Контрольнаяработа
Деятельность страховых организаций
в условиях перехода к рынку
2001
Введение
Страхование— одна из важнейших категорий общественных отношений. Рискованный характеробщественного производства — главная причина беспокойства каждого собственникаимущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этойпочве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путемсолидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если быкаждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, тоон был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы равные повеличине стоимости своего имущества, что, естественно, разорительно.
Междутем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделатьвывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерностинанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств частобывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условияхсолидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживаетпоследствия стихии и других случайностей при этом, чем большее количествохозяйств участвуют в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится наодного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляетсолидарная замкнутая раскладка ущерба.
Раскладкаущерба в денежной форме создавала широкие возможности прежде всего длявзаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками насолидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончаниихозяйственного года. В условиях современного общества страхование превратилосьво всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности,доходов и других интересов предприятий, организаций и частных лиц.
Перераспределениеотношения, присущее страхованию, связно, с одной стороны, с формированием страховогофонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой — свозмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанныеперераспределительные отношения связаны с движением денежной формы стоимости,экономическая категория страхования является составной частью категориифинансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит ввероятностном характере этих отношений. Эти особенности страховых отношенийвключают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
1 Страховой рынок
Страховой рынок — система экономических отношений, составляющаясферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группестран и в международном масштабе по оказанию соответствующих страховых услугстрахователям. В зависимости от финансовых возможностей страховых организацийпо приему на страхование и перестрахование крупных и опасных рисков различаютемкость страхового рынка. Страховой рынок — это гибкая система страховых услуг,приспосабливающаяся к интересам страхователей, это особаясоциально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, гдеобъектом купли-продажи выступает страховая услуга, формируются спрос ипредложение на нее.
Объективная основная задача страхового рынка — обеспечение непрерывностипроцесса общественного воспроизводства путем осуществления материальнойкомпенсации пострадавшим вреда или убытка, полученного ими в результатенепредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можнорассматривать также как особую систему организации денежных отношений поформированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защитыобщества посредством системы страховых организаций, которые принимают участиев оказании соответствующих услуг.
В широком смысле страховой рынок представляет собой всюсовокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страховогопродукта. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком истрахователем.
Если страхование или перестрахование не могут быть размещены настраховом рынке какой-либо одной страны полностью, то такой рынок являетсяограниченным.
Главными субъектами страхового рынка выступают страховщики,страхователи и посредники. Каждый из субъектов выполняет свою функцию, имеетсвою специфику и механизм реализации экономических интересов. Функционированиестрахового рынка, таким образом, осуществляется при условии взаимодействия егосубъектов.
На страховом рынке Украины в качестве страховщиков, каксамостоятельных субъектов рынка, могут выступать только юридические лица вформе акционерных (закрытых и открытых), полных, коммандитных обществ илиобществ с дополнительной ответственностью, которые получили лицензию наосуществление страховой деятельности. Страховые компании, как самостоятельнодействующие субъекты страхового рынка, могут экономически взаимодействовать сдругими страховщиками, составляя соглашения о совместном страховании, взаимномстраховании и перестраховании.
Совокупность взаимодействующих между собой страховщиков иперестраховщиков составляет организационно-правовую структуру страхового рынкаУкраины. Приведенная структура страхового рынка Украины может быть дополненатакими составляющими: а) страховое общество или страховая компания, гденепосредственно формируются страховые фонды и переплетаются экономическиеинтересы участников страхового процесса; б) страховые союзы, ассоциации, пулы,которые образуют страховые компании для защиты своих интересов и координациидеятельности. Объединения страховщиков образуют действенный элемент ихорганизационной структуры.
Организационно-правовая структура страхового рынка Украины пока ещенесовершенна и должна улучшаться. Должно постепенно расти влияниеорганизационных структур, усиливающих координацию деятельности страховщиков идающих возможность четче представлять потребности и возможности страховщиков,содействующих развитию интеграционных процессов. Нуждается в дальнейшемразвитии и правовая основа обеспечения деятельности страховых компаний.
