План
Введение
1. Понятие и виды банковских вкладов
2. Договор банковского вклада
3. Понятие, цели, принципы страхования вкладов. Субъекты иобъекты страхования
4. Организационные и финансовые основы страхования вкладов
5. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам
6. Выплаты Банка России при банкротстве банков, неучаствующих в системе страхования вкладов
Заключение
Список использованных источников
Введение
Тема данной контрольной работы «Банковский вклад. Системастрахования физических лиц».
Данная работа имеет значительную актуальность.
В теории и практике банковского дела вклады выступают вкачестве основного источника формирования пассивов банка. Политика поформированию пассивов занимает одно из важных мест в финансовом управлениибанков.
Доверие вкладчиков к банковским институтам имеетисключительно важное значение для обеспечения стабильного функционированиясистемы финансового посредничества и рыночного хозяйства в целом. Отечественнаяи мировая экономическая практика демонстрируют высокий уровень рисковвозникновения финансовой нестабильности, обусловленной возможностью массовыхизъятий банковских вкладов — так называемым «бегством депозитов». Негативныепоследствия данного экономического процесса предполагают заблаговременноепроведение комплекса мер по реформированию и регулированию банковского секторас целью избегания разрушительных для экономики последствий потери довериявкладчиков и банкротств банков.
Основным методом управления риском потери средств вкладчикови противодействия развитию системного банковского кризиса является организациясистемы страхования банковских вкладов (ССВ).
Традиционно, помимо непосредственно возмещения вкладовнаселения при отказе банков выполнять свои обязательства по ним, создание системыстрахования вкладов направлено на общее укрепление доверия к банковской системесо стороны населения и рост организованных сбережений населения, снижениебанковских рисков при формировании долгосрочной ресурсной базы, повышениесовокупной стабильности функционирования банковской системы, в том числе засчет роста диверсификации вкладов населения, развития конкурентной среды нафинансовом рынке. Система страхования вкладов для Российской Федерациинаходится на начальном этапе внедрения в банковскую практику.
Цель данной контрольной работы — рассмотреть системустрахования вкладов физических лиц в РФ на основе изучения правовых основ еефункционирования.
Исходя из поставленной цели, в процессе написания работынеобходимо решить следующие задачи:
раскрыть сущность понятия банковского вклада и его видов;
рассмотреть особенности договора банковского вклада;
изучить правовые нормы, регулирующие функционированиесистемы страхования вкладов физических лиц;
рассмотреть порядок, условия выплаты возмещения по вкладам.
1. Понятие и виды банковских вкладов
Банковский вклад (депозит) — денежные средства в валюте РоссийскойФедерации или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическимилицами в целях хранения и получения дохода.
Признаками банковского вклада (депозита) являются:
денежный характер;
широкий субъектный состав — вкладчиком может быть какфизическое лицо (гражданин России, иностранный гражданин, лицо без гражданства),так и юридическое (в том числе другой банк);
цель вклада (депозита) — хранение денежных средств и получениедохода в виде процентов.
Первой исторической формой депозитов были так называемыевклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, апо истечении определенного срока выдавали те же самые монеты; при этом банки немогли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль, впоследствии«вклады на хранение» трансформировались во «вклады дляпользования»: банки могли пользоваться денежными средствами />/>привлеченными во вклад,извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику ввиде процентов вместе с суммой вклада
В соответствии с п.1 ч.1 ст.5 Закона о банках привлечениеденежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и наопределенный срок) является банковской операцией. Ее вправе осуществлять банкии небанковские кредитные организации, совершающие депозитно-кредитные операции(последние — привлечение во вклады денежных средств только юридических лиц итолько на определенный срок).
Классификация вкладов (депозитов) возможна по различнымоснованиям.
По кругу субъектов — на вклады физических лиц и депозитыюридических лиц.
В зависимости от срока — вклады делятся на вклады довостребования и срочные. Вкладом до востребования является вклад, внесенный наусловиях возврата по первому требованию. Срочный вклад — вклад, который можетбыть возвращен по истечении определенного договором срока. Названные видывкладов наиболее распространены. Между тем на основании п.1 ст.837 ГК договоромможет быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, непротиворечащих закону. К примеру, целевые на детей, выигрышные, условные,пенсионные, срочные депозиты, срочные с ежемесячной выплатой дохода.
Пенсионный вклад — разновидность вкладов до востребования,обязательным условием которых является регулярное зачисление сумм пенсий. Присоблюдении этого условия по всем операциям, совершаемым по пенсионным вкладам,исчисляется повышенный доход.
Целевые вклады на детей принимаются Сбербанком РФ на срок 10лет на имя лиц в возрасте до 16 лет.
Выигрышными являются вклады, доход по которым выплачиваетсявкладчикам в виде выигрышей.
