-вклад (руб) 5000 3 5 14 15
Экспресс-2000 (руб) 1000 15 15 15
Пенсионный (руб) 100 18 18 18
Максимум (руб) 15000 99999 15
Максимум (руб) 100000 199999 16
Максимум (руб) 200000 16,50
Депозит (руб) 5000 16,50
Приложение 3 Вклады Сберегательного Банка России на 01.01.05 Вид вклада Ставка %% годовых Принимаемые рублевые % До востребования 2 Зарплатный 2 Пенсионный плюс 10 Срочный пенсионный 3 месяца и 1 день 4 6 месяцев 4 Срочный пенсионный на 2 года 10 Накопительный 18 Сберегательный 1 месяца и 1 день, 2 месяца и 1 день, 0,1 3 месяца и 1 день, 0,1 6 месяцев 0,1 Юбилейный 0,1 Компенсационный 14 Молодежный 11 Принимаемые валютные Юбилейная рента 0,1 Европейский 4 Ранее открытые рублевые, прием которых прекращен Пенсионный 8 Срочный пенсионный 1 год и 1 месяц 18,5 СБ-501 18,5 Целевой вклад на детей 16 Срочный с ежемесячной выплатой дохода 7,2 Срочный 11 Срочный депозит От 500 до 20000 руб. на 6 мес. 2 От 20000 до 50000 руб. на 6 мес. 2 От 50000 руб. на 6 мес. 2 От 500 до 20000 руб. на 1 год 2 От 20000 до 50000 руб. на 1 год 2 От 50000 руб. на 1 год 2 Срочный депозит на 4 месяца 2 Фиксированный процент От 500 до 2000 руб. на 3 мес. + 1 день 2 От 2000 до 5000 руб. на 3 мес. + 1 день 2 От 5000 руб. на 3 мес. + 1 день 2 От 500 до 2000 руб. на 6 мес. 2 От 2000 до 5000 руб. на 6 мес. 2 От 5000 руб. на 6 мес. 2 Особый номерной на 1 год и 1 мес. 18,3 Особый номерной на 3 мес. и 1 день 11,5 Номерной 2 Ранее открытые валютные, прием которых прекращен С ежемесячным начислением процентов 1,5 Срочный депозит на 3 месяца От 300$ до 4999$ 2 От 5000$ до 9999$ 2,5 От 10000$ до 49999$ 3 От 50000$ до 99999$ 3,5 От 100000$ 4 Срочный депозит на 9 и 12 месяцев От 300$ до 4999$ 1 От 5000$ до 9999$ 1 От 10000$ до 49999$ 1 От 50000$ до 99999$ 1 От 100000$ 1 Особый номерной на 3 мес. и 1 день 6 Особый номерной на 1 год и 1 мес. 7 Срочный 5 Вклад на детей 2
Приложение 4
Листы оценкидеятельности банков в области сбережений. Объем привлеченных средств Объем средств
Увели
чился Остался без изменения Уменьшился Операции не проводились Нет оценки В РУБЛЯХ 0101 Остатки средств на расчетных (текущих) счетах 4 3 2 1 0102 В том числе госпредприятий 4 3 2 1 0103 Депозиты юридических лиц 4 3 2 1 0104 Вклады частных лиц 4 3 2 1 0105 Кредиты других банков 4 3 2 1 0106 Продажа векселей 4 3 2 1 0107 Продажа депозитных сертификатов 4 3 2 1 В ВАЛЮТЕ 0108 Остатки средств на расчетных (текущих) счетах 4 3 2 1 0109 В том числе госпредприятий 4 3 2 1 0110 Депозиты юридических лиц 4 3 2 1 0111 Вклады частных лиц 4 3 2 1 0112 Кредиты других банков 4 3 2 1 0113 Продажа векселей 4 3 2 1 0114 Продажа депозитных сертификатов 4 3 2 1
Приложение 5
Листы оценкидеятельности банков в области сбережений. Структура привлеченных средств
Объем средств Удельный вес данных привлеченных средств в общем объеме привлеченных средств составляет (%) Нет оценки В РУБЛЯХ 0201 Остатки средств на расчетных (текущих) счетах 0202 В том числе госпредприятий 0203 Депозиты юридических лиц 0204 Вклады частных лиц 0205 Кредиты других банков 0206 Продажа векселей 0207 Продажа депозитных сертификатов В ВАЛЮТЕ 0208 Остатки средств на расчетных (текущих) счетах 0209 В том числе госпредприятий 0210 Депозиты юридических лиц 0211 Вклады частных лиц 0212 Кредиты других банков 0213 Продажа векселей 0214 Продажа депозитных сертификатов