Анализируя институциональную структуру страхового рынка Украины,необходимо исходить из того, что в основу институционального структурированиястрахового рынка положены частная, публичная или комбинированная формасобственности. Исходя из этих критериев, структура страхового рынка может бытьпредставлена как система акционерных, корпоративных, взаимных и государственныхстраховых компаний. Взаимодействие и влияние страховых компаний, которыеосновываются на разных формах собственности, определяются уровнем развитиярыночной экономики и действующим законодательством данной страны (см. схему 1).
Страховой рынок Украины характеризуется тем, что в егоинституциональной структуре доминирующее положение занимают страховые компании,созданные капиталом юридических лиц. Несколько меньшей является часть страховыхкомпаний, созданных на основе совокупных капиталов физических и юридическихлиц. Развитие страхования может вызывать необходимость измененияинституциональной структуры в направлении гармонизации взаимоотношений междустраховыми компаниями, основывающихся на разных формах собственности.
Схема 1. Институциональная структура страхового рынка Украины.Институциональная структура страхового рынка Украины
Страховые компании,
Созданные
Капиталом
Физических лиц
Страховые компании,
созданные
капиталом
юридических лиц
Страховые компании,
созданные
капиталом
физических и юридических лиц
Страховые компании,
созданные
на основе
частного и государственного капитала
Страховые компании,
созданные
на основе
капитала
государства
Страховой рынок может быть охарактеризован в территориальномаспекте и по отраслевому признаку.
В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный)страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.
Национальный страховой рынок призван удовлетворять экономическипотребности и реализовывать экономически интересы страховщиков и страхователейв границах национальной экономики; он характеризует достигнутый уровеньстрахования той или иной страны. В целом территориальная (региональная)структура страхового рынка Украины делится на четыре больших региона: Западный(27 страховых компаний), Восточный (56 страховых компаний), Южный (45 страховыхкомпаний) и Центральный (82 страховых компании). [Базилевич, 68]
Мировой страховой рынок содействует удовлетворению потребностей встраховой защите страхователей всего мира. На мировом страховом рынкеуравновешивается спрос и предложение на страховые продукты в глобальномумасштабе и измерении. Между страховщиками разных стран составляются соглашения,они делят между собой не только сегменты рынка, а и территории, создаютмеждународные объединения страховщиков.
По отраслевому признаку выделяют рынки: личного страхования,имущественного страхования, страхования ответственности и страхованияэкономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить наобособленные сегменты.
Рынок личного страхования делится на такие сегменты:
— страхование жизни;
— страхование отнесчастных случаев;
— страхованиедополнительной пенсии;
— медицинскоестрахование.
Рынок имущественно страхования делится на:
— страхование имуществапредприятия;
— страхование урожаясельскохозяйственных культур;
— страхование домашнегоимущества граждан;
— страхованиетранспортных средств и др.
отраслевая структура страхового рынка Украины динамическиразвивается, про что свидетельствует позитивные тенденции в процессе появленияпотребностей в страховой защите всех субъектов хозяйствования и граждан иформирование механизма удовлетворения интересов страховщиков и страхователей.
Анализ реального положения на страховом рынке Украины убеждает, чтодля формального функционирования страхового рынка необходима налаженнаядееспособная система взаимосвязанных специализированных организаций, которыемогли бы обслуживать потоки страховых услуг, денег, ценных бумаг, рабочей силы,информации, то есть необходима развитая инфраструктура страхового рынка.
Именно инфраструктура страхового рынка обеспечивает возможностиреализации экономических интересов страховщиков и страхователей, способствуеткоординации действий всех субъектов страхового рынка, помогает интегрироватьсяв мировой экономический простор. К элементам инфрастуктуры страхового рынкаотносятся:
— правовое и нормативноеобеспечение;
— информационная сеть;
— кредитно-финансоваясистема;
— система подготовкикадров;
— научное обслуживание;
— аудиторская сеть;
— профессиональная этикаи язык.
Развитиеинфраструктуры содействует активизации страховой деятельности, а тем самым,усиливает защищенность всех сторон экономической жизни общества.