Условными называются вклады, вносимые на имя другого лица,которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении условий или наступленииобстоятельств, указанных вносителем при открытии счета.
В зависимости от валюты вклада можно выделить рублевые,валютные (вклады в иностранной валюте) и мультивалютные вкладу (депозиты). Особенностьюмультивалютных вкладов является меньшая их зависимость от колебания курсавалюты вклада по отношению к другим иностранным валютам: при наступлении срокавозврата вклада вкладчик может получить сумму вклада как в той валюте, в которойвклад был внесен, так и в валюте, курс которой наиболее выгодный в данныймомент.
2. Договор банковского вклада
В соответствии с п.1 ст.834 ГК по договору банковскоговклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны(вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада ивыплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Названный договор является реальным, что следует изформулировки, т.е. для его заключения необходима передача (перечисление) суммывклада в банк. Поэтому, чтобы договор не был расторгнут, во вкладе всегдадолжна находиться минимально допустимая правилами конкретного банка денежнаясумма.
Формулировка «обязуется возвратить сумму вклада» безкакой-либо встречной обязанности со стороны контрагента свидетельствует о том. чтодоговор банковского вклада является односторонне обязывающим. Этот договор вовсех случаях возмездный. Возмездность выражается в обязанности банка выплатитьпроценты на сумму вклада. В возможности получения дохода на вложенную сумму исостоит экономический смысл вкладных операций для клиента.
Договор банковского вклада, в котором вкладчиком являетсягражданин, признается публичным договором. Это означает, что банк наобъявленных им условиях должен заключить договор банковского вклада с каждым,кто к нему обратится; при этом он не вправе оказывать предпочтение одному лицуперед другим в отношении заключаемого договора, кроме случаев, предусмотренныхзаконом и иными правовыми актами. В частности, банк не вправе отказатьгражданину в приеме вклада при следующих обстоятельствах:
согласно учредительным документам и лицензии банк имеетправо принимать денежные средства во вклады от физических лиц;
прием вклада не приведет к нарушению обязательныхэкономических нормативов, установленных Банком России;
банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населенияпо причинам экономического или иного характера;
у банка имеются необходимые производственные и техническиевозможности для приема вкладов;
отсутствуют другие причины, лишающие возможности принятьвклад.
Если банк при наличии перечисленных условий уклоняется отзаключения договора банковского вклада, вкладчик вправе обратиться в суд стребованием о принуждении к заключению договора. В этом случае банк обязанвозместить причиненные вкладчику необоснованным уклонением убытки (как реальныйущерб, так и упущенную выгоду). При этом бремя доказывания невозможностизаключения договора на момент обращения вкладчика в банк полностью лежит набанке.
Применительно к вкладчикам — юридическим лицам договорбанковского вклада (депозита) публичным не является. Это означает, чтокредитная организация вправе отказать юридическому лицу в заключении такогодоговора.
Сторонами договора являются банк (либо небанковскаякредитная организация, осуществляющая депозитно-кредитные операции) и вкладчик.
В силу п.1 ст.835 ГК банк и небанковская кредитнаяорганизация, осуществляющая депозитно-кредитные операции, должны иметь лицензиюна совершение банковских операций, предусматривающую их право на привлечение денежныхсредств во вклады.
Такими лицензиями для банка являются:
лицензия на осуществление банковских операций со средствамив рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) разрешаетпривлечение денежных средств в рублях во вклады только от юридических лиц (довостребования и на определенный срок);
лицензия на осуществление банковских операций со средствамив рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средствфизических лиц) разрешает привлечение денежных средств, как в рублях, так и виностранной валюте во вклады только от юридических лиц (до востребования и наопределенный срок);
лицензия на привлечение во вклады денежных средствфизических лиц в рублях;
лицензия на привлечение во вклады денежных средств физическихлиц в рублях и иностранной валюте;
генеральная лицензия.
Для небанковской кредитной организации (НДКО),осуществляющей депозитно-кредитные операции, в выданной ей лицензии должна бытьуказана операция по привлечению денежных средств юридических лиц во вклады (наопределенный срок), а также валюта (валюта РФ либо валюта РФ и иностраннаявалюта), в которой она может принимать депозиты от юридических лиц.
В случае принятия вклада от гражданина организацией, неимеющей соответствующей лицензии, или с нарушением порядка, установленногозаконом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами,вкладчик-гражданин может потребовать немедленного возврата суммы вклада, атакже уплаты на нее процентов, предусмотренных ст.395 ГК, и возмещения сверхсуммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.
Если такой организацией приняты на условиях договорабанковского вклада денежные средства юридического лица, договор являетсянедействительным как несоответствующий требованиям закона в силу ст.168 ГК; кнему применяются последствия недействительности сделки, предусмотренные ст.167ГК.
