Содержание
Введение
1. История возникновения и рольбанковской системы
2. Сущность и функции банковской системыРФ
3. Структура банковской системы РФ, еехарактеристика
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Банки — весьма древнееэкономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на ДревнемВостоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил имделать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затемэту эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали приниматьденьги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны считалинедопустимым грабить святилища.
Вопрос о том, что такоебанк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходебанки — это хранилище денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейскоетолкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинноеназначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело самотерминологическое значение слова банк («банко» — скамья, на которой совершалисьденежные и кредитные операции), а также такие современные выражения, как банкданных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеютникакого отношения.
Деятельность банковскихучреждений так многообразна, что их действительная сущность оказываетсядействительно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самымиразнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот икредитные отношения; через них осуществляется финансирование народногохозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаяхпосреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают вкачестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ,ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Целью работы являетсярассмотрение специфики сферы деятельности банковской системы (далее БС).Обоснование, цели исследования.
Задачи исследования: датьобщую характеристику банковской системы:
— рассмотреть историювозникновения и роль банковской системы;
— определитьособенности развития и структуру современной банковской системы РФ.
Работа состоит из трехчастей: теоретической, которая состоит из анализа книг, опубликованныхисточников, монографий; практической, которая основана на публикацияхпериодических изданий и данных сети Internet.
Информационной базойработы послужили статистические данные, публикуемые Центральным банком РФ идругими официальными органами, данные международных банковских организаций,вторичная информация из периодической печати.
1. Историявозникновения и роль банковской системы
До проведения одной изважнейших экономических реформ — отмены крепостного права — банковская системастраны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлсяпоземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений израсчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первыйдворянский банк был учрежден в 1854 г. с конторами в Петербурге и Москве иназывался Банк для дворянства.
Кредитованиемпромышленности и торговли занимались, прежде всего, банковские фирмы и менялы,широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться акционерныекоммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную рольв экономической жизни страны стали играть ипотечные банки, представляющиекредиты под землю и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведениигородских управлений. Банковская система России в преддверии первой мировойвойны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческиебанки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации,слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков,которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из нихвыделились 5 крупнейших банков Русско-Азиатский, Петербургский международныйкоммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русскийторгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2млрд. рублей, или 48% указанных средств всех акционерных коммерческих банков.Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролемакционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных иторговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия,как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительныйзаводы, Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерныхобществах. Особенностью банковской политики России являлось активноепривлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 годупримерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежалаиностранным партнерам.
Система ипотечныхбанков включала два государственных — крестьянский поземельный и дворянскийземельный, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитныхобществ. Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности приходилось нагосударственные банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Ониспециализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.
Одним из первых актовОктябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, вконце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерныхбанков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю былиликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация,осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частныебанки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральноебюджетно-расчетное управление Наркомфина.
Однако с переходом кновой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных отношенийи создания по существу заново банковской системы. В конце 1921 года началфункционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитнаякооперация, были созданы кооперативные банки. На селе низовое звено кредитнойсистемы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества,осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться на паевыхначалах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собойместные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских)центрах.
Одновременно свозрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативныебанки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.
Следующий этапстановления кредитной системы — создание отраслевых специальных банков — акционерного общества «Электрокредит», акционерного Российскоготоргово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местныхучреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности,Среднеазиатский и Дальневосточный.
Здесь важно выделитьследующий момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политикиневозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей.Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка — Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьмапримечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловыхкругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковскихучреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагаламобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелкихтоваропроизводителей и частников.
Реализация указанныхмер позволила сформировать к концу 1925 года достаточно развитую кредитнуюсистему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных на новыхначалах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 обществавзаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В тоже время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долюкоторых приходилось 56% всех кредитных вложений.
На этом, развитиеинициативы в становлении кредитной системы было приостановлено. В 1927 году ЦИКи Совнарком СССР приняли постановление «О принципах построения кредитнойсистемы», которое положило начало монополизации банковского дела.Дальнейшие изменения в организационной структуре банков произошли в 1930 году всвязи с проведением кредитной реформы. Все операции по краткосрочномукредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банкисельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем перешли кГосбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений.Реформация банков происходила и в последующие годы, вплоть до 1988 года, когдабыла создана не оправдавшая себя система специализированных банков.
2. Сущность и функциибанковской системы РФ
Деятельность банковскихучреждений так многообразна, что их действительная сущность оказываетсянеопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразнымивидами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитныеотношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства,страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки,управление имуществом и множество других операций. Кредитные учрежденияосуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственныхпрограмм, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Банк — это автономное,независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности.Конечно, банк — это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия,есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формированиеплатежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в видепредоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управленияимуществом. Деятельность банка носит производительный характер. В условияхрынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйстводополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуютденьгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположениюбанки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейсяконъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в числоосновополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. Насегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, котороесосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет ихво временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает вовзаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельнымилицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новыхденег. Проще говоря, банки — это организации, созданные для привлечения денежныхсредств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности исрочности.
Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений,действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральныйбанк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральныйбанк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулируетэкономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляютразличные виды банковских операций и услуг.
Таким образом, можносказать, что основная функция банковской системы — посредничество в перемещенииденежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Всоздании для России новой рыночной экономики с разнообразными формамисобственности роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляетсяперераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты,опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множествоспециальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовыхопераций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств иуправление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловомучеловеку. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма,а капиталы — с кровью, питающей различные его части. Он считал, чтогосударство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств,может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям,которые отстают от общего развития. Таким образом, мы подходим к болееглубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая еёзадача — создание и функционирование рынка капитала, как основного звенанациональной экономики, определяющего в целом её развитие.
3. Структура банковскойсистемы РФ
В странах с развитойрыночной экономикой сложилась следующая структура банковской системы:
1.Центральный(эмиссионный) банк.