Страховойрынок, таким образом, представляет собой сложную, многофакторную, динамичную,соответствующим образом структурированную систему. Эта система реальнофункционирует, следовательно, должным образом взаимодействуют все составляющиестрахового рынка, который можно рассматривать как единство внутреннеорганизованной системы и ее внешнего окружения. Внутренняя система страховогорынка взаимодействует с внешней средой. Они обуславливают одна другую,взаимодополняют страховой простор в целом.
Внешняясреда страхового рынка представляет собой совокупность факторов, действиекоторых не опосредуется непосредственно влиянием страховщика. Внутренняясистема характеризуется тем, что страховщик способен непосредственно влиять напроисходящие процессы, имеет реальные возможности для коррекции своих действийи ожидает соответствующих адекватных изменений во внутренней системе. Кфакторам, которые определяют влияние страховщика на внутренне состояниестрахового рынка, принадлежат:
—страховые продукты, которые предлагает страховщик,условия, на которых составляется страховые договоры;
—системы продвижения страховых продуктов (услуг) нарынок;
—тарифная политика страховщика;
—механизмы изучения спроса и его изменения.
Кэлементам внутренней системы страхового рынка можно отнести финансовый икадровый потенциал страховой компании, наличие и мера доверия страхователя кстраховщику, его умение сотрудничать с финансовыми институтами, качествомаркетинговой деятельности и эффективность стратегических решений. Деятельностьстраховщика именно во внутренней системе страхового рынка влияет наформирование спроса на страховые услуги, способствует росту и ассортиментупредложения страховых продуктов и, таким образом, создает благоприятные условиядля управления и контроля со стороны страховщика ситуации во внутреннейсистеме.
Внешняясреда страхового рынка составляется из совокупности факторов, взаимодействующихза границами внутренней системы и соответствующим образом влияющие на них.Страховщик реализует свой экономический интерес с учетом действия разныхфакторов внешней среды, причем на некоторые из них он может опосредованновлиять, действие же других факторов выходит за пределы влияния страховщика, ион вынужден приспосабливаться к ним. К факторам внешней среды, на которыестраховщик может определенным образом влиять, относятся рыночный спрос,конкуренция, уровень развития инфраструктуры страхового рынка.
Кнеконтролируемым факторам внешней среды страхового рынка относятся, преждевсего, общеэкономическая ситуация в стране и за ее пределами; уровеньплатежеспособности страхователей, конъюнктура мирового страхового рынка;демографическая ситуация, экология и т.д. действие этих факторов определяетповедение страховой компании в рыночной среде, формирует ее стратегию итактику, очерчивает возможности продвижения на рынке страховых услуг.
2Экономические основы страхового дела
Страхование— необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещениемматериальных потерь в процессе общественного производства. Важнейшим условиемнормального воспроизводственного процесса является его непрерывность ибесперебойность. Постоянное возобновление производства необходимо дляобеспечения насущных жизненных потребностей людей во всехобщественно-экономических формациях, в том числе и в современном обществе.
Еслиже процесс общественного производства прерывается или нарушается в результатеразрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствийдругих чрезвычайных событий (пожаров, взрывов, эпидемий, травматизма и др.), тообщество вынуждено прежде всего принимать различные предупредительные меры, аесли они не дают желаемого результата, то возмещать нанесенный материальныйущерб, восстанавливать нормальные условия воспроизводства рабочей силы.Стихийные и иные бедствия, несущие материальные потери, первоначальновоспринимались людьми как случайные события, однако многовековой опыт историичеловечества показал, что периодическое наступление разрушительных сил природыи других чрезвычайных явлений есть объективный, закономерный процесс, связанныйс противоречивым характером общественного производства.
Рискованныйхарактер общественного производства, обусловленный в первую очередьпротиворечием между человеком и природоразрушительными силами, порождаетотношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализацииразрушительных последствий стихийных и других бедствий, а также побезусловному возмещению нанесенного ущерба. Эти объективные отношения выражаютреальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого имижизненного уровня. Данные отношения отличает определенная специфичность, и онив совокупности составляют экономическую категорию страховой защитыобщественного производства.