Вкладчиком может быть физическое лицо, достигшее возраста 14лет (п.2 ст.26 ГК), либо юридическое лицо, которое имеет такое право в силуобщей правоспособности. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения вовклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном илинескольких банках.
Форма договора. В соответствии со ст.836 ГК договорбанковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная формасчитается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательнойкнижкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банкомвкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для такихдокументов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами иприменяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдениеписьменной формы влечет недействительность договора банковского вклада. Такойдоговор является ничтожным.
Сберегательная книжка. В соответствии с п.1 ст.843 ГК еслисоглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковскоговклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладуудостоверяются сберегательной книжкой. Следовательно, сберегательная книжка — документ,оформляющий заключение доктора банковского вклада с гражданином иудостоверяющий поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу. Депозитюридического лица сберегательной книжкой не оформляется.
Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдачаименной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательнаякнижка на предъявителя является ценной бумагой.
/>/>/>Всберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком следующиеобязательные реквизиты: наименование и место нахождения банка; номер счета повкладу; все суммы денежных средств, зачисленных на счет; все суммы денежныхсредств, списанных со счета; остаток денежных средств на счете на моментпредъявления сберегательной книжки в банк.
Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе,указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладумежду банком и вкладчиком (презумпция идентичности состояния вклада даннымсберегательной книжки). Данная презумпция опровержима. Бремя доказыванияотсутствия идентичности возлагается на лицо, заявляющее об этом.
Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнениераспоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладудругим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Еслиименная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное дляпредъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новуюсберегательную книжку.
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценнойбумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, иправа вкладчика (держателя сертификата) на получение по истеченииустановленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов вкредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
Такое определение закреплено в п.1 Положения осберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций.
Главное отличие сертификата сберегательного от сертификатадепозитного состоит в том, что первый может быть выдан только физическому лицу,а второй — только лицу юридическому. Вторым важным отличием является то, чтокупля-продажа депозитных сертификатов и выплата сумм по ним осуществляются вбезналичном порядке, а сберегательных сертификатов — как в безналичном порядке,так и наличным и средствами.
Права по сертификату передаются одним из двух способов — взависимости от того, является сертификат предъявительским или именным.
Для передачи другому лицу прав, удостоверенных сертификатомна предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.
Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются впорядке, установленном для уступки требований (цессии). Уступка требования поименному сертификату оформляется на оборотной сторонне такого сертификата илина дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двустороннимсоглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего этиправа (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитномусертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченнымисоответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляетсяпечатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договороб уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеимисторонами лично. Уступка требования по сертификату возможна только в течениесрока обращения сертификата.
Содержание договора. Поскольку договор банковского вклада — одностороннеобязывающий и обязанной стороной является банк, его содержание в основномсоставляют обязанности последнего, которым корреспондируют соответствующиеправа вкладчика.
Банк обязан:
в местах своей работы по приему и выдаче средств физическим лицампредоставить для общего обзора в целом по банку копии лицензий Банка России наосуществление банковских операций; адрес (не менее одного адреса в населенномпункте), по которому заинтересованное лицо может получить для ознакомлениясоставленный по соответствующим формам бухгалтерский баланс по счетам 2-гопорядка и отчет о прибылях и убытках; агрегированный балансовый отчет поустановленной форме; агрегированный отчет о прибылях и убытках по установленнойформе; аудиторское заключение с указанием названия аудиторской фирмы и номералицензии Банка России на осуществление аудиторской деятельности;
обеспечивать сохранность денежных средств, принятых во вклад(депозит);
вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, предусмотренном договором.Применительно к срочным вкладам это происходит, как правило, по истеченииустановленного договором срока; по вкладам до востребования — по первомутребованию вкладчика. Однако в силу п.2 ст.837 ГК по договору банковскоговклада любого вида (в том числе и срочного), в котором вкладчиком является гражданин,банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Условиедоговора об отказе гражданина от права на получение вклада по первомутребованию ничтожно. В отношении вкладчиков — юридических лиц право на досрочныйвозврат суммы депозита должно быть прямо предусмотрено договором.
В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вкладдо востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срокалибо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковскоговклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размерупроцентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором непредусмотрен иной размер процентов.
Возврат суммы вклада вкладчику-гражданину можетосуществляться как наличными средствами, так и в безналичном порядке, в томчисле путем перечисления по указанию вкладчика на банковский счет третьего лица.Поскольку в соответствии с п.3 ст.834 ГК юридические лица не вправе перечислятьнаходящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам (какфизическим, так и юридическим), вкладчику — юридическому лицу вклад может бытьвозвращен только путем перечисления на банковский счет этого юридического лица.
