КОНТРОЛЬНА РОБОТА
Аналіз ефективності банківських операцій в комерційному банку
ВАТ КБ “НАДРА” в 2004 – 2008 рр.
Вступ
Актуальністьтеми контрольної роботи полягає в необхідностівпровадження методології комплексного аналізу ефективності діяльностікомерційного банку не тільки в внутрішньому мікросередовищі, але і припорівняльному аналізі положення банку у банківській системі України(макросередовищі), що дозволяє виявити фінансові проблеми в розвитку банку таідентифікувати їх причини в порівняльному аналізі характеристик його операцій зпоказниками лідерів банківської системи та середніми показниками банківськоїсистеми України.
Мета роботи полягає в проведенні аналізу ефективності банківських операцій вкомерційному банку ВАТ КБ “НАДРА”.
Предметомдослідження є зведена фінансова звітність побанківським операціям комерційних банків.
Об’єктом дослідження є на мікрорівні діяльність ВАТ КБ “НАДРА”, на макрорівні – результатидіяльності банків банківської системи України.
Методидослідження, застосовані в роботи – методиретроспективного економічного аналізу результатів діяльності банку(горизонтально-вертикальні статистичні розрізи), методи побудування алгоритмівта програм розрахунків на ПЕОМ (EXCEL-програми), методи багатовимірногорегресійного аналізу.
Інформаційно-методологічнабаза досліджень контрольної роботи — звітні документиВАТ КБ “НАДРА” за 2004-2008 роки, інформаційні аналітичні бази Національногобанку України та Асоціації українських банків, нормативні документиНаціонального банку України.
1. Загальна характеристика ВАТ КБ “НАДРА”
Сьогодні НадраБанк – це універсальний комерційний банк загальнонаціонального масштабу.Технологічна база для обслуговування клієнтів – це більш ніж 550 філій у різнихмістах України, більше 600 власних банкоматів, близько 3200багатофункціональних РOS-терміналів, а також сучасний електронний Контактний центр.
Свою діяльністькомерційний банк «Надра» розпочав 26 жовтня 1993 року, саме в цейдень Банк було зареєстровано НБУ (реєстраційний номер 205). Сьогодні банк«Надра» — універсальна фінансова установа, один із лідерів вітчизняногобанківського ринку. «Надра» входить до десятки найпотужніших банківУкраїни, постійно посідає верхні рядки банківського рейтингу. 1999 рік став періодомстановлення міжнародного визнання КБ «Надра». Банк одержав максимальніна той час оцінки за системою CAMEL (за результатами спільної перевірки фахівцівНБУ і Міжнародного Валютного Фонду). Банком розпочато емісію платіжних карток VІSAта увійшли до складу організацій-партнерів міжнародної системи Western Unіon.Банк почав роботу з новим фінансовим інструментом — облігаціями зовнішньоїдержавної позики. У 2000 році авторитет банку за кордоном зміцнювався, як свідчення- рейтинги міжнародних рейтингових агентств Thomson Fіnancіal BankWatch і FІTCHІBCA. Відкрито представництво у м. Будапешт, а угорський «Ексімбанк»встановив банку «Надра» ліміт для кредитування і підтвердженнядокументарних операцій.
26 жовтня 2005року банк «Надра» успішно завершив своє дебютне розміщення трьохрічнихєврооблігацій у розмірі 100 млн. доларів США з найнижчим відсотковим спредом завсю історію виходу українських приватних банків на ринок єврооблігацій. Лід-менеджерамивипуску виступили великі інвестиційні банки DrKW та UBS. Єврооблігації пройшлилістинг на Швейцарській біржі з присвоєнням їм рейтингу «В1» відMoody's і «B-» від Fіtch. 2006-й став роком оновлення бренду Надра.Позитивні зрушення відчули як постійні, так і понад 1 млн нових клієнтів НадраБанку. Головна їх мета — створення позитивних емоцій клієнтів та позитивнихвражень від обслуговування в банку. Здобутки 2006 року сприяли поглибленню зв'язківіз міжнародними фінансовими інститутами. Так, серед них — успішне поверненняпершого синдикованого кредиту від західних банків, взятого у 2005 році, таотримання другого синдикованого кредиту на суму понад 100 мільйонів доларівСША; запуск спільно з The BanK of New York програми глобальних депозитарнихрозписок (GDS), тощо.
ВАТ КБ«Надра» активно розширяє свою регіональну мережу по всій територіїУкраїни. Відкрито регіональні управління в Криму, Донецьку, Вінниці, Дніпропетровську,Полтаві, Запоріжжі, Лівові, Одесі, та в інших великих містах України. За станомна 31.12.2006 року банк представлений понад 600 відділеннями в різних містахУкраїни та Автономної республіки Крим. З метою представляти інтереси банку, зміцнюватипартнерські відносини між підприємствами України Угорщини та Латвії, розвиватизовнішньоторговельні співробітництва між нашими країнами, працюють зарубіжніпредставництва банку «Надра» в м. Будапешт (Угорщина) та в м. Рига(Латвія).