2.Коммерческие банки,которые включают в себя: универсальные банки, специализированные банки,инвестиционные банки, сберегательные банки, инновационные банки, ипотечныебанки, Банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственныебанки.
3.Небанковскиекредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды,страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании.
Эту структуру принятоназывать двухуровневой, так как основными уровнями являются ЦБ и КБ.
Центральный(эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже еслигосударство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) иливладеет частично (Бельгия — 50%, Япония — 55%), центральный банк выполняетфункции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правомна выпуск в обращение (эмиссию) банкнот — основной составляющейналично-денежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы, проводитгосударственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютныеотношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом иосуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.
По своему положению вкредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранитобязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и другихучреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последнейинстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательствлибо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетныепалаты.
Центральные,национальные банки подчинены представительным законодательным, а неисполнительным органам власти (в России — Государственной Думе). Ихвзаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которымицентральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решениетолько нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основепостановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являютсяруководством к действию для банков.
В России в системууправления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальных банков иглавных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральныебанки подчиняются непосредственно исполнительной власти — правительству.
Вторым уровнемденежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки идругие финансово-кредитные учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободныхденежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всехвидов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися ихклиентами. Остановимся на важнейших принципах и функциях коммерческих банков.
Первым иосновополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа впределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк долженне только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами икредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковскихактивов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится ксрокам тех и других.
Вторым важнейшимпринципом, на котором базируется деятельность, является экономическаясамостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическуюответственность за результаты своей деятельности. Экономическаясамостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствамибанка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков,распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечаетвсеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операцийкоммерческий банк берет на себя.
Третий принципзаключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своимиклиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, изрыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.
Четвертый принципработы коммерческого банка состоит в регулировании его деятельности косвеннымиэкономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь«правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.Коммерческие банки — основное звено кредитной системы. Они выполняютпрактически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциямикоммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитованиепромышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними.Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могутразличаться: по способу формирования уставного капитала (с участиемгосударства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территориидеятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банковделятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды,образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий,их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).
Кроме банков,перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые икредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании,брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рискаимеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банковхарактерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают своисобственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства,сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средстваразмещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Этоотличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих своюдеятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговыхобязательств.
Во-вторых, банкиотличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долгаперед юридическими и физическими лицами, например при помещении средствклиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этимбанки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы наоснове выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательстванесут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплаченыв полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время какинвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ееактивов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Заключение
Подводя итог, можносделать вывод о том, что роль банковской системы в экономике любой странычрезвычайно велика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четкихграниц полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком икоммерческими банками способно значительно повысить эффективность работыбанковской системы, что поможет развитию экономики страны.
Российские коммерческиебанки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры истали играть важную роль в сложных процессах преобразования общества иэкономики. В эти годы заметно выросли капиталы банков, создана серьезнаяматериальная база, внедрены международные технологии и стандарты, подготовленыквалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие вприватизации наиболее перспективных предприятий и секторов экономики,разнообразная коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействиес различными структурами власти — вот далеко не полный перечень факторов,обусловливающих серьезное влияние сравнительно молодых российских банков наэкономическую жизнь страны. Безусловно, в работе банков были и определенныенедостатки: в менеджменте, в кредитной политике, в работе с персоналом и т.д.Однако это были в основном издержки быстрого роста, и банковская система быласпособна и готова со временем их устранить, ориентируясь на международныестандарты и правила. Однако августовский финансовый кризис 1998 г. нанессерьезный разрушительный удар по российской банковской системе.
Для совершенствованияроссийской банковской системы требуют своего решения следующие проблемы:
— реструктуризация всейбанковской системы страны с целью увеличения банковского капитала, повышениякачественной базы обслуживания клиентов;
— рекапитализациябанков и принципиальный поворот во взаимоотношениях со сферой материальногопроизводства, что создаст прочную экономическую среду для развития банковскогобизнеса на здоровой основе;
— повышение вниманиябанков к ограничению рыночных рисков;
— восстановлениедоверия к банковской системе всех слоев населения России.
Реализация этих идругих мер позволит восстановить деятельность банковской системы и создатьусловия для активизации ее работы с реальным сектором экономики, повыситьответственность руководителей и собственников банков за результаты своейдеятельности по управлению банком.
Банки являютсянеотъемлемым элементом современной экономической системы. Сущность банковскогодела состоит в извлечении дохода из распоряжения временно свободными денежнымисредствами. Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системойэкономического общества. Без них не может существовать современное общество,так, как именно банки, являясь центром через которые осуществляются платежи,формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов.
Список использованнойлитературы
1. Конституция РФ. — М., 2005. — 40 с. — (Б-ка российского законодательства).
2. Стратегия развития банковскогосектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года // МатериалыЦБ РФ от 11.02.2004 г.
3. Аскинадзи В.М. Инвестиционныестратегии банков. Монография (Серия «Академическая серия»). — М., Маркет ДСКорпорейшн. — 2004. — 106 с.
4. Банковское дело / Под ред. Г.Г.Коробовой, И.Ю. Коробова, А.Ф. Рябова и др. — М.: Экономист, 2004.
5. Деньги, кредит, банки. Учебник / Подредакцией Г.Н. Белоглазовой. — М.: Юрайт-Издат, 2006. — 620 с.
6. Ильясов C.М., Бацына C.Ю., ЦапиеваО.К. Взаимодействие банковского сектора и реальной экономики региона // Деньгии кредит. № 7. 2003. C. 35-38.
7. Черкасов В.Е. Финансовый анализ вкоммерческом банке. — М.: Консалтбанкир, 2005. — 320 с.
8. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки.- М.: Юнити-Дана, 2005. — 368 с.
9. Юдина И. Банки и банковская система /И.Юдина. — Барнаул, Изд-во ВЗФЭИ, 2002. — 123 с.