В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочноговклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условияхвозврата, — по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договорсчитается продленным на условиях вклада до востребования, если иное непредусмотрено договором;
начислить и выплатить проценты на сумму вклада на условиях ив порядке, предусмотренных договором. При отсутствии в договоре условия оразмере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере,определяемом в соответствии с п.1 ст.809 ГК, т.е. в размере ставкирефинансирования Банка России (по вкладам в рублях) либо в размере учетнойставки банковского процента по валютным кредитам (для вкладов в иностраннойвалюте) на день уплаты банком вкладчику суммы вклада;
если договором банковского вклада не предусмотрено иное, зачислятьна счет по вкладу денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика оттретьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этомпредполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств оттаких лиц, предоставив им необходимые данные;
в силу ст.840 ГК обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательногострахования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами
Возврат вкладов граждан банком, в уставном капитале которогоболее 50% акций или долей участия имеют Российская Федерация и (или) субъектыФедерации, а также муниципальные образования, кроме того, гарантируется ихсубсидиарной ответственностью по требованиям вкладчика к банку в порядке,предусмотренном ст.399 ГК.
Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяютсядоговором банковского вклада. При заключении договора банк обязан предоставитьвкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.
3. Понятие, цели, принципы страхования вкладов. Субъектыи объекты страхования
Основным нормативным правовым актом, регулирующимстрахование вкладов в РФ, является Федеральный закон №177 от 23 декабря 2003г.«О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
В соответствии с названным Законом целями системыстрахования вкладов являются:
защита прав и законных интересов вкладчиков;
укрепление доверия к банковской системе РФ;
стимулирование привлечения сбережений населения в банковскуюсистему РФ.
Страхование банковских вкладов базируется на следующихпринципах, закрепленных ст.3 Закона о страховании вкладов:
обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
сокращение рисков наступления неблагоприятных последствийдля вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
накопительный характер формирования фонда обязательногострахования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков — участниковсистемы страхования вкладов.
В юридической литературе называются еще три принципаорганизации отечественной системы страхования вкладов, не закрепленные вкачестве таковых в ст.3 Закона, но выводимые из других его норм. Это принципыдопуска в систему только финансово устойчивых банков; ограничительный характервыплат возмещения по вкладам; максимальная скорость выплат.
Принцип допуска в систему только финансово устойчивых банковозначает, что участниками системы становятся только банки, которыеудовлетворяют ряду дополнительных требований к учету, отчетности финансовомуположению и соблюдают обязательные экономические нормативы. Установление этогопринципа предопределено необходимостью ограничения финансовых рисков системыстрахования вкладов путем исключения возможности присутствия в ней проблемныхбанков.
Введение принципа ограничительного характера выплатвозмещения по вкладам позволяет отнести отечественную систему страхованиявкладов к системам с ограниченной компенсацией. Отличия между системами сполной и частичной компенсацией заключаются в том, что в первом случаегарантируется весь вклад независимо от его суммы, а во втором — лишь его частьв пределах определенной максимальной суммы.
Наконец, наличие принципа максимальной скорости выплатыстрахового возмещения обусловлено тем, что способность системы страхованиявкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мерезависит от сроков, в течение которых владельцы депозитов получают возможностьвоспользоваться своими средствами. В международной практике оптимальным срокомявляются 30 дней с момента наступления страхового случая. Считается, что приболее длительных сроках выплат может произойти подрыв доверия к системестрахования и возникнуть паника среди населения.
Участниками системы страхования вкладов являются: вкладчики,признаваемые выгодоприобретателями; банки, внесенные в реестр банков, признаваемыестрахователями; Агентство по страхованию вкладов, признаваемое страховщиком; БанкРоссии.
Таким образом, банк-страхователь, являющийся участникомсистемы страхования вкладов, фактически вступает в правоотношения пообязательному страхованию с агентством-страховщиком в пользу своихвкладчиков-выгодоприобретателей. Важно также подчеркнуть, что вкладчик являетсяне только выгодоприобретателем, но и одновременно застрахованным лицом (т.е. лицом,чьи интересы страхуются). Интерес вкладчика состоит в сохранности денежныхсредств, размещенных во вклад, и получении дохода в виде процентов. Защитауказанных интересов сводится к обеспечению выплаты вкладчику возмещения повкладу (страхового возмещения) при наступлении указанного Законом о страхованиивкладов страхового случая в пределах определенных сумм.
В соответствии со ст.5 Закона о страховании вкладовстрахованию подлежат все вклады физических лиц, внесенные в банки РФ, заисключением следующих групп денежных средств:
размещенные на банковских счетах физических лиц,занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридическоголица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
размещенные физическими лицами в банковские вклады напредъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатами (или) сберегательнойкнижкой на предъявителя;
переданные физическими лицами банкам в доверительноеуправление;
размещенные во вклады в находящихся за пределами территорииРФ филиалах банков РФ.
Страхование вкладов осуществляется в силу Закона остраховании вкладов и не требует заключения договора страхования.