ВАТ КБ«Надра» розвивається як шляхом фінансування та кредитування своїх клієнтів,так і шляхом власного укрупнення, створюючи нові філії. В 2006 році відбулося фінансуваннядіяльності шляхом проведення дев'ятої емісії акцій банку, в результаті якоїстатутний капітал збільшився, і становить 390,4 млн. грн. В табл.1.1 – 1.5представлені основні реєстраційні дані ВАТ КБ “НАДРА”.
Таблиця 1.1
Ідентифікаційніреквізити, місцезнаходження та засоби зв’язку ВАТ КБ “НАДРА” [26]Повне найменування Відкрите акціонерне товариство комерційний банк «Надра» Скорочене найменування ВАТ КБ «Надра» Організаційно-правова форма ВІДКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО Код за ЄДРПОУ 20025456 Населений пункт Київ Вулиця, будинок вул. Артема, буд. 15 Міжміський код та телефон 8 (044) 481-09-30 E-maіl bank_offіce@nadrabank.kіev.ua WWW-адреса www.nadra.com.ua
Таблиця 1.2
Інформація провласників іменних цінних паперів ВАТ КБ «НАДРА” [26]Кількість акціонерів (засновників) – юридичних осіб 66 Частка акцій, які належать юридичним особам, від їх загальної кількості (%) 99,84 Кількість акціонерів (засновників) – фізичних осіб 772 Частка акцій, які належать фізичним особам, від їх загальної кількості (%) 0,16
Таблиця 1.3
Інформація прочисельність працівників ВАТ КБ «НАДРА” [26]Середньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб) 5 380 Середня чисельність позаштатних працівників та сумісників (осіб) 1 078 Чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб) 210 Фонд оплати праці — всього (тис.грн.) 153 750
Таблиця 1.4
Інформація проосіб, що володіють 5% та більше ВАТ КБ “НАДРА” [26]Найменування юридичної особи Код за ЄДРПОУ Місцезнаходження Дата внесення до реєстру Кількість акцій, штук Від загальної кількості акцій, % /> /> Новартік Трейдінг Лімітед (Novartіk Tradіng Lіmіted) НЕ110239 Оміроу, 51, РІК, Аглатнджія, поштовий код 2121, Нікосія, Кіпр (Omіrou, 51 PІK, Aglantzіa, P.C. 2121, Nіcosіa, Cyprus) 02.10.2006 23 810 800 60,99
Менмейд Ентерпрайзес Лімітед (Manmade Enterprіses Lіmіted) НЕ169231 Кіпр, 1076, Нікосія, Агапінорос, 2 АЙРІС ТАУЕР, 7-й поверх, офіс 702 (Agapіnoros, 2, ІRІS TOWER, 7th floor, Flat/Offіce 702, P.С.1076, Nіcosіa, Cyprus) 02.10.2006 12 000 000 30,74
Бенк оф Нью Йорк (The Bank of New York) ІRVTUS3N 1 Wall-Street, New York, NY 10286 USA 02.10.2006 2 976 940 7,63
П.І.Б. фізичної особи Дата внесення до реєстру Кількість акцій, штук Від загальної кількості акцій, % /> /> д/в
Усього: 38787787 99
Таблиця 1.5
Інформація провипуски акцій ВАТ КБ “НАДРА” [26]Дата реєстрації емісії Номер свідоцтва про реєстрацію емісії Найменування органу, що зареєстрував емісію Вид акцій Форма випуску Номінальна вартість (грн.) Кількість акцій (штук) Сума за номіналом (грн.) Доля у статутному капіталі (%) 2006-11-29 552/1/06 Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку Іменні прості Документарна 10 39 035 785 390 357 850 99,51 Примітки: Збільшення статутного фонду ВАТ КБ «Надра» в 2006 році відбулося в результаті проведеної 9-ї емісії акцій банку. Станом на 31.12.2006 року статутний фонд повністю не сплачено (не викуплено 50000 штук простих іменних акцій). Нова редакція Статуту банку зареєстрована НБУ (Реєстраційний № 205 від 10 листопада 2006 року). Таким чином в балансі банку станом на 31.12.2006 року відображений статутний фонд в розмірі 390362660 грн., що складається з 390035785 штук простих іменних акцій і 481 штуки привілейованих іменних акцій. Реєстрація випуску акцій банку в ДКЦПФР була здійснена в листопаді 2006 року — Свідоцтво про реєстрацію випуску простих іменних акцій № 552/1/06 від 29.11.2006 року.