Специфичностьданной экономической категории обусловливают три основных признака:
—случайный характер наступления разрушительногособытия;
—чрезвычайность нанесенного ущерба, характеризуемаянатуральными и денежными измерителями;
—объективная необходимость предупреждения,преодоления последствий указанного события и возмещения материального или иногоущерба.
Указанныепризнаки в своей совокупности свидетельствуют о наличии страхового риска впроизводственной деятельности людей и о необходимости защитных мер дляобеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса. Встраховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категориистраховой защиты общественного производства.
Длятого чтобы в соответствии с требованиями указанной экономической категориипроводить в жизнь защитные меры, необходимо обособление части валового национального продукта для предупреждения и возмещения материального ущерба,т.е. формирование страхового фонда. Тем самым экономическая категория страховойзащиты общественного производства находит свое материальное воплощение встраховом фонде, который представляет собой совокупность различных страховыхнатуральных запасов и денежных страховых фондов.
Страхованиев сочетании с самострахованием предпринимателей составляет теперь достаточноэффективную систему обеспечения бесперебойности и непрерывности общественногопроизводства.
Страхованиеявляется экономической категорией, находящейся в подчиненной связи с категориейфинансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формыстоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондовденежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходови накоплений. В то же время для страхования характерны экономическиеотношения, связанные только с перераспределением доходов и накоплений длявозмещения материальных и иных потерь. Тем самым страхование связано свероятностным движением денежной формы стоимости.
9.3Организация страхования
Рыночнаяэкономика развитых стран и подавляющегося большинства развивающихся стран — этогибко регулируемая система. Страхование выступает, с одной стороны, как один изэлементов этого регулирования, обеспечения устойчивости производства ипотребления, а, с другой — как объект регулирования, функционирующий в рамкахобщих и специфичных для него правил.
Главной,принципиальной чертой организации страхового дела в современный период являетсяего демонополизация. Наряду с государственным страхованием возникла иразвивается страхование, проводимое акционерными обществами, кооперативами идругими организациями.
Всеорганизационные формы страхования должны руководствоваться общим законом остраховании и, одновременно, нормативными актами, относящимися к каждому изних.
Государственноестрахование — форма страхования, при которой в качестве страховщика выступаетгосударственная организация. Оно может осуществляться в условиях абсолютноймонополии государства на проведение всех видов страхования (универсальной),монополии государства лишь на отдельные виды страхования (частичной) или жеотсутствии какой-либо государственной страховой монополии. Сейчас развитиедвижется к последнему варианту. Тем не менее, нельзя исключить приоритетгосударства в проведении некоторых видов страхования.
Акционерноестрахование — организационная форма страховой деятельности, при которой вкачестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставнойкапитал посредством акция (иногда облигаций). Это позволяет учредителям принебольших собственных средствах за счет привлечения денежных ресурсов другихюридических и физических лиц быстро развернуть проведение страховых операций. Взависимости от порядка создания первоначального капитала различают акционерныеобщества открытого типа и закрытого типа.
Взаимноестрахование — такая организационная форма страховой защиты, при которой каждыйстрахователь одновременно является членом страхового общества, то есть этообъединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшейстепени присуща коммерческая направленность, чем акционерному страхованию.
Кооперативноестрахование. По своему содержанию взаимному. Об этом свидетельствуетотечественный опыт проведения страхования в системе потребительской ипромысловой кооперации в 20-е и 30-е годы и зарубежная практика.Законодательно определена сфера деятельность кооперативных страховых учреждений— имущество и имущественные интересы в рамках кооперативной системы.
Поэтомуесть основания считать, что в перспективе на страховом рынке нашей страны какравноправные будут выступать государственные, акционерные и взаимные страховыеобщества (компании).