4. Организационные и финансовые основы страхованиявкладов
В рамках организационных основ системы страхования вкладовдействующее законодательство устанавливает порядок взаимодействия Агентства пострахованию вкладов (АСВ), органов государственной власти, Банка России икредитных организаций.
Взаимодействие федеральных органов государственной власти,органов государственной власти субъектов Федерации, органов местногосамоуправления и Банка России по отношению к АСВ строится на основе принципаневмешательства, в соответствии с которым вышеуказанные органы не имеют прававмешиваться в деятельность Агентства по реализации законодательно закрепленныхза ним функций и полномочий.
Отношения Банка России и Агентства основаны в первую очередьна взаимном информировании друг друга по вопросам осуществления мероприятий пострахованию вкладов.
С указанной целью Банк России направляет в Агентствоотчетность банков и иную необходимую информацию, в частности:
о выдаче банку разрешения (лицензии) Банка России;
о принятии решения о проведении проверки банка попредложению Агентства;
о применении Банком России к банку мер ответственности ввиде
наложения запрета (ограничений) на привлечение вкладовграждан, назначении временной администрации по управлению кредитнойорганизацией, об отзыве (аннулировании), а также о замене лицензии Банка России;
о реорганизации банка;
о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов.
В свою очередь Агентство:
информирует Банк России о внесении банка в реестр банков иоб исключении банка из указанного реестра; об изменении ставки страховыхвзносов;
обращается в Банк России с предложениями о проведениипроверки банка Банком России; о применении Банком России к банку мерответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложениемдокументов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.
Взаимоотношения Агентства и банков осуществляются последующим направлениям.
Агентство ставит банк на учет в системе страхования вкладовпутем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России овыдаче банку разрешения Банка России. Порядок ведения реестра банков установленрешением правления АСВ от 19 февраля 2004 г.
В соответствии с указанным Порядком под реестром понимаетсяперечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов.
Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка Россиио выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физическихлиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Внесение банка вреестр осуществляется в день получения Указанного уведомления Банка России. Еслибанк уже имеет лицензию на привлечение во вклады денежных средств физическихлиц и открытие и ведение банковских счетов физических лиц на день вступления всилу Закона о страховании вкладов, он вносится в реестр на основанииуведомления Банка России о вынесении им положительного заключения осоответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Внесениеданного банка в реестр осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дняполучения сказанного уведомления Банка России.
Банк исключается из реестра в случаях:
отзыва (аннулирования) лицензии Банка России и завершенияАгентством процедуры выплаты возмещения по вкладам, установленной федеральнымзаконом;
прекращения права на привлечение во вклады денежных средствфизических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связис заменой лицензии Банка России и исполнения банком своих обязательств передвкладчиками;
прекращения деятельности банка в связи с его реорганизацией.
Решение о включении банка в реестр и об исключении банка изреестра принимается правлением АСВ.
Действующим законодательством предусмотрено введение БанкомРоссии запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц иоткрытие банковских счетов физических лиц в случае выявления по даннымотчетности и (или) результатам проверки Банка России несоответствия банка,состоящего на учете в системе страхования вкладов, хотя бы одному изпредъявляемых требований в течение трех месяцев подряд; а также признания банкаотказавшимся от участия в системе страхования вкладов и при иныхобстоятельствах. Запрет вводится предписанием Банка России и направляется банкузаказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. Отказ банка отучастия в системе страхования вкладов или его несоответствие требованиям кучастию в данной системе влечет признание утратившей силу имеющейся у банкалицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях,лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях ииностранной валюте или генеральной лицензии.
Банки на основании мотивированного запроса Агентства должныпредставлять последнему разъяснения, касающиеся информации об уплате банкамистраховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банкаперед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банкоминых обязанностей.
Банк, в отношении которого наступил страховой случай такжедолжен предоставлять Агентству информацию, составляющую служебную, коммерческуюи банковскую тайну банка.
Агентство осуществляет комплекс действий, направленных навозмещение сумм вкладов при наступлении в банке страхового случая, принимаетучастие в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структурыобязательств банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а такжеисполнения банками иных обязанностей по страхованию вкладов.
Финансовую основу системы страхования вкладов составляетФонд обязательного страхования вкладов (фонд), принадлежащий Агентству на правесобственности и предназначенный для финансирования выплаты возмещения повкладам.
Фонд представляет собой совокупность денежных средств ииного имущества, которые формируются и используются в целях страхования вкладов.К числу характерных особенностей относятся следующие:
фонд обособляется от иного имущества Агентства; соответственно,по фонду ведется обособленный учет;
денежные средства фонда учитываются на специальнооткрываемом счете Агентства в Банке России;
на фонд не может быть обращено взыскание по обязательствамРоссийской Федерации, субъектов Федерации, муниципальных образований, банков,иных третьих лиц, а также Агентства, за исключением случаев, когдаобязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей повыплате возмещения по вкладам.
Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:
страховых взносов, являющихся едиными для всех банков иподлежащих уплате ими со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования)лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков;
пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховыхвзносов;
денежных средств и иного имущества, которые получены отудовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты имвозмещения по вкладам;
средств федерального бюджета;
доходов от размещения и (или) инвестирования временносвободных денежных средств фонда;
первоначального имущественного взноса Российской Федерации вимущество Агентства;
других доходов, не запрещенных законодательством.
Временно свободные денежные средства фонда обязательногострахования вкладов могут быть размещены и (или) инвестированы на принципахвозвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовыхинструментов:
в государственные ценные бумаги РФ и субъектов Федерации;
в облигации российских эмитентов;
в акции российских эмитентов, созданных в форме открытыхакционерных обществ;
в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов,размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранныхгосударств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
в ипотечные ценные бумаги;
в ценные бумаги государств, являющихся членами Организацииэкономического сотрудничества и развития;
в депозиты и ценные бумаги Банка России.
Размещение временно свободных денежных средств фондаобязательного страхования вкладов в ценные бумаги разрешается, если
они обращаются на рынке ценных бумаг или специально выпущеныПравительством РФ для размещения денежных средств институциональных инвесторов- для государственных ценных бумаг РФ;
они обращаются на организованном рынке ценных бумаг иотвечают критериям, установленным уполномоченным федеральным органомисполнительной власти по согласованию с Федеральной службой по финансовымрынкам, — для государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации,облигаций российских эмитентов; акций российских эмитентов, созданных в формеакционерных обществ; ипотечных ценных бумаг.
Финансовые инструменты, приобретаемые за счет денежныхсредств фонда обязательного страхования вкладов, являются его неотъемлемойчастью и отражаются на балансе, на котором учитывается этот фонд.
Финансовая устойчивость системы страхования вкладовобеспечивается также имуществом Агентства и средствами федерального бюджета. Вэтих целях федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий годустанавливаются право Правительства РФ выдавать беспроцентные бюджетные ссуды иосуществлять заимствования, предельный объем указанных заимствований, а такжепредельный объем соответствующих расходов федерального бюджета.
В целях восстановления фонда обязательного страхованиявкладов совет директоров Агентства вправе также устанавливать повышенную ставкустраховых взносов.5. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам
В соответствии со статьей 7 Закона о страховании вкладоввкладчики обладают комплексом прав на получение выплат по вкладам, в частности:
получать возмещение по вкладам;
сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательствпо вкладам;
получать от банка, в котором они размещают вклад, и отАгентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядкеи размерах получения возмещения по вкладам.
Право требования вкладчика на возмещение по вкладамвозникает со дня наступления страхового случая. К числу предусмотренных закономо страховании вкладов страховых случаев относится наступление следующих событий:
отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России наосуществление банковских операций;
введение Банком России моратория на удовлетворениетребований кредиторов банка.
Соответственно страховой случай считается наступившим со днявступления в силу акта Банка России об отмене (аннулировании) у банка лицензииБанка России либо акта Банка России о введении моратория на удовлетворениетребований кредиторов банка.
Со дня наступления страхового случая до дня завершенияконкурсного производства либо до дня окончания действия моратория вкладчик либоего представитель вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов стребованием о выплате возмещения по вкладам.
Пропущенный вкладчиком срок для обращения с требованием овозмещении по вкладам может быть восстановлен решением правления Агентства приналичии одного из следующих обстоятельств:
если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещенияпо вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условияхобстоятельство, т.е. при возникновении обстоятельств, за которые вкладчик неотвечает (например, стихийные бедствия);
если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призывуили находился (находится) в составе Вооруженных Сил РФ (других войск, воинскихформирований, органов), переведенных на военное положение, — на период такойслужбы (военного положения);
если причина пропуска указанного срока тесно связананепосредственно с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью,беспомощным состоянием).
Решение правления Агентства об отказе в восстановлениипропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладамможет быть обжаловано вкладчиком в суд.
При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещенияпо вкладам вкладчик представляет:
заявление по форме, определенной Агентством;
документ, удостоверяющий его личность.
Если с требованием о выплате возмещения по вкладам вАгентство обращается не сам вкладчик, а его представитель, то помимовышеуказанных документов он обязан представить нотариально заверенную доверенностьот вкладчика, подтверждающую его право действовать в интересах и от именидоверителя (вкладчика).
В течение 7 дней со дня получения из банка, в отношениикоторого наступил страховой случай, реестра обязательств банка передвкладчиками Агентство направляет в этот банк, а также для опубликования в«Вестник Банка России» и печатный орган по месту расположения этогобанка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков овыплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банкареестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет такжесоответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого. наступилстраховой случай.
Возмещение по вкладам выплачивается Агентством всоответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемымбанком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней содня представления вкладчиком в Агентство вышеуказанных документов, но не ранее14 дней со дня наступления страхового случая.
В соответствии со ст.11 Закона о страховании вкладоввозмещение выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке наконец дня наступления страхового случая, но не более 700 тыс. руб. (частьвторая в ред. Федерального закона от 13.10.2008 N 174-ФЗ)
Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке,суммарный размер обязательств банка по которым превышает 700 тыс. руб.,возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам; еслистраховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчикимеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждогобанка отдельно.
При несогласии вкладчика с размером возмещения Агентствопредлагает вкладчику представить дополнительные документы, подтверждающие обоснованностьего требований, и направляет их в банк для рассмотрения. Подтверждающимидокументами могут быть копия договора банковского вклада, сберегательная книжкалибо другой документ, подтверждающий заключение договора вклада и сумму вклада.Документами, подтверждающими зачисление средств на счет вкладчика по вкладу и,соответственно, списание таких средств могут являться корешки от расчетныхдокументов с отметками банка о выплатах. Банк рассматривает представленныедокументы в течение 10 дней. По итогам рассмотрения банк, обязан направить вАгентство сообщение о результатах рассмотрения и в случае справедливостизаявленных вкладчиком претензий внести изменения в реестр обязательств банкаперед вкладчиками. После согласования с Агентством указанная сумма выплачиваетсявкладчику. Если же требования вкладчика не были удовлетворены банком и,соответственно, Агентством, вкладчик имеет право обратиться в суд с иском обустановлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащеговыплате возмещения по вкладам.
При выплате возмещения по вкладам Агентство представляетвкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялосьвозмещение, и направляет ее копию в банк.
Выплата возмещения по вкладам может осуществляться позаявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путемперечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.
Выплата возмещения по вкладам производится в валютеРоссийской Федерации.
После выплаты возмещения к Агентству переходит в пределахвыплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку (суброгация — ст.965 ГК), которое удовлетворяется уже в ходе конкурсного производства впервой очереди кредиторов.
Таким образом, после выплаты Агентством возмещения повкладам уполномоченный орган принимает меры по взысканию с банка суммзадолженности перед Агентством, на которые оно получило право. Сумма взысканнойзадолженности подлежит зачислению в фонд обязательного страхования вкладов.
Уполномоченным федеральным органом исполнительной власти,представляющим в делах о банкротстве банков права требования к банку,перешедшие к АСВ в результате выплаты страхового возмещения по вкладам,является Федеральная налоговая служба.6. Выплаты Банка России при банкротстве банков, неучаствующих в системе страхования вкладов
Ситуация, сложившаяся в отечественном банковском секторе вначале лета 2004 г., связанная с отзывом лицензий у ряда банков, спровоцировалаволну изъятий вкладов вкладчиками других банков, потребовала решительных мердля стабилизации обстановки. Одна из них — разработка и принятие Федеральногозакона от 29 июля 2004г. «О выплатах Банка России по вкладам физическихлиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательногострахования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (Закон овыплатах Банка России).
Суть Закона сводится к введению института выплат БанкаРоссии по вкладам в части сумм, не погашенных в ходе осуществляемых всоответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций предварительныхвыплат кредиторам первой очереди, т.е. выплаты Банка России носятдополнительный характер. Согласно ст.5 Закона о выплатах Банка России дляпринятия Банком России решения об осуществлении выплат необходимо одновременноеналичие двух условий:
вынесение арбитражным судом решения о признании кредитнойорганизации банкротом;
истечение установленного Законом о банкротстве кредитныхорганизаций срока для предварительных выплат кредиторам первой очереди.
Приведенный юридический состав значительно отличается отсостава страхового случая, закрепленного в ст.8 Закона о страховании вкладов, снаступлением которого у вкладчика банка, участвующего в системе страхованиявкладов, возникает право на возмещение по вкладам по следующим параметрам:
состав страхового случая сформулирован как альтернативный, т.е.для признания его наступившим достаточно наличия только одного элемента издвух, что более приемлемо для вкладчиков банков, застраховавших вкладыфизических лиц;
в отличие от Закона о выплатах Банка России, Закон остраховании вкладов предусматривает право на получение страхового возмещения наболее ранних стадиях — до признания кредитной организации банкротом;
по Закону о страховании вкладов вкладчик имеет правообратиться с требованием о выплате возмещения уже со дня наступления страховогослучая, в то время как Законом о выплатах Банка России указанный срок дляобращения вкладчиков минимально определен в 40 дней после наступленияобстоятельств, указанных в ст.5 этого Закона (10 дней — для направленияконкурсным управляющим в Банк России реестра требований кредиторов первойочереди для целей предварительных выплат; 30 дней — для публикации Банком Россииобъявления о дате начала и окончания выплат и иных сведений, предусмотренных ч.1ст.7 Закона о выплатах Банка России).