Непременнымусловием формирования страхового рынка является конкуренция страховыхорганизаций, то есть их соперничество за привлечение страхователей, мобилизациюденежных средств в страховые фонды, выгодное их инвестирование и достижениевысоких конечных финансовых результатов. Конкуренция, как правило, относится кпроведению добровольного страхования. Она предполагает создание страхователямвозможностей для заключения договоров имущественного и личного страхования на условиях,наиболее полно соответствующих их интересам; побуждает страховые организацииразрабатывать и внедрять новые виды страхования, постоянно их совершенствовать,расширять ассортимент предлагаемых услуг, ориентированных на интересыконкретных социально-экономических групп населения, а также предприятий,базирующихся на разнообразных формах собственности, действующих в различныхотраслях народного хозяйства.
Припроведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховымиорганизациями выражается в создании удобных форм заключения договоров и уплатыстраховых взносов, снижения тарифных ставок и точном определении возникшегоущерба (вреда), оперативной выплате страхового возмещения и страховых сумм.Важность последних факторов означает, что конкуренция возможна даже припроведении обязательных видов страхования.
Конкуренцияво всех сферах деятельности — главное условие перехода к рыночной экономике. Изэтого вытекает право предприятий и отдельных граждан заниматься страховымделом. Но страхование — особая сфера деятельности, которая должна обеспечитьзащиту юридических и физических лиц при наступлении, как правило,неблагоприятных, а подчас и чрезвычайных событий, оказывать материальнуюподдержку в несчастье. Она должна быть надежной, гарантированной, в связи с чемстрахование нуждается как в общепринятых, так и в особых методахгосударственного регулирования, должно базироваться на прочном юридическом иэкономическом фундаменте.
Поэтомусоздается механизм регистрации страховых организаций, лицензирования и контролястраховых операций. Он призван обеспечить, чтобы в конкурентной борьбестраховые организации не переступали грань, когда могут пострадать интересыстрахователя. Неприемлемо снижение тарифов до уровня, при котором нарушаетсяфинансовая устойчивость страховой компании (общества); в инвестированиистраховых резервов приоритет отдается, хотя и не самым прибыльным, но надежнымобъектам.
Сочетаниеконкуренции и государственного регулирования страхового дела необходимо такжедля стимулирования развития его в сферах, где нет надежды на существеннуюприбыль (страхование урожая, экологических рисков и т.д.). Конкурирующиеорганизации, исходя из своих интересов, отдают приоритет менее трудоемким иболее дорогим видам страхования, операциям с пониженным риском, а,следовательно, с высоким финансовым результатом. Следовательно, необходиммеханизм, обеспечивающий выживание организаций, проводящихобщественно-значимые, но не доходные виды страхования.
Организациястрахового дела на рыночной основе повышает требования к содержанию информациио деятельности всех страховщиков. Она не может ограничиваться сообщением овидах страхования, порядке заключения договоров и выплаты страхового возмещения(страховых сумм). В ней должна содержаться информация о страховой организации,предлагающей те или иные услуги, ее уставном капитале, акционерах, активах ипассивах баланса. Только при таких условиях у страхователя будет реальнаявозможность осознанно решать вопрос, какой страховой организации доверить своюсудьбу.
Соперничествостраховых организаций нельзя рассматривать как абсолютную категорию. Во многихслучаях необходимо их сотрудничество. Оно выступает прежде всего вперестраховании крупных и опасных рисков. Такое перестрахование вначалеосуществляется путем передачи одними страховыми организациями другим частисвоей ответственности. Организации, принимающие риски в перестрахованиеодновременно на взаимных началах, могут передавать часть своей ответственностидругим компаниям; следовательно, одни и те же общества выступают одновременно вроли перестраховщиков и перестрахователей. В дальнейшем, несомненно, возникнутспециализированные общества, осуществляющие только перестраховочные операции.
Однойиз форм сотрудничества страховых организаций является совместное страхование(сострахование) на долевых началах крупных объектов или опасных рисков. Вразвитом виде такое сотрудничество приводит к созданию пулов, страховых союзов,клубов.
/>Литература
1. Страховое дело. Под ред. Рейтмана Л.И. М., 1992.
2. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. М., Финансы истатистика, 1992.