В соответствии с требованиями Закона о выплатах Банка Россиивыплаты Банка России осуществляются по вкладу (вкладам), в размере, порядке ипри наличии условий, установленных данным Законом, за исключением следующихденежных средств:
размещенных на банковских счетах физических лиц,занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридическоголица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
размещенных физическими лицами в банковские вклады напредъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательнойкнижкой на предъявителя;
переданных физическими лицами в доверительное управление;
размещенных во вклады в находящихся за пределами территорииРФ филиалах банков РФ.
Таким образом, данным Законом и Законом о страхованииабсолютно идентично определяются размер производимых Банком России выплат (максимальнаясумма — 700 тыс. руб. по каждому банку с учетом осуществленных предварительныхвыплат кредиторам первой очереди (ч.1-2 ст.6).
Прием от вкладчиков заявлений о выплатах и иных необходимыхдокументов, а также получение выплат производятся не в Банке Россиинепосредственно или его территориальных учреждениях, а в банках-агентах,которые действуют от имени Банка России и за его счет. Это обусловлено тем, чтопо общему правилу, закрепленному в п.1 ст.49 Закона о Банке России, ЦБ РФ неимеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющимилицензии на банковские операции, и физическими лицами. Исключения указаны в ст.48Закона о Банке России, в соответствии с которой Банк России вправе осуществлятьбанковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органовместного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов,воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц вслучаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России также вправеобслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, гдеотсутствуют кредитные организации.
Выплаты Банком России не осуществляются в следующих случаях:
непредставление вкладчиком документов заявления обосуществлении выплаты Банка России; документов, удостоверяющих личность либонотариально заверенной доверенности в случае обращения с заявлением на выплатыпредставителя вкладчика;
отсутствие в представленных конкурсным управляющимдокументах и сведениях информации о вкладчике. Необходимая информация овкладчике предоставляется конкурсным управляющим в Банк России в составе отчетао предварительных выплатах кредиторам первой очереди, в реестре требованийкредиторов первой очереди для целей предварительных выплат и иных документах.
Об отказе в выплате банк-агент обязан в течение 5 дней содня принятия решения направить уведомление заявителю, которое может бытьобжаловано в суд общей юрисдикции в течение 30 дней со дня его направления.
После осуществления банком-агентом выплат по вкладам к БанкуРоссии переходят права требования вкладчиков к признанному банкротом банку впределах средств, фактически выплаченных банком-агентом. В ходе конкурсногопроизводства требования, перешедшие к Банку России в результате выплат,учитываются и удовлетворяются в первой очереди кредиторов (аналогичнаяпроцедура предусмотрена для АСВ Законом о страховании вкладов). Неудовлетворенныетребования относятся на счет убытков Банка России.
Следовательно, с вступлением Закона о выплатах Банка Россиив силу на вкладчиков банков, не прошедших процедуру включения в системустрахования вкладов, распространяются гарантии возмещения по вкладам, взначительной степени аналогичные предусмотренным Законом о страховании вкладов.
Заключение
Необходимость страхования вкладов обусловлена факторами,связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней состороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Толькоэффективная, организационно структурированная система страхования вкладов можетобеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов вбанках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхованиявкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономическойполитики.
В целях эффективной защиты интересов вкладчиков, укреплениядоверия к кредитной системе страны в целом, снижения морального риска быларазработана законодательная основа механизма страхования вкладов,предусмотренная Федеральным законом «О страховании вкладов физических лицв банках Российской Федерации».
Особенности современного периода экономического развития Россиибыли приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основныхпринципов системы страхования вкладов. Так, важнейшими Из них являются: обязательноеучастие в ней банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны ипривлекающих во вклады средства физических лиц; снижение рисков наступлениянеблагоприятных для вкладчиков последствий в случае неисполнения банками своихобязательств в результате банкротств; прозрачность деятельности системыстрахования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательногострахования вкладов.
Важным моментом при построении системы страхования вкладовявляется управление рисками, наиболее распространенным среди которых являетсяморальный риск, а также совершенствование надзора за деятельностью банков состороны как государства, так и самих банков.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс
2. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990г. №395-1 «О банках ибанковской деятельности» (в ред. от 28.02.2009 N 28-ФЗ)
3. Федеральный закон от 23 декабря 2003г. №177-ФЗ «О страхованиивкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
4. Федеральный закон от 29 июля 2004г. №96-ФЗ «О выплатах Банка Россиипо вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих всистеме обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РоссийскойФедерации»
5. Алексеева Д.Г. Банковское право: учебник / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин,Е.Г. Хоменко. — М.: Юрист, 2005. — 525с.